FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
PRIMERA ENTREGA PROYECTO: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD
TUTOR SANDRA MILENA VALENCIA MONTOYA
Michael Javier Romero Say Mario Leonardo De la Hortua Quiroga Mayra Carolina Sáchica Patiño
Bogotá 1/10/2017
1421989318 1321070987 1321980437
TABLA DE CONTENIDO IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO ....................................................................... 3 OBJETIVO GENERAL ............................................................................................... 4 Objetivos Específicos
...................................................................................................................................4
MARCO CONCEPTUAL ............................................................................................ 5 MARCO LEGAL .......................................................................................................... 7 JUSTIFICACIÓN ........................................................................................................ 8 ELABORACION DE PRESUPUESTOS DE IMPLEMENTACION DE LA LOMBRICULTURA
IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO La sociedad GTV EN CIA ubicada en el municipio de Funza, Cundinamarca es una empresa agrícola dedicada al cultivo de Romero. En estos momentos la empresa no cuenta con una planeación organizacional, ni una producción parametrizada, lo que trae como consecuencia que no haya una proyección de las ventas y por tal motivo exista desperdicio del sobrante de la producción.
Los Estados Financieros de la sociedad reflejan una pérdida operacional, que indica que los ingresos obtenidos durante el periodo no cubrieron las expectativas que se tenían para invertir en la ampliación del cultivo y la obtención de nuevos canales de mercado.
El punto crítico de la empresa se encuentra en la adquisición de nuevos clientes, ya que en la actualidad solo cuenta con uno. Este producto por ser una planta aromática, no tiene un ciclo de vida largo y se convierte en un producto perecedero, que necesita ser comercializado en un periodo corto de tiempo, por tanto, este proyecto busca plantear mecanismos que permitan la adquisición de nuevos clientes para ampliar las ventas.
OBJETIVO GENERAL Desarrollar estategias enfocadas a la ampliación de clientes en GTV en CIA, por medio del diagnostico y analisis de la situacion problemica planteada.
Objetivos Específicos
Diagnosticar de manera efectiva la situación problema, fundamentados en el contenido temático del curso. Identificar los canales de comercialización del producto, para conocer las posibles maneras de abordar el mercado. Desarrollar técnicas para la solución de la problemática relacionadas con herramientas como: estrategias de mercadeo, implementación de alternativas de cultivo. Analizar y evaluar la efectividad de las técnicas propuestas.
MARCO CONCEPTUAL Las hierbas aromáticas en nuestro país se empezaron a seleccionar, producir y comercializar industrialmente en Colombia a comienzos de la década de los noventa, empresas como Mountain Fresh Herbs, Morenos Ltda. y Agroaromas, entre otras iniciaron el camino de este nuevo renglón de la agricultura. Existen investigaciones como la del proyecto productivo HIERBAS AROMATICAS de la Facultad de la Universidad Nacional de Colombia, sede Bogotá, que desde su inicio hace seis años ha venido realizando investigación y extensión con el objetivo de profundizar y afianzar cada día más este novedoso renglón de la agricultura en el país. La implementación de un sistema intensivo de producción de las hierbas frescas con calidad de exportación, bajo el impacto ambiental y respetuoso de las normas de certificación de los procesos en el ámbito mundial, ha sido su meta constante. El buen manejo de las exportaciones, pero en especial la ampliación de la base de compradores en el ámbito mundial, podría impulsar un incremento de las áreas sembradas, las cuales no pueden crecer para ofertar de manera desorganizada, sino que deben ser cuidadosamente planeadas con base en demandas reales. Realizando estudios de producción y costos con el objetivo de posesionarse en el mercado nacional e internacional ofreciendo un producto de excelente calidad, bajo un esquema de agricultura limpia de acuerdo a las normas internacionales que cada día refuerzan la importancia de producir comida sana. Fertilidad física de suelos para verificar la capacidad que tienen las propiedades físicas de brindar u ofrecer a través de los diferentes factores físicos de crecimiento, la disponibilidad de un medio adecuado para que las raíces de las plantas, puedan tomar o extraer de él, el agua y sus nutrimentos para lograr un alto y buen desarrollo y así obtener una producción rentable y sostenible. Cobertura Plástica para acolchado como alternativa en los cultivos de hierbas aromáticas. La creciente demanda de productos cada vez más limpios, por parte
de comercializadores y consumidores, ha generado el cambio de las formas tradicionales de producción agrícola. Estos cambios implican una mayor eficiencia y racionalidad en el uso de todos los factores involucrados en los procesos productivos, suelos, semillas, manejo fitosanitario, mano de obra, post-cosecha, etc.; para lograr productos limpios , competitivos que mantengan los márgenes mínimos de rentabilidad económica. Empaquetamiento de especies aromáticas, el cual busca un sistema de empaquetamiento para la exportación de hierbas aromáticas, para la protección en el transporte, conservación y consumo final de las hierbas. El proyecto de la Universidad Nacional lo relacionamos con la problemática de la sociedad GTV CIA, ya que con todas investigaciones realizadas por la Universidad se pueden mejorar los procesos productivos del cultivo del romero, los canales de distribución, el manejo de costos, la apertura de mercados a nivel nacional e internacional, el cultivo con estándares internacionales de calidad, con los cuales se pueden mejorar los rendimientos económicos de la sociedad.
MARCO LEGAL RAZÓN SOCIAL E IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA Razón social: NIT. Domicilio Principal.
GTV Y CIA 830.256.365-4 Funza (Cundinamarca)
CONSTITUCIÓN Y EXISTENCIA DE LA EMPRESA La sociedad GTV Y CIA fue constituida en la notaria 13 de Bogota del 24 de Mayo de 1990, Inscrita el 7 junio de 1990, bajo el No 296479 del libro IX. Con un capital y socios de $15.000.000. Es una sociedad en comandita formada por una familia, dedicada al cultivo de romero “Aromática” en el municipio de Funza Cundinamarca ya que este sector
es de tierra fría y se presta para el cultivo de romero. Gracias al sector la sociedad quiere ampliar sus cultivos de aromáticas a varias clases. GTV Y CIA
se ha caracterizado por ser una empresa que cuida el medio ambiente en la plantación de su cultivo de Romero “aromática”, por métodos de producción utilizados a lo largo de su existencia, obteniendo como resultado una alta calidad de sus productos.
JUSTIFICACIÓN Este proyecto será desarrollado para mejorar la situación económica de la sociedad GTV Y CIA, una empresa dedicada al cultivo del Romero que viene generando perdidas en su Estado Financiero. A raíz de esta situación se ha identificado las posibles causas que han generado que la empresa se encuentre en esta situación; estableciendo soluciones viables que puedan ayudar a minimizar el comportamiento actual de la empresa y generando así un ambiente de tranquilidad debido al crecimiento en ventas y al reconocimiento en el mercado.
El cultivo de aromática tiene una gran oportunidad en los mercados extranjeros, GTV Y CIA quiere incursionar en estos mercados para que la empresa se vuelva más competente y al obtener reconocimiento en el mercado nacional, este enfoque se hará más alcanzable.
ELABORACION DE PRESUPUESTOS IMPLEMENTACION DE LA LOMBRICULTURA La implementación de la agricultura Orgánica es muy importante para el cultivo de aromáticas ya que nos ayuda producir una aromática fresca y libre de químicos para exportación.
Cuando hablamos de fertilidad física del suelo, se refiere a la capacidad que tienen las propiedades físicas de brindar u ofrecer a través de los diferentes factores físicos de crecimiento, la disponibilidad de un medio adecuado para que las raíces de las plantas, puedan tomar o extraer de el, el agua y sus nutrimentos para lograr un alto y buen desarrollo y así obtener una producción rentable y sostenible.
La fertilidad física puede ser natural, es decir, desarrollada por el hombre mediante los diferentes sistemas adecuados del uso y manejo del suelo.
En la preparación de suelo se adiciona materia Orgánica, esta mejora el alto grado, la estructura del suelo una vez incorporada en el, ya que forman capaz que ayudan que el suelo no se degrade, y da una mejor estabilidad estructural y mejores condiciones de humedad aireación para la siembra de cultivos.
Para la fertilidad física de nuestro suelo vamos a realizar el proceso de lombricultura.
El proyecto del Lombricultivo es una estrategia que pretende contribuir a la incorporación de la cultura del reciclaje en la comunidad .La lombriz roja (Eisenia Foetida) es una fábrica de vida que produce HUMUS y recupera la tierra a un nivel que es bueno para las actividades agrícolas. Sólo requieren humedad, la temperatura adecuada y comida. La lombriz roja californiana se alimenta de
desechos orgánicos y virtualmente todo lo que descompone incluido el estiércol. Puede vivir 16 años; come el equivalente a su peso en un día y excrementa un 60% de lo que come (humus). Objetivos
Mejorar el suelo en una forma económica, natural y efectiva. Prevenir la contaminación de las aguas, al usar materia orgánica como alimento para las lombrices. Mantener una producción constante tanto de lombrices como de humus de una manera ecológica, eficiente y racional. Hacer avances en materias tales como el desarrollo de la investigación a nivel pedagógico y científico para el bienestar y el progreso de la institución. Utilidades Descompone los desechos orgánicos y las basuras biodegradables. El abono orgánico que produce es tan rico como uno de los mejores suelos. Ventajas Recircula e introduce gases, especialmente, oxigeno en la tierra. Descompone y recicla desechos orgánicos, así como materia biodegradable. Produce HUMUS gran fertilizante sin componentes nocivos para la nutrición de la tierra. Mejora y facilita el aire en el suelo.
LA IMPLEMENTACIÓN DE LA LOMBRICULTURA El del montaje inicial del lombricultivo se distribuirá de la siguiente forma cuatro módulos, cada uno de dos cajones verticales. El cajón inferior tendrá como base el suelo, mientras el cajón superior estará a una altura de 1.20 del suelo y tendrá como base en piso de guadua esterillada.
Este sistema de construcción tiene tres ventajas; Costos de materiales económicos Utilización del espacio vertical Utilizar los cajones superiores para recoger los líquidos (lixiviados) que escurren del proceso de humedecer el sustrato que le sirve de alimento a las lombrices y por un proceso más tecnificado, recoger el humus líquido resultante de humedecer el estiércol de la lombriz. (Lombrinaza o humus de lombriz). Producción de 4 toneladas de humus de lombriz al año. Materiales: CAJONERAS EN GUADUA ESTERILLADA: Laterales del cajón: 16 tramos de 3 metros. Frenteros: 16 tramos de 1 metro. Piso: 12 tramos de 3 metros.(Para los cajones elevados, los inferiores tiene como piso el suelo) Bases: 24 tramos de 1.20 mts. (Sin esterillar) Total: 148 mts de guadua o 21 Guaduas de 7 mts de largo. COBERTIZO: 4 bases de 2.50 mts. 6 tramos de bambú de 4.20 mts. 12 tramos de bambú de 1.20 mts. Total:
2
guaduas
x
7
mts.
Y
39.6
mts.
De
bambú.
Costos de construcción y de los insumos para la lombricultura. Cantidad
Valor total * Valor unitario $ $
Guadua
21 x 7 mts.
$ 3.150
66150
Alambre de amarre
2 Kilos
$ 2.500
5.246
Puntilla de 2”
2 Libras
$ 1.700
3.570
Polietileno negro calibre 6”
32 mts. largo x
Para cubrir 8 cajones
2 mts ancho.
Producto Construcción
$ 2.000
67200
Guadua: estructura techo 2 x 7 mts. cobertura módulos
$ 3.000
6.000
Bambú: estructura techo 40 mts. cobertura módulos
$ 10.000
10.000
$ 2.500
40.000
Polietileno negro calibre 6”
16 mts. largo x
Para cobertura
3 mts ancho.
Subtotal
198166
Insumos (Cantidad para 1 año) Lombriz roja californiana
60 kilos.
$ 5.000
Estiércoles
2 Toneladas
$100.000 200.000
Total inversión estimado 1 año
300.000
698.166
proyección financiera La proyección financiera se hizo tomando como base el año gravable 2.017. los parámetros a tener en cuenta son los siguientes:
Cultivar
2 hectáreas más, para una totalidad de 4 hectáreas
sembradas, divididas de la siguiente manera: Las primeras tres hectáreas estarán sembradas de Romero, por ser este el producto principal y
convirtiéndose en
el enganche para
comercializar otros productos aromáticos.
comenzar a
La cuarta hectárea se
destinara para la siembra de otras aromáticas, dependiendo la decisión gerencial, que resulte del estudio realizado ha almacenes de cadena, procesadores y comercializadores de este tipo cultivo.
Para el manejo del mercado nacional es aconsejable sembrar manzanilla y hierbabuena, ya que tienen una gran acogida en este mercado. Por la ubicación de la finca en la sabana de Bogota, (Funza, Cundinamarca) el clima se presta para producción. Si el mercado a manejar son las exportaciones, estudios revelan que la Albahaca y el Tomillo son los productos más apetecidos en el mercado internacional.
Para la proyección financiera se estima incrementar la mano de obra a seis trabajadores, ya que se pretende duplicar la producción. Se proyecta un aumento de
un cinco por ciento (5%) del IPC para el año 2016 , según las estadísticas, lo cual se ve reflejado en las cifras del estado de Resultados.
Para el aumento de los ingresos se proyectara la siembra de treisnta mil plantas en las cuatro hectáreas, distribuidas como antes lo mencionamos. Para lo cual se implementaran las propuestas de planeación estratégica, manejo de formatos, agricultura Orgánica*, Lombricultura* y la diversificación de cultivos, con lo cual se espera tener un mayor control de la empresa, reduciendo costos materiales y suministros.
Otro aspecto importante es el recurso humano donde su bienestar se vera reflejado en la productividad
Se espera que al implementar las propuestas expuestas se obtenga un resultado positivo, generando una ganancia proyectada de 28.165.990,75 en el año 2.018
RELACION INGRESOS - GASTOS AROMÁTICAS PROYECCION DE ENERO A DICIEMBRE DE 2.018 INGRESOS
116.218.660
VTA ROMERO
87.163.995
VTA OTROS
29.054.665
EGRESOS
GASTOS DE PERSONAL SUELDOS
32.013.314
HORAS EXTRAS Y RECARGO NOCTURN
2.441.447
AUXILIO DE TRANSPORTE
951.615
CESANTIAS
2.805.388
INTERESES CESANTIAS
305.550
PRIMA DE SERVICIOS
2.768.638
VACACIONES
1.385.767
APORTES ARS
256.244
APORTES EPS
2.905.955
APORTES FONDOS
4.230.240
APORTES CAJAS DE COMPENSACION
2.857.680
TOTAL
52.921.838
GASTOS VARIOS ASISTENCIA TECNICA
4.427.257
TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS
4.714.500
CELULARES
210.000
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
87.150
UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
63.000
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
640.973
PEAJES
51.870
MATERIALES Y SUMINISTROS
76.650
IMPUESTOS ASUMIDOS
134.354
ENERGIA
5.283.699
MATERIALES Y SUMINISTROS
13.050.685
MANO DE OBRA
6.390.695
TOTAL GASTOS VARIOS
35.130.832
TOTAL GASTOS
88.052.669,25
GANANCIA APROXIMADA
28.165.990,75
1