CEDULA 1. HONDA DEL PERÚ Resumen del Plan de Ventas - por producto, por rea de responsa!"l"dad #d"str"to de $entas% Para el a&o 'ue term"na el (1 de D"c"em!re de )*1+ Responsa!"l"dad L"ma etropol"tana
otoc"cleta Estndar Un"dades /mporte
otales
Moto Estandar $900 Moto Lujo $1050
otoc"cleta Luo Un"dades /mporte
$6,723,000.00
6,000
$5,400,000
1,260
$1,323,000
$6,840,000.00
5,850
$5,265,000
1,500
$1,575,000
$13,563,000.00
11,850
$10,665,000.00
2,760
$2,898,000.00
Pro$"nc"as Moto Estandar $900 Moto Lujo $1050
CEDULA ). HONDA DEL PERÚ Resumen del plan de producc"0n - en un"dades por producto Para el a&o 'ue term"na el (1 de D"c"em!re del )*1+ Ref.
Ventas Presuuestadas !en un"dades# Mas "n&entar"o f"na' 'an"f"ado a' 31 d" (n"dades tota'es re)uer"das Menos "n&entar"o "n""a' enero 1
Productos #Un"dades% oto Es Estndar oto Lu Luo
ed %
11,850 1,050
2,760 300
*900
*360
Producc"0n plan""cada para el )*1+ 12,000
2,700
CEDULA ( HONDA DEL PERÚ mater"a pr"ma, por producto Para el a&o 'ue term"na el (1 de D"c"em!re del )*1+ ater"a Pr"ma D"recta ades re'uer"das para la produc A 2 Por producto3 Moto"'eta Est+ndar !18% 3-# Moto"'eta Lujo !10.5% 2.25 -#
12000 2700
otal
216,000 28,350
36,000 6,075
)44,(5*
4),*65
CEDULA3 4 HONDA DEL PERÚ Resumen del Presupuesto de Compras - por un"dades e "mportes de mater"a pr"ma. Para el a&o 'ue term"na el (1 de D"c"em!re del )*1+ R e . (n"dades re)uer"das ara 'a rodu"on Mas "n&entar"o f"na' deseado a' 31 d" (n"dades re)uer"das Menos "n&entar"o "n""a' 1 enero
Un"dades 'ue se compraran Pre"o un"tar"o 'an"f"ado
Costo total de las compras
ed
ater"a Pr"ma D"recta A 2 244,350 330 244,680 *630
otal
42,075 600 42,675 *450
286,425
)44,*5*
4),))5
286,275
$30.00
$60.00
76,()1,5**.**
7),5((,5**.**
7+,855,***.**
CEDULA 53 HONDA DEL PERÚ N"$eles Plan""cados de los /n$entar"os #un"dades e "mportes% - por mater"a pr"ma, por art:culos term"nados Para el a&o 'ue term"na el (1 de D"c"em!re del )*1+ /n$entar"o ater"as Pr"mas % -
Un"dades
/n$entar"o /n"c"al Costo
Valor
Un"dades
/n$entar"o ;"nal Costo
630 450
$30.00 $60.00
$18,900.00 $27,000.00
330 600
$30.00 $60.00
otal Productos en Proceso
745,+**.**
Valor $9,900.00 $36,000.00
745,+**.**
0
$0.00
$0.00
0
$0.00
$0.00
900 360
$841.00 $571.01
$756,900.00 $205,563.60
1,050 300
$751.00 $886.00
$788,550.00 $265,800.00
Productos erm"nados Moto"'eta Est+ndar Moto"'eta Lujo
otal
7+<),4<(.<*
71,*54,(5*.**
CEDULA <3 HONDA DEL PERÚ Costo de las mater"as pr"mas re'uer"das para la producc"0n #resumen% - por centros de responsa!"l"dad, por producto, por mater"a pr"ma. Para el a&o 'ue term"na el (1 de D"c"em!re del )*1+ Por =rea de Resp. > ater"al Por Producto
Un"dades
Producc"0n #at. Pr"ma A% Prec"o Un"tar"o
otal
Un"dades
ontae #at. Pr"ma 2% Prec"o Un"tar"o
216,000 28,350
$30.00 $60.00
$6,480,000.00 $1,701,000.00
36,000 6,075
$30.00 $60.00
Re.
Moto"'eta Est+ndar Moto"'eta Lujo
otal
78,181,***.**
Costo otal otal 76,5<*,***.** 7),*<5,5**.** 71,444,5**.** 7+,<)5,5**.**
$1,080,000.00 $364,500.00
CEDULA 63 HONDA DEL PERÚ Costo total de la mano de o!ra d"recta re'uer"da para la producc"0n #resumen% -por rea de responsa!"l"dad, por producto, por mater"al. Para el a&o 'ue term"na el (1 de D"c"em!re del )*1+
Re. Por producto otoc"cleta Estndar
Produ"/n Montaje
Un"dades a Produc"r 12,000 12,000 12,000
Horas Estndar ano de O!ra
Horas Estndar otales
Cuota Promed"o @alar"o
Costo ano de O!ra
4.5 3.0
54,000 36,000
$12.00 $9.00
$648,000.00 $324,000.00
otal otoc"cleta Luo
7+6),***.** -
Produ"/n Montaje
2,700 2,700 2,700
4.5 3.0
12,150 8,100
$12.00 $9.00
otal
$145,800.00 $72,900.00
7)18,6**.**
otal ?eneral
71,1+*,6**.**
Por departamento Produ"/n Montaje
otal ?eneral
66,150 44,100
$12.00 $9.00
$793,800.00 $396,900.00
71,1+*,6**.**
CEDULA 8 HONDA DEL PERÚ Caros "nd"rectos de a!r"cac"on apl"cados a los productos - por el producto, por el departamento Para el a&o 'ue term"na el (1 de D"c"em!re del )*1+ Por departamento3 Cuenta
Adm"n"strac"0n
a'ar"os !suer&"s"/n# Mano de ora "nd"reta E'etr""dad euro ere"a"/n uestos Manten""ento Manten""ento
otal
Departamentos Producc"0n
ontae
$100,350.00 $0.00 $0.00 $900.00 $1,800.00 $7,200.00 $0.00 $0.00
$187,245.00 $22,050.00 $13,230.00 $2,700.00 $45,000.00 $3,600.00 $90,000.00 $11,025.00
$49,530.00 $14,700.00 $8,820.00 $1,800.00 $9,000.00 $2,700.00 $9,000.00 $7,350.00
711*,)5*.**
7(64,85*.**
71*),+**.**
odos los Dptos. $337,125.00 $36,750.00 $22,050.00 $5,400.00 $55,800.00 $13,500.00 $99,000.00 $18,375.00
7588,***.**
Por producto3 otal de los Deptos. otoc"cleta Estndar #81.<(B%
81.63 $
89,997.08 $
optoc"cleta Luo #18.(6B%
18.37 $
20,252.93 $
7
8(,++6.)6
46+,+84.4*
68,859.95 $
18,902.73
1*8,*15.<*
305,990.06
otal
7588,***.**
CEDULA +3 HONDA DEL PERÚ Costo plan""cado de los art:culos produc"dos - por producto Para el a&o 'ue term"na el (1 de D"c"em!re del )*1+ Re. Mater"a Pr"a Mano de ra "reta astos de ar"a"/n
:
otal (n"dades a rod.
Productos oto Estndar oto de Luo $7,560,000.00 $972,000.00 $479,984.40
$2,065,500.00 $218,700.00 $108,015.60
7+,*11,+84.4*
7),(+),)15.<*
12,000.00
2,700.00
7651
788<
-
Costo Un"tar"o
CEDULA 1*3 HONDA DEL PERÚ Costos de los Art:culos Vend"dos Para el a&o 'ue term"na el (1 de D"c"em!re del )*1+ Re. Uso de mater"as pr"mas d"rectas n&entar"o "n""a', 1 enero oras de ater"as r"as ;ota' Menos n&entar"o f"na' d""ere
E E
Costo de uso de mater"as pr"mas Mano de ora d"reta astos de far"a"/n
7+,855,***.** :
Caros totales a manuactura E
Menos "n&entar"o f"na' de rodutos en roes
E
Costo total de productos produc"dos
Costo de lo $end"do
$1,190,700.00 $588,000.00 $1,778,700.00
711,<((,6**.**
Mas "n&entar"o "n""a' de roduto en roeso
Mas "n&entar"o "n""a' de art"u'os ter"nados Menos "n&entar"o f"na' de art"u'os ter"nados
$45,900.00 $9,855,000.00 $9,900,900.00 !$45,900.00#
$0.00 $11,633,700.00 $0.00
711,<((,6**.** E E
$962,463.60 !$1,054,350.00#
711,541,81(.<*
CEDULA 113 HONDA DEL PERÚ Estado de Resultados Presupuestado Para el a&o 'ue term"na el (1 de D"c"em!re del )*1+
Re Ventas osto de 'o Vend"do
% <
otoc"cletas Estndar
otoc"cletas Luo
$10,665,000.00
$2,898,000.00
otal
Porcentae de Ventas
$13,563,000.00 !$11,541,813.60#
100.00 *85.10
Ut"l"dad !ruta en $entas
7),*)1,18<.4*
7*.15
astos de ad"n"stra"/n = de d"str"u"/n
!$797,700.00# $1,223,486.40 !$360,928.49#
!$0.06# 9.02 *2.66
78<),556.+1
<.(
Ut"l"dad antes del "mpto. a la renta uesto a 'a renta 29.5
U/L/DAD NEA