Asignatura NRC2859GERENCIA FINANCIERA
Actividad: ADMINISTRACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO
Presenta: Delgadillo Mejía David Roberto ID 40870
Docente: Ma!"el G"iller#o $%&e' (ita)
*ogot+ D)C) Colo#bia
Ma,o2- de 20-7
Asignatura NRC 2859 GERENCIA FINANCIERA
Actividad: ADMINISTRACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO
Presenta: Delgadillo Mejía David Roberto ID 40870
Docente: Ma!"el G"iller#o $%&e' (ita)
*ogot+ D)C) Colo#bia
Ma,o 2- de 20-7
INTRODCCIÓN E! el .ig"ie!te do/"#e!to e!/o!trara! "!o. ejer/i/io. ba.ado. e! el e.t"dio del /a&ital de trabajo ,a 1"e e.t e. de gra! i#&orta!/ia &ara el a!+li.i. i!ter!o , e3ter!o debido a ." e.tre/a rela/i%! /o! la. o&era/io!e. !or#ale. diaria. de "! !ego/io) ! /a&ital de trabajo i!."6i/ie!te o la #ala ad#i!i.tra/i%! del #i.#o e. "!a /a".a i#&orta!te del 6ra/a.o de lo. !ego/io.) $a ad#i!i.tra/i%! de lo. re/"r.o. de la e#&re.a e. 6"!da#e!tal &ara ." &rogre.o &or lo 1"e #o.trare#o. lo. &"!to. /lave. e! el #a!ejo del /a&ital de trabajo &or1"e e. .te el 1"e !o. #ide e! gra! &arte el !ivel de .olve!/ia , a.eg"ra "! #arge! de .eg"ridad ra'o!able &ara la. e3&e/tativa. de lo. gere!te. , ad#i!i.tradore.)
TALLER No! " -) Ecuador Metal Cia. Ltda., tie!e "! &atr%! e.ta/io!al e! ." !ego/io) oli/ita "! &r.ta#o de!tro de "!a lí!ea de /rdito e! el *a!/o Ce!tral 1"e .e "bi/a - arriba de la ta.a &re6ere!/ial) ". re1"eri#ie!to. de a/tivo. totale. aora al 6i!al del a:o; , lo. re1"eri#ie!to. e.ti#ado. &ara el a:o &r%3i#o e! #illo!e.; .o!<
"&o!ga 1"e e.to. re1"eri#ie!to. .e !ivela! de!tro del tri#e.tre) (or aora la /o#&a:ía tie!e=4)5 #illo!e. e! /a&ital de a//io!i.ta. #+. de"da a largo &la'o #+. el /o#&o!e!te &er#a!e!tede lo. &a.ivo. /orrie!te. , e.a /a!tidad &er#a!e/er+ /o!.ta!te d"ra!te el a:o)$a ta.a &re6ere!/ial a/t"al e. del -- , la /o#&a:ía !o e.&era /a#bio. e! e.a ta.a &ara el&r%3i#o a:o) Me!de' Metal &e/ialtie. ta#bi! e.t+ /o!.idera!do e#itir "!a de"da a &la'o #edioa "! i!ter. del -)5 &or /ie!to) Al re.&e/to e.t+ e.t"dia!do tre. /a!tidade. alter!ativa.< /ero=500000 , =- #ill%!) (ara todo. lo. re1"eri#ie!to. adi/io!ale. de 6o!do. .e &edir+! &r.ta#o.de!tro de la lí!ea de /rdito de la /o#&a:ía) a; Deter#i!e lo. /o.to. totale. de &edir &re.tado &ara el /orto , #edia!o &la'o. .eg>! /ada"!a de la. tre. alter!ativa. &ara el a:o &r%3i#o) "&o!ga 1"e !o a, /a#bio. e! lo. &a.ivo./orrie!te. 1"e !o .ea! lo. &r.ta#o.;) ?@" alter!ativa e. la #e!o. /o.to.a b; ?E3i.te algo #+. 1"e #ere'/a !"e.tra ate!/i%! ade#+. del /o.to e.&erado
"&"e.to< $o. re1"eri#ie!to. de la E#&re.a .e !ivela! de!tro del tri#e.tre e!6o1"e de /obert"ra al ve!/i#ie!to; Ba.a -- -;4 -24 0 Bri#e.tral
Ba.a -5;4 75
Ba.a -5;4 75
75 Bri#e.tral
75 Bri#e.tral
$a alter!ativa - e. la #+. barata &or1"e tie!e "!a ta.a de i!ter. #+. baja de -2 &ero el rie.go e. #+. alto)
2) &eeda,lCo#&a!, tie!e 6ra!1"i/ia. de ga.oli!era. HGa. a!d Go e! Caroli!a del Norte , Jirgi!ia) Bodo. lo. &ago. &or la. 6ra!1"i/ia. &ara ga.oli!a , &rod"/to. derivado. del &etr%leo 1"e tie!e! "! &ro#edio de =420000 al día .e a/e! /o! /e1"e) E! la a/t"alidad el tie#&o total e!tre el e!vío del /e1"e &or el /o!/e.io!ario a &eeda,l , el tie#&o e! 1"e la /o#&a:ía tie!e lo. 6o!do. /obrado. o di.&o!ible. e! ." ba!/o e. de .ei. día.)
a; ?C"+!to di!ero e.t+ blo1"eado d"ra!te e.te &eriodo K Día.L #o!to de di!ero blo1"eado diaria#e!te) L= 420)000 = 2)520)000 e /o!/l",e 1"e la /a!tidad de di!ero blo1"eado d"ra!te el &eriodo de día. e. = 2)520)000) b; (ara red"/ir e.te retra.o la /o#&a:ía e.t+ /o!.idera!do re/a"dar a diario el di!ero e! la.ga.oli!era.) E! total !e/e.itaría tre. a"to. , /o!tratar tre. e#&leado. adi/io!ale.) E.ta re/a"da/i%!diaria /o.taría =9000 al a:o , red"/iría el retra.o e! do. día.) (or aora el /o.to deo&ort"!idad de lo. 6o!do. e. del 9 1"e e. la ta.a de i!ter. .obre lo. valore. /o#er/iale.)?E. /o!ve!ie!te &ara la /o#&a:ía &o!er e! #ar/a el &la! de re/a"da/i%! ?(or 1" DAB DE$ (R*$EMA (ago.< = 420)000 diario. K Día.< Re1"eri#ie!to del &la! re/a"da/i%!< e#&leado. , a"to. Co.to del &la!< =9)000 a!"ale. E6e/to del &la!< Red"//i%! del retra.o e! 2 día. Bie#&o< 4 día. Co.to de o&ort"!idad< 9 Co! día.< N>#ero de día.L/o.to de o&ort"!idadLdi!ero diario L9L= 420)000 = 22)800 Co! 4 día.< 4L9L= 420)000 = -5-)200 =22)800=-5-)200 = 75)00 E.te re."ltado i#&li/a "! aorro de =75)00 .i .e a&li/ara el a&li/ar.e el &la! de re/a"da/i%! &ro&"e.to,a 1"e .e red"/iría el tie#&o de a 4 día. e.to >!i/a#e!te e! rela/i%! al /o.to de o&ort"!idad e. de/iral i!ter.) E! rela/i%! al di!ero blo1"eado .eria< Di!ero blo1"eado día. = 420)000L = 2)520)000 Di!ero blo1"eado 4 día. = 420)000L4 = -)80)000 = 2)520)000= -)80)000 = 840)000 Aorro al red"/ir.e el retra.o e! 2 día.< =75)00 Co.to de &la! = 9)000 a!"ale.
E! ba.e a lo. /+l/"lo. &re.e!tado. !o .ería /o!ve!ie!te a&li/ar e.te &la! de re/a"da/i%! a la /o#&a:ía,a 1"e el /o.to del &la! e. #a,or al aorro 1"e e.te ge!era) alvo 1"e .e red"'/a e.te /o.to el &la!&ro&"e.to !o e. re/o#e!dable) /; E! ve' de e!viar /e1"e. al ba!/o la /o#&a:ía &odría e!tregarlo. &or.ervi/io de #e!.ajería)E.te &ro/edi#ie!to red"/iría el retra.o global e! "! día , el /o.to e! =-000 a!"ale.) ?Debela /o#&a:ía ado&tar e.te &la! ?(or 1" ería b"e!o e.te &la! &or1"e la /o#&a:ía aorraría tie#&o , /o.to a /o#&ara/i%! /o! el &la! de =9)000) ) $i.tCo#&a!, 1"e &"ede ga!ar 7 e! i!.tr"#e!to. del #er/ado de di!ero a/t"al#e!te tie!e "! a/"erdo de lo/Obo3 /o! "! ba!/o de N"eva rle+!. &ara .". /lie!te. del ."r) El ba!/o #a!eja = #illo!e. al día a /a#bio de "! .aldo de /o#&e!.a/i%! de =2 #illo!e.) a; $i.tCo#&a!, a de./"bierto 1"e &"ede dividir la regi%! ."r e! "!a regi%! ."roe.te /o!=- #ill%! diario de /obra!'a 1"e &"ede #a!ejar "! ba!/o e! Dalla. &or "! .aldo de /o#&e!.a/i%!de =- #ill%!; , "!a regi%! ."re.te /o! /obra!'a de =2 #illo!e. diario. 1"e &"ede#a!ejar "! ba!/o e! Atla!ta &or "! .aldo de /o#&e!.a/i%! de =2 #illo!e.;) E! /ada /a.o la/obra!'a .ería #edio día #+. r+&ida 1"e /o! el a/"erdo de N"eva rle+!.) ?C"+le. .ería! lo.aorro. o /o.to.; a!"ale. al dividir la regi%! ."r Co.to de o&ort"!idad< 7 $o/ObooO< = )000)000 Co!gela< = 2)000)000
b; E! "! e.6"er'o &or /o!.ervar el !ego/io el ba!/o de N"eva rle+!. o6re/e #a!ejar la /obra!'ae.tri/ta#e!te &or "!a /"ota .i! .aldo de /o#&e!.a/i%!;) ?C"+l .ería la /"ota #+3i#a1"e el ba!/o &"ede /obrar , 1"e le &er#ita rete!er a $i.tCo#&a!, /o#o /lie!te E. !e/e.ario 1"e la o6erta o6re/ida &or el ba!/o /obre el valor #e!or ig"al diario de = 9 &e.o.e. de/ir a "!a ta.a del -)
CONCLSIONES
$a ad#i!i.tra/i%! del /a&ital de trabajo e. "!a de la. a/tividade. 1"e e3ige! gra! ate!/i%! , tie#&o e! /o!.e/"e!/ia ,a 1"e .e trata de #a!ejar /ada "!a de la. /"e!ta. /ir/"la!te. de la /o#&a:ía /aja valore. !ego/iable. /"e!ta. &or &agar , &a.ivo. a/"#"lado.; a 6i! de al/a!'ar el e1"ilibrio e!tre lo. grado. de "tilidad , rie.go 1"e #a3i#i'a! el valor de la e#&re.a)
BIBLIO#RA$%A
A"tor< Pa#e. C) Ja! Qor!e , Po! M) a/oi/' PR) A:o de &"bli/a/i%!< 20-0 Bít"lo del libro< F"!da#e!to. de Ad#i!i.tra/i%! Fi!a!/iera Ci"dad , &aí.< M3i/o Editorial< (ear.o! Ed"/a/i%! De/i#oter/era edi/i%!
