Créditos de corto plazo. Carla Núñez Araya FINANZAS Instituto IACC 24 de marzo de 2016
Desarrollo
INSTRUCCIONES: Elabore un documento donde compare y contraste las características, ventajas y desventajas de un crédito comercial en relación a un crédito garantizado por cuentas por cobrar como por ejemplo el factoring. El crédito comercial, es una forma de financiamiento directa y que se encuentra a favor de la empresa. Se establece como una manera de adquirir dineros frescos, sin tener que entregar garantías, contratos de cualquier índole que amarre a la empresa de formas legales, solamente se necesitan contar con un historia de finanzas limpio tener un plazo determinado en el negocio, se debe cumplir con algunos condicionamientos de promoción y además un mínimo de compra en lo que se relaciona con el producto comercial que entrega el proveedor y el que es el objeto del crédito. A través de estos medios la empresa conseguirá liquidez de manera rápida, es decir, trabaja formalmente con dinero de terceros y con ello consigue ventas y ganancias con las cuales al final de los tiempos de los vencimientos podrá pagar lo prestado, lo que es muy óptimo para la organización. El crédito comercial es una forma común de financiamiento a cortos plazos usuales en casi todos los negocios. Es la más grande fuente de fondos de corto plazo pala pequeña empresa, en forma principal debido a que los proveedores son usualmente más liberales en el otorgamiento de crédito que la compañías financieras. La opción del tipo de financiamiento requerido no es menor ya que una decisión errónea podría generar pagar más de lo que se calculó o no poder cumplir con las obligaciones contratadas. Entonces para una buena toma de decisiones se debe conocer las diferencias entre un crédito comercial y un factoring Ventajas a.
Medio equilibrado con menores costos para conseguir recursos.
b.
Oportunidad para la organización para agilizar sus operaciones de comercio.
c.
Manera usual de efectuar negocios, fáciles e informales.
d.
En ocasiones sustituye al crédito bancario que no es accesible.
e.
Los montos del crédito varía con las compras.
Desventajas a. No es claro y exacto el valor extra en el cual se incursiona, ya que al ser un procedimiento administrativo la entrega de éste, es obligatorio solventar al personal que lo administra y este valor se puede ocultar en los precios. b. Hay el riesgo de que acreedor no pague la el compromiso, los posiblemente generaría una intervención legal. c.
A efectuar una negociación a crédito se deberán pagar tasas pasivas.
Características de un crédito comercial. Son montos de dinero en valores extranjeros o nacionales que entrega el banco a empresas, organizaciones o compañías de diferentes tamaños para la satisfacción de necesidades de compras de bienes, capital de trabajo, pago de servicios encauzados para la operación de ellas o también para efectuar refinanciamientos de pasivos con otros proveedores u organizaciones financieras de corto plazo y que usualmente se pactan para ser pagados en el corto o mediano plazo. Factoring de cuantas por pagar Este es una cesión de derechos de un documento o pagaré a una organización la cual a cambio entregará la liquidez de éste, deduciendo los costos del factor del total. Ventajas. a.
Permite la obtención de créditos garantizados.
b. Este agrega la evaluación de créditos y el traspaso ocasional del riesgo, estas funciones que por lo general efectúa el factor a menor costo que una empresa pequeña o mediana. Lo anterior porque el factor puede vender la evaluación a varias empresas, por otra parte una organización deberá absorber todo el costo de su evaluación. c.
Admite poseer mayor liquidez.
Desventajas. a.
Pérdida de u porcentaje de la utilidad percibida por el pago del servicio prestado.
b. Si una empresa efectúa factoring deja a la organización sin los activos más líquidos y otros acreedores no verían bien este ocasional debilitamiento de la posición de la empresa. c. En el evento que las facturas son pequeñas y muchas, los gastos administrativos podrían subir el costo de esta forma de financiamiento.
Al poseer la información pertinente se puede concluir que se depende de la situación particular de cada organización o solicitante que se puede decidir por algunos de estos servicios, más como toda transacción comercial, las mejores prestaciones o son para beneficios de ellos son para la parte que tenga mayor capital y pueda controlar la situación, sin excluir la posibilidad de que habiendo optado por uno se pueda derivar en el otro. Factorig, se conoce además como financiamiento de cuentas por cobrar, es decir, es la venta de facturas u otros documentos comerciales por cobrar. Factoring no se puede confundir con préstamos asegurados por cuentas por cobrar. Factoring envuelve la venta de efectos a cobrar o sea, no más en el balance contable y no se posee deuda contra la empresa financiera. En contraste con un préstamo sus efectos a cobrar aún son parte de sus activos y la cantidad que se debe al banco aparece como deuda. Las empresas de factoring antes de ofrecer el producto estudian detalladamente la solvencia de los clientes obligados al pago de facturas, aspecto que condiciona tanto la posibilidad de pactar la transacción como su costo final. Por ello, ha sido una operación usualmente reservada a organizaciones que poseen entre sus clientes con administraciones públicas o compañías que pertenecen a grupos de sociedades muy solventes. Por otra parte, no es una elección disponible para determinadas ventas, como son las que se relacionan con los productos de tipo perecible, o las que tienen vencimientos largos en el tiempo. El factoring es posible constituirse para todos los clientes de una organización o solo para una o parte de ellos, con referencia siempre a créditos comerciales de corto plazo que son cedidos de manera continuada. Se organiza por medio de un contrato entre la empresa cedente y la empresa de factoring o factor, que agrega una cláusula de cesión de facturas por la cual se autoriza a la empresa factor a efectuar la cobranza, cuestión que deberá notificarse a los clientes obligados últimos a su cancelación. Esta relación convenida regularmente se rige por los principios de exclusividad, por el cual la empresa cedente no le es posible realizar un contrato de factoring sobre el mismo cliente con dos empresas de factoring distintos, y de globalidad, por el cual la empresa cedente entregará todas las facturas de un cliente a la misma empresa de factoring. Bibliografía
IACC (2012). Financiamiento de corto plazo. Semana 7. INTERNET http://empresayeconomia.republica.com/general/ventajas-ydesventajas-del-credito-comercial.html
