Corporacion Ejemplo

CORPORACIÓN “GEMINIS” S.A.C.

PLAN DE AUDITORIA. I) Antecedentes de la empresa. Corporación”GEMINIS” S.A.C., es una empresa, Comercia, comerciai!a "eri#a"os "e acero, como Panc$as "e acero "e "i%eren&es me"i"as, 'n(uos, &es, cua"ra"os, &u)os * o&ros, &iene una e+periencia "e - aos en e ru)o. /ue cons&i&ui"a cons&i&ui"a en a No&aria No&aria "e No&ario P0)ico P0)ico "on 1erna)2 30i(a 4uiro! 4uiro! e - "e ma*o "e 566-. os Socios son 7ORGE ENRI4UE 8UERTAS 8UERTAS ROMERO, MART8A MART8A CA1ANILLAS CA1ANILLAS ALEGRE, ALEGRE, MIGUEL MIGUEL AL1ERT AL1ERTO O SUARE3 SUARE3 CONTI 9 RICARDO RICARDO ENRI4UE: ENRI4UE: DE LA PE;A PE;A UGA3, UGA3, su capi&a es "e <- ,---.--, ,---.--, repar&i"o en <,--acciones comunes "e S=. 5-.-- ca"a una, con un impor&e "e S=. <-,---.--. Su se"e principa es&' en C$im)o&e en a A# A#. 7os2 Par"o, N> 5?5, * &iene sucursaes en Tru@io * C$ica*o.

II) Estructura de la empresa. empresa. Su Geren&e Genera es a Sra. 7OS DIA3 CASTILLO: cuen&a con "ie! B5 empea"os, < en C$im)o&e, C$im)o&e,  en Tru@io *  en C$ica*o: e persona "e Co)ran!as es como si(ueF Geren&e "e Co)ran!as Sr. 7uan Caros Das Cas&io, Cas&io, Asis&en&e "e Co)ran!asF C$im)o&e  H A(us&n 'sJue!, 'sJue !, Tru@io H Caros Duran" Du ran" re*es, en C$ica*o K San&os C$apiiJuen. Siip0.

III) Base Leal. Es&a&u&os "e a empresa BPo&icas "e a empresa Re(amen&o Genera Genera BApicación "e Po&icas

Re(amen&os Especiaes B I"  Direc&i#as B I". MO/. H Manua "e Or(ani!ación * /unciones K BCómo es&' or(ani!a"a a empresa * cua es a %unción "e ca"a &ra)a@a"or RO/. H Re(amen&o "e Or(ani!ación * /unciones H BApicación "e MO/ Pan Es&ra&2(ico B Me&as  Pan Opera&i#o Ins&i&uciona BApicación "e Proce"imien&os para cumpir as me&as

I!) "#p$ de Aud#t$r#a /inanciera H Opera&i#a.

!) Alcance Per#$d$F e@ercicio económico -- E acance "e e+amen es&' pani%ica"o para cu)rir &o"as as operaciones reai!a"as por a empresa, por e e@ercicio económico --. a La Car&a Dic&amen so)re e E+amen "e os Es&a"os /inancieros se ea)orar' en concor"ancia con a norma&i#i"a" acep&a"a por a Pro%esión Con&a)e, as como con as Normas "e Au"i&ora NIAs: ponien"o 2n%asis en a apicación "e  proce"imien&os "e re#isión ana&ica se(0n o "ispues&o en e Manua "e Au"i&ora * Principios "e Con&a)ii"a" (eneramen&e acep&a"as.  )

De)emos cuan&i%icar en os casos Jue correspon"a, as sa#e"a"es *=o "e%iciencias Jue se "e&ec&e como resu&a"o "e e+amen "e as cuen&as * "e os Es&a"os /inancieros.

!I) Pla%$& '( das !II) Cuadr$ de As#nac#*n de Pers$nal

N$m+res , Apell#d$s

-NI

Pr$es#*n

Car$

Arman"o Ru)ios A#a

-6? Ma(s&er Au"i&

Socio Super#isor 

Manuea Rui! G'#e!

-66 Ma(s&er Au"i&   --55  CPC. Au"i&or

Encar(a"o

7acin&o A#a Mori

/$ras

-as

5?-

-

?-

<

?-

<

H 

Au"i&or   /inanciero

7or(e Lerena 7a#e

-5?< CPC. Au"i&or

Au"i&or A"minis&ra&i#o

?-

<

Ama"eo 7a#ier #aos

-566? In(. Sis&emas

Especiais&a

-

5-

01234

05(

"$tal

!III) Cr$n$rama de Act#6#dades del 34 de Ma,$ al 5 de 7ul#$ del 3448 9 :'( das ;<+#les). N$m+res , Apell#d$s Arman"o Ru)ios A#a Manuea Rui! G'#e! 7acin&o A#a Mori 7or(e Lerena 7a#e Ama"eo 7a#ier #aos

"O"AL

Car$

!#s#ta Prel#m#n.

"ra+a=$ de Camp$

Socio K Super#isor 

- a -?=<=-6  "as  $rs.

De < a 6=<=-6 * "e - a 5=?=-6 5- "as - $rs.

 "as
Encar(a"o

- a -?=<=-6  "as  $rs.

  Au"i&or /inanciero   Au"i&or A"minis&ra&i #o   Au"i&or    Especiais&a

- a -?=<=-6  "as  $rs

-=< a 5=?=-6  "as 
56=? a -?==-6 5"as - $rs. 56=? a -?==-6 5"as - $rs. 56=? a -?==-6 5"as - $rs.

De - a 5=<=-6  "as
De -5 a ?=-6  "as  $rs.

- a -?=<=-6  "as  $rs

In$rme

/$ra -as "ra+.

De =? a -?==-6

4

5?-

-

?-

<

?-

<

?-

<

0123

5-

05(

I>). C$st$ de la aud#t$r#a Pers$nal Nombres y Apellidos

Arman"o A#a

Cargo

Ru)ios

Manuea Rui! G'#e!

Horas Asignad.

Importe

Supervisor 

5?-

-

S/. 4,670.00

Jefe Equipo

?-

<

S/. 7,500.00

?-

<

S/. 5,250.00

?-

<

S/. 5,250.00

-

5-

S/. !,!70.00

 Auditor  Financiero

7acin&o A#a Mori

Total días útiles

7or(e Lerena 7a#e

 Auditor   Administrativo

Ama"eo 7a#ier #aos

Especiaista

TOTAL:

5,- $rs.

5?< "as S/. 2!"#$.$$

Gast$s Adm#n#strat#6$s

S?. 21054.44

@t#l#dad& - "e Cos&o K S=. ,---.--

S?. (1'44.44

Cos&o "e a Au"i&oria

.

MasF 56 IG.

"$tal Prec#$ de la Aud#t$r#a

S?. 231'44.44 S?. 510(5.44 S?. 21((5.44

%II.& '(O)(A*A +, A-+ITO(A "#$%E&'('E)*$S +E%+$ "$# FE%+A !. #evisar os requerimientos *orres %arrana 20/05/!5 de panta sore a compra de 20  An1ie *( de fierro para verificar.

2. #evisar a conformidad de

*orres %arrana

20/05/!5

requerimiento para verificar si  An1ie estn

pidiendo

a

cantidad

necesaria. 3. #evisar as cotiaciones de

*orres %arrana

20/05/!5

as empresas participantes en e  An1ie concurso para confirmar si os precios son os de mercado.

C+-LA ANALTICA N0$1 Asnto: #evisar e proceso de compra de (ateriaes para "anta. Aditor: Torres Carran3a Angie 4e56a: 2$/$7/17

#EF.

$

&e nuestra investi1acin de a determinado que e fierro es para terminar as ases de a panta, que se1n Acta tomada a 'n1eniero %ivi Jor1e (ontoa Arias, identidad con &)' )8 3290:742 encar1ado de a constancia de as ases, manifiesta que en su pedido soamente soicit e requerimiento de 5 *(  no 20 *(.

TT-LO CON+ICI8N C(IT,(IO CA-SA ,4,CTO ONCL-SION,S C (,CO*,N+ACI8N