JOSE ANTONIO VIELMAN ARMANDO RODRIGUEZ
Descripción de cuentas
Cuenta Caja general Bancos locales Bancos moneda extranjera "#ui$alentes al e%ecti$o&'n$ersiones(
Ciclos de transacciones
Saldo 12,000 11,196,461 4,11,6! ),*00,000
Clientes
1,44),9*
Compa+ías relacionadas
20,*4*,400
nticipo a empleados
*,609
'mpuestos por co-rar
,*26,!00
l#uileres pagados por anticipado
1,*0
"stimaci.n de cuentas inco-ra-les
/26!,9*9
'n$entario de mercadería 'n$entario de papelería tiles erreno Ve3ículos "di%icios "#uipo de C.mputo Mo-iliario "#uipo
8ro$isi.n para indemni;aciones
1,)*0,000 4*),9*2 *,2*0,000 120,100 2!),*00 /111,2*0 /2)9,04 /111,6! /1,!49,999
/111,6! /1,!49,999 ),029
7tras cuentas por pagar
),161
2!),*00
/9,0)!,4)2
:astos acumulados
/26!,9*9 )),1),1!0
120,100
8ro$eedores Cuentas por pagar a Cías5 elacion5
*,609
*,2*0,000
7tros acti$os
impuestos por pagar
1,44),9* 1),022,!00
4*),9*2
/2)9,04
),029 /9,0)!,4)2 /12,!*2,001 /9,2** /,1 /,19 9,) ,)6! 6! /*1,162
/12,!*2,001 /9,2** /!,40),*1 /*1,162 /,!0),90
8r
/1),*00,000
Capital autori;ado, susc pagado
/*,000,000
:anancias &p
/*,*00
/*,2 /*,21 1,* ,*! ! /6,216,0!!
/6,216,0!!
8r
Ingresos
,*26,!00 1,*0
),161
epreciaci.n cumulada Ve3ículos
Conversión
,*22,600
1,)*0,000
/111,2*0
epreciaci.n cumulada "di%icios
EgresosNómina
)),1),1!0
epreciaci.n cumulada Mo-5 "5 epreciaci.n cumulada "5 computo
Tesorería 12,000 11,196,461 4,11,6! ),*00,000
EgresosGasto
/,!0),90 /1),*00,000 /*,000,000 /*,*00
JOSE ANTONIO VIELMAN
Alumnos 8, S.A. Resumen de ciclos Auditoría al 30/06/2013
CT
PT
ARMANDO RODRIGUEZ
Nombre Fecha Hecho por Revisado por
Ciclo
e% cti$o
8asi$o
8atrimonio
esultados
esoreria
T
26,62,699
&21,0),90(
"gresos
E
,*42,40
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/
4,*46,949
>.minas
N
*,609
&41,429,6)1(
/
41,14,!16
Con$ersi.n
C
!2,6!6,)*)
/
/
1!6,*00
'ngresos
I
0,201,))6
/
/
&91,*40,624(
142!""1#1
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&10,)*9,0)2(
&10,)*9,0)2(
$142!""1#1%
Sumado $erticalmente Sumado @ori;ontalmente
2,016,4!2
&4,6**,!))(
JOSE ANTONIO VIELMAN
Alumnos 8 !"A"
PT
ARMANDO RODRIGUEZ
!umaria#$iclo de Tesorer%a
Nombre Fecha
Audi&or%a al '0/0(/201'
Hecho por Revisado por
)escripci*n
Saldo SAConta-ilidad l 0A06A201 e%5
justes eclasi%icaciones e-e @a-er
Saldo SAuditoría l 0A06A201
&CTI'(
"%ecti$o
22,!40,099 T1
22,!40,099
Cuentas por co-rar/elacionada
,*22,600 2)*)2)""
,*22,600 2)*)2)""
+&SI'(
8r
&21,0),90( T2
&21,0),90(
$21*,!",*%
$21*,!",*%
&10,)*9,0)2( T*
&10,)*9,0)2(
$1,!",!2%
$1,!",!2%
2,016,4!2
2,016,4!2
2,1)4#2
2,1)4#2
+atrimonio
8atrimonio
.ES/0T&D(S
7tros :astos
$*)#!!"4% CT Conclusión
Sumado $erticalmente
$*)#!!"4%
T
JOSE ANTONIO VIELMAN ARMANDO RODRIGUEZ
Alumnos 8, S.A. Ciclo de tesorería &nalítica de Eectivo
Hecho por
Auditoría al 30/06/2013
Revisado por
T1
PT Nombre
)escripci*n Caja general Bancos locales
Saldo SAConta-ilidad l 0A06A201 e%5 12,000 11,196,461
Bancos moneda extranjera "#ui$alentes al e%ecti$o&'n$ersiones(
Sumado $erticalmente atos o-tenidos de los estados %inancieros de la entidad5
Saldo SAuditoría l 0A06A201 e%5 12,000 11,196,461
4,11,6!
4,11,6!
),*00,000 22#4,,""
$sipac
justes eclasi%icaciones e-e @a-er
),*00,000
T
/
/
22#4,,""
Fecha
JOSE ANTONIO VIELMAN ARMANDO RODRIGUEZ
Alumnos 8, S.A. Ciclo de tesorería &nalítica de +r3stamos
Hecho por
Auditoría al 30/06/2013
Revisado por
)escripci*n 8r
T2
PT Nombre
Saldo SAConta-ilidad l 0A06A201 e%5 /,!0),90 /1),*00,000 $21*,!",*%
Sumado $erticalmente atos o-tenidos de los estados %inancieros de la entidad5
T
justes eclasi%icaciones e-e @a-er
/
Saldo SAuditoría l 0A06A201 e%5 /,!0),90 /1),*00,000 /
$21*,!",*%
Fecha
JOSE ANTONIO VIELMAN ARMANDO RODRIGUEZ
Alumnos 8, S.A. Ciclo de tesorería &nalítica de +atrimonio
Hecho por
Auditoría al 30/06/2013
Revisado por
)escripci*n Capital autori;ado, susc pagado :anancias &p
T3
PT Nombre
Saldo SAConta-ilidad l 0A06A201 e%5 /*,000,000 /*,*00 /*,)*,*)2 $1,!",!2%
Sumado $erticalmente atos o-tenidos de los estados %inancieros de la entidad5
T
Saldo SAuditoría l 0A06A201 e%5 /*,000,000 /*,*00 /*,)*,*)2
justes eclasi%icaciones e-e @a-er
/
/
$1,!",!2%
Fecha
JOSE ANTONIO VIELMAN ARMANDO RODRIGUEZ
Alumnos 8, S.A. Sumaria-Ciclo de Eresos Auditoría al 30/06/2013
PT Nombre Fecha Hecho por Revisado por
)escripci*n
&CTI'( 'mpuestos por co-rar l#uileres pagados por anticipado 'n$entario de papelería tiles 7tros acti$os
+&SI'( 8ro$eedores Cuentas por pagar a Cías5 elacion5
impuestos por pagar :astos acumulados 7tras cuentas por pagar
Saldo SAConta-ilidad l 0A06A201 e%5
justes eclasi%icaciones e-e @a-er
Saldo SAuditoría l 0A06A201
,*26,!00 1,*0 ),161 ),029 *42*4,
,*26,!00 1,*0 ),161 ),029 *42*4,
&9,0)!,4)2( &12,!*2,001(
&9,0)!,4)2( &12,!*2,001(
&9,2**(
&9,2**(
&,19,)6!(
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&*1,162( $2)4))#%
&*1,162( $2)4))#%
.ES/0T&D(S
:astos de dministraci.n
4,*46,949 E1
4,*46,949
44)"4"
44)"4"
$1!!*)"% CT
Conclusión
Sumado $erticalmente
$1!!*)"%
E
JOSE ANTONIO VIELMAN ARMANDO RODRIGUEZ
Alumnos 8, S.A. Ciclo de Eresos &nalítica de Gastos de &dministración
Hecho por
Auditoría al 30/06/2013
Revisado por
)escripci*n l#uileres 8apelería utiles :astos generales
E1
PT Nombre
Saldo SAConta-ilidad l 0A06A201 e%5 20,12* 1,020
justes eclasi%icaciones e-e @a-er
Saldo SAuditoría l 0A06A201 e%5 20,12* 1,020
4,12,!04 44)"4"
4,12,!04
E
Sumado $erticalmente atos o-tenidos de los estados %inancieros de la entidad5
/
/
44)"4"
Fecha
JOSE ANTONIO VIELMAN ARMANDO RODRIGUEZ
Alumnos 8, S.A. Sumaria-Ciclo de !"mina Auditoría al 30/06/2013
PT Nombre Fecha Hecho por Revisado por
)escripci*n
&CTI'( nticipo a empleados
Saldo SAConta-ilidad l 0A06A201
e%5
*,609 ),"
justes eclasi%icaciones e-e @a-er
Saldo SAuditoría l 0A06A201 *,609 *,609
+&SI'(
:astos acumulados 8ro$isi.n para indemni;aciones
&*,21,*!(
&*,21,*!(
&6,216,0!!( $4142")!1%
&6,216,0!!( &41,429,6)1(
.ES/0T&D(S
:astos de dministraci.n
2!,!2*,0)6 N1
2!,!2*,0)6
:astos de Venta
12,09,)40 N2 411*4#1)
12,09,)40 41,14,!16
$2#"24)%
Conclusión
Sumado $erticalmente
$2#"24)%
!
JOSE ANTONIO VIELMAN ARMANDO RODRIGUEZ
Alumnos 8, S.A. Ciclo de !"mina &nalítica Gastos de &dministración
Nombre Hecho por
Audi&or%a al '0/0(/201'
)escripci*n Sueldos Boni%icaciones Bono 14 guinaldo 'ndemni;aciones Cuota patronal ':SS
!1
PT
Revisado por
Saldo SAConta-ilidad l 0A06A201 e%5 19,12,2*! 2,*00,000 1,*92,96) 1,*92,96) 1,*92,96)
justes eclasi%icaciones e-e @a-er
Saldo SAuditoría l 0A06A201 e%5 19,12,2*! 2,*00,000 1,*92,96) 1,*92,96) 1,*92,96)
2,422,91) 2##2,!)
2,422,91)
N
Sumado $erticalmente atos o-tenidos de los estados %inancieros de la entidad5
/
/
2##2,!)
Fecha
JOSE ANTONIO VIELMAN ARMANDO RODRIGUEZ
Alumnos 8, S.A. Ciclo de !"mina &nalítica Gastos de 'enta
Nombre Hecho por
Audi&or%a al '0/0(/201'
)escripci*n Sueldos Boni%icaciones Bono 14 guinaldo 'ndemni;aciones Cuota patronal ':SS
!2
PT
Revisado por
Saldo SAConta-ilidad l 0A06A201 e%5 !,*42,6* **0,20 )11,*)9 )11,*)9 )11,*)9
justes eclasi%icaciones e-e @a-er
Saldo SAuditoría l 0A06A201 e%5 !,*42,6* **0,20 )11,*)9 )11,*)9 )11,*)9
1,0!2,1! 12*,"!4, N
Sumado $erticalmente atos o-tenidos de los estados %inancieros de la entidad5
1,0!2,1! /
/
12*,"!4,
Fecha
