Manual de Normas de Procedimientos Mca Del Prestamo 2091

Ministerio de Transporte ransporte e Infraestructura Cofinanciamiento Complementario del Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE) adicional al “V Proyecto de Rea!ilitación y Mantenimiento de Carreteras"

Manual de #ormas y Procedimientos para la E$ecución de Módulos Comunitarios de %do&uinado %do&uinado (MC%)

Módulos Comunitarios de %do&uinado con fondos BCIE

'e!rero *+

Cofinanciamiento Complementario Complementario del BCIE al V Proyecto de Rea!ilitación y Mantenimiento de Carreteras, de la Rep-!lica de #icaragua

Presentación Compañeras y Compañeros: Los Proyectos ejecutados bajo la modalidad de Módulos Comunitarios de Adoquinado (MCA), cons consti titu tuye yen n la más más alta alta epr epres esió ión n del del mode modelo lo de democ democra raci cia a dire direct cta a que que el !obi !obier erno no de "econciliación y #nidad $acional promue%e& Para el Ministerio de 'ransporte 'ransporte e nraestructura (M'), es prioritario incrementar las capacidades de *estión de los *obiernos locales y las comunidades en todo el proceso de la in%ersión p+blica como instrumento de miti*ación de la pobrea y erradicación de la pobrea etrema, a la %e *ene rando in*resos a amilias y comunidades pobres& -l objeti%o esencial de esta acción del M', es articular el trabajo con las comunidades pobres, dotándolas de las .erramientas que .a*an posible su propio desarrollo y para cumplir ese objeti%o se están impulsando Proyectos -jecutados por proesionales jó%enes de la Comunidad, or*aniad or*aniados os en Módulos Módulos Comunitario Comunitarioss de Adoquinado, Adoquinado, bajo la Ley de Participac Participación ión Ciudadana& Ciudadana& Por este moti%o ponemos a disposición de las autoridades y t/cnicos municipales, de los proesionales proesionales prestadores prestadores de ser%icios y de las comunidades, el presente Manual de $ormas y Procedimientos, para ser utiliado para el control de los ondos destinados a la ejecución de las 0bras(1ub2proyectos por los trabajos de mejoramiento del transporte rural), del Coinanciamiento Adicional del 3C- ormaliado en el Contrato de Pr/stamo $o& 4567, el cual comprende la ejecución de 8 tramos de camino rurales bajo el M/todo de Adquisición de Contratación 9irecta con 0r*an 0r*ania iacio ciones nes Comuni Comunitar tarias ias del V Proye Proyect cto o de Re Reha habil bilita itació ción n y Me Mejo joram ramien iento to de Carreteras”, detallado en la sección 4 del presente manual& La actual %ersión .a sido elaborada con base a eperiencias capitaliadas bajo el conteto de los proyectos ejecutados con ondos del 3anco Mundial y del 3anco Centroamericano de nte*ración -conómica, as; mismo, a tra%/s de la participación de los proesionales proesionales del Ministerio de 'ransporte e nraestructura, como de los proesionales de las comunidades beneiciadas, y sus diri*e diri*ente ntess comuni comunitar tarios ios&& -ste -ste es un documen documento to dinámi dinámico, co, que a medida medida que se .an %enido %enido ejecut ejecutando ando los con%enio con%enioss de pr/stamo pr/stamoss y con la intera interacci cción ón de los mismos mismos podr;an podr;an surir surir modii modiicaci caciones ones,, para para lo cual cual es undame undamenta ntall enriqu enriquece ecerlo rlo con los aportes aportes de los dier dierent entes es usuarios& -ste manual establece las $ormas y Procedimientos que permite la .omo*eniación de las acciones, para lo*rar una óptima implementación y un eiciente uso de los recursos& 1e instaura como el documento documento oicial al que deben sujetarse sujetarse las instancias instancias in%olucradas in%olucradas en la operación de Coinanciamiento Adicional del V Proyecto de Rehabilitación y Mejoramiento de Carreteras”, relacionado a los 8 tramos tramos que se ejecutaran ejecutaran bajo modalidad modalidad de la República de Nicaragua; relacionado MCA y estará %i*ente durante el periodo de ejecución de los mismos&

Manual de #ormas y Procedimientos para la E$ecución de los MC% . /C0RV1

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Presentación Compañeras y Compañeros: Los Proyectos ejecutados bajo la modalidad de Módulos Comunitarios de Adoquinado (MCA), cons consti titu tuye yen n la más más alta alta epr epres esió ión n del del mode modelo lo de democ democra raci cia a dire direct cta a que que el !obi !obier erno no de "econciliación y #nidad $acional promue%e& Para el Ministerio de 'ransporte 'ransporte e nraestructura (M'), es prioritario incrementar las capacidades de *estión de los *obiernos locales y las comunidades en todo el proceso de la in%ersión p+blica como instrumento de miti*ación de la pobrea y erradicación de la pobrea etrema, a la %e *ene rando in*resos a amilias y comunidades pobres& -l objeti%o esencial de esta acción del M', es articular el trabajo con las comunidades pobres, dotándolas de las .erramientas que .a*an posible su propio desarrollo y para cumplir ese objeti%o se están impulsando Proyectos -jecutados por proesionales jó%enes de la Comunidad, or*aniad or*aniados os en Módulos Módulos Comunitario Comunitarioss de Adoquinado, Adoquinado, bajo la Ley de Participac Participación ión Ciudadana& Ciudadana& Por este moti%o ponemos a disposición de las autoridades y t/cnicos municipales, de los proesionales proesionales prestadores prestadores de ser%icios y de las comunidades, el presente Manual de $ormas y Procedimientos, para ser utiliado para el control de los ondos destinados a la ejecución de las 0bras(1ub2proyectos por los trabajos de mejoramiento del transporte rural), del Coinanciamiento Adicional del 3C- ormaliado en el Contrato de Pr/stamo $o& 4567, el cual comprende la ejecución de 8 tramos de camino rurales bajo el M/todo de Adquisición de Contratación 9irecta con 0r*an 0r*ania iacio ciones nes Comuni Comunitar tarias ias del V Proye Proyect cto o de Re Reha habil bilita itació ción n y Me Mejo joram ramien iento to de Carreteras”, detallado en la sección 4 del presente manual& La actual %ersión .a sido elaborada con base a eperiencias capitaliadas bajo el conteto de los proyectos ejecutados con ondos del 3anco Mundial y del 3anco Centroamericano de nte*ración -conómica, as; mismo, a tra%/s de la participación de los proesionales proesionales del Ministerio de 'ransporte e nraestructura, como de los proesionales de las comunidades beneiciadas, y sus diri*e diri*ente ntess comuni comunitar tarios ios&& -ste -ste es un documen documento to dinámi dinámico, co, que a medida medida que se .an %enido %enido ejecut ejecutando ando los con%enio con%enioss de pr/stamo pr/stamoss y con la intera interacci cción ón de los mismos mismos podr;an podr;an surir surir modii modiicaci caciones ones,, para para lo cual cual es undame undamenta ntall enriqu enriquece ecerlo rlo con los aportes aportes de los dier dierent entes es usuarios& -ste manual establece las $ormas y Procedimientos que permite la .omo*eniación de las acciones, para lo*rar una óptima implementación y un eiciente uso de los recursos& 1e instaura como el documento documento oicial al que deben sujetarse sujetarse las instancias instancias in%olucradas in%olucradas en la operación de Coinanciamiento Adicional del V Proyecto de Rehabilitación y Mejoramiento de Carreteras”, relacionado a los 8 tramos tramos que se ejecutaran ejecutaran bajo modalidad modalidad de la República de Nicaragua; relacionado MCA y estará %i*ente durante el periodo de ejecución de los mismos&


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-ste Manual Manua l es de uso obli*atorio o bli*atorio para todos los uncionarios: directi%os, t/cnicos, consultores y el personal en *eneral in%olucrados en la ejecución y super%isión de los Módulos Comunitarios de Adoquinado< y aunque es un instrumento de trabajo leible y sujeto a ajustes para su actualiación, de acuerdo a las nue%as necesidades o realidades objeti%as de los MCA, estos (los ajustes), deben realiarse de manera ordenada y bien documentada, a la %e de que deben contar con la aprobación de la 9irección 1uperior del M' y del 3C- p ara su %alide& -ste Manual de $ormas y Procedimientos para la ejecución de los MCA, cuenta con la re%isión re%isión y documentación del -specialista en Contrataciones de MCA, quien tiene la acultad de emitir la $o 0bjeción en representación del 3C-, por tanto, es la %ersión le*al y %i*ente< el cual deberá ser reer reerenc enciad iado o en los documen documentos tos le*ale le*aless suscri suscritos tos con las Alcald Alcald;as ;as Munici Municipal pales es y Módulo Móduloss Comunitari Comunitarios os de Adoquinado, con los que se establece relaciones relaciones contractuales contractuales (con%enios (con%enios y contratos)& Para los eectos antes señalados y con la con%icción de las bonanas del Pro*rama de d e los MCA, pon*o a disposición de todas las partes in%olucradas nuestro 9espac.o& =raternalmente&

ng! Pablo "ernando Mart#ne$ Mart#ne$ Ministro de %ransporte %ransporte e n&raestructura n&raestructura


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Introducción Dentro de las políticas y estrategias que el Gobierno de Nicaragua ha considerado para la reducción de la pobreza, se encuentra el desarrollo de las zonas de potencial económico del país. Una de las maneras es impulsando el mejoramiento de la Red ial en dichos sectores, lo que conlle!a a "omentar el desarrollo integral, incrementando la producti!idad agropecuaria y de esta manera ele!ar los ni!eles de !ida, así mismo mismo con la ejecución ejecución de los proyectos proyectos !iales !iales se pretende pretende alcanzar una generación de empleo temporal temporal en las #reas de in"luencia in"luencia de los proyectos. $ara $ara hace hacerr e"ect e"ecti! i!oo este este desarr desarrol ollo lo,, el Go Gobi biern ernoo %ent %entral ral,, in!o in!olu lucr craa a los los pob pobla lado dore ress de las las comu comuni nidad dades es bene bene"i "ici ciad adas, as, teni tenien endo do como como &arc &arcoo 'ega 'egall la 'ey 'ey ()* + Ley Ley de Participación Ciudadana $ublicada en 'a Gaceta No. -( del / de Diciembre del -001, 2ítulo 3, %apítulo 3, De 'as 4sociaci 4sociacione oness de $oblad $obladore ores, s, y a las 4lcaldí 4lcaldías as conside considerand randoo la Descent Descentrali ralizaci zación ón y 5ortalecimiento &unicipal. 'a participación de la ciudadanía, genera demandas y responsabilidades que pueden ser alcanzadas en la medida en que se d6 la integración de la población, las 4lcaldías y el Gobierno %entral representado representado por el &inisterio &inisterio de 2ransporte 2ransporte e 3n"raestructura, 3n"raestructura, así como con el sector pri!ado pri!ado a tra!6s de las empresas nacionales que o"recen los ser!icios de construcción 7mo!imiento de tierra, suministros y transporte de materiales de construcción8. 'ograr la armonización de todos estos sectores constituye un paso hacia adelante en la b9squeda del desarrollo :ocio ;%U'? - del %ontrato de $r6stamo No. -0/ por el @%3<, mediante el cual se considera la ejecución de obras bajo la modalidad de contratación directa de &ódulos %omunitarios de 4doquinado 4doquinado 7&%48, con la "inalidad que mejoren los caminos rurales.

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Cofinanciamiento Complementario del BCIE al V Proyecto de Rea!ilitación y Mantenimiento de Carreteras, de la Rep-!lica de #icaragua

$or lo tanto, se determinaron acti!idades que permitieran cumplir con objeti!os y "unciones, así como diagnosticar y programar las mismasB se simpli"icaron los procedimientos re"erentes a acti!idades b#sicas y se compilaron todo esto en un solo documento denominado “Manual de #ormas y Procedimiento para la E$ecución de Módulos Comunitarios de %do&uinado"1


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6

INDICE DE CONTENIDO Sección / Incis o *1 *1* *1 *1: *1+

CRE%CI2# 3E 425 M23/425 C2M/#IT%RI25 3E %326/I#%32 #aturale8a 9ustificación 2!$eti;os Base 4egal

7 7 7 7 *

*1< .*. .*..*.1 .*.( .*.* .*.C

Procedimiento para la conformación del Módulo Comunitario de %do&uinado :elección del sitio a ejecutar la obra $resentación del proyecto de adoquinado con la modalidad &%4 ?rganización del &%4 %onstitución del &%4 4creditación y 'egalización del &%4 5ortalecimiento a los &%4

*  1 ( ( *

.*.)

&onitoreo y :eguimiento a los &%4

C

.*.).

De los 4dministradores de proyectos !iales y $romotores sociales del &23

C

.*.).-

De la :uper!isión
)

.*.).1

Del
I

1 1* -.. 1

C2#TR%T%CI2#, E9EC/CI2# = CIERRE 3E 2B4I>%CI2#E5 3E 425 MC%

*7 *7 / 

-.-.

-.-.1: 1+

:1 :1* :1 :1: 1.1. :1+ :1<

Descripción

Contratación de los MC% $roceso de %ontratación de los &%4 E$ecución de los MC%

Cierre de 2!ligaciones de los MC% Procedimiento administrati;o para la transferencia de fondos entre MC% de un mismo tramo E#TRE#%MIE#T2 %3MI#I5TR%TIV20'I#%#CIER2 Introducción 2!$eti;os Responsa!ilidad de los MC% eneral


No. Pá g.

-0 -: +

? ? ? ? -) :+ :<


7

INDICE DE CONTENIDO Sección / Incis o :1? 1.C. 1.C.:1A 1.). 1.).1.).1 1.).( :1 :17 :1* +1 +1* +1 (.-. (.-.+1: +1+ +1< <1 <1 <1* <1 <1: <1+ <1< <1? <1A <1 <17

Descripción

No. Pá g.

Ca$a Cica Normas de %aja %hica $rocedimientos de %aja %hica Ce&ue 5irmas 'ibradoras Normas para el pago con %heques $rocedimientos para la
:? 1C 1) ++ (( (( (* (* +7 +7 <
2!$eti;os Re&uisitos

??

Remoción de los Miem!ros de la 9unta 3irecti;a 'uncionamiento Interno de la 9unta 3irecti;a Re;ocación de los Miem!ros de la 9unta 3irecti;a Remuneración y 5eguridad 5ocial


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8

INDICE DE CONTENIDO Sección / Descripción Incis o ?1 '/#CI2#E5 3E 4% 9/#T% 3IRECTIV% = 3E4 C2#T%32R 3E 425 MC%

No. Pá g. A:

?1* ?1 ?1: ?1+ ?1< ?1?

Presidente del MC% 5ecretario del MC% Tesorero del MC% Vocal * del MC% 0 'iscal de Campo Vocal  del MC% . Bodeguero Contador CIC42 3E >E5TI2# 3E 425 M23/425 C2M/#IT%RI25 3E %326/I#%32 (MC%)

A: A+ A< A? A? AA A

A

PROGRAMA DE GESTIÓN AMBIENTAL Y MARCO LEGAL IGENTE PARA GESTIÓN AMBIENTAL DE LOS PROYECTOS CON LOS MCA. Progr!"! #e ges$ión A"%ien$!&

A7

A1* A1

Marco legal ;igente para gestión am!iental de los proyectos con los MC%


A7 A7


5ección * Creación de los Módulos Comunitarios de %do&uinado *1* #%T/R%4EF% 'os &ódulos %omunitarios de 4doquinado, son una eHpresión organizati!a de la comunidad, cuyo objeti!o "undamental es bene"iciar a la población de la localidad, mediante la ejecución de obras de adoquinado, generando "uentes de empleo temporal para la población, que permitan mejorar el ni!el de !ida de sus pobladoresB los que con el apoyo de las 4lcaldías &unicipales y amparados bajo la 'ey de $articipación %iudadana, 7No. ()*, 4probada el -- de ?ctubre del -001, $ublicada en 'a Gaceta No. -( del / de Diciembre del -0018, son potenciales sujetos elegibles para la ejecución de los proyectos del &ejoramiento del 2ransporte Rural seg9n 4neHo =J del  $royecto de Rehabilitación y &ejoramiento de %arreteras, para los ) 2ramos. 'os &%4 son reconocidos por la autoridad municipal, la que inclusi!e es coFresponsable de administrar los "ondos y de ejecutar las obras con e"iciencia, economía y transparencia, en bene"icio de la comunidad. *1 9/5TI'IC%CIG# 'a implementación de la modalidad de los &%4 en Nicaragua, se justi"ica por di!ersos estudios económicos, que respaldan los buenos resultados de esta eHperiencia del modelo de trabajo organizado con la comunidad.
*1: 2B9ETIV25  $romo!er el desarrollo a ni!el local de los di"erentes sectores sociales y medio ambientales.  5ortalecer la ?rganización y autogestión del grupo para lograr su desarrollo.  Desarrollar proyectos de 3mpacto :ocial, r#pido y con bene"icios tangibles.  4poyar a la 4lcaldía &unicipal, en su gestión en bene"icio de la comunidad  Generar "uentes de empleos temporales, con personal propio de la localidad. *1+ B%5E 4E>%4


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





          

%umplir con la Guía ?perati!a de &ódulos %omunitarios de 4doquinado, basado en las políticas del @anco &undial, en cuanto a la adquisición de obras y bienes y la selección y contratación de consultores relacionados con los ) tramos que se ejecutaran bajo la modalidad &%4, como eHcepción a lo establecido en la $olítica para la ?btención de @ienes y :er!icios Relacionados y :er!icios de %onsultoría con recursos del @%3<. %on!enio de 5inanciamiento @%3< contrato de pr6stamo NK-0/ suscrito entre el Gobierno de Nicaragua y %oF5inanciamiento %omplementario del @%3< al adicional del = $royecto de Rehabilitación y &antenimiento de %arretera, de la Rep9blica de Nicaragua, mediante Resolución NE D3F(-0-. 'ey -/0, ='ey de ?rganización, %ompetencia y $rocedimientos del $oder
*1< PR2CE3IMIE#T2 P%R% 4% C2#'2RM%CI2# 3E4 M23/42 C2M/#IT%RI2 3E %326/I#%32 'a con"ormación del &ódulo %omunitario de 4doquinado, da origen a la selección de la mano de obra local de &unicipios y Departamentos "a!orecidos en el $lan General anual de mejoramiento de caminos de"inido por el Gobierno a tra!6s del &23, que mediante amparo de la 'ey ()*, ='ey de $articipación %iudadana y 'a 'ey (0 ; ='ey de &unicipios y sus re"ormas, para organizar los di"erentes trabajos en conjunto con la 4lcaldía bene"iciada.

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*1<1* 5elección del sitio a e$ecutar la o!ra1
Mue conducen a zonas altamente producti!as y con mayor n9mero de población.



Mue conectan con otros que han sido ejecutados o est#n en ejecución.



%onectores a la red secundaria del país.



Mue conducen a comunidades con índices de pobreza medio o alto pero que tienen un gran potencial producti!o.



Mue sea una comunidad con alto índice de desempleo y con deseos de trabajar para mejorar su ni!el de !ida socioFeconómico.



Mue se identi"ique pre"eriblemente como una zona donde la producción es a"ectada por las malas condiciones de los caminos.

*1<1 Presentación del proyecto de ado&uinado con la modalidad MC%


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'a gestión de presentación del proyecto de adoquinado con la modalidad &%4, inicia cuando la Dirección de $lani"icación le remite el diseo del camino que ser# Rehabilitado a la U%FR, delegando 6sta a un ingeniero y un promotor, para que en conjunto realicen la !isita inicial, a!oc#ndose con las autoridades municipales designadas, 'íderes Naturales y 4utoridades %omunales, para eHponer el proyecto y darles a conocer la participación de cada una de las partes 7obra re"lejada en el $lan de 3n!ersiones $9blicas del &238B una !ez consensuadas las partes, se procede a la elaboración del %on!enio de %olaboración entre el &23 y la 4lcaldía &unicipal correspondiente, del tramo en particular.
Planificación Inicial de las acti;idadesH


Planteamiento de 2!$eti;os del ProgramaA


'irma del Con;enioH Una !ez que a la 4lcaldía &unicipal se le ha dado a conocer el proyecto de adoquinado, se establecen los compromisos contractuales con el &23, a tra!6s de la "irma del %on!enio, donde se de"inen las responsabilidades de cada una de las partes 7&23 y la 4lcaldía8, entre las cuales se destaca el aporte económico, la participación y apoyo de la 4lcaldía para la ejecución del proyecto, que debe considerarse de la siguiente maneraA   

4portar el 3mpuesto &unicipal del , en bene"icio del proyecto. Gestionar en coordinación con el &23, los permisos 4mbientales correspondientes al $royecto. 'a 4lcaldía proporcionar# los derechos para la eHplotación de los bancos de materiales que sean necesarios para la ejecución de las obra.


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

 

'a 4lcaldía realizar# las gestiones necesarias para la liberación de los obst#culos que se encuentren dentro del derecho de !ía en el tramo 7postes tele"ónicos, el6ctricos, casa, cercos, rótulos, entre otros8. 'a 4lcaldía habilitar# un local cerca de la obra que contenga los ser!icios b#sicos, para o"icina y bodega en resguardo de los materiales y herramientas de los &%4. 'a 4lcaldía aportar# equipos de o"icina y mobiliario a los &%4.

4sí como, otros compromisos y responsabilidades establecidas en el %on!enio entre la 4lcaldía &unicipal F &23.

*1<1: 2rgani8ación del MC% 'a organización del &%4 podr# realizarse antes o despu6s de la "irma del con!enio de compromisos entre la 4lcaldía &unicipal y el &inisterio de 2ransporte e 3n"raestructura, el que deber# contar con la no objeción del especialista en &%4, siempre y cuando se cumpla con lo establecido en la 'ey ()*, ='ey de $articipación %iudadana y la 'ey (0 ; ='ey de &unicipios y sus re"ormas.
Recepción de Currculum para cargos de la 9unta 3irecti;a1 'os &%4 estar#n "ormados por una Punta Directi!a constituida porA    

* Presidente(Representante 4egal) * Tesorero * 5ecretario  Vocales


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'a Punta Directi!a estar# apoyada por  %ontador 7el contador no es parte de la Punta Directi!a8. $ara la elección de los cargos de la Punta Directi!a, adem#s de los requisitos generales, deber#n cumplir los siguientesA

PresidenteA 3ngeniero %i!il 7graduado8 y con eHperiencia 7o 4rquitecto graduado8 5ecretarioH 3ngeniero ci!il o 4rquitecto egresado o estudiante de los dos 9ltimos aos, t6cnico en construcción con eHperiencia a "ines. TesoreroH 26cnico en 4dministración o %ontabilidad, yo un graduado o egresado de 4dministración de

*1<1< %creditación y 4egali8ación del MC% %onstituidos los &ódulos %omunitarios de 4doquinado, se inicia con el proceso de acreditación de los mismos, tomando en consideración la base legal dispuesta en la 'ey ()* ='ey de $articipación %iudadana y 'ey NE (0 ='ey de &unicipio y sus re"ormas. $ara acreditar y legalizar un &%4 se requiere, lo siguienteA 

Mue el %oncejo &unicipal emita la Resolución y %erti"icación del &ódulo.


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

'a inscripción del &ódulo, por el :ecretario del %oncejo &unicipal en el 'ibro de Registro de 4sociaciones &unicipales.

De con"ormidad a lo establecido en los artículos *C, *), *I, */, C y C-, de la re"erida 'ey ()*, la 4utoridad &unicipal deber# aprobar mediante Resolución la respecti!a $ersonería Purídica a los &%4, emitiendo la %erti"icación de dicha Resolución al &ódulo acreditando de tal "orma su legalización.

*1<1? 'ortalecimiento a los MC% 'a U%FR tiene el propósito de lograr un "ortalecimiento integral a los &%4 y del personal de la 4lcaldía in!olucrado en el proyecto, para que durante la ejecución de la obra desempeen sus "unciones de manera e"iciente, ordenada y transparente. Una !ez con"ormado el &%4, se realiza la capacitación integral a la Punta Directi!a, al %ontador del &%4 y personal de la 4lcaldía in!olucrado al proyecto, la cual se di!ide en seis 7C8 aspectos "undamentalesA i8 ii8 iii8 i!8 !8 !i8

$osteriormente, durante la ejecución del proyecto se le pro!eer# al personal de la Punta directi!a asesoría =in situ permanente por la :uper!isión
En %spectos 2rgani8ati;osH  Di"erentes "ormas asociati!as.  De los &ódulo %omunitarios de 4doquinadoA Derechos y ?bligaciones.  4cta %onstituti!a de los &%4.  5uncionamiento de la Punta Directi!a. En %spectos 'sicosH 

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Normas y $rocedimientos administrati!os F "inancieros del &%4.  3n"ormes "inancieros y Rendición de %uentas. 
En %spectos TcnicosH  :eguimientos a las estrategias y planes de trabajos.  Re!isar planos y especi"icaciones t6cnicas.  Realizar aclaraciones y notas a tra!6s de bit#coras.  Re!isar y !eri"icar la calidad de los trabajos. En %spectos 4egalesH  Mue la asesoría legal de la U%FR, indique los procedimientos y reglamentos legales establecido en el contrato. En %spectos %m!ientales y socialesH  3mplementar las medidas de conser!ación, protección ambiental y social, identi"icadas para cada proyecto. *1<1A Monitoreo y 5eguimiento a los MC% *1<1A1* 3e los %dministradores de Proyectos Viales y Promotores del MTIH 'os 4dministradores de $royectos iales y $romotores de la U%FR, realizar#n el &onitoreo y :eguimiento 5ísicoF5inanciero de los &%4 y :uper!isión
  

  

eri"icar que los procedimientos y reglamentos especí"icos para el desarrollo y "uncionamiento del &%4, est6n siendo cumplidos, por el personal responsable de los mismos. %omprobar que los a!al9os pagados corresponden al a!ance real de la obra, es decir, la ejecución "ísica es correspondiente a la ejecución "inanciera. %omprobar que los ingresos del &%4 seg9n contrato suscrito con el &23, sean depositados en la cuenta bancaria correspondiente 7nombre del &%48. eri"icar el registro contable actualizado de las operaciones del &%4, lo cual incluye la elaboración de los

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4sí mismo, el 3ngeniero 4dministrador de $royectos iales y el $romotor designado por el &23, dar#n seguimiento al cumplimiento de las obligaciones contractuales tanto de los &%4, así como de la :uper!isión

17


No permitir que al cierre "ísicoF"inancieros de cada &%4 queden obras ni cuentas pendientes por realizar y en el caso que estos tengan remanentes "inancieros deben realizar un a!al y programa de uso del destino y uso de los "ondos en otro &%4, con la "inalidad de ejecutar m#s obras en el proyecto  $reparar in"ormes periódicamente del a!ance de las obras, así como in"ormes especiales solicitados por la U%R en el momento que se requiera. 

*1<1A1:1 3el Especialista en contratación MC% $articipar en conjunto con la U%FR, en la con"ormación, %ontratación de &ódulos %omunitarios de 4doquinado 7&%48, y seguimiento durante la ejecución de las obras de los proyectos de adoquinado, bajo las competencia de los &ódulos %omunitarios de 4doquinado 7&%48, en el #mbito t6cnico y administrati!o, con"orme las Normas y $olíticas establecidas en el %ontrato de $r6stamo NK -0/ =@%3< y sus aneHos. $or lo que deber#A Re!isar y dar No ?bjeción al %on!enio de %olaboración entre la 4lcaldía &unicipal ; &23, bajo la modalidad de &odulo %omunitario de 4doquinado 7&%48.  Realizar !isitas periódicas por cada uno de los ) tramos, para constatar el a!ance de las obras.  Realizar e!aluaciones al desempeo de los miembros del &%4, durante la ejecución del proyecto, en el uso de los "ondos, manejo de materiales, procesos de adquisiciones, uso y manejo de eHoneraciones y cierres tributarios.  Dar No ?bjeción a los procesos y contratos relacionados con la adquisición de obras, bienes y ser!icios para la ejecución de todos los tramos establecidos en el con!enio de pr6stamo No. -0/.  Dar la No ?bjeción a la suscripción de los %ontratos y 4cuerdos :uplementarios que resultaran necesarios para la ejecución de las obras bajo modalidad &odulo %omunitario de 4doquinado 7&%48.  :er!ir de enlace ?"icial del @%3< a tra!6s del super!isor de @anco yo el ejecuti!o de cartera a cargo del  $royecto de Rehabilitación y &antenimiento de %arreteras bajo la modalidad de &%4. 


18


5ección  Contratación, E$ecución y Cierre de 2!ligaciones de los MC% 1* C2#TR%T%CIG# 3E 425 MC% :eg9n %oF5inanciamiento complementario del @%3< al = $royecto de Rehabilitación y &antenimiento de %arreteras, el @%3< ha aprobado el &6todo de %ontratación Directa de los &ódulos %omunitarios de 4doquinado, para los trabajos de mejoramiento del transporte rural. :in embargo, para ser elegible de "inanciamiento, el &%4 debe estar incluido en la lista 7=&apeo8 de los siete tramos que han sido presentados al @%3<.
1*1* Proceso de Contratación de los MC%


5otocopia de la %erti"icación del %oncejo &unicipal, donde se autoriza al 4lcalde &unicipal para "irmar el %on!enio de %olaboración con el &23, para ejecutar el proyecto. 5otocopia del %on!enio de %olaboración entre la 4lcaldía &unicipal y el &23. 5otocopia de No ?bjeción del

19




















Verificación en el Programa de In;ersiones P-!licas (PIP)1 'a Unidad de 4dquisiciones en coordinación con la ?"icina de $lani"icación ; %ontrol y :eguimiento, !eri"icar#n si est# considerada la contratación del &%4 para la ejecución de las ?bras, en el $rograma de 3n!ersión $9blica. %pertura del EDpediente %dministrati;o1 'a Unidad de 4dquisiciones, !eri"ica la in"ormación suministrada por la U%FR y le da inicio a la apertura del
1 E9EC/CIG# 3E 425 MC%
11* Etapa de Pre construcción1

20




Toma de Posesión al 5itio de las 2!ras1 'a "echa de


Reunión de Pre construcción, Programa de Tra!a$o1 :er# lle!ada a cabo posterior a la "irma del contrato de obras, en la cual se le!anta un 4cta la que es "irmada por las partes &23 F :uper!isión


Procedimientos %dministrati;osH Una !ez suscrito el contrato con el &%4 y pre!io a la orden de inicio, este dispondr# de un tiempo de treinta 7108 días hasta sesenta 7C08 días calendarios para realizar los procedimientos administrati!os, que permitan iniciar con la ejecución de las obras.



Tramite del #-mero R/C1


Pago Inicial1 Dentro del plazo de quince 7*8 días h#biles contados a partir de la "irma del %ontrato y una !ez obtenido el numero RU%, el Representante 'egal del &%4, solicitar# al 4dministrador de $royectos iales del &23, el pago inicial 7adelanto8 equi!alente al cuarenta por ciento 7(0 8 del alor 2otal del %ontrato sin impuestos, el que ser# deducido de cada "actura de cobro hasta la cancelación total.


%pertura de la Cuenta Bancaria. Una !ez que el Representante 'egal, recibe el primer desembolso, apoyado por el $romotor del &23, hacen los tr#mites para la apertura de la cuenta bancaria, con la razón social del n9mero RU%, siendo la "irma libradora +%+ la del $residente y Representante 'egal del &%4 y la 5irma +B+ que es la del 4lcalde &unicipal yo la del "uncionario7a8 de la 4lcaldía designado por el 4lcalde para librar los cheques de los &%4.

21


'a 5irma K%K, es indelegable pero en caso que haya una situación especial, se deber# delegar en un miembro de la Punta Directi!a 7:ecretario o 2esorero8, para asumir esta tarea, sin deslindar la responsabilidad el $residente del &%4. $ara lo cual, el 4sesor 'egal de la 4lcaldía otorgara el poder correspondiente y con las "ormalidades de 'ey para delegar la "irma =4. 'a 5irma KBK es la del 4lcalde o de otro "uncionario designado por el 4lcalde. 'as 5irmas 4 y @ son conjuntas, para e"ecto de emisión de cheques.

11 Etapa de Construcción  

4a 2rden de Iniciar los tra!a$os1 'a orden de inicio ser# emitida por la :uper!isión
'os a!al9os por a!ance de obras ser#n presentados por
5actura de %obro. 4cta de recepción de obras. %uadro o Detalle de ejecución "ísica. %uadro o Detalle de
:e deber#n mostrar los a!ances estimados en porcentajes para cada concepto de pago, los !alores en dinero, las cantidades acumuladas y el !alor total.

22


1: CIERRE 3E 2B4I>%CI2#E5 3E 425 MC% 'a "inalización de las obras del &%4 como %ontratista, ser# cuando la :uper!isión

23


resguardo de la 4lcaldía &unicipal a tra!6s de un 4cta, una !ez "iniquitado los compromisos contractuales. %uando el &%4 no tenga "ondos en la cuenta bancaria, y no est6 pre!isto que recibir# m#s desembolsos de parte del &23, el $romotor del &23 en apoyo al Representante 'egal del &%4, proceder# a cerrar la cuenta bancaria e iniciar el cierre "iscal ante la Dirección General de 3ngresos y la entrega de la documentación requerida para este e"ecto, que es la siguienteA 

?riginal y copia de %erti"icación de cierre de operaciones del &%4, eHtendida por el %oncejo &unicipal.



%arta de solicitud de baja del n9mero RU% por "inalización de contrato.



5otocopia de %6dula de 3dentidad del Representante 'egal del &%4.



?riginales de %6dula RU% y %erti"icado de 3nscripción de la DG3.



2alonario de "acturas, constancias de retenciones y recibos de caja en blanco no Utilizados, así como un detalle de los mismos.



Reporte de retenciones anuales y declaración de 3R anual del período actual.



5otocopia de declaración anual del período actual y "otocopia de eHoneración del



34 del in!entario "inal. 'ibros contables 7Diario y &ayor8.



:ol!encia "iscal.

1+ PR2CE3IMIE#T2 %3MI#I5TR%TIV2 P%R% 4% TR%#5'ERE#CI% 3E '2#325 E#TRE MC% 3E /# MI5M2 TR%M2 %uando un &%4 en conjunto con la 4lcaldía &unicipal correspondiente, ha cumplido con los alcances establecidos en el %ontrato de ?bras, suscrito con el &23 y a9n tiene disponibilidad "inanciera en su cuenta bancaria, este "ondo no se debe considerar como una =utilidad, como es el caso cuando la obra la realiza una empresa pri!adaB sino que este remanente debe ser reFasignado para obras adicionales yo reparaciones.

24


$or tal e"ecto, con el "in de normar las trans"erencias de "ondos remanentes entre los &%4 que han "iniquitado su contrato de obras y el &%4 receptor del mismo tramo, el &23 ha determinado el siguiente $rocedimientoA 





'os &%4 emisores deber#n depositar el monto total de su cuenta bancaria en la %uenta Receptora y el recibo de depósito que le emite el banco lo deber#n adjuntar en el 3n"orme 5inanciero al igual que el





25


5ección : Entrenamiento %dministrati;o 0 'inanciero :1* I#TR23/CCIG#
:1 2B9ETIV25  %apacitar a los &%4 en los procedimientos e instrumentos relacionados a la administración y control de los recursos designados para la ?bra.  Garantizar el registro y control de las ?peraciones de modo que los ingresos y egresos se contabilicen debidamente soportados.  $roporcionar a los &%4 las herramientas para un sistema de 4dministración que presente "ielmente la ejecución "inanciera del proyecto. :1: RE5P2#5%BI4I3%3 3E 425 MC% 4unque los desembolsos del &23 a los &%4, son a causa del %ontrato de ?bras, debidamente justi"icados con los a!al9os por a!ance de las obras, es responsabilidad de los &%4 ante el &23, responder por el manejo de estos "ondos y la presentación de los in"ormes mensuales, con la documentación detallada en el inciso 1.1.

26


:1:1* Estados 'inancieros y sus %neDos 'os
Estados 'inancieros 





Balance >eneral ('0E'*)1
%neDos a los Estados 'inancieros  Balan8a de Compro!ación ('0%E'*)1
Conciliación Bancaria ('0%E')1

27


!eracidad del saldo y re!elar cualquier error o transacción no registrada, ya sea por dicha institución bancaria o por el &%4. 'as conciliaciones bancarias deben asegurarA 7i8 el control de la secuencia num6rica de los chequesB 7ii8 la in!estigación de las discrepancias entre los registros de la contabilidad y la institución bancaria, 7partidas de conciliación8B 7iii8 el eHamen de las "irmas y endosos de los cheques pagados y de!ueltos por la institución bancariaB y 7i!8 la comparación de las "echas y los !alores de los depósitos. •

4neHar un detalle que presente los costos Directos e 3ndirectos.

'a in!estigación de las partidas de conciliación debe incluirA i8 D6bitos y cr6ditos de la institución bancaria no anotados en los registros del &%4B ii8 D6bitos y cr6ditos del &%4 no anotados en los estados de cuentas de la institución bancariaB iii8 'istado de los cheques emitidos por el &%4 y no cobrados a la institución bancaria la "echa de los estados de cuentasB i!8 ?btención de los documentos comprobatorios de las partidas de la institución bancaria no registradas por el &%4B !8 %omprobación y !eri"icación de las partidas del &%4 no compensadas por la institución bancariaB !i8 3n!estigación de los cheques no presentados al cobro, para determinar las causas de no cobro. Deber# ser política del &%4 que las partidas de conciliación deben documentarse y no deber#n permanecer en las conciliaciones bancarias sin aclarar y ajustar por m#s de treinta 7108 días despu6s de haber sido incluida dentro de una conciliación.
Código

3escripción E5T%32 'I#%#CIER25

5F<5F

@alance General

5F<5F-

5F<5F1

%#E25 % 425 E5T%325 'I#%#CIER25 5F4<5F

@alanza de %omprobación

5F4<5F-

%onciliación @ancaria


28


'0E'0* B%4%#CE >E#ER%4 MODULO COMUNITARIO DE ADOQUINADO MCA No_________ TRAMO_________________________________________________________________ BALANCE GENERAL AL XX DE XXXXX DE XXXX Mes__________ ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES Caja y Bancos

XXXXXX.XX

Cuentas por Cobrar

XXXXXX.XX

Deudores Diversos Inventarios

XXXXXX.XX

ACTIVOS FIJOS

XXXXXX.XX

XXXXXX.XX

Inversiones

ACTIVOS TOTALES

XXXXXXX.XX

PASIVOS PASIVOS CORRIENTES

XXXXXX.XX

Proveedores Acumulaciones por Pagar

XXXXXX.XX

Retenciones por Pagar

XXXXXX.XX XXXXXX.XX

PASIVOS TOTALES

XXXXXX.XX

PATRIMONIO

XXXXXX.XX

Fondos del Proyecto

XXXXXX.XX

TOTAL PATRIMONIO

XXXXXX.X

TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO C$

XXXXXX.XX

ELABORADO POR CONTADOR MCA

REVISADO POR TESORERO MCA

AUTORIZADO POR PRESIDENTE M CA

Nota: La Utilidad y Pérdida !"#"lada s$ $%tra$ d$l Estado d$ &$s"ltado 'dond$ s$ r$($)an los *n+r$sos #$nos los ostos -ir$!tos $ *ndir$!tos "$ $s i+"al a la Utilidad o Pérdida !"#"lada


29


'(E' ) Es$!#o #e Res*&$!#os


30


Estado d$ &$s"ltado d$l 01 al // d$ /// d$l ao //// -UL UN*&* -E -U*N-  N ra#o: "$ntas *n+r$sos alo tros *n+r$sos

aldo nt$rior /%% /%% /%%

oi#i$ntos d$l $s /%% /%% /%%

aldos !"#"lados /%% /%% /%%

ostos -ir$!tos $#$nto r$na raa do";n Ent$ro $dio do";n o
/%% /%% /%% /%% /%% /%% /%% /%% /%%

/%% /%% /%% /%% /%% /%% /%% /%% /%%

/%% /%% /%% /%% /%% /%% /%% /%% /%%

ostos *ndir$!tos alarios >oras E%tras ?a!a!ion$s ?i@ti!os Pa<$l$r;a y til$s d$ A!ina *N
/%% /%% /%% /%% /%%

/%% /%% /%% /%% /%%

/%% /%% /%% /%% /%%

/%% /%% /%% /%%

/%% /%% /%% /%%

/%% /%% /%% /%%

Utilidad o Pérdida

/%%

/%%

/%%

Ela=orado
&$isado
"toriBado
Nota: Los saldos !"#"lados $s i+"al a los aldos nt$rior$s #@s los oi#i$ntos d$l #$s Estos ?alor$s s$ r$($)an $n la CalanBa d$ o#

31


'0E'0: E5T%32 3E 4% 5IT/%CIG# 'I#%#CIER%

N?24.

32


'0%E'0* B%4%#F% 3E C2MPR2B%CIG#

MODULOS COMUNITARIOS DE ADOQUINADO MTI-UC-RV

M.C.A. DEP!" #################################

$%&ICIPI!" ######################

$!D%'! &o. #############################

BALANZA DE COMPROBACION AL _______________________ C+%',o

No(#e %e " Ce)*"

S"%o "______ Dee !"e#

Mo&'('e)*os %e________ Dee !"e#

S"%o "__________ Dee !"e#

TOTALES

############################# Elaborado por C!&AD!R $CA

######################### Revisado por E)!RER! $CA

########################### Autori(ado por PRE)IDE&E $CA


33


'0%E'0 C2#CI4I%CIG# B%#C%RI% MODULOS COMUNITARIOS DE ADOQUINADO MTI-UC-RV

M.C.A. DEP!" #################################

$%&ICIPI!" ######################

$!D%'! &o. #############################

CONCILIACION BANCARIA AL ______________________ Ce)*" Co##'e)*e No._____________ MONTO )A'D! )E*+& E)AD! DE C%E&A DE BA&C!) A' ############################ ,,,,,,. ####################### $enos" C-E%E) F'!A&E) ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,####################### Detalle de C3e4ues Flotantes &o.

Bene/iciario

Cantidad

$0s o 1$enos2" PARIDA) DE C!&CI'IACI!& ,,,,,,,,,,,,,,,,,,. #######################

)A'D! )E*+& 'IBR! DE BA&C!) A' ###########################...................... ,,,,,,. #######################



####################### Autori(ado por PRE)IDE&E $CA


34


:1+ C%TN42>2 3E C/E#T%5
#om!re de la Cuenta 4%23?: 4%23?: %?RR3
Tipo 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? 4%23? $4:3? $4:3? $4:3? $4:3? $4:3? %4$324' %4$324' %4$324' %4$324' %4$324'


35


:1< C%9% >E#ER%4 'os &%4 por su naturaleza no tienen dentro de su cat#logo la cuenta denominada =%aja General, sino que los ingresos son registrados a la cuenta contable =@ancos, sin embargo por todos los "ondos recibidos se debe elaborar un Recibo ?"icial de %aja y deben ser depositado el mismo día o en su de"ecto al siguiente día h#bil de su recepción. MODULO COMUNITARIO DE ADOQUINADO N/_____ DEPTO _________________________________

MUNICIPIO _________________________________

RECIBO OFICIAL DE CAJA N/

0001 C5 %)5

Recib6 de" 'a cantidad 1

2

2

En Concepto de"

Fec3a"

RECIBI CONFORME

ENTREGUE CONFORME

#otaH Es de o!ligatorio cumplimiento &ue toda la documentación pre numerada lle;e el siguiente “Pie de Imprenta" 3P'e %e I(4#e)*"3

Número RUC Orden de Trabajo No._____ Fecha de Emisión__________ Cantidad de Block impresos______ Nmeración correlati!a___________

:1? C%9% COIC%


36


%aja %hica es el nombre que se le designa al "ondo en e"ecti!o que puede manejarse a disposición de la Punta Directi!a del &%4, para realizar pagos en e"ecti!o.

:1?1* #2RM%5 3E C%9% COIC%  MontoH
  





4mite de pagoH
Proi!ición de /so de los 'ondos de Ca$a CicaH   

$agos o adelantos de salarios. $agos o adelantos de !acaciones y horas eHtraordinarias $agos de !i#ticos y transporte,


37


     





%ompras programadas de combustibles. $agos con %omprobantes No 4utorizados. $r6stamos a empleados del &%4 o terceros %ambio de cheques a empleados del &%4 o a terceros. ?tros pagos que por su naturaleza ameriten pagarse con cheques.

Proi!ición de 'raccionamiento de PagosH
?riginalA ra. %opiaA -da. %opiaA

$ara el Registro del &%4. $ara el Registro del $romotor asignado al proyecto del &%4 $ara el custodio del 5ondo de %aja %hica

'os arqueos ser#n practicados por el $romotor designado, sin embargo, tambi6n pueden realizarloA el delegado para re!isiones de la DG45F&23 y la 4uditoría 7eHterna o interna del &238. 

'altantesH 'os "altantes del 5ondo de %aja %hica no deben ser cubiertos con ales $ro!isionales de %aja %hica del %ustodio.
:1?1 PR2CE3IMIE#T25 3E C%9% COIC%  5olicitud de desem!olsoH


Verificación de re&uisitosH

38


deben ser pre numerados y con pie de imprenta. $ara anular alguno de ellos, el %ustodio del 5ondo de %aja %hica debe marcarlo con un sello de =4nulado y archi!arlo, de manera consecuti!a. %ada =Recibo de %aja %hica debe estar soportado por los documentos originales 7"acturas, recibos, etc.8 con el o. @o. del $residente del &%4, por tal e"ecto deber# recibir todos los documentos de soporte del 7os8 pago 7s8 e"ectuado7s8. :e deben de!ol!er los originales de los ales $ro!isionales de %aja %hica, que "ueran elaborados inicialmente por la entrega del "ondo solicitado 7en el caso de que aplique8.
Identificación pre;ia al pagoH $re!io al pago de "ondos, el %ustodio del 5ondo de %aja %hica, debe anotar la cedula de identidad ciudadana y requerir el nombre completo y la "irma de la persona que recibe los "ondos, en el espacio denominado =Recibí %on"orme



Reem!olso de Ca$a cicaH Despu6s de entregar el e"ecti!o, el %ustodio del 5ondo debe anotar los datos del Recibo de %aja %hica en el "ormato de =Reembolso de %aja %hica=, en orden cronológico, anotando en la primera línea el Recibo con "echa m#s antigua, que ser# la "echa inicial del período de reembolso y concluyendo la lista con el Recibo de $ago que tenga la "echa m#s reciente, que ser# la "echa "inal del período de reembolso, completando todos los datos requeridos.


Vale Pro;isionalH 'os desembolsos pre!ios deber#n soportarse a tra!6s del documento 4'< $R?3:3?N4' D< %4P4 %J3%4, debidamente razonado para el uso del dinero.

39
















Pla8o para la Rendición de Cuenta del Vale Pro;isionalH la rendición de cuentas por adelanto mediante ale $ro!isional debe hacerse ante el %ustodio del 5ondo de %aja %hica dentro del plazo m#Himo de las setenta y dos 7)-8 horas siguientes a su recepción, debiendo ser rendido en su totalidad. %ceptación de la Rendición de CuentaH
'os 5?R&42?: para el manejo de los 5ondos de %aja %hica son los siguientesA Código

3escripción C%9% COIC%

5F%%JF

ale $ro!isional de %aja %hica

5F%%JF-

Recibo de %aja %hica

5F%%JF1

:olicitud de Reembolso de %aja %hica


40


5F%%JF(

4rqueo de %aja %hica

'0CCO0* V%4E PR2VI5I2#%4 3E C%9% COIC%

#otaH Es de o!ligatorio cumplimiento &ue toda la documentación pre numerada lle;e el siguiente “Pie de Imprenta" 3P'e %e I(4#e)*"3 Número RUC Orden de Trabajo No._____ Fecha de Emisión__________ Cantidad de Block impresos______ Nmeración correlati!a___________


41


'0CCO0 RECIB2 3E C%9% COIC%

MG3/425 C2M/#IT%RI25 3E %326/I#%32 (MC%) MTI . /C0RV Especificar el #om!re del Proyecto M1C1%1 # QQQQQQQQQQ RECIB2 3E C%9% COIC% Fe56" _____7________7_______ No(#e %e M)'5'4'o 

No. 0001

____________________________ _________________

Recib6 del $7dulo Comunitario de Ado4uinado 1&ombre del Proyecto28 la cantidad de 1en letras2############################################### ##################### ################################ ######################################### En Concepto de" #################################### ####################### Recib6 Con/orme ############################## ############################# Firma y &9 de C:dula de Identi/icaci7n Ciudadana Encargado de Caja C3ica ################################### ################# Custodio del Fondo de Caja C3ica Autori(ado" ################################################## #### ######### Presidente del $7dulo 7?riginal y copia8

#otaH Es de o!ligatorio cumplimiento &ue toda la documentación pre numerada lle;e el siguiente “Pie de Imprenta" 3P'e %e I(4#e)*"3 Número RUC Orden de Trabajo No._____ Fecha de Emisión__________ Cantidad de Block impresos______ Nmeración correlati!a___________


42


43

'0CCO0: 524ICIT/3 3E REEMB2452 3E C%9% COIC%

MG3/425 C2M/#IT%RI25 3E %326/I#%32 (MC%) MTI . /C 0 RV Especificar el #om!re del Proyecto M1C1%1 # QQQQQQQQQQ 524ICIT/3 3E REEMB2452 3E C%9% COIC% Fec3a" #########;###########;############# Per6odo" ######################################################################

Fe56"

F"5*#" No.

P#o&ee%o# o Be)e8'5'"#'o

Co)5e4*o

V"o#

To*" Elaborado por" ############################################################# Responsable de Caja C3ica Revisado por" ######################################################## ##### Contador Autori(ado por" ############################################################# Presidente del $CA

'0CCO0+ %R6/E2 3E C%9% COIC%



ARQUEO DE CAJA C!ICA $7dulos Comunitarios de Ado4uinado $I %C  R $CA &!. ###### $unicipio #################

CORDOBAS )A'D! I&ICIA' M"s Reembolsos de caja C3ica Incrementos de Caja Me)os

No. < = > ?

Co(4#o")*es %e G"s*os Co)5e4*o

Be)e8'5'"#'o

Fe56"

Ose#&"5'o)es

C$ 0200

 !  A ' .........................................................

No. < =

Me)os  V"es P#o&'s'o)"es %e C"9" C6'5" Co)5e4*o Be)e8'5'"#'o

Fe56"

C$ 0200

 !  A ' ............................................................

E8e5*'&o e) C"9" C6'5"

C$ 0200 C")*'%"%

Billetes Billetes Billetes Billetes Billetes $onedas $onedas $onedas $onedas $onedas $onedas

To*"

@ < @ = < @ < 8@ 8=@ 8< 8@ FEC-A " #######################################

Custodia de Caja C3ica"

###########################

Contador " ##########################

Promotor " #########################

:1A COE6/E5


44


:1A1* 'irmas 4i!radoras 'a emisión de cheques, deber# contar con el respaldo de dos 5irmas mancomunadas pre!iamente autorizadas. 'a 5irma K%K es la del $residente y Representante 'egal del &%4 y la 5irma KBK que es la del 4lcalde &unicipal yo la del "uncionario 7a8 de la 4lcaldía designado por el 4lcalde para librar los cheques de los &%4. 'a 5irma K%K, es indelegable pero en caso que haya una situación especial, se deber# delegar en un miembro de la Punta Directi!a 7:ecretario o 2esorero8, para asumir esta tarea, sin deslindar la responsabilidad el $residente del &%4. $ara lo cual, el 4sesor 'egal de la 4lcaldía otorgara el poder correspondiente y con las "ormalidades de 'ey para delegar la "irma =4. 'a 5irma KBK es la del 4lcalde o de otro "uncionario designado por el 4lcalde. 'as 5irmas % y B son conjuntas para la emisión de cheques. :1A1 #ormas para el pago con Ce&ues 4dicional al =R<3:4D? del %ontador y =4U2?R3X4D? por el $residente del &%4 y del  delegado de la 4lcaldía &unicipal correspondiente, todos los pagos de cheques, tambi6n deben ser re!isados por el $romotor y por el 4dministrador de $royectos iales del &23, antes de emitir cualquier pago.  4ntes de ser pagadas las "acturas o recibos correspondientes deber#n estar debidamente re!isados en los siguientes aspectosA  Documentación del $rocedimiento de %ompra por %otización correspondiente 7si aplica8B  $recio de los bienes o ser!icios recibidosB  Re!isión de sumas, c#lculos, descuentos, impuestos, retenciones, etc.B  4probación para su pago. 

'as personas que "irman cheques deber#n cerciorarse que se haya cumplido el control pre!io antes de "irmar. No deber#n "irmarse los cheques cuando 9nicamente est6n respaldados por copia de la documentaciónB en caso contrario deber# quedar debidamente razonado en el comprobante.


45






 

Mueda terminantemente prohibido "irmar cheques sin antes haberse cumplido los requisitos de control interno pre!io al desembolso, descritos anteriormente y que la documentación no est6 totalmente completa. 'a documentación que sir!e de soporte deber# cancelarse al momento de elaborar el cheque a "in de e!itar duplicidad en su pago, con un sello que contenga la leyenda =%ancelado, 5echa, N9mero de %heque y @anco. Ning9n cheque ser# "irmado sin haberse determinado pre!iamente la disponibilidad de "ondos. @ajo ning9n concepto se girar#n cheques en blanco al portador ni con "echas postFdatadas.

:1A1: Procedimientos para Emisión de 5olicitudes de Ce&ues 4ntes de elaborar el cheque se debe llenar la =:olicitud para
No. %heque



No. %uenta %orriente



Nombre del bene"iciario del %heque



&onto del %heque



alor en 'etras



%oncepto del %heque



5irmasA :olicitado porA 2esorero del &%4 Re!isado porA %ontador del &%4 Re!isado porA $romotor &23 Re!isado porA 4dministrador de $royectos iales del &23 4utorizado porA $residente del &%4

:1A1+ Emisión de Ce&ues Una !ez autorizada la solicitud se proceder# a emitir el cheque y su respecti!o %omprobante de $ago.
N9mero de cheque emitido %ódigo de la cuenta



Nombre de la cuenta contable



Nombre del proyecto



%onceptoA Detallado con n9mero de "acturas pro"ormas, bene"iciario, descripción del bien que se adquiere o moti!o especi"ico del pago.


46




Debe y Jaber



2otal

$reparado porA %ontador &%4



Re!isado porA 2esorero 2esorero &%4



Re!isado porA $romotor &23



Re!isado porA 4dministrador de $royectos iales del &23



4utorizado porA $residente &%4 y 4utorizadoA 4lcaldía 4lcaldía &unicipal



Recibí %on"ormeA Nombre, Nombre, "irma y n9mero de c6dula de identidad.

Código

3escripción COE6/E5

5F%Q 5F%QF F

:ol :olicit citud de
5F%QF-

%omprobantes de $ago


47


'0C0* 524ICIT/3 3E EMI5IG# 3E COE6/E5 M23/425 C2M/#IT%RI25 MTI . /C0RV E5CRIBIR E4 #2MBRE 3E4 PR2=ECT2 MC% # 524ICIT/3 P%R% EMI5I2# 3E COE6/E5 'eca de EmisiónH Ce&ue #H Cuenta Corriente en Córdo!as #H

Emitir Ce&ue a #om!re deH

Monto del Ce&ueH Valor en 4etrasH

Concepto del Ce&ueH

5olicitado porH Tesorero del MC% ($ombre y =irma)

Re;isado * porH Contador del MC%

Re;isado  porH Promotor del MTI

($ombre y =irma)

($ombre y =irma)

Re;isado : porH H %utori8 %uto ri8ado ado porH %dministrador de Presidente del Proyecto Vial 0MTI MC% ($ombre y =irma)

($ombre y =irma)


48


'0C0 C2MPR2B%#TE5 3E P%>2 P%>2

:1 RE5>/%R32 3E 4% 32C/ME#T%CIG# C2#T%B4E 3E 425 MC%

MG3/425 C2M/#IT%RI25 3E %326/I#%32 (MC%) MTI . /C 0 RV Especificar el #om!re del Proyecto M1 C1 %1 #QQQQQQQQQQ #QQQQQQQQQQ C2MPR2B%#TE 3E P%>2 C1 #H QQQQQQQQQQQQ QQQQQQQQQQQQ )N )*%) )*P+C )*P+C *) P)-+ )' C.)/0) C.)/0) PN)N1 P+P)' P+P)' C+R2N P+R+ P+R+ /0) '* 1+%* 1+%* /0)1)N /0)1)N MPR)** )N )N )*%) CMPR2+N%)

FIRMA :A; PRESID PRESIDENT ENTE E

N< 000__ 000____

CODIGO

FIRMA FIRMA :B; :B; ALCAL ALCALDIA DIA

Co)5e4*o %e P",o

NOMBRE DE LA CUENTA

DEBE

TOTAL C$ P#e4"#"%o 4o# Contador $CA ($ombre y =irma)

Re&'s"%o 1 4o# esorero $CA ($ombre y =irma)

A*o#'="%o 1 4o# Presidente $CA ($ombre y =irma)

Re&'s"%o Re&'s"%o ? 4o# Re&' Re&'s" s"% %o @ 4o# 4o# A*o A*o#' #'=" ="%o %o ? 4o# o# Administrador ial i al $I Promotor $I Alcald6a $unicipal ($ombre y =irma)

($ombre y =irma)

Re5'> Co)8o#(e &ombre" &9 de C:dula C:dula " Fec3a" Firma"

($ombre y =irma)


!ABER

49


4l igual que los
:17 2TR25 '2RM%T25 3E 32C/ME#T%CIG# C2#T%B4E $ara el registro de las operaciones de contabilidad en los &%4, se ha establecido los siguientes otros 5?R&42?: 5?R&42?: de documentación contableA Código

3escripción 32C/ME#T%CIG# %/I4I%R C2#T%B4E

5FD%F

%omprobantes de de Di Diario

5FD% 5FD%FF-

4uHi 4u Hilliare iaress de de %u %uen enta tass %on %onttabl ables


50


'03C0* C2MPR2B%#TE5 3E 3I%RI2

MODULOS COMUNITARIOS DE ADOQUINADO MTI  UC-RV M.C.A. N/______ T#"(o________________________ COMPROBANTES DE DIARIO Fe56"____________________________________________________

CODIGO

NOMBRE DE LA CUENTA

No.________

PARCIAL

DEBE

!ABER

TOTALES - SUMAS IGUALES

CONCEPTO



Autori(ado por PRE)IDE&E $CA


51


'03C0 %/I4I%RE5 3E C/E#T%5 C2#T%B4E5

MODULOS COMUNITARIOS DE ADOQUINADO MTI  UC-RV M.C.A. N/______ T#"(o________________________ AUXILIAR DE CUENTA CONTABLE

FEC!A

No. D5*o.

CONCEPTO

"escribir nombre de la centa#

DEBE

!ABER

SALDO

TOTALES

:1* C2#TR24 3E B23E>%


52


'as salidas de bodega se har#n utilizando el m6todo primeros en entrar F primeros en salir. &ensualmente el responsable del control de bodega, presentar# un listado de materiales de bodega con los saldos actualizados. 'as tarjetas WardeH deber#n estar actualizadas diariamente al "inalizar la jornada laboral, con la "inalidad de conocer las cantidades de materiales eHistentes. 'as entradas de materiales se anotar#n con tinta azul o negra y las salidas de materiales se anotar#n con tinta roja, no se har#n anotaciones con gra"ito 7l#piz8

$ara el %ontrol de @odega en los &%4, se ha establecido los siguientes 5?R&42?:

Código

3escripción C2#TR24 3E B23E>%

5F%@F

5F%@F-

:alida de &ateriales de @odega

5F%@F1

3n!entario de
5F%@F(

2arjetas de QardeH

'0CB0* E#TR%3% 3E M%TERI%4E5 % B23E>%


53

54


MG3/425 C2M/#IT%RI25 3E %326/I#%32 (MC%) 0 MTI 0 /C0RV Especificar el #om!re del Proyecto

M1 C1 %1 #QQQQQQQQQQ ENTRADA DE MATERIALES A BODEGA

#S

'eca

3escripción del %rtculo

/nidad Medida

Cantidad

Precio /nitario

Total de la Factura C$

$ro!eedor A  Dirección del $ro!eedorA  2ipo de 5acturaA %r6dito 

%ontado  Donación 

  5irma

Recibido porA   Nombre 5irma


Precio Total


'0CB0 5%4I3% 3E M%TERI%4E5 3E B23E>%

MG3/425 C2M/#IT%RI25 3E %326/I#%32 (MC%) 0 MTI  /C0RV Especificar el #om!re del Proyecto M1 C1 %1 #QQQQQQQQQQ SALIDA DE MATERIALES DE BODEGA

#S

'eca


/nidad Medida

Cantidad

Precio /nitario

Total C$

:olicitado por A    Nombre 5irma 4utorizado porA   Nombre 5irma
'0CB0: I#VE#T%RI2 3E EI5TE#CI%5


Precio Total

55

56


MG3/425 C2M/#IT%RI25 3E %3 26/I#%32 (MC%) 0 MTI  /C0RV Especificar el #om!re del Proyecto M1 C1 %1 #QQQQQQQQQQ INVENTARIO DE EXISTENCIAS Fec3a " ################## #S

'eca


/nidad Medida

Precio /nitario

Precio Total

Total C$

Firma

Re!isado porA    &ombre

Firma


Cantidad


'0CB0+ T%R9ET%5 3E %R3E

MG3/425 C2M/#IT%RI25 3E %326/I#%32 (MC%) MTI . /C0RV Especificar el #om!re del Proyecto M1 C1 %1 #QQQQQQQQQQ A.

KARDEX DE EXISTENCIA DE MATERIALES

4rtículo A  U&  $eso2amao %olor  &arca  &odelo 

'ECO%

524ICIT%32 P2R

C%#TI3%3

E#TR%3% 5%4I3% #/MER2

C25T2 /#IT%RI2

C25T2 T2T%4

5%432 %CT/%4

Responsable de QardeH A  Re!isado $or  %ontador del &ódulo


57


5ección + Procedimientos de %d&uisiciones +1* I#TR23/CCIG# %on los "ondos del %ontrato de ?bra suscrito entre el 7&%4F4lcaldía &unicipal8 en calidad de %ontratista y el &23 en calidad de %ontratante, se realizar#n adquisiciones de obras, bienes y ser!icios, y otros, para la ejecución de los mismos. $ara tal "in se debe garantizar el cumplimiento de los requisitos que el @%3< eHige para las adquisiciones de los proyectos que "inancia, orientados siempre a los cuatro principios b#sicos deA
5omentar el progreso de las industrias nacionales. elar por la transparencia del proceso de adquisiciónA :e entiende que una adquisición es transparente cuando la documentación, in"ormación y decisiones relacionadas con la misma, pueden ser juzgadas "a!orablemente en "orma racional y en cualquier momento, por todas las partes interesadas.

$ara tal "in, los &ódulos %omunitarios de 4doquinado, realizar#n todas sus adquisiciones bajo el &6todo de 4dquisiciones F %omparación de $reciosB y solamente en casos eHcepcionales y debidamente justi"icados se realizar# por %ompra Directa.

+1 %36/I5ICI2#E5 P2R C2MP%R%CIG# 3E PRECI25 'as 4dquisiciones por comparación de precios, se basa en la obtención de cotizaciones de precios de di!ersos pro!eedores, generalmente tres o m#s pro!eedores, a "in de obtener precios competiti!os que permitan la adecuada selección de los bienes y ser!icios, a precios de mercado y cuyos costos sean acordes con las necesidades del proyecto. :i en el proceso de adquisición por cotización, solamente se presenta al menos un o"erente, su propuesta ser# e!aluada y si es una o"erta satis"actoria, t6cnico y económica, el &%4 podr# recomendar la adjudicación, misma que ser# en!iada a la U%FR, para su consideración, recomendación y la anuencia de la selección y adjudicación al o"erente 9nico. :i el monto de la cotización m#s baja supera los montos establecidos para la adquisición del bien o ser!icio, se podr# realizar negociación con dicho pro!eedor a "in de que el monto o"ertado se ajuste a la disponibilidad "inanciera, siempre y cuando no se !ea a"ectada la calidad del ser!icio o bien a ser adquirido.

58


+11* 3efinición de Coti8ación 'a cotización es la in"ormación que entrega el pro!eedor 7a solicitud del &%48, sobre el precio de un material o ser!icio, para ser utilizado en la ejecución de obra. $ara que la cotización sea !#lida en el proceso de compras, debe contener toda la in"ormación que se le solicitó.

+11 Procedimiento de las %d&uisiciones por Comparación de Precios 

Plan >lo!al de %d&uisiciones del MC%1


Ela!orar las caractersticas tcnicas1 $rimero y antes que nada es necesario que el &%4 tenga claro la naturaleza del ser!icio o bien que desea contratar o comprarA su cantidad, calidad, sus características, eHistencias, etc., con el "in de determinar en detalle lo que !a cotizar. 'as cuales deben ser re!isadas y aprobadas por la :uper!isión eHterna del tramo y el 4dministrador de proyectos !iales del &23.



5olicitud de coti8aciones1


Recepción de Coti8aciones1

'ormación del comit de ad$udicación1


%n@lisis de las coti8aciones1

59


&atriz de
Toma de la decisión1


%cta de la toma de decisión1 :e deja constancia de todo este proceso en el 4cta de 4djudicación.


5olicitud de %pro!ación a la /C0RV y #o 2!$eción del Especialista en Contratación de MC%.

Procesos de %d&uisición con montos no mayores a CJ <,1 (Cincuenta Mil Córdo!as)1

'os procesos de adquisición que por su naturaleza, distancia geogr#"ica y montos "inancieros no mayores a *0,000.00 %órdobas, descritos a continuaciónA 4lquiler de 7o"icina y bodega8, compra de 79tiles y papelería de o"icina, equipo de o"icina, equipos de protección, herramientas menores y materiales "erreteros, equipos de seguridad, madera para "ormaleta, sealización pre!enti!a, combustible y lubricantes8 y la mano de obra que ser# administrada por el &%4B se podr#n e"ectuar sin contar con la No ?bjeción del
+1: C2#TR%T%CI2# 3E 2BR%5 3E M2VIMIE#T2 3E TIERR% =2 3RE#%9E M%=2R $ara la contratación de las obras de &o!imiento de 2ierra yo Drenaje &ayor, el &%4 deber# realizar un :ubF%ontrato el cual contendr# los alcances de obras y especi"icaciones t6cnicas de"inidas en los planos y diseos del tramo, bajo el siguiente $rocedimientoA


60






Realizar una con!ocatoria, !ía correo electrónica y de manera directa a las empresas que puedan presentar sus o"ertas, para las obras a realizar seg9n el Documento @ase para la 4dquisición de las obras. :e deber# considerar en la primer con!ocatoria, la participación de 1 empresas como mínimo para obtener 1 ?"ertas 7una por empresa8, entre las cuales, podr#n participar las que el &23 proponga debido a las responsabilidades y cumplimiento de sus contratos en otros proyectos, para obtener la o"erta m#s con!eniente a los intereses del proyecto, y en caso de realizar una segunda con!ocatoria para el mismo proceso se podr# adjudicar con una o"erta que se ajuste y cumpla con las especi"icaciones t6cnicas y alcances, para los ser!icios establecidos.



5ormar el comit6 de adjudicación1
Realizar el proceso de selección y propuesta de la adjudicación de la o"erta m#s "a!orable al &%4.





a8 Realizar negociación con dicho pro!eedor a "in de que el monto o"ertado se ajuste a la disponibilidad "inanciera, siempre y cuando no se !ea a"ectada la calidad del ser!icio u obra a ser adquirida.


61


b8 'a U%FR solicitar# re!isión, dictamen y aceptación de los precios unitarios de las acti!idades ante la Dirección de $lani"icación del &23.





'a U%FR, se reser!a el derecho de admitir o no la 4djudicación de la empresa con la cual se suscribir# el %ontrato, otorgando su aprobación para la adjudicación.



%on la aprobación de la U%FR y la No ?bjeción del
Protestas o Reclamos en los Procesos de %d&uisiciones
+1+ EPE3IE#TE5 3E %36/I5ICI2#E5 E#ER%4 %4 V%42R (IV%), E# 4%5 C2MPR%5 RE6/ERI3%5 P%R% 4% E9EC/CI2# 3E 425 C2#TR%T25 3E 4%5 2BR%5 3E %326/I#%32 % TR%VE5 3E MC% 






62


"irmado y sellado por las personas autorizadas, siendo estas las siguientes A i8











%ada %arta de

63


IN'ORMACION RE+,ERIDA EN EL REC,ADRO ,BICADO EN LA PARTE IN'ERIOR DEREC-A DE LA CARTA MINISTERIAL

-U*&?&NEU*?F

Pro$$dor No. Ga!t"ras onto a E%on$rar G$!Ha d$ la E%on$ra!iDn Gir#a y $llo d$l oli!itant$ Gir#a y $llo d$l 4dministrador de proyectos !iales y  o

64


Modelo de Carta 5olicitud del Representante 4egal del MC% al %dministrador de proyectos ;iales y  o promotor del MTI 5echa 3ngeniero y o 'icenciado Nombre del 3ngeniero y o 'icenciado

4dministrador de proyectos !iales y  o promotor de proyecto &23F&%4 :u Despacho

ReferenciaH 3etallar nom!re del Proyecto del MC% y #-mero (s) 5olicitud #H QQQQQQQQQQQQQ
'irma(s) y 5ello(s) del (os) Representante(s) 4egal(es) del MC% con su # (s)


65


CERTI'IC%32 3E %PR2B%CI2# #QQQQQQQ So, Y
'os materiales o ser!icios adquiridos ser#n utilizados en la ejecución de las obras del proyecto en re"erencia. :in otro particular a que re"erirme y en espera

'irma del Ingeniero %dministrador de proyectos ;iales yo promotor del MC% por parte del MTI


66


5ección < #ormati;a Interna de los MC% <1 #%T/R%4EF% 'os &%4 son organizaciones comunitarias, cuyo objeti!o es "acilitar a los habitantes del municipio la participación en la gestión local, con el "in de promo!er el desarrollo sostenible de la unidad b#sica del territorio municipalB su naturaleza es solidaria y sin "ines de lucro. :er#n sujetos de derechos y obligaciones en su relación con el gobierno municipal. <1* 32MICI4I2 :e establece como domicilio del &ódulo %omunitario de 4doquinado, la sede de la 4lcaldía &unicipal donde se e"ectuar# la obra de adoquinado yo el %ontrato de ?bras. <1 3/R%CIG# 'a duración y !igencia del &ódulo %omunitario de 4doquinado ser# de doce meses, con opción de ampliación de plazo. <1: RE5P2#5%BI4I3%3 'a responsabilidad de los miembros de la Punta Directi!a de los &%4 se limita a los compromisos y obligaciones establecidas en el presente &anual. <1+ 2B9ETIV25
5ortalecer la ?rganización y autogestión del grupo para lograr su desarrollo.



Desarrollar proyectos de 3mpacto :ocial, r#pido y con bene"icios tangibles.



4poyar a la 4lcaldía &unicipal, en su gestión en bene"icio de la comunidad



Generar "uentes de empleos temporales, con personal propio de la localidad.

<1< RE6/I5IT25 $ara ser miembro de la Punta Directi!a del &ódulo de 4doquinado se requieren los siguientes requisitosA :er mayor de edad.  :er ciudadano NicaragOense.  No tener causa judicial pendiente.  :er a!alado por la &unicipalidad. 




No deben eHistir lazos de consanguinidad ni de a"inidad entre los miembros de una misma Punta Directi!a y 4utoridades &unicipales. 2ener la capacidad "ísica y mental, para poder ejercer las "unciones asignadas.


67


<1? REM2CIG# 3E 425 MIEMBR25 3E 4% 9/#T% 3IRECTIV%
Renuncia ;oluntaria del miem!ro del MC%A


3estituciónA 'a destitución de un miembro del &%4 deber# ser comunicado con I días de anticipación y se le dar#n a conocer por escrito las causas en las que se "undamente su destitución.
<1A '/#CI2#%MIE#T2 I#TER#2 3E 4% 9/#T% 3IRECTIV% 

'os miembros de la Punta Directi!a ejercer#n sus cargos con la diligencia que corresponde a un representante legal y ordenado gestorB y deben responder ante las autoridades del &inisterio de 2ransporte e 3n"raestructura, del dao causado por malicia, abuso de "acultades o negligencia gra!e.


'as reuniones de la Punta Directi!a se entender#n !#lidamente constituidas, cuando asistan a sus reuniones la mitad m#s uno de sus miembros. $ara la legitimidad de sus acuerdos, ser# necesario el !oto "a!orable de la mayoría. 'as reuniones deber#n realizarse mensualmente. De cada reunión que se celebre, el :ecretario de la Punta Directi!a le!antar# acta donde har# constar el orden del día, un resumen de las deliberaciones y en "orma detallada y precisa, los acuerdos tomados, los cuales deber#n ser aprobados por mayoría. 2ambi6n se har# constar en el acta el resultado de las !otaciones y las reser!as de !otos, si los hubiese. 'as reuniones ordinarias 7con!ocadas mensualmente8, ser#n para conocer y e!aluar el desarrollo de las acti!idades ejecutadas en el &%4 y así como todo lo relacionado al plan mensual de acti!idades. 'as reuniones






<1 REV2C%CIG# 3E 425 MIEMBR25 3E 4% 9/#T% 3IRECTIV%

68


/RI3%3 52CI%41 

Remuneración1 'a remuneración de la Punta Directi!a y del %ontador de los &%4, ser#n establecidos por el &inisterio de 2ransporte e 3n"raestructura y se e"ectuaran de manera quincenal.






5eguro 5ocial1


69


 

Control de %sistencia 3iaria1 %on el objeti!o de lle!ar un registro y control de la asistencia diaria del personal, el &%4 debe implementar el uso de una lista que contenga los nombres, apellido, n9mero de c6dula y "irma de los miembros.


Recibir una remuneración acorde con el puesto desempeado y la política salarial !igente en el $aís %onocer los manuales, normas y reglamentos que se dicten para la ejecución de la obra.



Gozar de los permisos y licencias establecidas en la regulación laboral !igente.





Gozar de estabilidad en el puesto de trabajo, en base a su desempeo y de con"ormidad a lo establecido en el presente &anual. Recibir un trato respetuoso y justo de parte de sus superiores y compaeros de ser!icio.

Vi@ticos del personal administrati;o del MC%

:e pagara i#ticos por 4limentación de desayuno, almuerzo y cena, de acuerdo a la tari"a que establezca y autorice por escrito el &inisterio de 2ransporte e 3n"raestructura. :e pagara transporte cuando realicen gestiones "uera del #rea del proyecto, de con"ormidad a las tari"as !igentes del transporte colecti!o.

$ara el $ersonal en los &%4, se ha establecido los siguientes 5?R&42?: Código

3escripción PER52#%4 MC%


70


5F$
%ontrol de 4sistencia de $ersonal

5F$
$lanilla de :alarios

5F$
$lanilla de i#ticos

'0PER0* C2#TR24 3E %5I5TE#CI% 3E PER52#%4 MODULOS COMUNITARIOS DE ADOQUINADO MTI  UC - RV

M.C.A. DEP!" #################################

$%&ICIPI!"#########################

$!D%'! &o. #############################

CONTROL DE ASISTENCIA N/

NOMBRES  APELLIDOS

No. C%"

F'#("

01 0? 0@ 0 0 0 0 0H 0 10

Autori(ado" esorero $CA

o.Bo. Presidente $CA


71

72


'0PER0 P4%#I44% 3E 5%4%RI25 MODULOS COMUNITARIOS DE ADOQUINADO MCA N<__________ T#"(o_____________________

PLANILLA DE SALARIO PERIODO DEL ___________ A$ _________________

No.

No(#e

NJ(e#o %e C%-$"

C"#,o

S"$"#'o Me)s-"$

N< %e D>"s L"o#"%os

S"$"#'o De%-55'o)es D'"#'o

To*"$ " Re5''#

F'#("

To*"$ E$"o#"%o Po#  Co)*"%o# MCA

Re&'s"%" 4o# Teso#e#o MCA

A-*o#'="%" 4o# P#es'%e)*e MCA

'0PER0: P4%#I44% 3E VI%TIC25



73

MODULOS COMUNITARIOS DE ADOQUINADO MTI  UC -RV

M.C.A. DEP!" #################################

$%&ICIPI!"#########################

$!D%'! &o. #############################

PLANILLA DE VIATICOS N/

NOMBRES  APELLIDOS No. C%"

CARGO

DIAS VALOR DE TOTAL DE LABORADOS VIATICOS VIATICOS

F'#("

01 0? 0@ 0 0 0 0 0H 0 10

Elaborado por" Contador $CA

Revisado por" esorero $CA

Autori(ado por" Presidente $CA

5ección ?



'unciones de la 9unta 3irecti;a y del Contador de los MC% ?1* PRE5I3E#TE 3E4 MC%




 













$residir las reuniones de la Punta Directi!a. Realizar todas las acti!idades, gestiones y autorizaciones que requieran de su "irma yo presencia como Representante 'egal del &%4. $or mandato del %oncejo &unicipal, representar al &%4, en los aspectos t6cnicos, legales, "inancieros y administrati!os.

74




:olicitar ante el 4lcalde &unicipal, que a tra!6s de la 4sesoría 'egal de la &unicipalidad, se le otorgue $oder


%ontrolar el uso y manejo de las solicitudes de eHoneraciones del 34 del &%4.



Rinde los in"ormes establecidos en tiempo y "orma, solicitado por la super!isión eHterna y el administrador de proyectos !iales designado por el &23.


   



?1 5ECRET%RI2 3E4 MC% :er!ir# como el 3ngeniero Residente de las obras del proyecto, adem#s, ser# el responsable de lle!ar el control de las 4ctas de las reuniones que realiza el &%4, y tiene como subordinado al 5iscal de %ampo del proyecto.
:er# el responsable de la calidad en el proceso y ejecución de todas las obras.



'e!antar y registrar acta de cada reunión que se realice.

 

Responder ante el presidente y representante legal del &%4 por las acti!idades encomendadas. Deber# garantizar calidad y disciplina, de la obra en su totalidad.



Recibir, %ontrolar y garantizar la calidad de las ?bras durante la ejecución del proyecto.



Recibir las ?bras para las planillas de pago, en coordinación con el "iscal de campo y el Gerente de proyecto. %ualquier otra "unción que le asigne el $residente y representante legal del &%4.




75


?1: TE52RER2 3E4 MC%
Responder ante el $residente y representante legal del &%4 por las acti!idades encomendadas.



%ustodiar todos los documentos "inancieros del &ódulo 7ampos de comprobantes de pagos, estados "inancieros, etc.8









2ramitar los pagos de las retenciones a la DG3, en "orma oportuna a "in de que el &%4 no incurra en multas.



2ramitar los pagos al 3N:: e 3N42<%, en el tiempo establecido, a "in que el &%4 no incurra en multas.



5irmar junto con el $residente del &%4, los documentos de salida de "ondos del &%4 y en general aquellos en que el &%4 resulte obligado económicamente con sus trabajadores y con terceros, cheques, planillas de pago, recibos de caja, rendiciones de cuenta etc.



Garantizar la entrega mensualmente de los 3n"ormes 5inancieros del &%4, que comprenden @alances Generales,


%ontrolar y resguardar el uso de las %artas de


'le!ar control del eHpediente completo del &%4.



'le!ar un registro eHacto del tiempo laborado, por lo que debe lle!ar el %ontrol de la 4sistencia diaria del $ersonal, que debe contener Nombre y 4pellidos, "irma y n9mero de %6dula. 'le!ar archi!o de toda la documentación administrati!a y contable.

 

?tras "unciones que eHpresamente le asignen los Reglamentos 3nternos y el %ontrato de 2rabajo del &%4.


76




%oordinar con el contador los registros de todos los gastos que se realicen desde su inicio hasta el "in del cierre de las obras, con la "inalidad de preparar toda la in"ormación que permita realizar los cierres correspondientes.

6.4 V2C%4 * 3E4 MC% 0 'I5C%4 3E C%MP2

'le!ar el registro de los obreros del &%4, las nue!as contrataciones y las renuncias de los mismos.





Registrar las cantidades de obras ejecutadas con el isto @ueno del :ecretario y aprobada por el $residente, las que ser!ir#n para la elaboración de las planillas del personal de campo que realizó dichas obras, las que registrara el tesorero y contador para el proceso de pago.



$asar asistencia diaria a las )A00 am y a las *A00 pm por acti!idadobra y el personal de la obra deber# "irmar el acta de asistencia de campo.

?1< V2C%4  3E4 MC% 0 B23E>/ER2
$resentar mensualmente un listado de materiales de bodega con saldos actualizados, el cual deber# lle!ar la "irma del encargado de bodega y el "iscal de campo.



4ctualizar las tarjetas WardeH diariamente al "inalizar la jornada laboral, con la "inalidad de conocer las cantidades de materiales eHistentes.

'as salidas de bodega se har#n utilizando el m6todo $rimeros en

77


'as tarjetas de WardeH, deber#n ser a!aladas por el 5iscal de %ampo.  'le!ar un control de las eHistencias en bodega, este tiene que coincidir con el control de llegada de los materiales al proyecto, de con"ormidad a cada boleta. 

eri"icar el uso en el campo de todos los materiales que salgan de bodega.

?1? C2#T%32R Deber# coordinar con el tesorero del &%4 las acciones necesarias para garantizar la aplicación de los controles internos en todas las acti!idades que sustentan los actuales procedimientos administrati!os, "inancieros y contables del &%4. :iendo sus "unciones las siguientesA 

$reparar los


@rindar in"ormación sobre las disponibilidades bancarias y "inancieras.



$reparar proyecciones "inancieras de ingresos y gastos.



2ramitar los desembolsos por medio de cheques.

 

'le!ar# un registro de todas las transacciones "inancieras, operaciones contables, ingresos y egresos de los "ondos trans"eridos a la cuenta bancaria aperturada a nombre del &%4. 'le!ar# un detalle al día de cuentas por pagar o sea las obligaciones del &ódulo con terceros.



Realizar# la conciliación bancaria mensual aneHando el estado de cuenta emitido por el banco.



   


78


CICLO DE GESTIKN DE LOS MODULOS COMUNITARIOS DE ADOQUINADO :MCA; Revisi7n y Firma de Convenio con la Alcald6a $unicipal

I&ICI! Identi/icaci7n

De/inici7n de la Cantidad de $CA en el tramo

del tramo solicitado Autoridades $unicipales

!rgani(aci7n de los $CA

Evaluaci7n :cnica

Certi/icaci7n 'egal de los $CA etendida por el Concejo $unicipal

ramos

Evaluaci7n

Proceso de contrataci7n de los $CA ejecutado por la %nidad de Ad4uisiciones $I

Econ7mica

Firma de

)olicitud al BCIE para la ejecuci7n de las obras como $CA

)I

Contrato Capacitaci7n Administrativa

Elaboraci7n de Diseo de la !bra

Financiera y *esti7n de &mero R%C Entrega del

&egociaci7n con la Alcald6a $unicipal para de/inir aportes

Pago Inicial

Inicio de !bra


79


5ECCI# A Programa de gestión am!iental y Marco legal ;igente para gestión am!iental de los proyectos con los mca1 . PROGRAMA DE GESTIÓN AMBIENTAL.

La l!ald;a "ni!i
A1 M%RC2 4E>%4 VI>E#TE P%R% >E5TIG# %MBIE#T%4 3E 425 PR2=ECT25 C2# 425 MC%1 'a gestión ambiental en los proyectos de %onstrucción de carreteras y caminos, en la etapa de pre in!ersión, ejecución, operación y mantenimientoB se apoya en el conjunto de leyes, reglamentos, decretos, normas, resoluciones, disposiciones y acuerdos de los $oderes 'egislati!o y

80


'as principales acti!idades desarrolladas para las !aloraciones ambientales, incluyen la identi"icación de la situación de línea base del tramoA ambiente "ísico, para promo!er un modelo de desarrollo balanceado entre el crecimiento económico y la protección de la biodi!ersidad, dando prioridad a la gestión pre!enti!a con principios precautorios en las #reas de in"luencia del proyecto.

81


D?%U&

82


. %arta de solicitud del interesado en el apro!echamiento del banco de materiales, la que debe establecer, entre otros el plazo de eHplotación. -. $ermiso 4mbiental emitido por &4R

83

Manual de Normas de Procedimientos Mca Del Prestamo 2091

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