BALANCE
N°compte
Soldes
Intitulé du compte
Débiteurs
101000 Capital 106800 Autres réserves 164000 Em E mprunts auprès étab. crédit 213100 Btiments 21!000 "nsta. tec#ni$ue matériel %utilla&e 218200 'atériel de transp%rt 218300 'atériel de bureau ( in)%rmati$ue 2*1000 +itre tres imm%bilis lisés dr%it pr%priété281310 Am%rt. batiments 281!00 Am%rt. "nstallati%ns tec#ni$ues 281820 Am A m%rt. 'atériel de transp%rt 281830 Am%rt. 'atériel de bureau ( in)%. 322000 /%urnitures c%ns%mmables 3*0000 t%cs de marc#andises 401000 /%urnisseurs 404000 /%urnisseurs dimm%bilisati%ns 411000 Clients 41600 Clients ettes emballa&es c%nsi& 44!661 +5A ded. Ac#ats B 7 1,6 44!*11 +5 +5A c%ll. 5entes 7 1,6 41000 9r 9r%v. C%mptes de clients !12000 ba b an$ue p%pulaire !30000 caisse !800000 '%uvement !8000 '%uvementss de )%nds )%nds 602200 )%urnitures c%ns%mmables 603200 5ariati%n st%cs autres appr%v. 603*00 5ariati%n st%cs marc#andises 60!0000 Ac#ats 60!00 Ac#ats de matériels matériels,, é$uipeme é$uipements nts et travau travau 606100 Ea E au, électricité ... 60*100 ac#ats de marc#andises%utilla& la&es61!000 Entretien et réparati%ns 624000 +ransp%rts biens et pers%nnel 62*000 ervices bancaires et assimilés 631000 Admin. "mp:ts imp:ts, ta;es ...641000 rémunérati%ns du pers%nnel 64!000 C#ar&es de sécu s%c et prév%
lém >lém.. dac dacti) ti) cédé cédéss 681120 %tam%rt. imm%b. c%rp%relles 681*40 d%tati%ns au; pr%v. p%ur depré créa *04000 +r +ravau; aména&ements *0!000 Etudes aména&ements *0*000 ve ventes de marc#andises *08!00 p%rts et )rais )acturés *0*00 *0 *00 ?.?.?. ?.?.?. acc%r acc%rdés dés par lentr lentrepr eprise ise sur 'ises 'ises *62000 pr%duits des autres imm% )inancière **!000 9r%duits de cessi%n délém. dacti) *81*00 ?eppr%v. dépréciati%n acti)s circ **000 +rans)erts de c#ar&es e;cepti%nnelles total
créditeurs
400,000.00 100,000.00 130,000.00 200,000.00 8!,000.00 311,000.00 41,000.00 13*,200.00 80,000.00 60,!0.00 2!1,*03.88 41,000.00 !6,480.00 161,2!0.00 *1,*3*.48 4,024.28 *6,!8*.4 1,000.00 1,688.8 11,*81.3* 3,36!.30 223,28!.*1 1,1!*.*8 14,3*!.00 4,480.00 3,*!0.00 84,18.00 84,18.00 3,300.00 0,20.00 68,600.00 14,!20.00 1,00.00 !*,1*0.00 *,00.00 31,636.00 332.!8 ,600.00 21,2*0.00 1,0*.!0 12 12,! ,!00 00.0 .000 103,133.20 2,1!!.61 1,00,*01.23 !*,84.** 13*,68!.31 180.00 481.14 481 .14 6,860.00 16,!10.00 36.3* 1,480.00 3,056,479. 3,056,479.99 99
3,056,479. 3,056,479.99 99
Préparé par VANDERMOERE 07/31/2015
Page 1
bilan fn!"innel
I!"N #$N%&I$NN'! "%&I#
("SSI# "nnée N
Emplois Stables
"mm%bilisati%ns valeur bruteC#. @ répartir sur plusieurs e;%. )) &otal 'mplois Stables )) Actif circulant
Acti) circulant de;pl%itati%n t%c et en c%urs Créances e;pl%itati%n Acti) circulant #%rs e;pl%itati%n Créances %rs E;pl%itati%n +rés%rerie active &otal "cti+ circulant
+%tal Acti)
"nnée N Ressources Stables
Capitau; pr%pres Am%rtissement pr%visi%ns ettes )inancières )) &otal *essources stables )) Passif circulant
ette de;pl%itati%n ettes e;pl%itati%n
ettes #%rs e;pl%itati%n ettes %rs e;pl%itati%n
+rés%rerie passive &otal (assi+ circulant
+D+A 9assi)
27#075$$1%&l'
()* Année' N
Détail des postes
"NN'' N
ar-e commerciale
4,534./7 137+20$%17 -0+-20%00 3+750%00
5ente de marc#andises Ac#at de marc#andises 5ariati%n st%c de marc#andises
, ,
(roduction de le1ercice
1,688,866.00
9r%ducti%n vendue 9r%ducti%n st%cée 9r%ducti%n imm%bilisé
1+.##+#..%00
2aleur aoutée
1,413,996.17
'ar&e c%mmerciale 9r%ducti%n de le;ercice C%ns%mmati%n de le;ercice
$2+53$%17 1+.##+#..%00 , 317+$0$%00
'1cédent brut de1ploitation
5aleur aF%utée "mp:t, ta;es ( versements assi. C#ar&es de pers%nnel ubventi%ns de;pl%itati%n
1+$13+--.%17 , 57+170%00 , 1+11#+72.%00
résultat de1ploitation
123,275.15
E;cédent brut de;pl%itati%n ?eprise sur am%r et 9r%v. Autres pr%duits de &esti%n c%urante %tati%ns au; am%rtisse et pr%visi% Autres c#ar&es de &esti%n c%urante
23#+100%17 3-.%37
, ,
105+2##%#1 -+-32%5#
*ésultat courant aant impt
106,957.65
résultat de;pl%itati%n 9r%duits )inanciers C#ar&es )inancières
,
123+275%15 .+#.0%00 23+177%50
9r%duits e;cepti%nnels C#ar&es e;cepti%nnelles
,
17+--0%00 12+500%00
*ésultat e1ceptionnel
5,490.00
?ésultat c%urant avant imp:t ?ésultat e;cepti%nnel 9articipati%n des salariés "mp:t sur les s%ciétés
10.+-57%.5 5+$-0%00
*ésultat net
%"#
60!000 Ac#ats de matérie
//,447.65
calcul de la %"#
E;cédent brut de;pl%itati%n autres pr%duits +rans)erts de c#ar&e pr%duits )inanciers 9r%duits e;cepti%nnels sur %p Dpérati%ns en c%mmun autres c#ar&es C#ar&es )inancières C#ar&es e;cepti%nnelles sur %pé 9articipati%n "mp:ts sur les béné)ices
d%n
238,100.17
"NN'' N
238,100.1* 6,860.00 1,480.00
,32.!8 23,1**.!0
/3,330.09
2éri+ication de la %"#
?ésultat net 5aleur c%mpt de EAC 9r%duits de cessi%ns des imm%bilisati%ns %tati%ns au; am%rtissements %tati%ns au; pr%visi%ns reprise des d%tati%ns Gu%te part de subventi%n virée au résultat
%"#
27#075$$1%&l'
"NN'' N
112,44*.6! 12,!00.00 16,!10.00 103,133.20 2,1!!.61 36.3*
/3,330.09
8418
RA)O( B)LAN
#inancement des emplois stables
&au1 dendettement
"utonomie +inancire
ANNEE N
*atios de structure +inancire *essources durables emplois stables Dettes +inancires S% 8/ *essources propres 8 *essources propres *essources durables
27#075$$1%&l'
d%it =tre ≥ 1 p%ur respecter
#DIV/0!
mesure la dépendance et le devrait =tre H 1
#DIV/0!
ress%urces pr%pres I d%it =tre ≥ 0,! envir%n sel%n le secteur
#DIV/0!
RA)O( DE ROA)ON
*atios de rotation ou temps découlement attention J CA &&% des clients
clients CA TTC
× 360
)%urnisseu rs
des +ournisseurs
ac#ats ++C
×
360
e;prime de délai m%
27#075$$1%&l'
ANNEE N
-
-
RA)O( COMPE DE RE(LA
ANNEE N
*atios de rendement (roductiité -lobale 8ou tau1 de 2" *endement de le++ecti+ *endement de loutil de traail
mesure le de-ré dinté-ration de lentreprise J plus elle )abri$ue ellem=me, plus il est élevé
2aleur "outée (roduction 2aleur "outée '++ecti+
ric#esse créée par salarié
2aleur "outée Immobilisations brutes
0.8372459212
35,349.90
ric#esse créée par eur% investi
#DIV/0!
ANNEE N
*atios de répartition %ontribution du +acteur traail
%:ar-es de personnel 2aleur "outée
%ontribution du +acteur capital
'1cédent rut d;e1ploitation 2aleur "outée
(oids des c:ar-es +inancires
%:ar-es +inancires '1cédent rut d;e1ploitation
en e;prime la part de 5A reKue par le pers%nnel
79%
rémunérati%n des pr=teurs, des ass%ciés %u du capital investi
17%
d%it =tre ≤ 30 @ 40 dans lindustrie )inancières L
10%
→
ANNEE N
*atios de++icacité ou de rentabilité &au1 de mar-e commerciale
&au1 de mar-e brute de1ploitation
*entabilité commerciale
ar-e commerciale
Gue rapp%rte l%pérati%n ac#atvente M
%:i++re d;a++aires
p%ur 1 N de vente %u de 5A, $ue restetil p%ur investir M
part du résultat dans le c#i))re da))aires
*atio dauto+inancement
%:i++re d;a++aires
%apacité d;auto+inancement %:i++re d;a++aires
"uto+inancement net %apitau1 propres "uto+inancement net
*épartition de la aleur aoutée %apacité dendettement
0.13
6.16%
intéresse les ass%ciés J $ue rapp%rte 1 N placé M le résultat d%it =tre e;clu des capitau; pr%pres J cest le résultat %btenu @ la )in par rapp%rt au; capitau; en&a&és au début
*atios liés = l;auto+inancement *atio de %.".#
*essources propres *ésultat
*entabilité +inancire
31%
> /00
> /00
> /00
?eprésente la part de lOaut%)inancement par rapp%rt au c#i))re dOa))aires si absence de dividende CA/ I Aut%)inancement net 9art dOaut%)inancement &énérée p%ur 100 N placé 9art de lOaut%)inancement &énérée par la valeur aF%utée
-100%
ANNEE N 12%
#DIV/0!
15.09%
2aleur "outée Dettes +inancires %apacité d;auto+inancement
e;prime la durée de remb%ursement des / au m%
27#075$$1%&l'
-
