C.E.I MORALES IZABAL LESTER EMMANUEL RAMIREZ GALVEZ CARNE No. 0911356 TUTOR: HEYDI RUANO
PARTE 1, Y 3 APACE
SABADO 1!11!01" CEI MORALES IZABAL
INDICE
CPM – PERT..........................................................................................................................2 DIAGRAMA CPM – PERT...................................................................................................3 ANALISIS DE LAS ACTIVIDADES PARA LA IMPLEMENTACION DE LA NUEVA PROPUESTA.........................................................................................................................4 DIAGRAMA DE GANTT.....................................................................................................5 PUNTO DE EQUILIBRIO....................................................................................................6
Análisis del Punto de Equilibrio...............................................................................9 RETORNO DE INVERSION...............................................................................................9
Análisis del Retorno de Inversión.........................................................................10 FLUJO DE EFECTIVO........................................................................................................11
2
CPM # PERT
Para poder reflejar las interdependencias entre las actividades del proyecto, utiliare!os en el presente inciso un dia"ra!a de red# A trav$s de este dia"ra!a deter!inare!os las actividades necesarias y el !o!ento necesario para su desarrollo, se buscará un plao !%ni!o para la ejecución del proyecto, se identificaran las actividades cr%ticas y el ca!ino cr%tico, y ta!bi$n se identificara las &ol"uras de las actividades no cr%ticas#
Actividad
Descripción
A ' C D E ( ) * I
Análisis del Proble!a actual Estudio de (actibilidad Aprobación del nuevo siste!a (unciones del nuevo siste!a I!ple!entación de la restructuración del nuevo siste!a Capacitación del personal Pruebas del nuevo siste!a I!ple!entación de la confi"uración de la Pa"ina +eb (ortaleci!iento del perfil del cliente Actualiación de la pa"ina -eb I!ple!entación de Estrate"ias publicitarias /nuevos paquetes y ofertas pro!ocionales0 Restructuración de los nuevos puestos I!ple!entación de la reestructura para la reubicación del personal I!ple!entación del siste!a
. 1 2 N
3
DIAGRAMA CPM # PERT
4
ANALISIS DE LAS ACTIVIDADES PARA LA IMPLEMENTACION DE LA NUEVA PROPUESTA
Activida d
Descrici!"
Precede"t e
C#"sec$e" Tie% te #
Oc$rre"cias EI
EJ
LI
LJ
A
A"*'isis de' Pr#)'e%a act$a'
Ni"($"a
C+D
,
-
,
-
,
B
Est$di# de Facti)i'idad
Ni"($"a
Ni"($"a
.
-
.
-
/0
C
Ar#)aci!" de' "$ev# siste%a
A
&+L
2
,
31
,
D
F$"ci#"es de' "$ev# siste%a
E
I%'e%e"taci!" de 'a restr$ct$raci!" de' "$ev# siste%a
F
Caacitaci!" de' ers#"a'
R$ta Critica R$ta Critica
T#ta'
&#'($ras I"dee Li)re te
-
-
-
/1
-
-
/-
NO R$ta Critica
1
-
-
A
E
,
,
34
,
/.
NO
-
-
-
C+D
F+G
5
34
30
/.
/0
-
-
-
C
I
1
30
/.
30
/.
NO R$ta Critica R$ta
-
-
-
ANALISIS DE LAS ACTIVIDADES PARA LA IMPLEMENTACION DE LA NUEVA PROPUESTA
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-
-
C
I
1
30
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30
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NO R$ta Critica R$ta Critica
-
-
-
-
Pr$e)as de' "$ev# siste%a
F
Ni"($"a
/
30
/3
30
/3
&
I%'e%e"taci!" de 'a c#"6($raci!" de 'a Pa(i"a 7e)
C
J
1
31
/-
/-
/1
I
F#rta'eci%ie"t# de' er6' de' c'ie"te
G
Ni"($"a
1
/.
/0
/.
Act$a'i9aci!" de 'a a(i"a :e) I%'e%e"taci!" de Estrate(ias $)'icitarias <"$ev#s a=$etes > #?ertas r#%#ci#"a'es@
&
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/1
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Ni"($"a
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R$ta Critica
&#'($ras I"dee Li)re te
NO R$ta Critica
G
J
R$ta Critica
-
-
1
-
8
/0
NO R$ta Critica
-
-
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NO
1
-
8
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NO
1
-
8
L
Reestr$ct$raci!" de '#s "$ev#s $est#s
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M
5
31
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NO
4
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L
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N
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/3
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/3
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NO R$ta Critica
-
-
-
Ficticia 3
-
5
Ficticia /
-
Ficticia 5
-
DIAGRAMA DE GANTT
Ficticia /
-
Ficticia 5
-
DIAGRAMA DE GANTT
6
7
PRESUPUESTO DE INVERSION PARA LA IMPLEMENTACION DEL NUEVO SISTEMA
PUNTO DE E$UILIBRIO
Para deter!inarlo es necesario &acer un presupuesto de los in"resos esperados y de los costos# De acuerdo a la infor!ación recibida se recibirán 3,455 lla!adas diarias, &aciendo un total de 436,555 lla!adas al !es que se convertirán en ventas unas 75 !il a un costo de 8#35#55 cada venta, lo que "enera un total de 8#4,555,555#55 de in"resos por !es#
PRESUPUESTO DE INVERSION PARA LA IMPLEMENTACION DEL NUEVO SISTEMA
PUNTO DE E$UILIBRIO
Para deter!inarlo es necesario &acer un presupuesto de los in"resos esperados y de los costos# De acuerdo a la infor!ación recibida se recibirán 3,455 lla!adas diarias, &aciendo un total de 436,555 lla!adas al !es que se convertirán en ventas unas 75 !il a un costo de 8#35#55 cada venta, lo que "enera un total de 8#4,555,555#55 de in"resos por !es#
COSTOS FIJOS Internet Alquiler Publicidad 9ueldos A"ua )astos de :ficina
TOTAL
VALOR 2,000.00 22,000.00 15,000.00 102,000.00 2,000.00 5,000.00 148,000.00
COSTOS VARIABLES
VALOR
Teléfono Energía Eléctrica Sueldos
10,000.00 8,000.00 122,500.00
TOTAL
140,500.00
8
El objetivo es au!entar las ventas de los servicios a trav$s de pro!ocionar nuevos destinos tur%sticos y paquetes de &ospedaje en los &oteles afiliados# 9e";n el estudio de !ercado, las ventas se deben incre!entar en un 35<# Cálculos:
reservaciones diarias =5= cada reservación vale 35 Cosos V!"#!$l%s &40,500.00 Cosos F#'os &,()*,500.00 Cosos To!l%s 4,346,=3=#55
45,450.00 diario
producción *(+,+).00 total &&,++-,-00.00 ventas
Anual!ente se venden El valor de la producción es de Co"#$uc#/ M!"#!l /ventas>costos variables0?producción total Coso 1!"#!$l% u#!"#o costos variables?producción total Puo 2% %3u#l#$"#o % u#2!2%s costos fijos?/precio>costo variable unitario0
4+.4& 0.5+ *),))5.*(
Punto de equilibrio en valores costos fijos?4>/costos variables?ventas0
PUNTO DE EUILIBRIO 9
&,(--,)&.)&
Costos (ijos
ABos 3 4,67,355#55 / 4,67,355#55 3 &,()*,500.00 . 4,67,355#55 1 4,67,355#55 4 4,67,355#55 2 4,67,355#55 , 4,67,355#55
Costo @ariable
nitario 5#3= 5#3= 0.5+ 5#3= 5#3= 5#3= 5#3= 5#3=
Producción Precio unidades nitario 45555 75555 (0000 F5555 35555 G5555 5555 5555
35#55 35#55 50.00 35#55 35#55 35#55 35#55 35#55
Aál#s#s 2%l Puo 2% E3u#l#$"#o
10
In"resos @entas
Costo @ariable de Producción
otal de Costos
355,555#55 3,=55#55 4,6,F55#55 4,555,555#55 44,55#55 4,6F,655#55 &,500,000.00 &),)00.00 &,(+0,*00.00 7,555,555#55 76,G55#55 4,6=G,455#55 7,355,555#55 7=,355#55 4,F57,555#55 6,555,555#55 63,F55#55 4,F5,=55#55 6,355,555#55 F4,655#55 4,F46,55#55 F,555,555#55 F,755#55 4,F4=,55#55
En la "ráfica de costos e in"resos totales, to!ando en cuenta una proyección de aBos, se observa que en el ercer ABo, se obtendrá el punto de equilibrio /8#4, 6,G4#40 con todos los ca!bios del siste!a# Por lo que %s o!l%% 6!c#$l% #7l%%!"lo, se vera despu$s del tercer aBo que las "anancias au!entan considerable!ente# Aun as% se deben supervisar y controlar para detectar posibles fallas, realiar ca!bios para fortalecer los procesos ya eHistentes y obtener los resultados esperados#
RETORNO DE INVERSION
PERIODO
COSTOS
COSTOS ACUMULADOS
BENEFICIOS ACUMULADOS
BENEFICIOS
0
50-+-----
50-+-----
-
-
1
//+-----
.3/+-----
///+///--
///+///--
%,000.00
""0,000.00
,.00
""",""".00
3
55+/----
.25+/----
/5/+-----
424+...--
"
5,+3----
133+5----
/40+-----
0.1+...--
11
v
Aál#s#s 2%l R%o"o 2% I1%"s#/
9e";n la "rafica se puede deter!inar que %s 6!c#$l% la i!ple!entación del nuevo siste!a# Pero sie!pre es i!portante !as adelante realiar un análisis para la reducción de costos#
12
&LU'O DE E&ECTIVO
A8O & &o. *o. (o. 4o. TRIMESTRE TRIMESTRE TRIMESTRE TRIMESTRE SALDO INICIAL 9; IN
9ueldo del Contador y AuHiliar 9ueldo del rea $cnica 9ueldo )erente de :peraciones Costos de Papeler%a y ;tiles TOTAL COSTOS ADMINISTRATIVOS TOTAL COSTOS OPERATIVOS
TOTAL DE E
5 ,.00
>47G,6F#55 )&0,000.00
>4G4,6F#55 -05,*00.00
>=7,G6F#55 +0*,45*.00
74=,555#55
74=,555#55
745,555#55
74=,555#55
G5,555#55 F3F,355#55
G5,555#55 F4,555#55
G5,555#55 F4,555#55
G5,555#55 F3F,355#55
F3,555#55 43,555#55
F3,555#55 6,555#55
F3,555#55 6,555#55
F3,555#55 =,555#55
((+,000.00 (*),000.00 454,500.00 4&-,000.00 )+(,500.00 )45,000.00 =&*,-(4.00 =&&,-(4.00
(&-,000.00 4&-,000.00 )(,000.00 =+*,(4.00
(((,000.00 454,500.00 )-),500.00 **,(&-.00
13
