PRESENTACIÓN
El sigui siguient entee traba trabajo jo titu titulad ladoo “Proye “Proyecto cto de insta instala laci ción ón para para una planta planta produc producto tora ra de embutidos de alpaca”, tiene por finalidad presentar un estudio realizado por los estudiantes del Curso de “Gerencia “Gerencia de Producción Producción I” que se lleva como como parte del plan curricular curricular de la Carrera de Profesional de Ingeniería Química correspondiente al cuarto año. El cual ha sido realizado después de mucho estudio y dedicación de los integrantes del grupo de desarrollo del presente proyecto, poniendo en practica todo lo aprendido en las aulas de nuestra alma mater, sobre todo en el desarrollo del curso de “Gerencia de Producción I”. Esperando que considere nuestro esfuerzo y dedicación para la calificación que le merezca este trabajo,
PRESENTACIÓN RESUMEN 1.
INFORMACIÓN GENERAL
Pág.
1.1.
TITULO O NOMBRE DEL PROYECTO
1.2.
OBJETIVOS
4
1.3.
JUSTIFICACIÓN
4
1.4.
SECTOR
4
1.5.
RESPONSABLES DEL ESTUDIO
4
1.6.
UNIDAD EJECUTORA
5
1.7.
METAS
5
1.8.
CALENDARION DE ACTIVIDADES
5
1.9.
MARCO LEGAL
6
2.
4
ESTUDIO DE MERCADO
6
2.1.
PRODUCTO DEL PROYECTO
6
2.2.
PROPIEDADES DEL PRODUCTO
6
2.3.
USOS DEL PRODUCTO
7
2.4.
ESTUDIO DE LA OFERTA
7
2.5.
ESTUDIO DE LA DEAMANDA
12
2.6.
DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA NO CUBIERTA
15
2.7.
COMERCIALIZACIÓN
16
2.8.
PRECIOS DEL PRODUCTO
17
3.
TAMAÑO DEL PROYECTO
17
4.
LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO
18
5.
INGENIERÍA DEL PROYECTO
18
5.1.
DESCRIPCIÓN DEL PROCESO TECNOLÓGICO
18
5.2.
DIAGRAMA DE FLUJOS
23
5.3.
REQUERIMIENTOS
25
5.3.1.
MATERIA PRIMA E INSUMOS
25
5.3.2.
MAQUINARIA Y EQUIPO
27
5.3.3.
MANO DE OBRA
28
5.3.4.
SERVICIOS
28 2
PRESENTACIÓN RESUMEN 1.
INFORMACIÓN GENERAL
Pág.
1.1.
TITULO O NOMBRE DEL PROYECTO
1.2.
OBJETIVOS
4
1.3.
JUSTIFICACIÓN
4
1.4.
SECTOR
4
1.5.
RESPONSABLES DEL ESTUDIO
4
1.6.
UNIDAD EJECUTORA
5
1.7.
METAS
5
1.8.
CALENDARION DE ACTIVIDADES
5
1.9.
MARCO LEGAL
6
2.
4
ESTUDIO DE MERCADO
6
2.1.
PRODUCTO DEL PROYECTO
6
2.2.
PROPIEDADES DEL PRODUCTO
6
2.3.
USOS DEL PRODUCTO
7
2.4.
ESTUDIO DE LA OFERTA
7
2.5.
ESTUDIO DE LA DEAMANDA
12
2.6.
DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA NO CUBIERTA
15
2.7.
COMERCIALIZACIÓN
16
2.8.
PRECIOS DEL PRODUCTO
17
3.
TAMAÑO DEL PROYECTO
17
4.
LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO
18
5.
INGENIERÍA DEL PROYECTO
18
5.1.
DESCRIPCIÓN DEL PROCESO TECNOLÓGICO
18
5.2.
DIAGRAMA DE FLUJOS
23
5.3.
REQUERIMIENTOS
25
5.3.1.
MATERIA PRIMA E INSUMOS
25
5.3.2.
MAQUINARIA Y EQUIPO
27
5.3.3.
MANO DE OBRA
28
5.3.4.
SERVICIOS
28 2
5.3.5.
INSTALACIONES
29
5.4.
DISTRIBUCIÓN DE PLANTA
29
5.5.
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
30
5.6.
CONTROL DE CALIDAD
30
5.7.
SEGURIDAD E HIGIENE INDUSTRIAL
31
INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
34
6. 6.1.
INVERSIONES
34
6.1.1.
CAPITAL INVERTIDO FIJO (KIF)
35
6.1.2.
CAPITAL DE TRABAJO (KW)
36
6.2.
FINANCIAMIENTO
6.3.
PROGRAMA DE DE IN INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO3 O377
7.
36
INGRESOS Y EGRESOS
37
7.1.
INGRESOS POR CONCEPTO DE VENTAS
37
7.2.
EGRESOS
37
8.
ASPECTOS ADMINISTRATIVOS
38
9.
EVALUACIÓN DEL PROYECTO
39
9.1.
EVALUACIÓN ECONOMICA Y FINANCIERA
39
9.2.
INDICES DE RENTABILIDAD
3.9
9.2.1.
VALOR ACTUAL NETO (VAN)
9.2.2.
TASA INTERNA DEL RETORNO (TIR)
9.2.3.
RELACIÓN BENEFICIO – COSTO (B/C)
39 40 40
CONCLUSIONES RECOMENDACIONES BIBLIOGRAFÍA
3
1.
INFORMACIÓN GENERAL 1.1.
TITULO O NOMBRE DEL PROYECTO
“Proyecto para la Instalación de una Planta de Embutidos a partir de Carne de Alpaca”
1.2.
OBJETIVOS -
Brindar una alternativa diferente al mercado consumidor de embutidos
-
Incrementar el consumo de carne de alpaca en nuestro mercado potencial con la finalidad de conseguir un mejor nivel de vida y brindar la información nutricional necesaria
-
Posicionamiento del producto en el mercado mercado local a corto plazo
-
Incursionar en el mercado regional y cubrir la demanda existente en el
-
mediano plazo
-
Expansión de la empresa empresa en el mercado nacional a largo plazo
-
Generación de puestos de trabajo para los ejecutores de este proyecto
-
Generación de utilidad para los miembros ejecutores del proyecto
1.3.
JUSTIFICACIÓN
Nuestro proyecto proyecto brinda una nueva opción opción para los consumidores consumidores de embutidos, teniendo teniendo en cuenta la falta de información por parte de la población con respecto al nivel nutricional brindado por las diferentes carnes de consumo humano, y considerando que la carne de alpaca es una muy buena alternativa en cuanto a precio y calidad nutricional.
1.4.
SECTOR
El presente proyecto, dará lugar a una empresa privada que tendrá su ámbito de acción inicialmente en la ciudad de Arequipa, con perspectivas de expansión a nivel regional y nacional.
1.5.
RESPONSABLES DE DEL ESTUDIO
Los ejecutores de este proyecto de inversión, estudiantes del cuarto año de la Escuela Profesional de Ingeniería Química, son los encargados de llevar a cabo el proyecto de inversión y responsables de su posterior puesta en marcha, el equipo de desarrollo está integrado por: REINOSO TALAVERA OSWALDO ALFREDO JUAREZ MIGUEL
4
NADIA CAMANEJO LUCIO ZARATE CRISTEL
1.6.
UNIDAD EJECUTORA
En este caso el equipo de desarrollo del proyecto está constituido netamente por los alumnos responsables del estudio de dicho proyecto, los que posteriormente conformarán la Unidad Ejecutora del Proyecto de Inversión.
1.7.
METAS
En función de cuales sean nuestras respuestas las interrogantes planteadas será posible fijar los precios de acuerdos a los diferentes métodos en función de la competencia, en función de la estructura de costos o en función alguna estrategia en particular. Nuestra meta es llegar a abastecer el 100% de nuestro mercado objetivo o real y llegar a barrer con el mercado potencial para poder salir de la localidad y ampliar nuestra empresa.
1.8.
CALENDARION DE ACTIVIDADES
ACTIVIDAD
FECHA
Estudio De La Realidad
Septiembre de 2009
Lluvia De Ideas
Septiembre de 2009
Sustentación De Ideas
Septiembre de 2009
Elección De La Mejor Idea
Septiembre de 2009
Estudio De Mercado
Septiembre de 2009
Factibilidad Del Proyecto
Septiembre de 2009
Estudio Del Proceso Productivo
Septiembre de 2009
Estudio Económico
Septiembre de 2009
Buscar Financiamiento
Septiembre de 2009
Funcionamiento De La Empresa
Diciembre de 2009
5
Publicidad Y Mercadeo
1.9.
Diciembre de 2009
MARCO LEGAL
La sociedad elegida es la sociedad de responsabilidad limitada por ser la que encaja en nuestro modelo de ejecución. Estará constituida por 5 socios. La razón social de la empresa es “EMBUTIDOS ALPAK SRL”. Los factores legales que constituyen el presente proyecto son:
-
Ya que la carne de alpaca ha sido aceptada en la canasta familiar de la ciudad de Arequipa y en vista que se ha cambiado la manera de pensar, en cuanto al consumo de esta carne y de los beneficios que trae, no existirá impedimento legal en este sentido, ya que es de consumo humano.
-
Por tener como posibles ubicaciones para la empresa las comunidades de pampacañahuas, tambocañahuas o sumbay, ubicadas en las partes altas de Arequipa, y por no ser una zona urbana no habría impedimento para la crianza y desarrollo de estos animales, además de ser su hábitat natural.
-
Teniendo en cuanta que la alpaca es una de las especies preservadas y más importantes del Perú y al ayudar esta empresa a la preservación de la especie y el cuidado genético de este, no habría impedimento para el funcionamiento de la empresa.
-
Con los diferentes programas para la formación de empresas que se están presentando en la actualidad, se considera que sería de mucha ayuda para el desarrollo de empleo.
2.
ESTUDIO DE MERCADO 2.1.
PRODUCTO DEL PROYECTO
Este proyecto tiene como principales productos, dos variedades de embutidos, como son hot dog y jamonada, a partir de carne de alpaca de primera calidad.
2.2.
PROPIEDADES DEL PRODUCTO
Las principales propiedades de los productos, resultantes del proceso productivo utilizado en el proyecto son:
Cuadro 1: Propiedades de los productos Propiedades Hot Dog Características Organolépticas Satisfactorias
Jamonada Satisfactorias 6
Estado de Conservación Optimo Optimo Humedad 75 – 80 % 70 – 75% Grasa 7.6% 5.4% Proteínas 19% 19% Cenizas 1.12% 1.12% Estas propiedades están directamente relacionadas con las de la carne de alpaca, con respecto a otras carnes, lo que nos da una ventaja competitiva en el mercado.
Cuadro 2: Comparación nutricional de la carne de alpaca. Especie Clasificación Colesterol (mg) Alpaca Blanca 0 Avestruz Blanca 58 Pollo Blanca 73 Pavo Blanca 59 Res Roja 77 Cordero Roja 78 Cerdo Blanca 84 2.3. USOS DEL PRODUCTO
Grasa (g) 0.5 2 3 3 15 13 19
Proteínas (g) 38 22 27 25 21 22 24
Nuestros productos, serán para el consumo humano, complementando la dieta alimenticia de nuestro mercado objetivo. Podrán ser usados en la preparación de diferentes comidas comunes en la dieta familiar de la sociedad Arequipeña. Además se podrán utilizar los productos en mención, en la preparación de comidas en restaurantes, snacks, y puestos de comida al paso.
2.4.
ESTUDIO DE LA OFERTA
Las empresas que competirán con nuestro producto son variadas, pero hemos visto por conveniente considerar solo cinco por factores de importancia y publicidad, estas cinco son: Embutidos “San Fernando” Embutidos “La Alemana” Salchichería “La Cadena” “Rico Pollo” Embutidos “La Segoviana” De los cinco mencionados anteriormente las dedicadas exclusivamente a embutidos de chancho son: Embutidos “San Fernando”
7
Embutidos “La Alemana” Claro está que las restantes también venden embutidos de chancho pero tiene otras líneas como embutidos de pollo y carne, estas son: Salchichería “La Cadena” “Rico Pollo” Embutidos “La Segoviana” Como se puede ver ninguna de las cinco empresas en cuestión y consideradas la mayor competencia, produce embutidos a partir de carne de alpaca, lo cual constituye una fuerte ventaja competitiva para la oferta de nuestros productos. A continuación se presenta las fichas de competencia de las dos empresas de mayor incidencia en el mercado local, consideradas en el estudio de la oferta.
FICHA DE COMPETENCIA “SAN FERNANDO” A. UBICACIÓN: Andrés Avelino Cáceres
B. PRODUCTOS QUE OFRECE: -
Salchicha de Chancho
-
Salchicha de Ternera
-
Hamburguesa
-
Paté
C. PRECIOS DE SUS PRODUCTOS POR KG: -
Salchicha de Chancho
S/. 10.20
-
Salchicha de Ternera
S/. 21.60
-
Hamburguesa
S/. 12.50
-
Paté
S/. 4.50
D. LOCALES CON LOS QUE CUENTA: -
Av. Andrés Avelino Cáceres
-
Feria el Altiplano
-
Mercado Palomar
8
E. ATENCIÓN AL CLIENTE: Es regular, algunas de las personas que atienden pierden la paciencia fácilmente, rediciendo el trato cordial hacia el cliente.
F. ESTRATEGIA PARA SU DISTRIBUCIÓN: Es muy intensiva, trata siempre de satisfacer a sus clientes buscando siempre la exclusividad.
G. HORARIOS DE ATENCIÓN: De 9:00 a.m a 8:00 p.m
H. MEDIOS UTILIZADOS PARA LA PUBLICIDAD: -
Volantes
-
Calendarios
-
Descuentos eventuales
I. CALIDAD DE SERVICIO BRINDADO Es eficiente, el sistema empleado permite que el cliente pida el producto y cuanto quiere, el pesado se lleva a cabo en presencia del consumidor de forma inmediata, luego el cliente cancela la orden y obtiene su pedido.
J. IDENTIFICACI{ON DEL PERSONAL. El personal usa un mandil de color blanco y pantalón y gorro de color azul.
K. COLORES CORPORATIVOS Y LOGOTIPO El logotipo consta de tres animales que son: cerdo, vaca y gallina, presentando los colores: rojo, blanco y azul.
FICHA DE COMPETENCIA “RICO POLLO” A. UBICACIÓN: Vía de evitamiento s/n
B. PRODUCTOS QUE OFRECE: -
Milanesa
-
Mortadela
9
-
Hamburguesa
-
Queso de Chancho
-
Salchicha
-
Jamonada
C. PRECIOS DE SUS PRODUCTOS POR KG: -
Milanesa
S/. 9.10
-
Mortadela
S/. 14.00
-
Hamburguesa
S/. 7.80
-
Queso de Chancho
S/. 12.00
-
Salchicha
S/. 4.50
-
Jamonada
S/. 14.00
LOCALES CON LOS QUE CUENTA: -
Av. Pizarro
-
Av. EE UU
-
Av. Andrés Avelino Cáceres
-
Av. La pampilla
-
Umacollo
ATENCIÓN AL CLIENTE: Es buena, la atención es muy cordial y afectiva.
ESTRATEGIA PARA SU DISTRIBUCIÓN: Es muy intensiva, su mercado ha crecido debido a la distribución eficiente y eficaz de sus productos.
D. HORARIOS DE ATENCIÓN: De 7:00 a.m. a 8:00 p.m.
E. MEDIOS UTILIZADOS PARA LA PUBLICIDAD: -
Publicidad masiva
-
Radio
-
Paneles
-
Pintas en fachadas
10
-
Degustación en locales de venta
CALIDAD DE SERVICIO BRINDADO Es eficiente, el sistema empleado permite que el cliente pida el producto a través de un ticket, el pesado se lleva a cabo en presencia del consumidor de forma inmediata, luego el cliente cancela la orden y obtiene su pedido.
F. IDENTIFICACI{ON DEL PERSONAL. El personal usa camisa, gorro , guantes y mandil.
G. COLORES CORPORATIVOS Y LOGOTIPO Su logotipo es un pollito, con los colores azul y amarillo.
FORTALEZAS
DEBILIDADES
“San Fernando”
“San Fernando”
Precio acorde al desenvolvimiento del No están bien uniformados mercado.
En algunos locales falta de calidez en trato
Variedad de productos
al cliente Mobiliario en mal estado
“La Alemana”
“La Alemana”
Variedad de Productos
No se han expandido fuera solo su meta es
Buen Sabor
Arequipa y nada más.
Instalaciones comodas “La Cadena”
“La Cadena”
Variedad de productos
Falta de rapidez en sus locales
Sabor agradable
Solo cuentan con dos locales Deben especializar a su personal de acuerdo con la atención al cliente
“Rico Pollo”
“Rico Pollo”
Precio cómodo
en algunos locales deberían se supervisar el
Buen sabor
comportamiento de los vendedores en el trato a los clientes, ya que eso va en contra
11
Variedad de productos
de su propia empresa.
Variedad de locales y establecimientos
2.5.
ESTUDIO DE LA DEMANDA
Para la determinación de la demanda presente se tuvo como principal elemento la elaboración y formulación de encuestas, la misma que se presenta a continuación:
ENCUESTA Sexo_____________ Edad_____________ 1. ¿CONSUME PRODUCTOS A BASE DE ALPACA? SI___
NO___ (PASE A LA 9)
2. ¿QUÉ PRODUCTOS DE ALPACA CONSUME? CARNE___
PRENDA___
AMBOS___
3. ¿POR QUÉ CONSUME ESTOS PRODUCTOS? PRECIO___ CALIDAD___SALUD___
OTROS_________________
4. ¿CON QUE FRECUENCIA CONSUME CARNE DE ALPACA?(SEMANAL) 1 VEZ___
2 VECES___
3 VECES___
MÁS DE 3 VECES___
5. ¿DÓNDE COMPRA LOS PRODUCTOS? MERCADOS___ SUPERMERCADOS___ TIENDAS___ CENTROS COMERCIALES___ 6. ¿EN QUE PRESENTRACIÓN PREFIERE LA CARNE? PROCESADA___
SIN PROCESADA___
7. ¿CANTIDAD DE CARNE QUE CONSUME?(SEMANAL) 1KG___
2KG___
3KG___
MAS DE 3KG___
8. ¿DÓNDE CONSUME LA CARNE DE ALPACA? CASA___
RESTAURANTE___
12
9. ¿CONOCE LAS PROPIEDADES DE LA CARNE DE ALPACA? SI___
NO___
10. ¿CUÁNTO PAGARÍA POR UN KG DE ALPACA? MENOS DE 5.00 SOLES___
MÁS DE 5.00 SOLES___
11. ¿POR QUÉ NO CONSUME CARNE DE ALPACA? SABOR___
PRECIO___
12. ¿SI CONSUMIRÍA COMO LA PREFERIRÍA? PROCESADA___
SIN PROCESAR___
Tamaño de la muestra n = z2pq 0.052 Hicimos como tamaño de la muestra solo 246 encuestas de las cuales este es el resultado: n = 1.962 x 0.8 x 0.2 0.052
n= 245.86 Estimación de la demanda presente AÑO
Demanda presente
Mercado de disponible
Mercado
Por mes
objetivo (12%)
habitantes
(25.19%)
2007
872461
219773
26373
263730
2008
890080
224211
26905
269050
2009
907327
228556
27427
224270
2010
1464922
369014
44282
442820
TOTAL S/.
1249870
TOTAL $
354071
Segmentación de Ingreso Hemos tomado el siguiente:
13
ESTATUS
INGRESO
POBLACIÓN
PORCENTAJE
FAMILIAR Medio-Alto
30000-60000
3.00
3.00
Medio-Medio
15000-30000
6.00
6.00
Medio-Bajo
8000-15000
8.00
8.00
Nuestro comentario sería de acuerdo al ingreso familiar de estos tres medios son regularmente proporcionales según la población del año 2008 y sus porcentajes respectivos. Según los datos del INEI la población de Arequipa es de 907327 habitantes, este número de habitantes es considerado como nuestro Mercado Total. Ahora empezaremos a encontrar nuestro Mercado Potencial, por medio de la segmentación, primeramente por edad. TOTAL
907327
20 – 24 años
83908
25 – 29 años
69020
30 – 34 años
59417
35 – 39 años
49629
40 – 44 años
40983
45 – 49 años
32193
50 - 54 años
26116
55 – 59 años
21234
60 a más
57868
Vimos la demanda presente, el mercado potencial, el mercado disponible y el mercado objetivo. Donde esperamos que nuestro producto sea uno de los m{as vendidos a nivel de Arequipa y as{i poder superarnos y expandirnos rápidamente, claro está, no se da en meses pero si vemos que será dentro un par de años.
14
Demanda Futura Distrito A.S.A
Año 2007 57975
Año 2008 58265
Año 2009 588861
Año 2010 591805
Arequipa
93907
96348
98853
101423
Cayma
79018
86205
87614
92957
Cerro Colorado
15429
76711
78015
79341
Mariano Melgar 51933
52245
52558
52873
Miraflores
52072
52773
52074
52386
Paucarpata
122189
130111
131282
133251
Sachaca
174399
17938
183623
188469
Socabaya
38566
38990
39419
39371
Tiabaya
18379
18930
19498
20433
Yanahuara
18427
18482
18537
18685
J.LB y R TOTAL
84167 872461
87224 1464922
94638
2.6.
85682 890080907327
DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA NO CUBIERTA
La demanda no cubierta está determinada por nuestra demanda objetiva y nuestra capacidad de producción, ya que como se vió en el punto anterior nuestro mercado objetivo y real para el año 2009 es de el 40% del Mercado Total, que sería 362931 persona que consumirían nuestros productos, esto fue determinado por medio de las encuestas. Teniendo en cuenta que nuestra capacidad de producción es de 1600 Kg al mes, lo que determina una demanda no cubierta de 86%.
2.7. •
COMERCIALIZACIÓN Producto o servicio:
PAQUITA EMBUTIDOS es un establecimiento diseñado para satisfacer una de las primeras necesidades del público consumidor ofreciendo específica mente "Embutidos de alpaca" utilizando los insumos de primera calidad para la satisfacción de nuestros cliente. •
Precios:
La fijación de los precios es fundamental para promover una adecuada venta generalmente los precios son determinantes para las ventas y tiene que ser fijados
15
exponiendo algunos criterios básicos. Que tipo de cliente atendemos, que tipo de producto vendemos.
Nuestro objetivo empresarial En función de cuales sean nuestras respuestas las
interrogantes planteadas será
posible fijar los precios de acuerdos a los diferentes métodos en función .de la competencia, en función de la estructura de costos o en función alguna estrategia en particular. •
Plaza:
Nuestro proyecto se desarrolla en la ciudad de Arequipa. •
Promoción y Publicidad:
Promoción: La última función en el diseño de una política de ventas es la promoción y publicidad de nuestros productos. Tener un producto sin la debida promoción es como "guiñarle el ojo a una persona en la oscuridad", no deben esperar la respuesta. Definitivamente esta es una de las partes más importantes para lograr nuestros objetivos. La utilización de una correcta publicidad y el lanzamiento de promociones adecuadas en el momento adecuado nos permitirán lograr un sitial en el mercado. Para ello hemos visto por conveniente:
En un principio haremos uso de volantes atractivos, logrando la atención de nuestros nuevos clientes.
Permanentemente tendremos nuestra publicidad en las páginas amarillas y semestralmente spot publicitarios.
Obsequiaremos globos a nuestros mini clientes (niños).
Definitivamente la mayor publicidad que tendremos serán las referencias que nuestros clientes darán a conocer a sus amigos y/o familiares basados en la calidad del servicio que experimentan cada visita a nuestro local.
2.8.
PRECIOS DEL PRODUCTO
16
La determinación de nuestro precio está dada por la competencia y la demanda, ya que para poder competir en el mercado hay que tomar muy en cuenta estos dos factores, de acuerdo a nuestra capacidad de producción y al costo de la misma nuetro precio ha sido fijado en el caso del hot dog en 3.50 nuevos soles, y en el caso de jamonada en 12.00 nuevos soles.
3.
TAMAÑO DEL PROYECTO
El tamaño de este proyecto, ha sido considerado como una micro empresa por los factores de calificación establecidos por la legislación peruana. Este tamaño del proyecto, puede ser determinado tomando en cuanta diversos factores, como: Tamaño del proyecto en relación a los recursos producidos
Unidad I Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Productos
Kilos
3186356
3186356
3187385 3191347 3197365
requeridos
Kilos
600
500
500
Producción
Kilos
3186356
386856
3191847 3191347 3197865
Defectuosa
Kilos
872461
872461
872461
872461
872461
Producción
Unidad
10
10
10
10
10
500
Año 5 500
Determinación del tamaño optimo del proyecto en función al costo Costo
Capacidad
Costo
variable
a utilizar
unitario
Costo fijo
Demanda
Costo
Costo
proyectada
unitario
unitario
Año 1
Año 4
variable Año 1
2703
318543
5.25
8238
263730
1.236
1.010
Año 2
2803
318536
5.00
8338
269050
1.126
1.050
Año 3
4143
3187385
4.49
8538
274270
1.076
1.100
Año 4
5471
3191347
4.50
9054
442820
1.017
1.205
SUMA DE COSTO UNITARIO
4.455
4.365
COSTO UNITARIO
4.342
4.654
4.
LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO
17
El proyecto en este caso esta localizado en la ciudad de Arequipa, para la distribución y en las alturas de Arequipa en el caso de el criadero y la planta productora. Esta localización ha sido pensada con la finalidad de aminorar costos y poder tener una mayor utilidad y competitividad.
5.
INGENIERÍA DEL PROYECTO 5.1.
DESCRIPCIÓN DEL PROCESO TECNOLÓGICO
Descripción del Procesamiento de la Carne de Alpaca: Jamonada y Hot- Dog Ambos son productos compuestos de la carne de alpaca finamente picada, especias y aditivos alimenticios tecnológicamente necesarias, que mediante tratamiento térmico en tripas sintéticas adquieren consistencias sólida, que se mantiene aún cuando el producto vuelve a calentarse.
1. Recepción y Pesado Las materias cárnicas recepcionadas, se v pesan y trasladan a la cámara de almacenamiento de materia prima, siendo conveniente los parámetros siguientes:
PARÁMETROS: •
Temperaturas Ambiente : -1 a +2 °C
•
Humedad Relativa
: 85 a 90 %
•
Circulación del aire
: 0.1 a 0.3 m/seg
•
Tiempo de Almacenamiento
: 24 a 48 horas.
Bajo estas condiciones, se realiza la maduración (autolísis) a acidificación (transformación de glucógeno muscular en ácido láctico) de la carne. Este proceso se inicia una vez concluida la rigidez cadavérica (rigor mortis) y en ella suceden una serie de reacciones bioquímicas de fundamental importancia para el procesamiento, mejorando las características organolépticas y físico-químicas de la carne . Las mejoras se ven reflejadas en: •
La capacidad de fijación de agua
•
Aptitud para el curado
•
Conservabilidad
18
•
Sabor.
2. Clasificación y Despiece El proceso de clasificación consiste en separar sólo el material cárnico magro de alpacas jóvenes y con el pH adecuado. Luego, las carcasas o media canales se cortan separando: Pierna, brazuelos, costillar, pescuezo, etc. A fin de facilitar el proceso de deshuesado. La sección de clasificación y despiece de carnes debe estar climatizada a una temperatura máxima entre 10 y 12 °C
3. Deshuesado El deshuesado consiste en la separación del tejido óseo del tejido muscular, tratando de no dañar los paquetes musculares.
4. Selección Del músculo producto del deshuesado, se separan tejidos grasos, tendones, colágeno, nervioso, etc, tratando de dejar solamente de característica magra.
5. Picado La carne magra y el material graso deben molerse por separado en la moledora de carne a través de discos cribados de diámetro de salida de 2 a 5 mm.
6. Curado El curado tiene por finalidad mejorar el color, sabor, aroma y la capacidad de conservación de la carne. Consiste en agregar a la carne picada, sal común , sal curante de nitrato,azúcar y sustancias coadyuvantes del enrojecimiento. El conjunto se deja en reposo en un lugar oscuro, a una temperatura de 3 a 5 °C durante 12 horas.
7. Homogeneizado El proceso de homogeneizado se realiza en la cutter y tiene por finalidad lograr la emulsión de los componentes : carne, grasa y agua : en ésta etapa se agrega todos los ingredientes de acuerdo al tipo de embutido y siguiendo el procedimiento que a continuación se detalla:
19
•
Colocar la carne previamente curada o sin curarla en caso de es que bien fresca, pero siempre se recomienda que este curada, para que tenga mejor presencia; bueno se coloca la carne en el cutter, se da algunas vueltas para el picado. De inmediato adicionar la sal, sal de cura y el polifosfato de sodio, continuar el picado a mayor velocidad.
•
Agregar 1/3 de hielo y seguir picando intensamente.
•
Estando la masa cárnica picada aún groseramente y con una temperatura de 6 a 8 °C, agregar el material graso molido, continuar el cuterizado hasta conseguir una buena emulsión y alcanzar la temperatura de 10 a 12 °C.
•
Adicionar el resto de hielo ( enfriar la pasta a 0 °C) y nuevamente seguir el picado a mayor velocidad hasta un picado muy fino, hasta alcanzar la temperatura de 10 °C.
•
Agregar las especies y los coadyuvantes (de preferencia agregarlos solubilizados), picar y mezclar bien hasta alcanzar la temperatura de 12 °C.
•
Una vez formada la emulsión agregar almidón y finalmente el colorante hasta formar una pasta homogénea y color adecuado.
El factor tiempo – temperatura debe ajustarse por cuanto un exceso de los mismos puede ocasionar una desnaturalización de las proteínas , con la consecuente pérdida de sus propiedades.
8. Embutido y Atado Obtenido la masa bien emulsionada, curada y estable es trasladada a la embutidora y se procede en la tripa acorde al tipo de producto: •
Jamonada
:
Tripas de poliamida, calibre 105
•
Hot Dog
:
Tripa celulósica regenerada transparente 22 x 84
Previo el embutido, las mangas para jamonada se cortan en longitudes de 50 cm, se amarra uno de los extremos y se remoja en agua a una temperatura mínima de 40 °C durante 20 minutos (60 –70 °C durante 20 minutos). Luego se coloca en la boquilla de la embutidora , se embute y una vez lleno se ata el extremo final con pabilo.
20
En cambio en las tripas de hot dog no requieren acondicionamiento alguno . El atado, se realiza cada 12 cm de tripa artificial. Esta operación se debe realizarse con rapidez porque pasado cierto tiempo la masa comienza a perder consistencia y plasticidad. Así mismo, la temperatura en esta etapa no debe superar los 20 °C La embutición debe realizarse tratando de no incorporar aire al producto, ya quedaría lugar a una presentación defectuosa (bolsas de aire).
9. Ahumado El ahumado se aplica para conferir a las salchichas el sabor, aroma típico a humo; esto se hace si el mercado lo exige.
10. Escaldado El tratamiento térmico tiene gran influencia sobre la textura del producto, también cambia la textura del producto, también cambia el color de la carne, favorece la digestión e inhibe la acción enzimática y el crecimiento microbiano. Existen diversos métodos para realizar el tratamiento térmico asado, hervido a vapor, fritos , horneados, etc. Al margen del método , la temperatura interna debe alcanzar 75 °C con lo que se logra pasteurizar , coagular el producto y destruir los quistes de Sarcocistis presentes en la carne. El tratamiento térmico de escaldado se realiza sumergiendo el producto embutido en una marmita con agua a temperatura de retorta variable dependiendo del diámetro del producto
11. Enfriado Esta operación tiene por finalidad compactar el embutido, evitar la separación de grasa y detener la cocción del producto. Inmediatamente después de concluido el escaldado. Las salchichas se enfrían por inmersión en agua fría y las jamonadas mediante duchas frías alternadas. El agua de enfriamiento debe ser de la mejor calidad bacteriológica y en algunos casos puede contener algún bactericida en pequeñas cantidades.
21
Si por efecto de la baja temperatura la funda de la jamonada se arruga, después del enfriamiento debe sumergirse en agua caliente ( 80 °C) por espacio de 60 segundos, para que vuelva a estirarse , luego nuevamente se enfría al medio ambiente. 13. Almacenado Los embutidos de alpaca deben almacenarse en javas cuya humedad no sea muy alta, a temperaturas de refrigeración de –1 a +5 °C, humedad relativa aproximadamente de 90 % actividad de agua de 0.96 a 0.98 intensidad de luz de oscuro a 60 lux
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DIAGRAMA DE FLUJOS DIAGRAMA DE FLUJO CUALITATIVO PARA LA ELABORACIÓN DE JAMONADA DE ALPACA C a r c a z a d e A lp a c a
R e fr ig e r a c i ó n Pesado
100 %
C l a s ifi c a c i ó n Desgrasado T o c in o
30 - 40 %
Deshuesado
G r as a , te n d o n e s
H u e s o , p e l le jo , e t c
Selección
Selección S e p a r a c i ó n d e P e l le j o
Picado Curado
Picado
H o m o g e n iza d o
M a n g a s d ila t a d a s
S a l c o m u n : 3 .0 % S a l d e P r a g a : 0 .3 % A z u c a r 0 .3 % T ° = r e f r ig e r a c ió n C o n c e n t r a c ió n c o n c o n d ic io n e s y a d it iv o s
E m b u ti d o o L l e n a d o A ta d o Escaldado
A g u a F r ia
T ° = 75 -80 t = 1 8 0 m in / m a n g a d e 3 K g
E n f r ia d o y O r e a d o A lm a c e n a d o
T ° = r e f r ig e r a c ió n
23
DIAGRAMA DE FLUJO CUALITATIVO PARA LA ELABORACIÓN DE HOT-DOG DE ALPACA C a r c a z a d e A lp a c a
R e ce p c ió n Pesado C l a s if i c a c i ó n
100 %
C o r ta d o 30 - 40 %
Tocino
Selección
S e p a r a c i ó n d e P e l le j o
C o r ta d o e n c u b it o s
Curado
Despiece Deshuesado
G r a s a , te n d o n e s
H u e s o , c a t ila g o s , e t c
Selección T r i tu r a d o Curado y Salado
S al co m un S a l d e P r a g a : 0 .3 % A z úc a r : 0 .3 %
: 3 .0 %
H o m o g e n iza d o C o n d im e n t o s y A d it iv o s
E m b u ti d o o L l e n a d o A ta d o O p c io n a l
A h um a do
T ° = 70 - 75 °C t = 2 0 m in
Escaldado E n fr ia d o y O r e a d o A l m a cen a d o
24
REQUERIMIENTOS 5.1.1.
MATERIA PRIMA E INSUMOS
INGREDIENTES: Carne El ingrediente principal de los embutidos es la carne de alpaca, aunque realmente se puede utilizar cualquier tipo de carne animal. También es bastante frecuente la utilización carne de pollo. En determinados países debido a las restricciones religiosas determinan en gran medida el tipo de carne utilizada en la fabricación de embutidos, de manera que suele ser de vaca mezclada con grasa de oveja. Los requisitos exigibles a la carne utilizada en la elaboración de embutidos son mucho más reducidos que para otro tipo de elaborados cárnicos como el jamón y otras salazones similares.
Grasa La grasa puede entrar a formar parte de la masa del embutido bien infiltrada en los magros musculares, o bien añadida en forma de tocino. Se trata de un componente esencial de los embutidos, ya que les aporta determinadas características que influyen de forma positiva en su calidad sensorial. Es importante la elección del tipo de grasa, ya que una grasa demasiado blanda contiene demasiados ácidos grasos insaturados que aceleran el enranciamiento y con ello la presentación de alteraciones de sabor y color, motivando además una menor capacidad da conservación.
La Sal La cantidad de sal utilizada en la elaboración de embutidos varía entre el 1 y el 5%. Los embutidos madurados contienen más sal que los frescos. Esta sal adicionada desempeña las funciones de dar sabor al producto, actuar como conservante, solubilizar las proteínas y aumentar la capacidad de retención del agua de las proteínas. La sal retarda el crecimiento microbiano. A pesar de estas acciones favorables durante la elaboración de los embutidos, la sal constituye un elemento indeseable ya que favorece en enranciamiento de las grasas.
25
Azucares Los azúcares más comúnmente adicionados a los embutidos son la sacarosa, la lactosa, la dextrosa, la glucosa, el jarabe de maíz, el almidón y el sorbitol. Se utilizan para dar sabor por sí mismos y para enmascarar el sabor de la sal. Pero principalmente sirven de fuente de energía para las bacterias ácido-lácticas (BAL) que a partir de los azúcares producen ácido lácticos, reacción esencial en la elaboración de embutidos fermentados.
Nitratos y Nitritos Los nitratos y nitritos desempeñan un importante papel en el desarrollo de características esenciales en los embutidos, ya que intervienen en la aparición del color rozado característico de estos, dan un sabor y aroma especial al producto y poseen un efecto protector sobre determinados microorganismos como Clostridium botulinum.
Condimentos y especias La adición de determinados condimentos y especias da lugar a la mayor característica distintiva de los emb\JtiClos crudos curados entre sí. Así por ejemplo el salchichón se caracteriza por la presencia de pimienta, y el chorizo por la de pimentón. Normalmente se emplean mezclas de varias especias que se pueden adicionar enteras o no. Normalmente no se añade más de 1% de especias. Además de impartir aromas y sabores especiales al embutido, ciertas especias como la pimienta negra, el pimentón, el -tomillo o el romero y condimentos como el ajo, tienen propiedades antioxidantes. Tripas Son un componente fundamental puesto que van a contener al resto de los ingredientes condicionando la maduración del producto. Se pueden utilizar varios tipos:
. Tripas animales o naturales: •
Han sido los envases tradicionales para los productos embutidos. Este tipo de tripas antes de su uso deben ser escrupulosamente limpiadas y secadas ya que pueden ser vehículo de contaminación microbiana.
•
Las tripas naturales pueden ser grasas, semigrasas o magras.
Tripas artificiales:
26
•
Tripas de colágeno: Son una alternativa lógica a las tripas naturales
ya
que
están fabricadas con el mismo compuesto químico. •
Tripas de celulosa: se emplean principalmente en salchichas y productos similares que se comercializan sin tripas.
Tripas de plástico: Se usan en embutidos cocidos Materiales
Cantidad
Proveedores
Vida Util
Costo $
15 días
708. 00
15 días
397.00
MAYORISTA 500 Kg
Carne de alpaca
MERCADO EL ALTIPLANO MAYORISTA
200 Kg
Grasa
MERCADO EL ALTIPLANO
Sal
1 bolsa grn
MAS VENTAS
6 meses S.R.L MAS VENTAS 2 meses 1 bolsa grn Nitratos S.R.L MAS VENTAS 3 meses Condimentos y especias 1 bolsa grn S.R.L 3 rollos MONTANA S.A 1 mes Tripas TOTAL
5.1.2.
5.00 57.00 85.00 159.00 1411.00
MAQUINARIA Y EQUIPO
Los requerimientos del proyecto en cuanto a
maquinaria y equipo, están
determinados por el proceso productivo, los mismos que se indican en la siguiente tabla.
ACTIVO
CANTIDA VIDA
PROVEEDOR
COSTO $
D
ÚTIL
Moledora de carne
1
20
Maquisur
750.00
Procesadora de embutidos
1
20
Maq. Kurno
2000.00
Máq. Envoltura
1
20
Isla Asociados
1500.00
Máq. Selladora
1
20
Isla Asociados
1500.00
27
Horno
1
20
Isla Asociados
1350.00
Conservadoras
2
10
MaquiSur
700.00
Congela dora
1
10
Refrinco
2400.00
Máq. Cortadora
2
20
MaquiSur
930.00
Computadora
1
5
Camioneta Nissan
1
15
5.1.3.
System
800.00 4500.00
MANO DE OBRA
La mano de obra considerada en este proyecto, tiene como componentes a la mano de obra Temporal y Permanente
Cargo
Puesto
Tipos
Sueldo/Salarios
Gerente General
1
Permanente
199.00
Contador
1
Permanente
145.00
Operarios
2
Permanente
255.00
Vendedores
2
Permanente
250. 00
Personal de Seguridad
1
Temporal
185.00
Personal de limpieza
1
Temporal
116.00 TOTAL
5.1.4.
1150.00
SERVICIOS
En este caso los servicios utilizados serán agua, luz y teléfono, se muestra un cuadro que explica los diferentes gastos por este aspecto.
SERVICIO
GASTO
LUZ
800.00
AGUA
200.00
TELÉFONO
200.00
Los gastos especificados, se refieren a gastos mensuales.
5.1.5.
INSTALACIONES 28
Las instalaciones están determinadas por los edificios necesarios y los muebles o materiales necesarios para la operación de la empresa.
EDIFICIO
5.2.
CAN VU
PROVEEDORES
COSTO
Edificio Tienda
1
12
Diversos
7500.00
Edificio Planta
1
12
Diversos
15000.00
Criadero
1
12
Diversos
500.00
Escritorio Gerencial 12
2
12
Sillón Giratorio
2
12
Mub. Delgado
96.00
Silla s
4
7
Mub. Delgado
62.00
Armarios
2
18
Mub. Delgado
187.00
Modulo comp. y silla
1
15
Mub. Ramos
800.00
Silla
1
15
Edward Ramos
Mub. Delgado
176.00
4500.00
DISTRIBUCIÓN DE PLANTA
29
DISTRIBUCION DE UNA PLANTA DE EMBUTIDOS
3 4
5
5
3
1
B C
2 A
6
10
8
9
7
11
LEYENDA 1
REFRIGERACION
8
ATADO
2
PESADO
9
ESCALDADO
3
DESGRASADO Y DESHUESADO
10
ENFRIADO
4
PICADO
11
ALMACENADO
5
CURADO
A
6
HOMOGENEIZADO
B
DESPELLEJADO
7
EMBUTIDO
C
PICADO
5.3.
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
5.4.
CONTROL DE CALIDAD
SELECCION
El control de calidad para el procesamiento de productos cárnicos debe cubrir 3 objetivos básicos: -
Garantizar que el producto elaborado cumpla con las normas legales de sanidad y composición
-
Asegurar que el producto sea de acuerdo al gusto y requerimiento de los consumidores.
-
Evitar pérdidas económicas debidas a faltas ocurridas durante el procesamiento.
30
Para el cumplimiento de estos objetivos existen tres etapas en un ciclo de control de calidad: -
Especificar las características de calidad del producto final, aso como los parámetros de procesamiento y criterios de evaluación de cada etapa de producción. También comprende las especificaciones de calidad requeridas para la materia prima, los insumos. Deben revisarse todas las normas técnicas de legales relativas al producto y sus ingredientes.
-
Comprobar que la fabricación se ajusta a las especificaciones y normas establecidas.
-
Recuperar los productos defectuosos.
El control de calidad se subdivide en los siguientes campos:
CONTROL SANITARIO Comprende: -
Control de sanidad del personal
-
Control de aguas
-
Control de aguas residuales y desechos contaminantes
-
Control higiénico delos equipos e instalaciones.
CONTROL DE PRODUCTOS Comprende: -
Control de materia prima
-
Control de los insumos
-
Control de procesamiento
-
Control de producto final.
La calidad de los alimentos no esta uniformemente definida. Al juzgar la calidad de la carne y de los productos cárnicos, el consumidor tiene en cuenta un conjunto de características y no una característica única. Entonces decimos que la calidad es un concepto relativo que va desde la impresión global que se hace al publico de una marca comercial hasta la preferencia personal del consumidor respecto al colore, textura y sabor.
31
CONTROL DE CALIDAD DE LAS MATERIAS PRIMAS De acuerdo a las Normas Técnicas Nacionales de INDECOPI, se tiene las normas de calidad para cada producto elaborado. A continuación se tiene algunas normas:
CARNE DE ALPACA Requisitos Físicos: Características Organolépticas: -
Aspecto general:
Marmóreo
-
Color :
Rojo característico
-
Sabor:
Sui-generis
-
Olor:
Sui-generis
-
Consistencia:
Firme y elástica al tacto
-
pH:
Entre 5.5 y 6.4
Requisitos Químicos: -
Reacción de Eber:
Negativa
Si es positiva, realizar ensayo de Nitrógeno amoniacal, donde se tolera un máximo de 30 mg. de Nitrógeno por cada 100 g de carne. -
Reacción de ácido sulfúrico:
Negativa
Para los insumos nos basamos en las Normas que INDECOPI realiza para cada insumos usado en la Cochinería.
Elección de la Carne de otros Animales Para la preparación de estos productos sirven en especial las carnes de cardo entre magras y medianamente engrasadas, como son por ejemplo, las chuletas, agujas, espalda, pierna, y lengua; así como tajos de bueyes jóvenes veteados de grasa (pecho y lengua). Se rechazarán las carnes de cerdo de vientre viejas, cerdos castrados viejos y bovinos viejos o sobrecebados, puesto de vacuno viejo es demasiado sebosa.
CONTROL DE CALIDAD DURANTE EL PROCESO Y DEL PRODUCTO En la elaboración de productos de curado merecen especial atención la elección de carne, su corte adecuado, el curado y el armado en caliente.
32
CONTROL DE CALIDAD DE LOS EMBUTIDOS Requisitos Físicos: Características Organolépticas: -
Aspecto: No deberá tener la superficie húmeda, pegajosa o exudando líquidos.
-
Color:
Sui-generis con uniformidad característica
-
Olor:
Sui-generis
-
Sabor:
Sui-generis, no deberán estar rancios
Requisitos Químicos -
Reacción de Eber: Negativa
-
Cloruro de Sodio:
4% máx.
-
Contenido de Grasa:
40 – 45 % máx.
-
Contenidos de Proteínas: 12 – 15 min.
EVALUACIÓN MICROBIOLOGICA
Preparación de la muestra En condiciones asépticas, se pesa 10 g de carne, se pica finamente y luego se diluye con 90 ml de agua destilada. Para favorecer al desarrollo de los probables microorganismos presentes se mantiene la temperatura a 45 min., luego se extrae una alícuota de 1 ml. Hacia un tubo de ensayo con 9 ml, se agregan 9 ml más de agua para llegar a un a concentración de 10-3.
EVALUACIÓN ORGANOLÉPTICA Se utiliza el método de pruebas de puntaje (“scoring”) el grado de aceptación se refleja en una escala hedónica, cuya aceptación máxima corresponde al valor 19, la mínima al 0 y el 5 separa las zonas de aceptación y no aceptación. Para la determinación la puntuación global se utilizo la formula del esquema de Karlsruche para productos cárnicos. Determinación de la Puntuación Global General Formulación Global
Sabor (3) + olor (2) + Textura(2) + Color(2) + Aspecto 3+2+2+2+1
33
La escala de valoración que califica todos los caracteres es todos los caracteres es como sigue: ESCALA PARA LA EVALUACIÓN ORGANOLÉPTICAS SEGÚN KARLSRUCHE PUNTUCION PROPIEDADES 10 Sobresaliente 9 Muy Bien 8 Bastante Bien 7 Bien 6 Satisfactorio 5 Mediano 4 Pequeños Defectos 3 Deficiente 2 Malo 1 Muy malo 0 Alterado Los coeficientes de los caracteres son los siguientes: COEFICIENTES PARA CARACTERES DE EVALUACIÓN ORGANOLÉPTICA CARACTERES COEFICIENTES Sabor 3 Olor 2 Textura 2 Aspecto General 1 INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
6. 6.1.
INVERSIONES
Las inversiones realizadas en este proyecto, se explican en este punto, con un Total de Inversión 100% Autofinanciamiento 25% Financiamiento Bancario 75% PROGRAMA DE INVERSIÓN EN DÓLARES
Rubros importe necesario antes de inicio de operaciones Inversión en Maquinaria y Equipos
10080
Inversión en Muebles y Equipo
16101
Capital de Trabajo Para Inicio de Operaciones
6250 Subtotal
Total de inversión 100%
32431 32431
34
Autofinanciamiento 25%
8107.75
Financiamiento Bancario 75%
24323.25
TOTAL 6.1.1.
32431.00
CAPITAL INVERTIDO FIJO (KIF)
El capital Invertido fijo, determinado en este proyecto se presenta en los siguientes cuadros: CANTIDAD
1 1 1 1 1 2 2 1
EQUIPO
PRECIO UNITARIO
Moledora de carne Procesadora de embutidos Maquina selladora Maquina de envolturas Horno Conservadoras Cortadora de carne Congeladora
750 2000 1500 1350 700 1200 470 450
PRECIO ($)
750 2000 1500 1350 700 2400 940 450
CIP = CAPITAL INVERTIDO FIJO (KIF) = PRECIO DE VENTA (PV) = CAPACIDAD DE PRODUCCION (Q) = MANO DE OBRA (MO) = COSTO MATERIA PRIMA (CMP) = TASA DE INTERES (i) =
CANTIDAD
ACTIVO
PRECIO
PRECIO (S/.)
2625 7000 5250 4725 2450 8400 3290 1575 35.315,00
145.850,95 12,00 S/. por Kg 50.000,00 Kg / año 48.300 S/. por año 52.584 S/. por año 0,10 (10% annual)
PRECIOS TOTAL PRECIO
TOTAL
UNTARIO $ 88
$ 176
UNIT S/. 311
S/. 621
2
Escritorio
2 4 2 1
gerencial Sillas giratorias Sillas Armarios Computadora con
48 15.5 93.5 900
96 62 187 900
169 55 330 3177
339 219 660 3177
1
impresora Modulo para
100
100
353
353
1
computadora Camioneta
4500
15885
15885 21254 56862
4500 6021 TOTAL DE INVERSIÓN TANGIBLE 16101 6.1.2. CAPITAL DE TRABAJO (KW)
El capital de trabajo determinado en este proyecto de inversión, se detalla a continuación.
35
CAPITAL NECESARIO
$
S/.
PARA INICIO DE OPERACIONES ANUAL 12
MONTO
ANUAL 12
MONTO
Para compra de materia
MES 15204
MENSUAL 1252
MESES 52584
MENSUAL 4382
prima Para mano de obra Para gastos
13800 4128
1150 344
48300 14578
4025 174862
administrativos Para gastos de ventas 10941 6.2. FINANCIAMIENTO
912
38622
463461
Inversiones Total de inversión 100%
32431
Autofinanciamiento 25%
8107.75
Financiamiento Bancario 75%
24323.25 TOTAL
32431.00
Como se ve en el cuadro anterior, se buscar{a financiamiento del 75% del proyecto, se tratará que el financiamiento sea bancario y con menor interés posible.
6.3.
PROGRAMA DE INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
Programa de inversión en Dólares Rubros importe necesario antes de inicio de operaciones Inversión en Maquinaria y Equipos
10080
Inversión en Muebles y Equipo
16101
Capital de Trabajo Para Inicio de Operaciones
6250
Total
32431
Total de inversión 100%
32431
Autofinanciamiento 25%
8107.75
Financiamiento Bancario 75%
24323.25 TOTAL
32431.00
36
7.
INGRESOS Y EGRESOS 7.1.
INGRESOS POR CONCEPTO DE VENTAS
En este caso se venden los dos productos producidos, y se tiene el siguiente cuadro de ingresos por ventas. Ingresos por La Venta del Producto
Pronostico de Ventas Valor de Venta unitario Pronostico de Ventas SI. 7.2. EGRESOS
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 3661 3335 2837 2846 7.5 7.5 7.5 7.5 8263 8364 8375 8368
Los egresos están detallados en el siguiente cuadro:
DENOMINACIÓN UNIDAD Materia Prima Mano de obra Agua Electricidad Materiales Ind Depreciación Mantenimiento
Kg. Horas m3 Kw
COSTO
CANTIDAD COSTO
UNITARIO 3.30 0.53 12.75 2.5
1 AÑO 12000 2304 324 1080
25
10
1 AÑO 39600 1526.4 153 1224 200 2888 250 6241.4
8.
ASPECTOS ADMINISTRATIVOS
Los aspectos administrativos, están determinados por el organigrama, de nuestra empresa.
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA DE PRODUCCIÓN DE EMBUTIDOS “ PAQUITA S.R.L. ” JUNTA GENERAL DE PARTICIPACIONISTAS
ÁREA ADMINISTRATIVA ÁREA COMERCIAL
PROMOCION Y VENTAS
AREA DE PRODUCCION
ADMINISTRADOR
OPERACIONES
37 TA
CONTROL DE CALIDAD
9.
EVALUACIÓN DEL PROYECTO 9.1.
EVALUACIÓN ECONOMICA Y FINANCIERA
La evaluación económica del proyecto, esta determinada por el siguiente cuadro:
Año O
Año 1
Año 2
Año3
Año 4
8263
8364
8375
8368
1150 Mano de Obra 5577 Materiales Indirectos 153 Agua 1224 Luz 4200 Alquiler 250 Mantenimiento de Máq. 9.2. INDICES DE RENTABILIDAD
1462 5577 156 1224 4200 250
5577 161 1224 4200 250
5577 165 1224 4200 250
Ingresos:
Ingresos por giro del negocio Egresos:
9.2.1.
VALOR ACTUAL NETO (VAN)
RUBRO \ AÑO FACTOR DE PRODUCCION PRODUCCION INGRESO BRUTO INGRESO NETO COSTO MATERIA PRIMA COSTO TOTAL DE PRODUCCION BENEFICIO BRUTO BENEFICIO NETO FLUJO DE CAJA (FC)
0 KIF KW BENEFICIO NETO DEPRCIACION REVENTA KW FC
1
2
3
4
5
0,7 35.000,00 420.000,00 340.200,00 36.808,80 258.358,49 81.841,52 57.289,06
0,8 40.000,00 480.000,00 388.800,00 42.067,20 266.246,09 122.553,92 85.787,74
0,9 45.000,00 540.000,00 437.400,00 47.325,60 274.133,69 163.266,32 114.286,42
1 50.000,00 600.000,00 486.000,00 52.584,00 282.021,29 203.978,72 142.785,10
1 50.000,00 600.000,00 486.000,00 52.584,00 282.021,29 203.978,72 142.785,10
1
2
3
4
5
-145850,95 -64589,621 0 57.289,06 0 26.253,17
85.787,74 114.286,42 142.785,10 142.785,10 23.336,15 20.419,13 17.502,11 14.585,10 52.506,34 64589,6213 -210.440,57 83.542,23 109.123,89 134.705,55 160.287,21 274.466,16
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FACTOR DESCUENTO FC DESCONTADO
1,00000 0,90909 0,82645 0,75131 0,68301 0,62092 -210440,57 75947,4832 90185,0351 101206,276 109478,324 170421,89 VAN = 336.798,44 soles
9.2.2.
TASA INTERNA DEL RETORNO (TIR)
Nuestra Tasa interna de Retorno (TIR)m, esta dada por: TIR i= FC FACTOR DESCUENTO FC DESCONTADO
50,38 % -210.440,57 83.542,23 109.123,89 134.705,55 160.287,21 274.466,16 1,00000 0,66497 0,44218 0,29404 0,19553 0,13002 -210440,57 55552,9863 48252,8006 39608,6021 31340,3783 35685,8047 VAN = 0,00
9.2.3.
RELACIÓN BENEFICIO – COSTO (B/C)
CONCLUSIONES: El anteproyecto presentado tubo los objetivos determinados con anterioridad, dichos objetivos fueron cumplidos a medida que el proyecto se fue desarrollando:
-
El proyecto brinda una alternativa diferente al mercado consumidor de embutidos, tanto en precio como en calidad alimenticia.
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Brinda mayor información sobre carne de alpaca, incrementando el consumo en nuestro mercado potencial con la finalidad de conseguir un mejor nivel de vida ya que el consumo de esta carne conlleva a muchos cambios en el ámbito nutricional del consumidor.
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Propone un proyecto de incursión en el mercado regional y cubrir la demanda existente en el mismo, con tal fin determinamos la realización de encuesta pero en un futuro se realizaran estudios de mercado a nivel regional.
-
Propone una expansión de la empresa en el mercado nacional , ya que con tal expansión proponemos una justa competencia con empresas cuyo mercado esta centralizado, introduciendo nuestro producto en mercados, a la fecha monopolizados.
-
Dentro de los objetivos que fijamos uno de mas importantes, por tanto nos refiere, es la generación de puestos de trabajo para los ejecutores de este proyecto, vale decir que dicho proyecto nos ha de ingresar al mercado competitivo laboral .
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