Studiu de Fezabilitate Privind Infiintarea Societatii - Best Auto Service

Studiu de fezabilitate privind infiintarea societatii: Best Auto Service

2009

Cuprins I. • • •

Descrierea generala generala a afacerii Descrierea Descrierea generala a afacerii afacerii in care se doreste doreste sa se intre Decrierea generala generala a serviciilor serviciilor care se vor vor vinde Motive pentru pentru care clientii vor cumpara serviciul serviciul

II. • • •

Descrierea detaliata detaliata a serviciilor serviciilor Stadiul de elaborare Fotografii si specificatiile specificatiile aferente aferente Puncte tari si puncte puncte slabe

III. Evaluarea preliminara preliminara a pietei tendintele pietei pietei (potentialul total al pietei, pietei, volumul de • Marimea si tendintele vanzari trecute si prezente, estimarea vanzarilor viitoare, determinarea cotei de piata) concurentei (identificarea (identificarea principalelor concurenti, concurenti, • Evaluarea concurentei modalitati prin care se pot depasi avantajele competitive ale concurentilor) Tactici de marketing (metode folosite pentru a vinde serviciul • propus, efortul promotional promotional pentru sustinerea sustinerea metodei alese, alese, serviciile oferite si garantiile garantiile postvanzare) IV. Evalaurea procesului procesului de productie prestare a serviciilor serviciilor • Modalitati de prestare Cantitati de materiale necesare pentru productie (echipamente • necesare) • Structura calificarii • Spatiile de productie necesare (si cheltuieli aferente acestora) V.

Evaluarea factorului uman 2

2009

Cuprins I. • • •

Descrierea generala generala a afacerii Descrierea Descrierea generala a afacerii afacerii in care se doreste doreste sa se intre Decrierea generala generala a serviciilor serviciilor care se vor vor vinde Motive pentru pentru care clientii vor cumpara serviciul serviciul

II. • • •

Descrierea detaliata detaliata a serviciilor serviciilor Stadiul de elaborare Fotografii si specificatiile specificatiile aferente aferente Puncte tari si puncte puncte slabe

III. Evaluarea preliminara preliminara a pietei tendintele pietei pietei (potentialul total al pietei, pietei, volumul de • Marimea si tendintele vanzari trecute si prezente, estimarea vanzarilor viitoare, determinarea cotei de piata) concurentei (identificarea (identificarea principalelor concurenti, concurenti, • Evaluarea concurentei modalitati prin care se pot depasi avantajele competitive ale concurentilor) Tactici de marketing (metode folosite pentru a vinde serviciul • propus, efortul promotional promotional pentru sustinerea sustinerea metodei alese, alese, serviciile oferite si garantiile garantiile postvanzare) IV. Evalaurea procesului procesului de productie prestare a serviciilor serviciilor • Modalitati de prestare Cantitati de materiale necesare pentru productie (echipamente • necesare) • Structura calificarii • Spatiile de productie necesare (si cheltuieli aferente acestora) V.

Evaluarea factorului uman 2

• • • •

Fondatorii firmei, pregatirea pregatirea si experienta experienta lor Situatia prinipalelor calificari necesare Cerintele manageriale necesare si responsabilitatile managerilor Relatiile organizationale organizationale si potentialul de dezvoltare organizationala

VI. VI. Ev Eval alu uare area fin finan ancciara ara marimii fondurilor necesare necesare • Estimarea marimii Compararea cu alternativa cumpararii unei afaceri • surselor posibile de finantare finantare • Estimarea surselor

VII. VII. Riscur Riscurii si si prob proble leme me majore majore realizarii unei cresteri cresteri rapide in primii primii 2 ani, ceea • Imposibilitatea realizarii ce poate reduce eficienta produsului

3

I. •

Descrierea generala a afacerii Descrierea generala a afacerii in care se doreste sa se intre

Decizia privind infiintarea unui nou service auto in orasul Iasi a fost luata dupa un scurt studiu de piata in acest domeniu si dupa consultarea statisticilor privind inmatricularile anuale la nivelul judetului Iasi. Un alt factor important care a determinat alegerea acestui tip de activitate, este legat de normele de protectie a mediului pe care serviceurile auto trebuie sa le respecte de la 1 ianuarie 2007. Datorita noilor reglementari cel putin 50% dintre service-uri vor disparea. Nu vom mai vedea acele service-uri din curtile unora, sau service-uri unde se lucreaza doar cu ciocanul. Acesta poate fi un lucru bun din punctul de vedere al posesorilor de autoturisme, pentru ca service-urile vor fi nevoite sa investeasca in tehnologizare si sa sporeasca calitatea serviciilor oferite. In unele cazuri cheltuielile necesare pentru conditiile de mediu pot ajunge pana la 20% din cifra de afaceri. Se va urmari cu rigurozitate maxima indeplinirea tuturor conditiilor de mediu cerute de UE si aici ma refer la reciclarea materialelor dintr-un service ca anvelope, uleiuri, vopseluri ceea ce se traduce printr-o cheltuiala suplimentara de 15-20% din cifra de afaceri. Datorita numarului tot mai mare de autovehicule si al infrastructurii vechi a crescut si numarul accidentelor si tamponarilor usoare si implicit a potentialilor clienti. Acest lucru este resimtit si de service-uri care sunt sufocate de numarul mare de solicitari. De cele mai multe ori din dorinta de a obtine profituri cat mai mari calitatea lucrarilor executate lasa de dorit. Din acest motiv un alt cost semnificativ il va reprezenta certificarea ISO a serviceurilor care, va costa in jurul a 15.000 de euro.100 mil In ceea ce priveste localizarea pe harta Iasului a noului service,aceasta va fi amplasat in cartierul Pacurari. Service-ul va avea o suprafata de 500 de metri patrati cu 6 bancuri de lucru in atelierul mecanic si 10 in cel de tinichigerie. De asemenea in cadrul servicelui vom avea si o statie de lucru ITP •

Decrierea generala a serviciilor care se vor vinde

Best Auto Service vine in intampinarea clientilor cu urmatoarea gama de servicii: • Servicii de diagnoza si consultanta

4

• • • • • • • • •

•

Reparatii motoare si componentele acestora Service si reparatii la sistemul de rulare auto si sistemul de franare Service si reparatii instalatia de alimentare si componetele acesteia Service si reparatii la instalatia electrica si de semnalizare Mecanica auto Echilibrat roti Revizii ITP Tinichigerie auto Vopsitorie

Motive pentru care clientii vor cumpara serviciul

Pozitia pe piata a firmelor din acest domeniu este mult influentata de calitatea serviicilor prestate garantia oferita precum si a pieselor de origine folosita. Pretul manoperei practicat de firme este in medie de 12 euro/ora. Aparent acesta este un pret decent, insa problemele intervin in momentul in care pretul pieselor schimbate contin adaosuri comerciale mari, firmele invocand faptul ca folosesc piese de origine. Clientul astfel nu are incotro si accepta sa plateasca o factura mai mare, avand multumirea ca pe masina sa au fost montare repere originale. Best Auto Service incearca sa fie o alternativa a posesorilor de autovehicule care doresc servicii de calitate la preturi decente, si timpi de executie rapizi. Iar in privinta pieselor clienti pot sa stea linistiti deoarece indiferent de reperul schimbat firma urmand sa acorde garantie atat pentru piese cat si pentru manopera.

II. •

Descrierea detaliata a serviciilor Stadiul de elaborare

Idee: Pe baza unei cereri facute catre Politia Municipiului Iasi, s-a reusit obtinerea unor informatii importante in elaborarea studiului de piata efectuat.Astfel la nivelul municipiului sunt inmatriculate un numar de 100 000 de autovehicule. In medie pe zi in orasul Iasi au loc circa 35 de tamponari si sunt raportate pana la 40 de incidente legate de avarii suferite de masinile parcate. Cererea pentru serviciile auto este asadar in crestere continua acest lucru fiind confirmat si de numarul mare de autovehicule inmatriculate. Numarul acestora a crescut si mai mult odata cu intregrarea Romaniei in UE deoarece romanii pot inmatricula orice autovehicul adus din cadrul UE, indiferent de vechime. Si cum numarul problemelor tehnice creste exponential cu numarul de km

5

efectuati de un autovehicul, atunci este inteles faptul ca vom inregistra o crestere a cererii in serviciile auto. Mai mult romanii incep sa gandeasca pozitiv si nu mai aleg pretul cel mai mic pentru un produs sau serviciu cand vine vorba de masina personala. Astfel ei apeleaza din ce in ce mai mult la servicii profesionale tinand cont si de faptul ca pana si un banal schimb de ulei poate pune probleme in cazul masinilor de generatie noua. Comercializare: firma noastra urmeaza sa se adreseze tuturor posesorilor de autovehicule indiferent de motorizare si masa pana la 4,5 tone din cadrul municipilui Iasi. Ne adresam tuturor marcilor comercializate in Romania. De asemenea datorita certificarii ISO vom putea efectua reparatii sau revizii periodice chiar daca masina dumneavoastra este inca in garantie. Obtinand autorizarea RAR vom putea efectua si revizii ITP. Pentru a asigura un flux continuu de activitate chiar de la bun inceput Best Auto Service va incheia contracte de colaborare cu societatile de asigurari, care incheie polite RCA sau contracte de asigurare CASCO.

•

Fotografii si specificatiile aferente

• •

•

•

•

Reparatii motoare si componentele acestora Service si reparatii instalatia de alimentare si componetele acesteia Service si reparatii la instalatia electrica si de semnalizare Mecanica auto

Vopsitorie: Atelierul nostru de vopsitorie, dispune de un cuptor modern de uscare a vopselei, in conditii de temperatura si umiditate controlata.Aceasta operatie reda luciul masinii dumneavoastra.De asemenea detinem o instalatie computerizata de nuantare a vopselei, necesara

6

mai ales in cazul vopsirii partiale a autoturismului, atunci cand este necesar calculul procesului de imbatranire a vopselei

Servicii de diagnoza si consultanta: diagnoza auto computerizata realizata cu tester profesional pe orice tip de automobil, resetare / stingere martori bord, stergere avertizare service, diagnosticare si stingere becuri aprinse pebord •

•

•

Echilibrat roti: in cadrul atelierelor nostru executam service rapid al rotilor autoturismului dumneavoastra. Dotarea completa face posibila executia de lucrari pentru toata gama de pentru turisme si utilitare, sau pentru camioane si vehicule grele.

Puncte tari si puncte slabe

Puncte tari: Pentru a oferi o alternativa demna pentru clienti, fata de ceea ce ofera concurenta, trebuie de luat in considerare pretul manoperei practicat de Best Auto Service, care nu v-a depasi 10 euro/ora sau 15% din valoarea pieselor inlocuite. Aceste sunt preturi stabilite pentru persoanele fizice. In ceea ce priveste contractele cu firmele de asigurari pretul este negociat separat cu fiecare firma in parte. De obicei manopera in astfel de cazuri este intre 30-40% din valoarea totala a reparatiei. In cazul societatilor comerciale care detin flote de autovehicule ce au nevoie de servicii fiabile si eficiente, societatea va negocia contractele in functie de numarul auvehiculelor detinute de fiecare firma in parte. Asigurarea pieselor de schimb necesare pentru reparatii se face din stoc sau la comanda, direct de la producatori, la preturi competitive . Piesele de schimb livrate sunt garantate conform garantiei acordate de producator si se inlocuiesc in perioada de garantie daca prezinta defecte de fabricatie. Puncte slabe: La nivelul orasului exista un numar de aproximativ 60 de ateliere de service. Amenintarea pentru noi vine insa din partea service-urilor puternice care s-au dezolvat alaturi de marii importatori si dealeri auto.Vom intalni dificultati si in cucerirea cotei de piata , pana mai multa lume, detinatoare de autoturisme, ne va cunoaste si pana vom reusi sa fidelizam clientii.

7

Dificultati din partea de amonte vor fi de ordinul incheierii contractelor cu furnizorii principali. In faza de inceput a afacerii (1 an), contractele se vor incheia la preturi relativ dezavantajoase , deoarece furnizorii necesita timp pentru a cunoaste clientul in calitate de bun platnic. Al doilea motiv al incheierii contractelor la pretul dezavantajos este consumul mediu (in primul an acesta va fi considerabil mai mic). In urmatorul an se vor putea revedea clauzele contractuale: termeni de plata, conditii de livrare, cantitatea minima comandata, preturile de cumparare, etc.

III. Evaluarea preliminara a pietei •

Marimea si tendintele pietei (potentialul total al pietei, volumul de vanzari trecute si prezente, estimarea vanzarilor viitoare, determinarea cotei de piata)

Potentialul total al pieteii : Explozia vanzarilor de masini noi, la care se adauga cresterea sustinuta a celor second hand si scumpirea pieselor de schimb, va determina cresterea treptata a valorii pietei pieselor auto, in Romania, pana la nivelul de 1,2mld. euro in 2009 si 1.4 mld. euro in 2010. In ultimul an, in municipiul Iasi au fost inmatriculate 106.600 autovehicule, cu peste 10 mii mai multe fata de aceeasi perioada a anului trecut. Din numarul total de autovehicule, 91.500 sunt din municipiul Iasi. De asemenea saltul pietei a fost alimentat, pe langa cererea tot mai mare adusa de cresterea parcului auto, si de cresterea pretului componentelor, motivata de cresterea valorii intrinseci a pieselor datorita gradului de complexitate tehnologica. Piata a fost impulsionata pana anul trecut mai mult de masinile noi. Acum la un nivel stabil, influentat mai mult de importurile de masini second hand decat de cele noi, care manifesta o necesitate frecventa de inlocuire a consumabilelor, segmentul prezinta un ritm de dezvoltare evaluat la aproximativ 30% de la an la an. Volumul de vanzari trecute si prezente, estimarea vanzarilor viitoare: Orice proprietar de autoturism stie ca are de facut cel putin doua drumuri in fiecare an la un service auto. De revizia periodica si schimbul de ulei practic nimeni nu scapa. Consumul mediu de piese per masina este de circa 500 de euro pe an. Datorita faptului ca din momentul intrarii Romaniei in UE, au fost aduse multe masini second-hand, astfel masinile aduse nu mai sunt in garantie pentru a fi reparate si intretinute de catre deal-erii auto, multi aleg un service independent. La nivelul orasului exista un numar de aproximativ 60 de ateliere de service. In anul 2007 au fost integistrate in municipiul Iasi circa 85.000 de masini. Vanzarile pentru servicii de intretinere si schimb de piese auto au constituit 42.5 mil euro. Anul trecut (2008) vanzarile (inmatricularile) a crescut cu 10.000 de masini, astfel, in medie, piata ieseana in acest domeniu a inregistrat vanzari de 53 mil euro per total in 2008 . Estimand un ritm de dezvoltare a pietei cu 30% in fiecare

8

an, vanzarile in 2009 vor fi de 68.9 mil euro, respective in 2010 vanzarile vor creste la 89.6 mil euro. Determinarea cotei de piata: Dotarile tehnice existente permit efectuarea simultana de reparatii la un numar de 16 autovehicule. Daca am face un calcul sumar in condtiile in care s-ar efectua reparatii la nivelul minim de pret de 10 euro/ora rezulta ca firma incaseaza zilnic doar din manopera: 10*16*16= 2560 euro, in condtiile in care se lucreaza 16 ore pe zi. Daca se lucreaza si sambata vom avea in total 307 zile lucratoare. (365- 52 duminici – 6 zile sarbatori legale = 307). La nivelul unui an doar din manopera firma ar avea incasari de : 307*2560=785 920 euro. Daca acestor incasari li s-ar adauga si veniturile provenite din adaosurile pentru piesele montate ca de obicei reprezinta 30% din pretul pieselor, si eventuale venituri realizate din contractile incheiate cu persoanele juridice si societatile de asigurari, probabil cifra de afaceri ar putea ajunge la cel putin 1.021.696 euro . Pentru anii urmatori, avand in vedere cresterea estimata a pietei cu 10% cu conditia mentinerii programului in 2 schimburi si a dotarilor tehnice existente, cifra de afaceri ar creste in primul an la 1.128.205 euro, respectiv 1.527.000 euro pentru anul al 2-lea si 1725.000 pentru al 3-lea an. Cota de piata pentru Best Auto Service se va mentine la 1.92%, abia. Aceasta previziune este una pesimista, deoarece dupa primul an, firma intentioneaza sa-si mareasca capacitatea de productie, prin cresterea spatiului in care isi desfasoara activitatea si prin extinderea dotarilor tehnice •

Evaluarea concurentei (identificarea principalelor concurenti, modalitati prin care se pot depasi avantajele competitive ale concurentilor)

Principalii concurenti ai nostri sunt service-uri precum: BRAS (dealer Renault,Nissan),aflat in satul Uricani, com. Miroslava vis-a-vis de Metro Iaşi. Service-ul BRAS este autorizat R.A.R, cu o suprafaţă extinsă până la 1900 metri pătraţi, cuprinde ateliere specializate: mecanică ( 800 m2), electricitate, tinichigerie si vopsitorie (1.100 m2), dotate cu toată SDV-istica necesară intervenţiilor prompte şi eficiente pentru autoturismele din gama RENAULT. Magazinul de piese auto Bras a fost infiintat in 1994, avand o vechime de 14 ani. Punctele tari: Aprovizionarea directa, preturile accesibile de la producatori, gama de piese Dacia diversificate, echipa de vanzatori profesionisti, vadul foarte bun. Puncte slabe: specializare pe marca Renault. Caremil Impex comercializează auto Dacia şi Nissan, noi şi de ocazie, asigură serviceul pe perioada de garanţie şi post-garanţie, comercializează piese de schimb de origine. Locatii: Iasi, Valea Lupului DN28 si Sos. Bucium nr.23. Puncte tari: 2 puncte de lucru,

9

numarul mare de masini Dacia present in Romania. Puncte slabe: specializare pe anumite marci. Gold&Platin (dealer Opel, Chevrolet), localizat in Iasi, DN 28 KM 10; importator și dealer autorizat al marcilor OPEL, CHEVROLET și YAMAHA. activități autorizate de întreținere, reparații auto si servicii de tichigerie – vopsitorie pentru spectru mai larg de autovehicule. Infrastructura de ținută asigură intervenția la un spectru mai larg de autovehicule decât cel comercializate, în sensul deținerii de echipamente ce pot diagnostica și remedia defecte apărute și la o serie de autoturisme ce nu sunt model OPEL sau CHEVROLET iar în domeniul lucrărilor de tinichigerie - vopsitorie pot fi efectuate toată gama de lucrări pentru orice tip de autoturism. Puncte tari: cel dintai service auto din Iasi, sercive pentru diferita marci auto (in afara de cele comercializate de catre ei). Puncte slabe: practicarea unor tarife ridicate. Open Service (dealer Skoda) Iasi cu sediul pe Calea Chisinaului unde au reunit toate facilitatile oferite: show-room mare Skoda, reunit cu activitatea de service Skoda si cu activitatile de tinichigerie si vopsitorie cu aceeasi garantie a calitatii Standox. Puncte tari: sunt in stadiul de implementare a tot ceea ce inseamna calitate: calitatea serviciilor oferite, calitatea echipamentelor cu care lucram, calitatea materialelor, calitatea personalului, calitatea garantiilor oferite. Open Service este in curs de certificare ISO 9001:2000. Puncte slabe: preturi ridicate, specializare pe anumite marci. Bosch Service (service universal), Str Arcului nr 39, Iasi. Propune diagnosticarea şi intervenţiile profesionale, chiar în cazul celor mai noi modele de autovehicule, realizate cu aparate de testare şi diagnosticare de ultimă generaţie. Puncte tari: Testare şi diagnoză computerizată cu KTS, lucrări de întreţinere periodică (schimb ulei şi filtre, schimb curele transmisie/distribuţie, resetare intervale service, etc.), testare acumulatori auto, testare faruri, reparaţii la instalaţiile electrice, reparaţii mecanice(motoare, cutii de viteză, tren rulare, suspensii, etc.). Puncte slabe: practicarea unor preturi ridicate.

In graficul de mai jos se poate observa ponderea reparatiilor efectuate de principalii concurenti.

Grafic privind ponderea reparatiilor in service-urile din Iasi

9%

6%

Bras 21%

8%

Caremil Sermecom Open Service

15%

23% 18%

Gol&Platin Bosch Service Altele

10

Modaliati prin care se pot depasi avantajele competitive ale concurentei sunt: localizarea in Iasi (zona Pacurari); practicarea unor preturi mai scazute in medie cu 2 euro/ora (aceasta scadere de pret este destul de semnificativa); service oferit pentru mai multe marci auto si nu specializate doar pe anumite marci; obtinerea avantajelor de cumparare de la furnizori, amintite anterior; certificare ISO 9001 (acest fapt este o modalitate de a dapasi service-urile mici si ocazia de a se alatura service-urilor mari, deja certificate ISO 9001), fapt ce ar contribui la cresterea calitatii serviciilor oferite si a atragerii si fidelizarii clientilor; incheierea contractelor cu casele de asigurari, fapt ce ar contribui la fluxul continuu de clienti. In perioada de inceput firma trebuie sa se concentreze asupra calitatii serviciilor oferite, pentru a atrage clientii pe viitor si pentru a castiga cota de piata prosupa la inceputul activitatii. Este foarte clar ca firma nu va reusi sa atinga nivelul marilor concurenti, in primii 2 ani de activitate, insa eforutile facute in aceasta directie trebuie sustinute continuu. •

Tactici de marketing (metode folosite pentru a vinde serviciul propus, efortul promotional pentru sustinerea metodei alese, serviciile oferite si garantiile postvanzare)

Promovarea va fi realizata intermediul ziarelor locale: Ziarul de Iasi si Evenimentul Zilei, precum si prin intermediul posturilor locale de radio:Radio VoxT, Kiss FM si Radio HIT. Pentru a realiza o usoara localizare a service-lui de catre clienti vor fi impartite fleyere in tot orasul prin intermediul unei agentii de publicitate. Fleyerele vor contine o mini-harta ce va oferi informatii de contact si localizare potentialilor clienti. De asemenea se vor afisa postele de publicitate la casele de asigurari, se vor incheia contracte de colaborare cu acestea. Cheltuielile de publicitate de estimeaza la o cifra de 350 euro de luna pe o perioada de 6 luni. Pentru a mentine clientii se vor acorda si serviciile postvanzare ce vor consta in: perioada de garantie timp de 6 luni pentru piesele inlocuite; acordare de discount-uri

11

pentru facturile ce vor depasi o anumita suma; negocierea clauzelor contractuale (in materie de pret si termen de garantie) cu persoanele juridice ce vor face intretinerea parcurilor auto la firma noastra.

IV. •

Evalaurea procesului de productie

Modalitati de prestare a serviciilor

Dotarile tehnice existente permit efectuarea simultana de reparatii la un numar de 16 autovehicule. Se va lucra in 2 schimburi (schimbul 1: 6-14; schimbul 2: 14-22), sase zile pe saptamana (365- 52 duminici – 6 zile sarbatori legale = 307) ceea ce presupune 4912 ore/an. Din aceste ore de scad 4 zile (64 ore) pentru mentenanta si inventariere (cate 1 zi pentru fiecare trimestru). Comenzile pentru furnizori vor fi facute in fiacare luna pe baza unui necesar bazat pe consumul mediu lunar. Comenzile specificate vor fi aduse la comanda in termen de max. 7 zile lucratoare. Organizarea productiei se va face conform programatorului zilnic, in care se va specifica tipul masinii, tipul defectiunii, numarul de ore acordate pentru reparatii. Ordonarea productiei se va face pe baza primului inscris in programator. •

Cantitati de materiale necesare pentru productie (echipamante necesare)

Pentru buna desfasurarea a activitatii firma va fi nevoita sa faca urmatoarele investitii in echimpamente si scule: (preturile sunt exprimate in euro) Dotare atelier mecano-electric: Echipament Nr buc elevator pe 2 coloane pentru 3,5 tone vesta reflectorizanta,trusa medicala, extinctor sum 200 ron,,2 cale1mil, roasta de rez4erva25mil, lanturi de iarna4mil perechea, banda refl autoprizata50metri*26ron, placute reflector autoriz pt cap tractor60ron set, ... pt semiremorca60ron, cablu vamal100ron, 4

Pret unitar

Total

10000

40000

12

elevator pe 4 coloane pentru 4,5 tone elevator mic de 2,5 tone extractor de ulei; analizor de gaze; aparate de masura si control pentru unitati de masura Echipament electrice; compresmetru pentru motoare diesel / benzina; truse tinichigerie testercai motor; de intreptat caroserii aparat pentrude reglat geometria rotilor; aparate sudura cu electrod SDV-uri specifice marcilor auto aparate de sudura electrogen Standseturi diagnosticare rulare si franare de scule tren de mana specializate Totalsistem de masurare cabina pentru vopsit lampi uscare cu infrarosu laborator de vopsele Total Dotare atelier tinichigerie-vopsitorie

1 1 1 1 2 1 1 1 8 1

13000 8000 4000 6000 2000 Pret Nr buc unitar 10 6000 3000 2 110008000 2 8000 5000 2 2500 6500 4 200004000 1 10000 1 20000 2 8500 1 15000

13000 8000 4000 6000 4000 Total 600030000 11000 16000 800010000 20000 13000 20000 16000 140000 10000 20000 17000 15000 147000

Total Investitii utilaje: 140000+147000 = 287000 euro •

Structura calificarii

Stuctura personalului direct productiv si structura salariilor:

Denumire post Mecanici Tinichigeri Vopsitori Muncitori necalificati Total

•

Nr angajati 8 8 4

Salar 550 550 600

Fond Cas(32%) salarii 176 4576 176 4576 192 2592

2

150

48

348 12092

Anual

145104

Spatiile de productie necesare (si cheltuieli aferente acestora) 13

Cladiri: Pentru constructia Service-lui s-a cumparat o hala in cartierul Pacurari in suprafata de 500 mp, in valoare de 200 000 euro. Pentru amenajarea acesteia pentru activitatea de service au mai fost necesari 50000 euro.Astfel in present valoarea cladirii este de 250000 euro. Pentru incalzirea halei sunt necesari lunar 400 metri cubi gaz, pret metru cub 0,5 euro. Prin urmare lunar incalzirea va costa 400*0.5=200 euro Anual incalizirea va costa 12*200= 2400 euro Iluminatul anual va costa 6000 euro , elevatoare pentru masini fiind electrice. Alte cheltuieli ce includ depozitarea si reciclarea: aici intrand si cheltuielile cu reciclarea pieselor auto inlocuite se estimeaza la 30 000 euro anual. V. •

Evaluarea factorului uman Fondatorii firmei, pregatirea si experienta lor

Fondatorii firmei sunt: Chelariu Ion- 35 de ani, studii superioare economice, sectie management. Experienta anterioara: Manager de Proiect pentru implementarea si dezvoltarea parcului auto de 40 de camioane Euro 4, perioada de activitate 2 ani, jud. Galati, Manager AprovizionareLogistica la East Auto Lada, perioada de activitate 4 ani, or. Chisinau, R. Moldova. Hobby: turism Abilitati: comunicare, negociere, planificare strategica, atentia distributiva Plesca Vasile- 29 de ani, studii superioare economice, sectia informatica economica. Experienta anterioara: Manager Vanzari la Conex Distribution timp de 5 ani jug. Iasi Hobby: streat racing, tunning auto Abilitati: concentrare asupra unei singure activitati, spirit de echipa, urmarirea scopului final •

Situatia prinipalelor calificari necesare

Stuctura personalului tehnic, comercial, administrativ si structura salariilor: Denumire post Nr angajati Sef service atelier mecanic 1 Sef service atelier tinichigerie 1 Contabil 1 Manager 1

Salar Cas (32%)

Fond salarii

1000

320

1320

1000 320 700 224 1800 576

1320 924 2376

Anual

14

Casier Personal administrativ Receptioner service Receptioner piese auto Total •

1

400

128

528

2 2

200 600

64 192

464 1392

2

450

144

1044 9368

112416

Cerintele manageriale necesare si responsabilitatile managerilor

Principalele responsabilitati ale managerului sunt:  Urmarirea indeplinirii planului de vanzari distribuit trimestrial  Urmarirea stadiului comezilor facute cetre furnizori  Efectuarea eventualelor corectari in programatorul zilnic  Raportarea periodica a starii afacerii catre fondatorii firmei  Perfectionarea relatiilor cu furnizorii si clientii mari ai firmei  Rapoarte periodice de rentabilitate a actiunilor intreprinse  Planificarea tactica pe termen mediu •

Relatiile organizationale si potentialul de dezvoltare organizationala

Relatiile intre angajatii firmei sunt colegiale. As putea spune de sunt mai mult decat colegiale. Faptul ca majoritatea dintre ei s-au cunoscut si inainte de inceperea activitatii comeciale, a constituit un factor major in pastrarea stabilitatii echipei. Fiecare angajat face ceea ce stie el mai bines a face, fiecare este dedicate pasiunii sale, astfel pot spune ca nu apar conflicte ce tin de nivelul de cariera. Potentialul de dezvoltare organizationala va putea fi vazut dupa 2 ani de activitate, dup ace firma va incepe sa creasca. Vor aparea noi posturi disponibile. Fondatorii firmei sunt inclinati pentru promovarea interna, desigur, in confitiile in care exista persoana portivita.

15

VI. •

Evaluarea financiara

Estimarea marimii fornurilor necesare

Investitia totala: (cladiri+utilaje) 250000+ 287000 = 537 000 euro Salarii directe 145 104 euro Salarii indirecte 112416 euro Incalzire 2400 euro Iluminat 6000 euro Alte cheltuieli(materiale si cu recilarea): 30 000 euro. Astfel fondurile strict necesare pentru primul an de activitate se vor apropia de cifra de 850.000 euro

•

Compararea cu alternativa cumpararii unei afaceri

Compararea cu alternativa cumpararii unei afaceri ar fi dificila, deoarece in acest domeniu, fiind unul profitabil, putine afaceri sunt de vanzare. Daca cheltuielile initiale ar fi de 850.000 de euro, atunci pretul cumpararii unei asemenea afaceri ar depasi 1.700.000 euro. Intr-adevar, in cazul cumpararii am castiga clienti deja existeni si vad comercial, insa ne-ar foarte greu sa aplicam strategia noastra de afacere intr-o companie deja existenta. In plus nu ai cum sa disponibilizezi oamenii deja angajati, insa firma nostra ar dori sa-si formeze echipa proprie, pe care se poate baza. Pe langa acestea am fi nevoiti sa lucram cu furnizorii in conditiile stabilie de fostii detinatori ai afacerii, ceea ce nu este un lucru intotdeauna benefic, credem ca am iesi in castig daca ne formam politica nostra de afacer e. Suntem costienti ca, concurenta in acest domeiu este acebra, dar suntem dispusi san e asumam tot riscul referitor la initiere unei noi afaceri. •

Estimarea surselor posibile de fianatare

Sinteza a: cheltuielilor,veniturilor previzionate si a investitiilor: Cifra de afaceri previzionata (minim stabilit): 500 000 euro Investitia totala: (cladiri+utilaje) 250000+ 287000 = 537 000 euro Salarii directe 145 104 euro Salarii indirecte 112416 euro Incalzire 2400 euro Iluminat 6000 euro Alte cheltuieli(materiale si cu recilarea): 30 000 euro.

16

Pentru ani 2 si 3 cifra de afaceri,salariile si cheltuielile vor inregistra o crestere de 10%,de la an la an. Indiferent de valoarea imprumutului pentru investiti acesta va fi pe o perioada de 5 ani, cu o rata a dobanzi de 10 %. NEVOIA DE FOND DE RULMENT Anul

Rata TVA Stocuri materii prime(cheltuieli variabile) Numar mediu de zile de stocare NFR partiala Stocuri materiale(cheltuieli fixe) Numar mediu de zile de stocare NFR partiala Stocuri produse finite Numar mediu de zile de stocare NFR partiala Clienti Rata scontului creantelor Parte din CA de afaceri scontata Numar de zile credit client NFR partiala Furnizori materii prime(cheltuieli variabile) Numar de zile credit furnizori NFR partiala Furnizori materiale(cheltuieli fixe) Numar de zile credit furnizori NFR partiala Furnizori servicii externe(cheltuieli fixe) Numar de zile credit furnizori NFR partiala Nevoia de fond de rulment Variatia nevoii de fond de rulment

0

1

2

19.00%

19.00%

3 19.00 %

0 0

0 0

0 0

15 1488

15 1636

15 1800

0 0

0 0

0 0

0% 0% 0 0

0% 0% 0 0

0% 0% 0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 1488 1488

0 0 1636 149

0 0 1800 164

Posibile surse de finantare: 1.Varianta 1: Aport de capital de 200000 euro- Imprumut 180 000 si Leasing 157 000 euro.

17

PLAN DE INVESTITII SI DE FINANTARE Anul Total investitii amortizabile Investitii amortizabile 1 Durata amortizarii (ani) Investitii amortizabile 2 Durata amortizarii (ani) Investitii prin leasing financiar Durata amortizarii (ani) Avans

Avans (%din investitii prin leasing) Valoarea reziduala Valoarea reziduala (% din investitii prin leasing) Valoarea finantata Rata dobanzii leasing Durata contractului de leasing (ani) Imprumuturi noi Rata dobanzii anuale Durata imprumutului (ani) Subventii pentru investitii Autofinantare Aport de capital

1 537000 200000 5 337000 1 0 5 0 20.00 % 0 0.00% 0 13.00% 3 337000 10.00% 5 0 0 200000

2 0 0 1 0 1 0 1 0

3 0 0 1 0 1 0 1 0

0.00% 0 0.00% 0 1.00% 1 0 10.00% 1 0 0 0

0.00% 0 0.00% 0 1.00% 1 0 1.00% 1 0 0 0

EXCEDENTUL BRUT DE EXPLOATARE Anul Cifra de afaceri Cheltuieli variabile % din cifra de afaceri Materii prime % din cifra de afaceri Salarii si contributii % din cifra de afaceri Cheltuieli fixe % din cifra de afaceri Materiale % din cifra de afaceri Servicii externe % din cifra de afaceri

0 1 500000 145104 29% 0 0% 145104 29% 150816 30.16% 30000 6.00% 8400 1.68%

2 550000 159614 29% 0 0% 159614 29% 165897 30.16% 33000 6.00% 9240 1.68%

3 600000 175575 29% 0 0% 175575 29% 182486 30.41% 36300 6.05% 10164 1.69%

18

Salarii si contributii % din cifra de afaceri Total cheltuieli de exploatare % din cifra de afaceri Excedentul brut de exploatare % din cifra de afaceri

112416 22.48% 295920 59.18% 204080 40.82%

123657 22.48% 325511 59.18% 224489 40.82%

0 1

2

136022 22.67% 358061 59.68% 241939 40.32%

BILANT LA SFARSITUL EXERCITIULUI Anul Activ imobilizat

429600

322200

Imobilizari brute

537000

429600

Amortizari

107400

107400

Imobilizari nete

429600

322200

Activ circulant Stocuri de materii prime si materiale Stocuri produse finite Clienti

105103 1488 0 0

226467 1636 0 0

Disponibilitati

103616

224831

Total activ

534703

548667

Capitaluri proprii

252903

327587

Capital social

200000

200000

Rezultat reportat Rezultatul net al exercitiului Subventii pentru investitii Datorii Imprumuturi Furnizori

0 52903 0 281800 281800 0

52903 74684 0 221081 221081 0

Total pasiv

534703

548667

3 21480 0 32220 0 10740 0 21480 0 20722 9 1800 0 0 20542 9 42202 9 42202 9 20000 0 12758 7 94442 0 0 0 0 42202 9

19

REZULTATE LA SFARSITUL EXERCITIULUI Anul

0 1

2

Excedentul brut de exploatare

204080

224489

Rezultatul din exploatare Rezultatul net

96680 52903

117089 74684

Capacitatea de autofinantare

160303

182084

Total activ Rentabilitatea economica

534703 18.1%

548667 21.3%

Capitaluri proprii Imprumuturi

252903 281800

327587 221081

Capitaluri permanente Autonomia financiara Rentabilitatea capitalurilor permanente Rentabilitatea capitalurilor proprii

534703 2.1% 38.2% 20.9%

548667 1.7% 40.9% 22.8%

3 24193 9 13453 9 94442 20184 2 42202 9 31.9% 42202 9 0 42202 9 1.0% 57.3% 22.4%

Varianta 2: Aport 200 000 euro Imprumut 337 000 euro PLAN DE INVESTITII SI DE FINANTARE Anul Total investitii amortizabile Investitii amortizabile 1 Durata amortizarii (ani) Investitii amortizabile 2 Durata amortizarii (ani) Investitii prin leasing financiar Durata amortizarii (ani) Avans

Avans (%din investitii prin leasing) Valoarea reziduala Valoarea reziduala (% din investitii prin leasing) Valoarea finantata

1 537000 250000 5 287000 1 0 5 0 20.00 % 0 0.00% 0

2 0 0 1 0 1 0 1 0

3 0 0 1 0 1 0 1 0

0.00% 0 0.00% 0

0.00% 0 0.00% 0

20

Rata dobanzii leasing Durata contractului de leasing (ani) Imprumuturi noi Rata dobanzii anuale Durata imprumutului (ani) Subventii pentru investitii Autofinantare Aport de capital

13.00% 3 337000 10.00% 5 0 0 200000

1.00% 1 0 10.00% 1 0 0 0

1.00% 1 0 1.00% 1 0 0 0

EXCEDENTUL BRUT DE EXPLOATARE Anul Cifra de afaceri Cheltuieli variabile % din cifra de afaceri Materii prime % din cifra de afaceri Salarii si contributii % din cifra de afaceri Cheltuieli fixe % din cifra de afaceri Materiale % din cifra de afaceri Servicii externe % din cifra de afaceri Salarii si contributii % din cifra de afaceri Total cheltuieli de exploatare % din cifra de afaceri Excedentul brut de exploatare % din cifra de afaceri

0 1 500000 145104 29% 0 0% 145104 29% 150816 30.16% 30000 6.00% 8400 1.68% 112416 22.48% 295920 59.18% 204080 40.82%

2 550000 159614 29% 0 0% 159614 29% 165897 30.16% 33000 6.00% 9240 1.68% 123657 22.48% 325511 59.18% 224489 40.82%

3 600000 175575 29% 0 0% 175575 29% 182486 30.41% 36300 6.05% 10164 1.69% 136022 22.67% 358061 59.68% 241939 40.32%

BILANT LA SFARSITUL EXERCITIULUI Anul

0 1

2

Activ imobilizat

429600

322200

Imobilizari brute

537000

429600

Amortizari

107400

107400

3 21480 0 32220 0 10740 0

21

Imobilizari nete

429600

322200


105103 1488 0 0

226467 1636 0 0

Disponibilitati

103616

224831

Total activ

534703

548667

Capitaluri proprii

252903

327587

Capital social

200000

200000

Rezultat reportat Rezultatul net al exercitiului Subventii pentru investitii Datorii Imprumuturi Furnizori

0 52903 0 281800 281800 0

52903 74684 0 221081 221081 0

Total pasiv

534703

548667

21480 0 20722 9 1800 0 0 20542 9 42202 9 42202 9 20000 0 12758 7 94442 0 0 0 0 42202 9


0 1

2


204080

224489

Rezultatul din exploatare Rezultatul net

96680 52903

117089 74684


160303

182084


534703 18.1%

548667 21.3%

Capitaluri proprii

252903

327587

3 24193 9 13453 9 94442 20184 2 42202 9 31.9% 42202 9

22

Imprumuturi

281800

221081


534703 2.1% 38.2% 20.9%

548667 1.7% 40.9% 22.8%

0 42202 9 1.0% 57.3% 22.4%

Varianta 3: Aport 200 000euro Leasing 337 000 euro PLAN DE INVESTITII SI DE FINANTARE Anul Total investitii amortizabile Investitii amortizabile 1 Durata amortizarii (ani) Investitii amortizabile 2 Durata amortizarii (ani) Investitii prin leasing financiar Durata amortizarii (ani) Avans

Avans (%din investitii prin leasing) Valoarea reziduala Valoarea reziduala (% din investitii prin leasing) Valoarea finantata Rata dobanzii leasing Durata contractului de leasing (ani) Imprumuturi noi Rata dobanzii anuale Durata imprumutului (ani) Subventii pentru investitii Autofinantare Aport de capital

1 537000 0 5 200000 1 337000 5 67400 20.00 % 0 0.00% 269600 13.00% 3 0 10.00% 5 0 0 200000

2 0 0 1 0 1 0 1 0

3 0 0 1 0 1 0 1 0

0.00% 0 0.00% 0 1.00% 1 0 10.00% 1 0 0 0

0.00% 0 0.00% 0 1.00% 1 0 1.00% 1 0 0 0

EXCEDENTUL BRUT DE EXPLOATARE Anul Cifra de afaceri

0 1 500000

2 550000

3 600000

23

Cheltuieli variabile % din cifra de afaceri Materii prime % din cifra de afaceri Salarii si contributii % din cifra de afaceri Cheltuieli fixe % din cifra de afaceri Materiale % din cifra de afaceri Servicii externe % din cifra de afaceri Salarii si contributii % din cifra de afaceri Total cheltuieli de exploatare % din cifra de afaceri Excedentul brut de exploatare % din cifra de afaceri

145104 29% 0 0% 145104 29% 150816 30.16% 30000 6.00% 8400 1.68% 112416 22.48% 295920 59.18% 204080 40.82%

159614 29% 0 0% 159614 29% 165897 30.16% 33000 6.00% 9240 1.68% 123657 22.48% 325511 59.18% 224489 40.82%

0 1

2

175575 29% 0 0% 175575 29% 182486 30.41% 36300 6.05% 10164 1.69% 136022 22.67% 358061 59.68% 241939 40.32%

BILANT LA SFARSITUL EXERCITIULUI Anul Activ imobilizat

429600

322200

Imobilizari brute

537000

429600

Amortizari

107400

107400

Imobilizari nete

429600

322200


12637 1488 0 0

108172 1636 0 0

Disponibilitati

11150

106536

Total activ

442237

430372

Capitaluri proprii

251771

329327

3 21480 0 32220 0 10740 0 21480 0 21650 5 1800 0 0 21470 5 43130 5 43130 5

24

Capital social

200000

200000

Rezultat reportat

0

51771

Rezultatul net al exercitiului Subventii pentru investitii Datorii Imprumuturi Furnizori

51771 0 190466 190466 0

77556 0 101046 101046 0

Total pasiv

442237

430372

20000 0 12932 7 10197 9 0 0 0 0 43130 5


0 1

2


204080

224489

Rezultatul din exploatare

96680

117089

Rezultatul net

51771

77556


159171

184956


442237 21.9%

430372 27.2%


251771 190466

329327 101046


442237 1.8% 46.1% 20.6%

430372 1.3% 52.2% 23.5%

3 24193 9 13453 9 10197 9 20937 9 43130 5 31.2% 43130 5 0 43130 5 1.0% 56.1% 23.6%

Concluzie:

Analizand cele 3 variante de finantare prin prisma Rentabilitatii economice,a Rentabilitatii capitalurilor permanente si a Rentabilitatii capitalurilor proprii rezulta: ca

25

cea mai buna varianta de finantare pe un termen de 5 ani este Varianta 3(Aport de capital+ Leasing), prin care firma apeleaza la un leasing pentru a-si achiziona cladirea si utilaje necesare. Pe baza variantei 3 vom simula acum 2 scenarii posibile unul optimist si unul pesimist privind evolutia Cifrei de afaceri in primii 3 ani de existenta a firmei.Astfel in prima varianta optimista ,in primul an Cifra de afaceri aceasta va fi tot de 500000 urmand sa creasca cu 20 % in urmatorii 2 ani. Varianta pesimista va consta in faptul ca firma nu va reusi sa atinga in primul an cifra de afaceri stabilita de 500000 euro,ea fiind de 450000iar in urmatorii ani aceasta va scadea cu 10 %. Varianta optimista: Aport + Leasing EXCEDENTUL BRUT DE EXPLOATARE Anul Cifra de afaceri Cheltuieli variabile % din cifra de afaceri Materii prime % din cifra de afaceri Salarii si contributii % din cifra de afaceri Cheltuieli fixe

0 1 500000 145104 29% 0 0% 145104 29% 150816

2 600000 159614 27% 0 0% 159614 27% 165897

% din cifra de afaceri Materiale % din cifra de afaceri Servicii externe % din cifra de afaceri Salarii si contributii

30.16% 30000 6.00% 8400 1.68% 112416

27.65% 33000 5.50% 9240 1.54% 123657

% din cifra de afaceri Total cheltuieli de exploatare

22.48% 295920

20.61% 325511

% din cifra de afaceri Excedentul brut de exploatare

59.18% 204080

54.25% 274489

% din cifra de afaceri

40.82%

45.75%

3 720000 175575 24% 0 0% 175575 24% 182486 25.35 % 36300 5.04% 10164 1.41% 136022 18.89 % 358061 49.73 % 361939 50.27 %

BILANT LA SFARSITUL EXERCITIULUI

26

Anul

0 1

2

Activ imobilizat

429600

322200

Imobilizari brute

537000

429600

Amortizari

107400

107400

Imobilizari nete

429600

322200


12637 1488 0 0

150172 1636 0 0

Disponibilitati

11150

148536

Total activ

442237

472372

Capitaluri proprii

251771

371327

Capital social

200000

200000

Rezultat reportat

0

51771

Rezultatul net al exercitiului Subventii pentru investitii Datorii Imprumuturi Furnizori

51771 0 190466 190466 0

119556 0 101046 101046 0

Total pasiv

442237

472372

3 21480 0 32220 0 10740 0 21480 0 35930 5 1800 0 0 35750 5 57410 5 57410 5 20000 0 17132 7 20277 9 0 0 0 0 57410 5


Excedentul brut de exploatare Rezultatul din exploatare

0 1

204080 96680

2

274489 167089

3 36193 9 25453

27

Rezultatul net

51771

119556


159171

226956


442237 21.9%

472372 35.4%


251771 190466

371327 101046


442237 1.8% 46.1% 20.6%

472372 1.3% 58.1% 32.2%

9 20277 9 31017 9 57410 5 44.3% 57410 5 0 57410 5 1.0% 63.0% 35.3%

Varianta pesimista: Aport+ Leasing EXCEDENTUL BRUT DE EXPLOATARE Anul Cifra de afaceri Cheltuieli variabile % din cifra de afaceri Materii prime % din cifra de afaceri Salarii si contributii % din cifra de afaceri Cheltuieli fixe % din cifra de afaceri Materiale % din cifra de afaceri Servicii externe % din cifra de afaceri Salarii si contributii % din cifra de afaceri Total cheltuieli de exploatare % din cifra de afaceri Excedentul brut de exploatare % din cifra de afaceri

0 1 450000 145104 32% 0 0% 145104 32% 150816 33.51% 30000 6.67% 8400 1.87% 112416 24.98% 295920 65.76% 154080 34.24%

2 405000 159614 39% 0 0% 159614 39% 165897 40.96% 33000 8.15% 9240 2.28% 123657 30.53% 325511 80.37% 79489 19.63%

3 364500 175575 48% 0 0% 175575 48% 182486 50.06% 36300 9.96% 10164 2.79% 136022 37.32% 358061 98.23% 6439 1.77%

28

BILANT LA SFARSITUL EXERCITIULUI Anul Activ imobilizat Imobilizari brute Amortizari Imobilizari nete

0 1 429600 537000 107400 429600

2 322200 429600 107400 322200


-29363 1488 0 0

-64055 1636 0 0

Disponibilitati Total activ Capitaluri proprii Capital social Rezultat reportat

-30850 400237 209771 200000 0

-65691 258145 157099 200000 9771

Rezultatul net al exercitiului Subventii pentru investitii Datorii Imprumuturi Furnizori Total pasiv

9771 0 190466 190466 0 400237

-52672 0 101046 101046 0 258145

3 214800 322200 107400 214800 171798 1800 0 0 173598 43002 43002 200000 -42901 114097 0 0 0 0 43002

REZULTATE LA SFARSITUL EXERCITIULUI Anul Excedentul brut de exploatare

0 1 154080

2 79489

Rezultatul din exploatare

46680

-27911

Rezultatul net Capacitatea de autofinantare Total activ

9771 117171 400237

-52672 54728 258145

Rentabilitatea economica Capitaluri proprii

11.7% 209771

-10.8% 157099

3 6439 100961 114097 -6697 43002 234.8% 43002

29

Studiu de Fezabilitate Privind Infiintarea Societatii - Best Auto Service

Recommend Documents