ACTIVIDAD DE TRANSFERENCIA AAP3
SOLUCIÓN Inventario de Mercancías IVA (Descontable)
1
1,080,000.00 172,800.00
Retención en la fuente
37,800.00
Proveedores Caja
1,215,000.00 2,000,000.00
Depreciacion acumulada 26,500,000.00 Propiedad Planta y Equipo 28,000,000.00 Utilidad por venta de equipo 500,000.00
2
Inventario de Mercancías IVA (Descontable)
3
3,360,000.00 537,600.00
Retención en la fuente
117,600.00
Proveedores
OPERACIÓN
UNIDADES
3,780,000.00
C UNITARIO
C TOTAL
Compra
120
9,000.00
1,080,000.00
Compra
280
12,000.00
3,360,000.00
Total
400
Promedio Unitario
4,440,000.00
11,100.00
CXC Clientes Anticipo de renta Retenciones en la fuente a favor Autorretención CREE
4
218,750.00 18,750.00
IVA (Generado) Autorretencion por pagar Retencion del CREE Ingresos Operacional (Venta) Costo de Ventas Inventario de Mercancías Gasto Arrendamiento
5
7,031,250.00
Iva (Descontable)
1,000,000.00 18,750.00 6,250,000.00 2,775,000.00 2,775,000.00 400,000.00 64,000.00
Bancos Gasto Honorarios IVA (Descontable)
6
Rete ICA Retención Renta Bancos
464,000.00 300,000.00 48,000.00 2,898.00 30,000.00 315,102.00
Bancos Retencion Renta
7
Auto Retención CREE Retención del CREE Ingresos Rendimientos Fros
279,000.00 21,000.00 1,800.00 1,800.00 300,000.00
ESTADO DE RESULTADOS OMD S.A.S del 01 de Febrero al 28 de Febrero del 20xx Ingresos Operacionales
(-) (=) (-)
Costo de Ventas
(+) (=) (-) (-) (=)
3,475,000.00
Gastos Operacionales
Arrendamientos
(+)
(2,775,000.00)
Utilidad Bruta
Honorarios
(=) (-)
6,250,000.00
(700,000.00) 300,000.00 400,000.00
Utilidad Operacional
2,775,000.00
Gastos Financieros Ingresos Financieros Otros Ingresos
0 300,000.00 500,000.00
Utilidad Antes de Impuestos Provisión Impuesto Renta (25%) Provisión Impuesto CREE (9%)
Utilidad Neta
3,575,000.00 893,750.00 321,750.00 2,359,500.00
