TRABAJO FINAL DE CONTROL DE GESTIÓN
PROFESOR: GIOMAR MOSCOSO ZEGARRA PROGRAMA: PAE PAE 2015 - B GRUPO DE TRABAJO: - Cahuaya Chalco, Yaneth - Bailon Mamani, Dania - Aroui!a, Mi"uel
- E#!ino$a Aria#, Ramiro - Ri%ero Bahamon&e#, 'aim
- E#!ino$a Aria#, Ramiro - Ri%ero Bahamon&e#, 'aim
Contenido CAPÍTULO I.................... ............................... ..................... ..................... ..................... ................................................. ....................................... 4 a. Ante Antece cede dent ntes es de de la empr empres esa a.....................................................................4 c. Descr!c"# $e% sec&'r $'#$e se $es(rr'%%( %( e)!res(...............................6 7. CAPÍTULO II.................... ............................... ..................... ..................... ..................... ..................... ................................... ........................ 7 (. P%(#e()e#&' Es&r(&*+c'..................... ............................... ..................... ..................... ..................... ...................... ........... 7 I. Misión..................... ............................... ..................... ..................... ..................... ...................... ..................... ........................... ................. 7 II. Visión.................... ............................... ..................... ..................... ..................... ..................... ..................... ..................... .................. ....... 7 III. Foda.................... ............................... ..................... ..................... ..................... ..................... ....................................... ............................ 8 IV. Objetivos estratégicos..................... ................................ ...................... ..................... .................................. ........................ 9 V. Mapa de procesos .................... .............................. ..................... ...................... ........................................ ............................. 10 VI. Mapa de unidades estratégicas estratégicas..............................................................11 VII. Análisis de las unidades estratégicas...................... ................................ ..................... ......................12 ...........12
VIII. Análisis externo ..................... ................................ ..................... ..................... ........................................ ............................. 14 CREMA..................... ................................ ..................... ..................... ..................... .............................................. .................................... 21 !I ...................... ................................ ..................... ..................... ..................... .................................................... ......................................... 21 !ER"!EC#IVA..................... ................................ ..................... ..................... ...................... ..................... ......................... ............... 22
v. Perspectiva Proceso Interno .................... .............................. ..................... ......................................... .............................. 22 CREMA..................... ................................ ..................... ..................... ..................... .............................................. .................................... 22 !I ...................... ................................ ..................... ..................... ..................... .................................................... ......................................... 23 !ER"!EC#IVA..................... ................................ ..................... ..................... ...................... ..................... ......................... ............... 23
vi. Perspectiva de Aprendizaje ..................... ................................ ...................... ..................... ..................... ................... ........24 24 CREMA..................... ................................ ..................... ..................... ..................... .............................................. .................................... 24 !I ...................... ................................ ..................... ..................... ..................... .................................................... ......................................... 24 !ER"!EC#IVA..................... ................................ ..................... ..................... ...................... ..................... ......................... ............... 24
Cadro de !ando Inte"ral .................... ............................... ..................... ..................... .................................... ......................... 25 i.
Cons Constr trc cci ci#n #n de Indi Indica cado dore ress par para a el el C!I C!I...............................................25
ii.
Constr strccci# ci#n del del C!I.................... ............................... ..................... ........................................... ................................. 26
$. Conclsiones ..................... ................................ ..................... ..................... .................................................... ......................................... 27 %&. 'i(lio"ra)*a..................... ................................ ..................... ..................... ..................... ..................... ................................. ...................... 27
+,-U!, ,/,CUTIVO
0loria es la empresa perana de consmo masivo1 prodcci#n 2 distri(2e prodctos lácteos1 derivados de lácteos 2 conservas. 0loria en ss procesos de prodcci#n cmple con estándares internacionales de calidad. 'ajo s estrate"ia de crecimiento1 0loria 3a ampliado s porta)olio de prodctos 3acia a4ellos con ma2or valor a"re"ado. 0loria es la empresa n5mero no en el Per5 en la prodcci#n 2 comercializaci#n de prodctos de consmo masivo. Con el tiempo 0loria 3a experimentado na "ran expansi#n 2 crecimiento en ss r(ros alcanzando estándares internacionales de calidad 2 competitividad. 6a elevado ss niveles de prodcci#n consolidando s lideraz"o en diversas cate"or*as. La empresa 0loria1 la cal plasma el compromiso a desarrollar1 prodcir 2 comercializar prodctos de consmo masivo con el prop#sito de mantener la satis)acci#n de los clientes en los di)erentes mercados nacionales e internacionales de calidad 2 competitividad. ,ste tra(ajo nos a2dará a aplicar todo lo aprendido en el crso de control de "esti#n.
CAPÍTULO I a. Antecedentes de la empresa 0loria -.A.1 es na s(sidiaria de /os 'anda -.A.1 4e posee el 78.889 de s capital social. - actividad econ#mica se concentra en preparar1 envasar1 man)actrar1 comprar1 vender1 importar1 exportar 2 comercializar toda clase de prodctos 2 derivados lácteos1 conservas de pescado1 re)rescos1 j"os1 mermeladas1 panteones1 snac:1 2 otros prodctos alimenticios 2 (e(idas en "eneral. Actalmente se consolida como la empresa l*der en la prodcci#n1 venta 2 distri(ci#n a nivel nacional de prodctos lácteos 2 derivados. 6ec3os de importancia %;<%= La empresa 0eneral !il: Compan2 Inc. constit2# la empresa Lec3e 0loria -.A. en la cidad de Are4ipa. •
%;<>= -e inicia la )a(ricaci#n de lec3e evaporada ?0loria@.
•
%;7$= Lec3e 0loria -.A. cam(i# s raz#n social a 0loria -.A.
•
%;$8= estl de -iza1 se convierte en propietaria por ma2or*a de 0loria -.A.
•
%;$= La empresa perana /os +odr*"ez 'anda -.A. B/O+-A1 ad4iere n pa4ete ma2oritario de acciones de 0loria1 siendo este el inicio de lo 4e 3o2 en d*a se conoce como 0rpo 0loria. •
%;;D= Ad4iere la empresa -ociedad A"raria 0anadera Lis !art*n1 incrsionando en la ela(oraci#n de otros prodctos lácteos como 2o"res. •
%;;<= Compra de Indstrial Eerivados Lácteos -.A.1 in"resando al mercado de lec3es listas para tomar U6T1 crema de lec3e1 4esos 2 j"os. •
%;;8= Eecide iniciar operaciones en la ?'olsa de Valores de Lima@.
•
%;;;= Compra el ;;.;$9 del capital social de Carnilac -.A.1 empresa propietaria de tres plantas prodctoras de derivados lácteos. •
>&&&= ,xpande s mercado 3acia el mndo 2 actalmente a(astece a <& pa*ses de -damrica1 Amrica Central1 ,l Cari(e1 !edio Oriente 2 F)rica. •
>&&D= A travs de s matriz /O+'-A1 expande ss ne"ocios en el mercado internacional. ,)ect5a la primera emisi#n de (onos corporativos 3asta por -G.8>.% millones. •
>&&$= ,ntra en vi"encia la escisi#n de n (lo4e patrimonial de 0loria -.A. dedicado al ne"ocio cementero1 el cal representa(a en ese momento el 89 del capital social de 0loria -.A.1 con el 4e constit2# Consorcio Cementero del -r -.A.1 propietario de Hra -.A. ,ste mismo ao1 vendi# s inversi#n en Trpal -.A. a Jondo de Inversiones Eiversi)icadas1 desvinclándose directamente del ne"ocio de papeles 2 envases. •
>&&;= -e emiti# 2 coloc# la primera emisi#n de papeles comerciales por -G.>8 millones. -e emiti# 2 coloc# la novena 2 dcima emisi#n de (onos corporativos por -G.8& 2 -G.7$ millones1 respectivamente. •
>&%&= +ealiza n contrato de compra K venta por el 4e ad4iere los si"nos distintivos de !il:ito de A"raria ,l ,scorial1 relanzando la marca !il:ito en el mercado. •
>&%%= ,l directorio acord# la )si#n por a(sorci#n de ,mpa4 -.A.1 empresa dedicada a la )a(ricaci#n de envases de 3ojalata. •
>&%>= Ad4iere el 889 de las acciones de ,scolat Ur"a2 -.A. a travs de la empresa Litrex -.A.1 s(sidiaria de /O+'-A. •
!RO$%C#O" &'ORIA
Pr'$,c&'
M(rc(
Lec3e ,vaporada
0loria1 Pra Vida1 'ella 6olandesa1 !ltilac1 -oal 2 -o2 Vida
Lec3e U6T
0loria1 Pra Vida1 'ella 6olandesa1 C3icolac1 !ltilac1 -oal 2 -o2 Vida
Ho"rt
0loria1 Pra Vida1 !ltilac1 -oal1 Homost1 -o2 Vida
eso
0loria1 'onl1 La Pradera
/"os 2 +e)resco
0loria1 Pra Vida1 -oal1 Ar(a1 Tampico1 -o2 Vida.
!anjar 'lanco
'onl1 La !esa1 !on:2
!ante4illa
0loria
Lec3e en Polvo
Pra Vida1 !ltilac1 -oal
Crema de Lec3e
0loria1 La !esa
Conserva de Pesco
0loria1 La !esa
Lec3e Condensada
0loria
!ermelada
0loria
Ca)
!#naco
Panet#n
0loria
Az5car
Cartavio1 Casa 0rande
'ase de 6elados
0loria
. Gr' '!er(&' La compa*a es el principal activo de no de los más importantes con"lomerados indstriales de propiedad de inversionistas peranos1 el 0rpo 0loria. Con)ormado por empresas 4e operan en diversos sectores como= Ba lácteos 2 alimentos1 B( cemento 2 nitratos1 Bc papeles1 cartones 2 envases1 Bd azcarero 2 de alco3ol1 2 Bd transporte1 manejo lo"*stico 2 comercial. -iendo s principal actividad econ#mica la prodcci#n 2 comercializaci#n de los prodctos lácteos Blec3e evaporada1 U6T 2 lec3e condensada1 derivados B2o"rt1 4eso1 mante4illa 2 demás1 j"os1 mermelada1 ca)1 panetones1 conservas de pescado 2 snac:s. La compa*a como con"lomerado indstria de capitales peranos con ne"ocios en Per51 tam(in tiene presencia en pa*ses c#mo= 'olivia1 Colom(ia1 ,cador1 Ar"entina 2 Perto +icoM 2 actalmente a(astece a <& pa*ses de -damrica1 Amrica Central1 ,l Cari(e1 !edio Oriente 2 F)rica.
c. Descr!c"# $e% sec&'r $'#$e se $es(rr'%%( %( e)!res( !roducción( "ector 'ec)ero
,l desarrollo del sector lec3ero es n instrmento sosteni(le1 e4itativo 2 poderoso para lo"rar el crecimiento econ#mico1 la se"ridad alimentaria 2 la redcci#n de la po(reza por4e la actividad lec3era= ,s na )ente re"lar de in"resosM Proporciona alimentos ntritivosM Eiversi)ica los ries"osM !ejora el so de los recrsosM 0enera empleo en la explotaci#n 2 )era de ellaM Crea oportnidades para las mjeres Bpor ejemplo1 dinero derivado de la lec3eM Proporciona esta(ilidad )inanciera 2 posici#n social Bpor ejemplo1 dep#sito de a3orros1 creaci#n de activos. Los )actores 4e implsan el desarrollo del sector lec3ero son las variaciones de la demandaM los adelantos en materia de prodcci#n1 transporte 2 tecnolo"*a de las comnicacionesM la mejora de la prodctividad en la explotaci#nM 2 el amento de la e)icacia de las cadenas lácteas. Para lo"rar n desarrollo sosteni(le del sector lec3ero de pe4ea escala es )ndamental crear
asociaciones activas de prodctores 2 esta(lecer cadenas lácteas )ia(les Bes importante crear valor en cada actividad de la cadena láctea. ,l xito de los pro"ramas de )omento del sector lec3ero en los pa*ses en desarrollo depende en "ran medida de los 3á(itos tradicionales de consmo de lácteos.
7. CAPÍTULO II (. P%(#e()e#&' Es&r(&*+c' I. Misión Mantener el lidera*go en cada uno de los +ercados en ,ue participa+os a través de la producción - co+erciali*ación de bienes con +arcas ,ue garanticen un valor agregado para nuestros clientes - consu+idores. 'os procesos - acciones de todas las e+presas de la Corporación se desarrollarán en un entorno ,ue +otive - desarrolle a sus colaboradores +antenga el respeto - la ar+on/a en las co+unidades en ,ue opera - asegure el +á0i+o retorno de la inversión para sus accionistas.
II. Visión "o+os una corporación de capitales peruanos con un porta1olio diversi1icado de negocios con presencia - pro-ección internacional. Aspira+os satis1acer las necesidades de nuestros clientes - consu+idores con servicios - productos de la +ás alta calidad - ser sie+pre su pri+era opción.
III. Foda
Jortalezas • • • • • •
L*der del mercado nacional de lácteos 2 derivados. Jerte posicionamiento 2 marca reconocida en el mercado. Procesos inte"rados verticalmente. Alto poder de ne"ociaci#n con proveedores. Cartera de prodctos diversi)icada. Jerte inversi#n en tecnolo"*a1 desarrollo e innovaci#n.
Oportnidades •
• •
Crecimiento del P'I nacional1 4e se relaciona positivamente con el amento de la demanda de ss prodctos. Incremento del consmo per cápita de lec3e del pa*s. Incremento de la demanda de 2o"rt1 j"os 2 nctares1 4e "eneran n ma2or mar"en con respecto a la lec3e.
Ee(ilidades • •
•
Concentraci#n de ss ventas en lec3e evaporada. Parte de ss proveedores se encentran atomizados 2 poco desarrollados en canto a tecnolo"*a. Concentraci#n de ventas de lec3e evaporada.
Amenazas • •
•
Potenciales tensiones con los "anaderos. ormas le"ales 4e pro3*(an la importaci#n de lec3e en polvo1 destinada a la prodcci#n de lec3e evaporada o pasterizada. Volatilidad de los precios internacionales de los "ranos1 )ertilizantes 2 semillas1 con lo 4e se )a(rican los alimentos (alanceados para el "anado lec3ero.
IV. Objetivos estratégicos
La compa*a (sca mantener el lideraz"o en el mercado local de lácteos 2 derivados1 e incrementar s participaci#n tanto nacional como internacional. Par tal )in orienta ss estrate"ias 2 planes de acci#n a la mejora contina de ss procesos 2 prodctosM as* como1 el desarrollo de nevos prodctos 4e amenten la diversi)icaci#n de s cartera 2 satis)a"an las expectativas de los consmidores.
V. Mapa de procesos
VI. Mapa de unidades estratégicas
VI. Mapa de unidades estratégicas
VII. Análisis de las unidades estratégicas Abasteci+ientos
+esponsa(le de realizar las ad4isiciones dentro de altos parámetros de calidad exi"idos por la or"anizaci#n1 respondiendo en el menor tiempo 2 (scando o(tener la ma2or renta(ilidad en dic3as operaciones. Aplica los 5ltimos conceptos en compras 2 tcnicas e)ectivas de ne"ociaci#n a lar"o plazo.
'og/stica Interna - E0terna
+esponsa(le del diseo 2 "esti#n del modelo de recolecci#n de materias primas1 la2Kot de las plantas de prodcci#n 2 pro"ramaci#n del transporte
VII. Análisis de las unidades estratégicas Abasteci+ientos
+esponsa(le de realizar las ad4isiciones dentro de altos parámetros de calidad exi"idos por la or"anizaci#n1 respondiendo en el menor tiempo 2 (scando o(tener la ma2or renta(ilidad en dic3as operaciones. Aplica los 5ltimos conceptos en compras 2 tcnicas e)ectivas de ne"ociaci#n a lar"o plazo.
'og/stica Interna - E0terna
+esponsa(le del diseo 2 "esti#n del modelo de recolecci#n de materias primas1 la2Kot de las plantas de prodcci#n 2 pro"ramaci#n del transporte 3asta el control de la entre"a de pedidos a clientes externos 2 exportaciones.
Mar2eting - Ventas
+esponsa(le de pronosticar la demanda del mercado1 de distri(ir los planes de venta 2 de proveer de in)ormaci#n e indicaciones de ventas a toda la or"anizaci#n.
"ervicios
-e encar"a de incrementar el rendimiento en presentaci#n de los diversos prodctos1 del servicio de transporte de ve3*clos modernos Btransporte rápido1 resolci#n de 4ejas 2 reparaciones.
Finan*as - "iste+as
+esponsa(le de (rindar in)ormaci#n )inanciera 2 de "esti#n1 en )orma oportna 2 con)ia(le1 a los clientes internos 2 externos para la toma de decisiones respectiva.
Recursos 3u+anos
-e encar"a de velar por el (ienestar de los tra(ajadores1 seleccionar personal1 administrar la capacitaci#n 2 mantener relaci#n con entes externos relevantes.
VIII. Análisis externo MACRO I4$ICA$ORE"
Cuadro de Indicadores
Cuadro de Indicadores
!onderación
Dimensiones Político Legal Econmico !ocial Ecolgico "ecnolgico
Ponderad o 3.8333 3.7100 4.2400 2.5000 0.0000 14.28
MICRO I4$ICA$ORE"
Cuadro de Indicadores
!onderado
IN. Análisis interno
(. C'#&r'% I#&er#' / i.
In)orme CO-O II
. P%(#e()e#&' #(#cer'
i. ,stados Jinancieros del ao anterior
i. ,stados Jinancieros del ao anterior
ii. Control )inanciero
iii. Perspectiva Jinanciera
ii. Control )inanciero
iii. Perspectiva Jinanciera
i#. Pers$ecti#a Cliente CREMA
!I
!ER"!EC#IVA
v. Perspectiva Proceso Interno CREMA
!I
!ER"!EC#IVA
vi. Perspectiva de Aprendizaje CREMA
!I
!ER"!EC#IVA
i.
Cadro de !ando Inte"ral Constrcci#n de Indicadores para el C!I
ii.
Constrcci#n del C!I
$. Conclsiones •
•
•
•
•
•
-iendo 0LO+IA -.A. na empresa "rande1 c2os prodctos son de "ran aceptaci#n en el mercado1 la "esti#n 2 control de la calidad total en la or"anizaci#n es no de los )actores por los cales esta empresa es l*der. 0loria considera 4e la motivaci#n en ss tra(ajadores es n )actor m2 importante en la empresa1 para 4e as* pedan desempear de la mejor manera ss actividades dentro de la empresa1 2 a la vez1 se sientan comprometidos1 cmpliendo con los o(jetivos 2 la misi#n de la misma1 2 de esta manera1 (rindar n prodcto 2 servicio de calidad al cliente 2 cidado del medio am(iente. Centa con personal competente1 capacitado1 está en constante innovaci#n para desarrollar nevos prodctos para los di)erentes mercados. -e preocpa por el (ienestar de ss tra(ajadores 2 por satis)acer las necesidades de ss clientes o)recindoles prodctos de calidad. Posee na amplia cartera de prodctos1 principalmente por las constantes ad4isiciones de acciones1 marcas1 plantas1 as* como la estrate"ia de la empresa de desarrollar 2 lanzar nevos prodctos constantementeM incrementando s cantidad valor activos.
Ee(er*a de manejar na mejor pol*tica de endedamiento 2a 4e posee dedas a lar"o plazo.
