Tarea ejemplo El presupuesto de Efectivo

Nombre:

Teresita de Jesús Cordova Picón

Matrícula:

11003671

Fecha de elaboración:

2 diciembre de 2017

Nombre del Módulo:

Contabilidad Administrativa

Nombre de la evidencia de aprendizaje:

Nombre del asesor:

El Presupuesto de eectivo

!a"neli Ana#a$in !octe%uma &alv'n (ec)a

Presupuesto de eectivo

El Cerro Dorado

enero ventas $ costo de ventas $ margen de contribcion $ costo costo de o!eraci"n o!eraci"n # %&' %&' ()'%' ()'%' $ *lidad de o!eraci"n +$ isr  !t $ *lidad del e-ercicio +$

6,480.00 3,240.00 3,240.00 3,650.00 3,650.00 410.00 + 410.00

febrero $ 6,998.40 $ 3,499.20 $ 3,499.20 $ 2,850.00 2,850.00 $ 649.20 $ + $ 649.20

marzo $ $ $ $ $ $ $

7,558.27 3,779.14 3,779.14 350.00 3,429.14 1,200.00 2,229.14

ingresos entas entas de cr/dito del l*mo mes me s del ao anterior !or !agar en enero venta !or !agar $ 6,000.00  0.60 calclo de los ingresos engances de ventas enero $ 6,480.00  0.40 febrero $ 6,998.40  0.40 marzo $ 7,558.27  0.40 abril $ 8,162.93  0.40

$

3,600.00

$ $ $ $

2,592.00 2,799.36 3,023.31 3,265.17

sma

$ 11,679.84

ventas de credito del ao actal enero !or !agar en febrero febrero !or !agar en marzo marzo !or !agar en abril abril !or !agar en mao

$ $ $ $

6,480.00 6,998.40 7,558.27 8,162.93

+$ +$ +$ +$

2,592.00 2,799.36 3,023.31 3,265.17

$ $ $ $

3,888.00 4,199.04 4,534.96 4,897.76

abril $ 8,162.93 $ 4,081.47 $ 4,081.47 $ 350.00 $ 3,731.47 $ 700.00 $ 3,031.47

$ 17,519.76

sma

ocmento !or cobrar en febrero

$

1,000.00 egresos

costo de mercanca ventas noviembre !agar en enero diciembre !agar en enero enero !agar en feb  marzo febrero !agar en marzo  abril marzo !agar en abril  mao abril !agar en mao  -nio smas

$ $ $ $

50 costo de mercanciaenero $ 1,000.00 $ 2,000.00 6,480.00  0.50 $ 3,240.00 6,998.40  0.50 $ 3,499.20 7,558.27  0.50 $ 3,779.14 8,162.93  0.50 $ 4,081.47 $ 14,599.80 $ 3,000.00 gastos de o!eraci"n

enero febrero marzo abril smas

!ago de costo de mercancia $ 3,000.00 $ 1,620.00 $ 3,369.60 $ 3,639.17 $ 11,628.77

de!reciacionamor*zacion $ 150.00 $ 200.00 $ 150.00 $ 200.00 $ 150.00 $ 200.00 $ 150.00 $ 200.00 $ 600.00 $ 800.00

$ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 1,400.00

:laboracion de ;edla enero $

febrero marzo 1,000.00 $ 4,217.36 $

abril 6,520.11 $ 9,631.07

ingresos engance de ventas cobro de ventas credito cobro de docmentos

$ $

2,592.00 $ 2,799.36 $ 3,600.00 $ 3,888.00 $ $ 1,000.00

3,023.31 $ 3,265.17 4,199.04 $ 4,534.96

sma de ingresos

$

6,192.00 $ 7,687.36 $

7,222.35 $ 7,800.13

saldo inicial

Cédula de egresos enero

febrero

marzo

abril

!ago de mercancia !ago de costos de o!eraci"n im!estos <%= docmentos !or !agar ac*vo >-o

$ $

3,000.00 $ 1,620.00 $ 350.00 $ 350.00 $ $

$ $

800.00 2,500.00 $ 2,500.00

%%)?:' :(&:''

$

6,650.00 $ 4,470.00 $

3,369.60 $ 3,639.17 350.00 $ 350.00 1,200.00 $ 700.00

4,919.60 $ 4,689.17

2 diciembre 2017 total $ $ $ $ $ $ $

29,199.60 14,599.80 14,599.80 7,200.00 7,399.80 1,900.00 5,499.80

:laborar el !res!esto de efec*vo !ara enero, febrero, marzo  abril de la em!resa :l cerro dorado. ;onsiderar =n saldo mnimo en ca-a de $1,000  m@imo de $2,000. :l saldo inicial es de $1,000. ?as ventas se realizan con el 40 de contado  el resto se cobra el mes sigiente. :l saldo !or cobrar de diciembre es de $3,600. ?as ventas incrementa en raz"n del 8 mensal. :l costo de la mercanca vendida es de 50 sobre las ventas. ?os !agos se acen a 30  60 das. ?os saldos de noviembre  diciembre son de $1,000  $2,000, !ara cada no. ?os costos de o!eraci"n son erogables en el mismo mes, a ece!ci"n de los gastos de de!reciaci"n  amor*zaci"n acmlados !or $150  $200 res!ec*vamente. :isten !agos !endientes del ao anterior !or el A'& !or $1,200 Be se ar@n en marzo  el re!arto en de <%= en abril !or $700. :n enero vence n docmento !or !agar de $800  se com!rar@ n ac*vo >-o de $5,000 del cal se !agar@ la mitad en ese mes  la otra mitad al sigiente. :n febrero vence n docmento !or cobrar de $1,000. ?os !r/stamos Be se soliciten casar@n n inter/s mensal de 5.

costo de mercancias 50 sobre ventas

!agos febrero

$

$

marzo

abril

mao

1,620.00 $ 1,620.00 $ 1,749.60 $ 1,749.60 $ 1,889.57 $ 1,889.57 $ 2,040.73 $ 2,040.73 1,620.00 $ 3,369.60 $ 3,639.17 $ 3,930.30 $ 2,040.73 otros gastos

doc. C !agar ac*vo >-o $ 800.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00

A'&  aos anteriores

<%=

$ 1,200.00 $

$ 800.00 $ 5,000.00 $ 1,200.00 $

total

$ $ $

11,679.84 16,222.00 1,000.00

$ 28,901.84 total

-nio

700.00 700.00

$ $ $ $ $ $

11,628.77 1,400.00 1,200.00 700.00 800.00 5,000.00

$ 20,728.77