Juan José Ortíz Rebellón Contabilidad II Costos y Presupuestos ANI 201112933 Registro Libro Diario a 3 30 de Septiembre (Tony's Rentals) Fecha Sep-01 Sep-01 Sep-01
Sep-04 Sep-08 Sep-12 Sep-15
Sep-17 Sep-23
Nombre y Descripción (# Cuenta) Efectivo (1) Capital, Anthony Ferrara (30) Efectivo (1) Renta Prepagada (6) Efectivo (1) Documentos por pagar (20) Equipo de arriendo (10) Su S uministros de oficina (8) Cuentas por pagar (22) Efectivo (1) Tarifas de arriendo diferidas (29) Efectivo (1) Gasto de salarios (60) Efectivo (1) Cuentas por cobrar (4) Tarifas de arriendo ganadas (50) Cuentas por pagar (22) Gasto de mantenimiento (61) Efectivo (1) Cuentas por cobrar (4)
Sep-25 Sep-26 Efectivo (1) Gasto de salarios (60) Sep-27 Efectivo (1) Cuentas por pagar (22) Sep-28 Retiros, Anthony Ferrara (35) Efectivo (1) Sep-29 Sep-29 Efectivo (1) Seguro no vencido (7) Sep-30 Cuentas por pagar (22) Gasto de servicios públicos (62) Sep-30 Efectivo (1) Tarifas de arriendo ganadas (50)
Débito Crédito $ 100,000 $ 100,000 $ 9,000 $ 9,000 $ 70,000 $ 110,000 $ 180,000 $ 1,630 $ 1,630 $ 10,000 $ 10,000 $ 3,600 $ 3,600 $ 5,300 $ 800 $ 6,100 $ 340 $ 340 $ 210 $ 210
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3,600
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340
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2,000
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2,700
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270
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8,450
3,600 340 2,000
2,700 270 8,450
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EFECTIVO (1) 100,000 $ 9,000 $ 70,000 10,000 $ 3,600 5,300 210 $ 3,600 $ 340 $ 2,000 $ 2,700 8,450 32,720 RENTA PREPAGADA (6) $ 9,000 $ 3,000 $ 6,000 EQUIPO DE ARRIENDO (10) $ 180,000 $ 180,000 SUMINIST DE OFICINA (8) $ 1,630 $ 530 $ 1,100
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CTAS X COBRAR (4) 800 $ 500 1,090
210
SEGURO NO VENCIDO (7) $ 2,700 $ 2,700
CAPITAL (30) $ 100,000 $ 100,000 RETIROS ANTONY FE (35) $ 2,000 $ 2,000 DOC X PAGAR (20) $ 110,000 $ 110,000 SALARIOS X INT X PAGAR (25) $ 825 $ 825
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CTAS X PAGAR (22) $ 1,630 340 $ 340 $ 270 $ 1,900
TARI DE ARRIEN DIF (29) $ 10,000 $ 4,840 $ 5,160 DEPR ACUM EQU ARRI (12) $ 1,500 $ 1,500
TARI DE ARRIEN GA (50) $ 6,100 $ 500 $ 8,450 $ 4,840 $ 19,890
AGAR (26) $ 900 $ 900
GASTO DE INTERESES (66) $ 825 $ 825 GASTO DE ARRIENDO (63) $ 3,000 $ 3,000 GASTO DE SALARIOS (60) $ 3,600 $ 3,600 $ 900 $ 8,100 GASTOS DE MANT (61) $ 340 $ 340 GASTOS X SERV PUBL (62) $ 270 $ 270 GASTO DE DEPREC (65) $ 1,500 $ 1,500 GASTO DE SUMIN OF (64) $ 530 $ 530
BALANCE DE PRUEBA DE TONY'S RENTALS A 30 DE SEPTIEMBRE (AJUSTADO)
EFECTIVO(1) CUENTAS POR COBRAR (4) RENTA PREPAGADA (6) SEGURO NO VENCIDO (7) SUMINISTROS DE OFICINA (8) EQUIPO DE ARRIENDO (10) DEPRECIACIÓN ACUMULADA: EQUIPO DE ARRIENDO (12) DOCUMENTOS POR PAGAR (20) CUENTAS POR PAGAR (22) INTERESES POR PAGAR (25) SALARIOS POR PAGAR (26) TARIFAS DE ARRIENDO DIFERIDAS (29) CAPITAL, ANTHONY FERRARA (30) RETIROS, ANTHONY FERRARA (35) TARIFAS DE ARRIENDO GANADAS (50) GASTO DE SALARIOS (60) GASTOS DE MANTENIMIENTO (61) GASTOS DE SERVICIOS PÚBLICOS (62) GASTO DE ARRIENDO (63) GASTO DE SUMINISTROS DE OFICINA (64) GASTO DE DEPRECIACIÓN: EQUIPO DE ARRIENDO (65) GASTO DE INTERESES (66) TOTALES
$ $ $ $ $ $
DÉBITO 32,720 1,090 6,000 2,700 1,100 180,000
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2,000
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8,100 340 270 3,000 530 1,500 825 240,175
CRÉDITO
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1,500 110,000 1,900 825 900 5,160 100,000
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19,890
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240,175
BALANCE GENERAL A 30 DE SEPTIEMBRE DE TONY'S RENTALS ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO CUENTAS POR COBRAR RENTA PREPAGADA TOTAL ACTIVO CORRIENTE
32,720 1,090 6,000 39,810
ACTIVOS NO CORRIENTES
SEGURO NO VENCIDO SUMINISTROS DE OFICINA EQUIPO DE ARRIENDO DEPRECIACIÓN ACUMULADA: EQUIPO DE ARRIENDO TOTAL EQUIPO DE ARRIENDO TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO
2,700 1,100 180,000 -1,500 178,500 182,300 222,110
ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE TONY'S RENTALS INGRESOS INGRESOS OPERACIONALES
TARIFAS DE ARRIENDO GANADAS TOTAL INGRESOS OPERACIONALES INGRESOS NO OPERACIONALES TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES TOTAL INGRESOS
19,890 19,890 19,890
GASTOS OPERACIONALES
GASTO DE SALARIOS GASTO DE MANTENIMIENTO GASTO DE SERVICIOS PÚBLICOS GASTO DE ARRIENDO GASTO DE SUMINISTROS DE OFICINA TOTAL GASTOS OPERACIONALES
8,100 340 270 3,000 530 12,240
GASTOS NO OPERACIONALES
GASTO DE DEPRECIACIÓN: EQUIPO DE ARRIENDO GASTO DE INTERESES TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES TOTAL GASTOS RESULTADOS
1,500 825 2,325 14,565 5,325
PASIVOS PASIVOS CORRIENTES
DOCUMENTOS POR PAGAR TARIFAS DE ARRIENDO DIFERIDAS SALARIOS POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR TOTAL PASIVO CORRIENTE
110,000 5,160 900 1,900 117,960
PASIVOS NO CORRIENTES
INTERESES POR PAGAR TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO
825 825 118,785
PATRIMONIO
CAPITAL, ANTHONY FERRARA RETIROS, ANTHONY FERRARA TOTAL PATRIMONIO
UTILIDAD DEL PÉRIODO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
100,000 2,000 98,000 5,325 222,110
