Matricula: 2010-2485
092014
Periodo
1. Se recibió un aporte de los accionistas, según detallamos a continuación : Efectivo
a) b) c) d) e) f) g)
Lic. Julio A. De Windt F. Lic. Daniel Hernández Lic. Armando Capa Blanca. Lic. Protestores Hans free Lic. Carlos Meson Pie Ing. Carlos Torres. Sr. Muamar Gadafi
Bienes Materiales
RD$20,158,008.00
10,854,312.00 Planta Electrica
RD$13,515,924.00
76,590,236.00 Terreno
RD$2,206,160.00 RD$1,016,160.00 RD$3,606,160.00 RD$1,200,000.00 RD$1,980,000.00 RD$4 RD$43, 3,68 682, 2,41 412. 2.00 00
RD$8 RD$87, 7,44 444, 4,54 548. 8.00 00
2. Se compro mobiliario & Equipos de Oficina, Oficina, para el acondicionamiento de la compañía. Estos muebles fueron comprados al contado a la Compañía “El Mueble Bonito” Más 18% ITBIS. El detalle a continuación : a)
6
b)
1
c)
6
d)
1
e)
7
f)
3
g)
6
h)
1
Escritorios Tipo Mesa Escritorios Presidencial Sillones Semi Ejecutivos Sillón Ejecutivo Excelsior Zafacones Decorativos Sumadoras de Escritorios Juegos de Porta Escritorio Tipo B Trituradora de Papel
c/u
RD$13,260.00
c/u
RD$16,460.00
c/u
RD$4,200.00
c/u
RD$4,900.00
c/u
RD$1,100.00
c/u
RD$1,900.00
c/u
RD$2,300.00
c/u
RD$3,700.00
3. Se compro compro a la Compañía El Programador Programador Feliz 12 Computadoras y 3 Data Show para ser usados en la Compañía, pagando un 50% al contado y el resto pendiente pendiente de pago Calcular el 18% de Itbis. Ver detalle detalle . a) 10 Computadoras Duar Core 600 MHZ 240 GB Disco Duro CD, Cdrite Monitor 17 "
c/u
RD$69,160.00
c)
2
Computadora Pentium 8 1500 MHZ 60 Hard disk Doble Floppy Disk, CD, CD rite Monitor 20"
c/u
RD$78,160.00
d)
3
Data Show Marca Sony de 42 Pulgada doble entrada con Audio y vides Integrado con 2 salidas auxiliares
c/u
RD$44,000.00
Todos estos equipos tienen dos años de garantía en piezas y servicios.
4.
Se compro compro material material gastable a la compañía " El Lápiz es Mío" por valor valor de $107,560.00 Más 18% 18% Itbis, para para ser usados en las operaciones de la empresa, dicha compra fue al contado.
10/27/2014 11:57 AM
Elaborado por: Lic. Daniel Hernández
5. Compro un Edificio para las operaciones de la Empresa a Inversiones Mary Peláez, por valor de $7,531,160.00 , Pagando 50% al Contado y el restante se firmo un documento. 6. Se aperturo una cuenta en dólares en el Bac Florida Bank de Miami por un monto de $141,160.00 dolares .El dinero se tomo de la cuenta del La solucion del pobre en pesos, la tasa era 41.00 7. Se vendió mercancía a la casa el Cochino Perezoso por valor de $1,136,160.00 más 18% itbis cobrando solo 35% del monto de la factura quedando pendiente por cobrar el restante. 8. Se cobro el 50% de la deuda que tenia la Casa de Cochino Perezoso. 9. Se pago el 75% a la Tienda el Programador Feliz. 10. Se compro mercancia en el extranjero al contado por valor de$7,460.00 dolares, segun ck 1015 del Bac Florida Bank a la tasa de 44.00. S e pago en aduana el 18% de itbis del valor de la mercancia El itbis fue pagado de nuestra cuenta en pesos 11. Se vendió mercancía por valor de $531,160.00 mas el 18% de itbis, a la 'Tienda El Pantalón Corto' la cual fue cobrada de inmediato y se le dio un 3% de descuento al cliente.
12. Se pago el restante de la cuenta pendiente de pago con la Compañía "El Programador Feliz". 13. Se cobro el 50% de la deuda que tenia la Casa " E Cochino Perezoso". 14. Se compro una Maquinaria en el extranjero la cual fue pagada al contado por un monto de US$16160 dolares. Esto fue pagado por tranferencia de nuestra cuenta en dólares. La tasa del mes cuando se hizo la operación era de 44.00 Se pago en aduana el 18% de itbis del valor de la maquinaria. 15. Se vendió Mercancía por valor de $822,160.00 mas itbis a la Compañía 'El Madrugador Estudiantil 'recibiendo el 75% al contado y el resto a crédito. 16. Se cobro la totalidad de la deuda a la Compañía "El Cochino Perezoso". 17. Se cobro el 100% de la deuda que tenia la Compañía "El Madrugador Estudiantil". 18. Se aperturo un fondo de Caja Chica por un monto de $7,500.00 a ser usado en las diferentes operaciones de la compañía, dicho fondo estará bajo la custodia de la Lic. Taracuarembo Mejía 19. Se consumió el 65% del material gastable de Oficina.
10/27/2014 11:57 AM
Elaborado por: Lic. Daniel Hernández
20. Se vendió al contado a la tienda 'Carolina Fashion' la suma de $701,500.00 en mercancía, mas 18% de itbis. 21. Se pagaron US$10 dolares, por la transferencia realizada en compra de maquinaria en el extranjero La tasa era de 41.00. Este gasto financiero fue debitado automáticamente de nuestra cuenta en U S$ 22. Se pagaron los siguientes servicios básicos: Energía Eléctrica Agua Basura Teléfonos & Fax Cables Alquiler Local Pág. Web
RD$12,900.00 RD$2,660.00 RD$6,900.00 RD$9,250.00 RD$3,900.00 RD$30,000.00 RD$9,900.00
23. Se pagaron los sueldos según reportes anexos. a) Sandalio Botin Descalzo b) Perfecto Ladron Honrrado. c) Ana mier de Cilla d) Puro Aguardiente e) Ramona Ponte Alegre f) Taracuarembo Mejia g) Bienvenido Charly DiCaprio h) MadeinUsa Martines i) Chachani Pichu Pichu Yesaidú López
RD$83,160.00 RD$66,960.00 RD$53,160.00 RD$43,660.00 RD$40,660.00 RD$37,060.00 RD$36,660.00 RD$36,160.00 RD$35,160.00 RD$30,660.00
Observación: No se calcule ningún IMPUESTO, pero si tome en cuenta los siguientes datos. Descontar a todos los empleados un 2.87% de AFP, un 3.04% de SFS. Además provisional el un 1% de la nomina de Infotep , realice un cheque para cada empleado.
24. Se vendió al contado a la compañía 'Compro Practica' la suma de $496,000.00 Mas 18% de itbis.
25. Se compro mercancía para la venta a la compañía ''El Guardia Recto'' por valor de $698,000.00 mas el 18% de itbis al contado.
26. Se tomo un préstamo a la financiera Agosto para las operaciones de la empresa por un monto de$2,006,160.00 a una tasa de 22.15 % de interes anual 27. Se compro mercancía para la venta en un especial encontrado, por valor de $765,000.00 Mas 18% de itbis al contado a la compañía ''Los Invasores''.
28. Se vendió mercancía a la tienda “ La pignoración del Pueblo “ por un monto ascendente a $655,000.00 Mas 18% de itbis ,de los cuales el 30% fue a crédito y el resto al contado. 29. Se reembolso la suma de $6,400.00 del fondo de caja chica por los conceptos siguientes: Gasolina Comestibles Farmacia Peaje
RD$2,800.00 RD$1,300.00 RD$900.00 RD$1,400.00
10/27/2014 11:57 AM
Elaborado por: Lic. Daniel Hernández
30. Se gastó $92,000.00 mas 18% de itbis en publicidad de la compañía. 31. Se compró una planta de energía de emergencia a la encendida por valor de $810,000.00 mas itbis de 20 kilos con una garantía de piezas y servicios de 1 año, se pago un 35% al contado y el resto a crédito, a la compañía “ El Apagón”. 32. Se pago el prestamos que teníamos con la financiera Agosto 33. Se cobro el 50% de la deuda que tenia con nosotros la compañía “ La pignoración del Pueblo “ 34. Se vendió mercancía a crédito a la casa “ El Cochino Perezoso “ por un monto ascendente a $1,500,000.00 mas 18% de itbis. 35. Se pago el 30% de la deuda que teníamos con la compañía “ El Apagón”. 36. Se compraron $1,856,160.00 mas el 18% de itbis en mercancías para ser destinadas para la venta los cuales fueron comprados a la Compañía "Susy Import" al contado. Mercancía varias. 37. Se facturo a la casa ''El Madrugador Estudiantil'' la suma de $241,560.00 mas 18% de itbis al contado. 38. Se recibió un abono a la cuenta pendiente con la compañía “ La pignoración del Pueblo'' por un monto de $10,500.00. 39. Se recibió un pago por $180,000.00 de parte da la casa ''El Cochino Perezoso'' como abono a su cuenta. 40. Abonamos a la cuenta que tenemos pendiente en la compañía “ El Apagón”, la suma de $22,825.00. 41. Se cambiarion $8,160.00 dolares, para ser depositados en la cuenta del banco la solucion del pobre. Tasa 44.00 x 1. 42. Se aumento el fondo de caja Chica en $22,960.00 pesos tomadas del banco La Solucion del pobre. 43. Se pagaron servicios legales a un abogado por valor de $22,560.00 de los cuales se les retuvo. el 10% de ISR, según norma 2-05 44. Se adquirio una poliza contra robo e incendio por valor de $366,160.00 a Seguros Pepin, C por A. la cual se pago 60% al contado y resta a credito
45. Se adquirio 5,000 acciones en la compañía Casi Quemao, SRL, por un monto de $6,520.00 cada accion las cuales fueron pagadas en efectivo
10/27/2014 11:57 AM
Elaborado por: Lic. Daniel Hernández
46. Se Cobraron de manera anticipada la suma de $400,000.00 a la compañía La Vitilla, SRL por trabajos que se realizaran en los proximos meses. 47. Se compro mercancia por valor de $150,000.00 mas 18% de itbis a la compañía No Me Cuadra, SA a credito 48. Se efectuo una devolución de mercancia dañada por $15,000.00 mas 18% de Itbis a la compañía No Me Cuadra, S.A. 49. Se pagaron los siguientes servicios : Energía Eléctrica Agua Basura Teléfonos & Fax Chequeo sistema camaras y alarma
RD$18,560.00 RD$2,160.00 RD$1,000.00 RD$14,910.00 Mas 18% Itbis RD$12,560.00 Mas 18% Itbis
50. Se le pago la suma de $16,160.00, al Lic. Daniel Hernandez, por la elaboración de esta práctica de los cuales se le retubo el 10% de ISR segun Norma 2-05. El Inventario final es de $859,820.00. Se pide: Hacer entradas de diario Mayores Generales y Mayores Auxiliares Balanza de Comprobación Mayores de Cierres y Entradas de Diarias de Cierres Estado de Resultado Balance General Razones Financieras con su comentarios personal de cada una (Analisis)
10/27/2014 11:57 AM
Elaborado por: Lic. Daniel Hernández
