FORMATO DEL LIBRO LIBRO COMPRAS Y VENTAS – IVA (DaVinci LCV) Los sujetos pasivos o terceros responsables obligados a presentar la información del Libro de Compras y Ventas IVA, a través del Software Da Vinci – LCV, se rigen conforme lo dispuesto en la Resolución Normativa de Directorio No. 10-0047-05 de 14 de diciembre de 2005 y deben presentar la información requerida en base a los siguientes campos: ARCHIVOS DE COMPRAS. Nombre del archivo: compras_mmaaaaa_NIT
1. Tipo de Factura. (Dato numérico), solo tiene tres tipos de valores: a.
1 = compras para mercado interno
b. 2 = compras para exportaciones c.
3 = compras tanto para el mercado interno como para exportaciones
2. NIT Proveedor. (Dato numérico), Es el NIT que encontramos en la factura, cuando se trate de una DUI, deberá consignarse el NIT de la Agencia Despachante Despachante de Aduana. Aduana. Si es la la misma empresa la que realiza la importación debe consignar su mismo NIT. 3. Razón Social. (Dato de texto) Razón Social del proveedor, para la DUI se consignará la razón social de la Agencia Despachante de Aduana. Si es la misma empresa la que realiza la importación debe consignar su mismo NIT. Este campo no puede exceder a los 50 caracteres (incluidos los espacios). 4. No. de Factura. (Dato numérico), Se consignará el número de factura, nota fiscal, o documento equivalente (nota de crédito). Para póliza de importación se consignará el valor 0. 5. No. de Póliza de Importación. (Dato Alfanumérico). El número de la DUI, se arma asi: a.
(DUI) AAAADDDCNNNNNNNN donde: i. AAAA= Año ii. DDD= Código de la Aduana iii. C= Tipo de Trámite iv. NNNNNNNN= Número Correlativo
b. Para factura, nota fiscal, documento equivalente o documento de ajuste consignar el valor 0 6. Numero de autorización. (Dato numérico), Número de autorización de la factura, nota fiscal o documento de ajuste (nota de créd ito). a.
Para boletos de avión se consignará el número 1.
b. Para Pólizas de importación el número 3 7. Fecha de Factura. (Dato numérico). Consignar la fecha de emisión en el formato DD/MM/AAAA, para el caso de pólizas de importación consignar la fecha de pago para la desaduanización, para el caso de tarjetas prepago de telefonía, consignar una fecha válida dentro del periódo informado, que no exceda de la fecha límite de emisión del documento.
8. Importe Total del la Factura. (Dato numérico), Consignar el monto total del documento fiscal con hasta 2 decimales. 9. Importe del Impuesto al Consumo Específico. (Dato numérico), Consignar el ICE, en caso de corresponder. El sistema acepta importes hasta con dos decimales. 10. Importes de montos exentos, gravados en tasa cero u otros conceptos no gravados. (Dato numérico), Consignar el importe correspondiente a montos exentos, gravados a tasa cero u otros conceptos no gravados, como descuentos o bonificaciones, tasas de alumbrado público o aseo, fletes de transporte de carga internacional por carretera. El sistema acepta importes hasta con dos decimales. 11. Importe Neto sujeto a Crédito Fiscal. (Dato numérico), Resulta de la diferencia del Importe Total menos los importes ICE y los importes exentos. El sistema acepta importes hasta con dos decimales. 12. Crédito Fiscal IVA (Dato numérico), es el 13% sobre el Importe Neto. El sistema acepta importes hasta con dos decimales. 13. Código de Control. (Dato Alfanumérico) Registral el código de control correspondiente. Aquellas factura o notas fiscales que por su naturaleza no cuenten con dicho número consignar el valor 0. ARCHIVO DE VENTAS. Nombre del archivo: ventas_mmaaaaa_NIT
1. No. de NIT. (Dato numérico), NIT del cliente, si éste no contara con NIT se consignará el número de documento de identificación. Para facturas de la modalidad Prevalorada o cuando el comprador no proporcione esta información se consignará el valor 0. 2. Razón Social. (Dato de texto), Razón social del cliente. Para la modalidad Prevalorada o cuando el comprador no proporcione esta información, se consignará las letras S/N. Este campo no puede exceder a los 50 caracteres (incluidos los espacios) 3. Numero de autorización. (Dato numérico), Número de autorización de la factura, nota fiscal o documento de ajuste (nota de débito). a.
Para boletos de avión se consignará el número 1.
4. Fecha de Factura. (Dato numérico). Consignar la fecha de emisión en el formato DD/MM/AAAA, para el caso de pólizas de importación consignar la fecha de pago para la desaduanización. 5. Importe Total del la Factura. (Dato numérico), Consignar el monto total del documento fiscal hasta con dos decimales. 6. Importe del Impuesto al Consumo Específico. (Dato numérico), Consignar el ICE, en caso de corresponder. El sistema acepta importes hasta con dos decimales. 7. Importes de montos exentos, gravados en tasa cero u otros conceptos no gravados. (Dato numérico), Consignar el importe correspondiente a montos exentos, gravados a tasa cero u otros conceptos no gravados, como descuentos o bonificaciones, tasas de alumbrado público o aseo, fletes de transporte de carga internacional por carretera. El sistema acepta importes hasta con dos decimales.
8. Importe Neto sujeto a Crédito Fiscal. (Dato numérico), Resulta de la diferencia del Importe Total menos los importes ICE y los importes exentos. El sistema acepta importes hasta con dos decimales. 9. Débito Fiscal IVA (Dato numérico), es el 13% sobre el Importe Neto. El sistema acepta importes hasta con dos decimales. 10. Estado de la Factura. (Dato de texto), Consignar según corresponda lo siguiente: a.
A= Factura anulada
b. V= Factura Válida c.
E= Factura Extraviada
d. N= Factura No utilizadas 11. Código de Control. (Dato Alfanumérico) Registrar el código de control correspondiente. Aquellas facturas o notas fiscales que por su naturaleza no cuenten con dicho número consignar el valor 0. NOTA: Estado de Factura. (Dato de texto), consignar s egún corresponda lo siguiente: a.
G= Agrupadas Válidas
b. X= Agrupadas Anuladas c.
Y= Agrupadas extraviadas
d. Z= Agrupadas No utilizadas
