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AUDITOR INTERNO – ABNT NBR ISO 9001:2015
NOSSO OBJETIVO
PROGRAMA 1º parte
Conhecer os conceitos conceitos da auditoria, auditoria,
Simular uma auditoria,
Exercício,
Planejar o simulado de auditoria da 2º parte.
PROGRAMA 2º parte
Simulação de uma auditoria interna.
DEFINIÇÕES AUDITAR Examinar com base em provas. Fonte: Pequeno Dicionário Brasileiro da Língua Portuguesa. Aurélio Buarque de Hollanda Ferreira
AUDITORIA Processo sistemático, documentado e independente para obter evidências e avaliá-las objetivamente para determinar a extensão na qual os critérios da auditoria são atendidos.
DEFINIÇÕES AUDITOR Pessoa com competência (*) para realizar um auditoria.
(*) Competência Capacidade demonstrada para aplicar conhecimentos e habilidades.
AUDITOR LÍDER Escolhido pela equipe para dirimir dúvidas e resolver conflitos.
DEFINIÇÕES OBJETIVOS DA AUDITORIA •
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Verificar se o Sistema de Gestão está implementado e se é eficaz. Verificar a capacidade dos processos em atender os requisitos da organização, dos cliente e das partes interessadas. Verificar a capacidade da organização para atender requisitos normativos visando a certificação ou outros objetivos desejados.
ESCOPO É o foco da auditoria. Aquilo que a empresa definiu como limite dentro dos seus diversos processos.
DEFINIÇÕES - TIPOS 1ª PARTE (AUDITORIA INTERNA) A auditoria é realizada na própria organização.
2ª PARTE (AUDITORIA DE CLIENTE / FORNECEDOR) A auditoria é realizada na organização, por outra organização.
3ª PARTE (AUDITORIA DE CERTIFICAÇÃO / MANUTENÇÃO) A auditoria é realizada na organização, a seu pedido, pelo organismo certificador.
DEFINIÇÕES - TIPOS AUDITORIA DE ADEQUAÇÃO: Grau de aderência da documentação do sistema de gestão em relação ao requisito da norma.
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Adequado Está atendendo Não adequado Não está atendendo Oportunidades de melhoria Sugestões
DEFINIÇÕES - TIPOS AUDITORIA DE CONFORMIDADE: É aquela que analisa se o processo está realizando suas rotinas adequadamente em atendimento aquilo que foi estabelecido. •
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Conforme (C) Atendendo o requisito Não-Conformidade (NC) Não atendendo o requisito Maiores: Quebra de requisitos ou várias falhas pontuais no mesmo requisito •
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Menores: Falhas pontuais não sistêmicas.
Observações (OBS) Situação que gera desconforto Oportunidades de melhoria (OP OU OM) Sugestões
NORMA 19011 Norma de referência para auditorias. Sumário Prefácio Introdução 1 Objetivo e campo de aplicação 2 Referências normativas 3 Termos e Definições 4 Princípios de auditoria 5 Gerenciando um programa de auditoria 6 Atividades de auditoria 7 Competência e avaliação de auditores Seção 4 – Princípios de auditoria Descreve os princípios da auditoria. Estes princípios ajudam o usuário a entender a natureza essencial da auditoria e são uma introdução necessária para as seções 5, 6 e 7. As seções 5, 6 e 7 são baseadas nestes princípios.
NORMA 19011 Seção 5 – Gerenciando um programa de auditoria Fornece orientação para a gestão dos programas de auditoria e cobre os pontos tais como designação de responsabilidade pela gestão dos programas de auditoria, estabelecimento de objetivos do programa de auditoria, coordenação de atividades de auditoria e disponibilização de recursos suficientes pra a equipe de auditoria.
Seção 6 – Atividades de auditoria Fornece orientação sobre a realização das auditorias de SGQ e ou SGA. Incluindo a seleção da equipe de auditoria.
NORMA 19011 Seção 7 – Competência e avaliação de auditores Fornece orientação sobre a competência necessária a um auditor e descreve um processo para avaliar auditores. 7.1 Generalidades 7.2 Atributos pessoais 7.3 Conhecimento e habilidades 7.4 Educação, experiência profissional, treinamento em auditoria e experiência em auditoria 7.5 Manutenção e melhoria da competência 7.6 Avaliação de auditor
TÓPICOS FUNDAMENTAIS CONDUTA ÉTICA: o fundamento do profissionalismo. Confiança, integridade, confidencialidade e discrição são essenciais para auditar. APRESENTAÇÃO JUSTA: a obrigação de reportar com veracidade e exatidão. Constatações de auditoria, conclusões de auditoria e relatórios refletem verdadeiramente e com precisão as atividades da auditoria. Obstáculos significantes encontrados durante a auditoria e opiniões divergentes não resolvidas entre a equipe de auditoria e o auditado são relatados
DEVIDO CUIDADO PROFISSIONAL: a aplicação de diligência e julgamento na auditoria. Auditores pratiquem o cuidado necessário considerando a importância da tarefa que eles executam e a confiança colocada neles pelos clientes de auditoria e outras partes interessadas. Ter a competência necessária é um fator importante.
TÓPICOS FUNDAMENTAIS INDEPENDÊNCIA: a base para a imparcialidade da auditoria e objetividade das conclusões de auditoria. Auditores são independentes da atividade a ser auditada e são livres de tendências e conflito de interesse. Auditores mantêm um estado de mente aberta ao longo do processo de auditoria para assegurar que as constatações e conclusões de auditoria serão baseadas somente nas evidências de auditoria.
ABORDAGEM BASEADA EM EVIDÊNCIA: o método racional para alcançar conclusões de auditoria confiáveis e reproduzíveis em um processo sistemático de auditoria. Evidência de auditoria é verificável. É baseada em amostras das informações disponíveis uma vez que uma auditoria é realizada durante um período finito de tempo e com recursos finitos. O uso apropriado de amostragem está intimamente relacionado com a confiança que pode ser colocada nas conclusões de auditoria.
TÓPICOS FUNDAMENTAIS 1)
Gostar do que faz,
2)
Estudar, antes, a empresa e o processo a ser auditado,
3)
Planejar sua auditoria,
4)
Trajes e vocabulário adequados,
5)
Cumprir os horários,
6)
Evitar situações constrangedoras,
7)
Evitar interromper seu trabalho por motivos menos importantes,
8)
Dar o exemplo, celular desligado, postura, etc....
9)
Anotar todas as evidências para fechamento do relatório,
10)
Faça seu trabalho, relatando a verdade.
PLANEJAMENTO
APRENDENDO A PLANEJAR SUA AUDITORIA
PLANEJAMENTO 1) Entender o contexto da empresa, definir o escopo da auditoria, os processos envolvidos e o objetivo da auditoria, 2) Verificar se a empresa possui requisitos legais, 3) Definir a importância de cada processo (Utilizar históricos). Determinar mais tempo para os processos críticos, 4) Verificar quais os responsáveis pelos processos e quem irá acompanhá-lo, 5) Verificar a frequência da auditoria, 6) Definir a equipe auditora e o auditor líder, 7) Definir a estratégia da auditoria: 8)
Fluxo normal (Sequencia Normal do processo) Fluxo Reverso (Sequencia inversa do processo) Fluxo aleatório (Não existe sequencia)
Montar a agenda da auditoria e aprová-la junto a direção.
PLANEJAMENTO AGENDA DE AUDITORIA DO SISTEMA DE GESTÃO DA QUALIDADE Nome dos auditores: FERNANDO PIMENTA/ MARCO AURÉLIO DE LIMA Tipo de Auditoria: INTERNA Padrão normativo: ABNT NBR ISO 9001:2015 Freqüência: ANUAL Escopo: DESENVOLVIMENTO, IMPLANTAÇÃO E MANUTENÇÃO DE SOLUÇÕES PARA A GESTÃO EMPRESARI Método: AMOSTRAGEM REQUISITOS ABNT NBR ISO 9001:2015
DIA
HORA
PROCESSO
RESPONSÁVEL
NOME AUDITOR
4
5
6
7
8
9
10
1 2 3 1 2 3 4 1 2 3 1 2 3 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 0 0 4 4 4 4 5 5 5 6 6 6 7 7 7 7 7 8 8 8 8 8 8 8 9 9 9 1 1 1
08:00 - 08:30
REUNIÃO DE ABERTURA
TODOS
FERNANDO / MARCO
08:30 - 09:30
DIREÇÃO
MARCELO
FERNANDO / MARCO
09:30 - 10:30
VENDAS
ROBERTA / ALDAN
FERNANDO
09:30 - 10:30
GESTÃO DA QUALIDADE
JÉSSICA
MARCO
6 1 /
10:30 - 11:30
FINANCEIRO / COMPRAS
MARCELO
1 0 / 6 0
11:30 - 12:00
RECURSOS HUMANOS
MARCELO
X X X
XX X X X X
X
X
X X
X
X
FERNANDO / MARCO
X
FERNANDO / MARCO
X
X X X
X
X
ALMOÇO
12:00 - 13:00 13:00 - 14:00
OPERACIONAL
MARCELO
FERNANDO / MARCO
14:00 - 15:00
FECHAMENTO RELATÓRIO
--
FERNANDO / MARCO
15:00
REUNIÃO FECHAMENTO
TODOS
FERNANDO / MARCO
X
X X X X X
APROVAÇÃO
NOTA: O ITEM 7.1.5 – Não utilizamos nenhum equipamento de medição em nosso processo. GESTÃO DA QUALIDADE
X
X
X
X
XX
DIRETOR
X
EXERCÍCIO
VAMOS MONTAR A AGENDA DA AUDITORIA INTERNA QUE IREMOS REALIZAR AMANHÃ.
REUNIÃO DE ABERTURA REUNIÃO DE ABERTURA: • • • • • • • • • • • • • •
Apresentação da equipe e do auditor líder, Agradecer a empresa pela escolha da equipe e a oportunidade, Passar a lista de presença para que todos assinem, Confirmar o objetivo da auditoria e a norma base, Confirmar o escopo e justificativas, Esclarecer sobre o método amostral, Esclarecer os tipos de Constatações (C / NC > ou < / OBS / OP), Esclarecer acordo de confidencialidade, Solicitar os recursos necessários (Salas / computadores / etc..), Verificar o obrigatoriedade de uso de equipamentos de segurança e solicitá-los, Confirmar se existem alterações na agenda, Confirmar as pessoas que irão acompanhá-los, Fazer as considerações finais, Solicitar uma breve visita na empresa (se necessário).
RELATÓRIO DE AUDITORIA INTERNA Tipo de auditoria: Participantes da reunião de fechamento: AUDITOR LÍDER
AUDITOR
PERÍODO
CLASSE:
C = Item Conforme
ITEM NORMA
OP = Oportunidade de melhoria
ANEXO II - PI 04
NC = Item Não Conforme
DESCRIÇÃO DAS CONSTATA ÇÕES / EVI DÊNCIAS / COMENTÁRIOS
LOCAL
DATA
CLASSE
AC / AP
RESPONSÁVEL
PRESIDENCIA
REGISTROS DAS CONSTATAÇÕES 1) Constatação (NC) Foi constatado o não atendimento ao requisito 9.2. A última auditoria interna da área de produção foi realizada pelo próprio supervisor de produção, não garantindo a independência do processo de auditoria. Evidencias: Relatório de auditoria de 25/02/2015 e Procedimento interno PI 01 de 23/10/2014.
2) Constatação (NC) Foi constatado o não atendimento ao requisito 7.5. Encontrado informação documentada no processo de Desenvolvimento sem o devido controle. Evidencias: Desenho x3067 última revisão nº 3 de 10/08/2015 não conta na lista de controle de informações documentadas de 10/06/2015.
REGISTROS DAS CONTATAÇÕES 3) Constatação (C) Verificado que o requisito legal , no processo de produção, encontra-se avaliado e atendido. Evidencias: PI 08 de 23/3/2013 requisitos legais / Análise de requisitos ABNT NBR 5410 de 05/4/2014 / Projeto elétrico do cliente José Afrânio de 02/02/2015 com aprovação do cliente em 10/02/2015. –
4) Constatação (OP) Poderia revisar a figura de processos deixando mais claro as interações do processo financeiro em relação a emissão de NF após a finalização do produto. Evidencias: Figura de processo de 02/2/2015.
REUNIÃO DE FECHAMENTO REUNIÃO DE FECHAMENTO: • •
• • • • • • • • •
Agradecer novamente a empresa pela escolha da equipe e a oportunidade, Agradecer os profissionais que foram auditados e aqueles que acompanharam diretamente a auditoria, Agradecer os recursos disponibilizados, Citar os pontos positivos, relevantes, encontrados durante o processo, Declarar as Constatações (C / NC > ou < / OBS / OP), Esclarecer qualquer dúvida, Reafirmar o acordo de confidencialidade, Esclarecer sobre o canal formal de comunicação (Sugestões / Reclamações), Tirar, Combinar o envio do relatório, após digitação, Fazer as considerações finais.
EXERCÍCIO
VAMOS NOS PREPARAR PARA A AUDITORIA DE AMANHÃ (REUNIÃO DE ABERTURA E REUNIÃO DE FECHAMENTO)
VÉSPERA DAS AUDITORIAS
VÉSPERA DAS AUDITORIAS
E SE TIVER EM APUROS?
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NOVOS NEGÓCIOS
TREINAMENTO GESQUAL INTERPRETAÇÃO DA NORMA E AUDITORIA INTERNA CONFORME ABNT NBR IEC 60079-19 – REPARO DE EQUIPAMENTOS EM USO EM ÁREAS DE ATMOSFERAS EXPLOSIVAS. OS INTERESSADOS DEVEM ENTRAR EM CONTATO COM NOSSA ÁREA COMERCIAL: FALAR COM: ALDAN (19) 3641-3556 – e-mail:
[email protected]
ENCERRAMENTO
A GESQUAL AGRADECE A PRESENÇA DE TODOS ! POR GENTILEZA, É MUITO IMPORTANTE QUE PREENCHAM O FORMULÁRIO DE AVALIAÇÃO DESTE TREINAMENTO PARA QUE POSSAMOS A CADA DIA MELHORÁ-LO. UMA BOA NOITE A TODOS.
