Proyecto De Producción ROPA DE BEBES

2010 Proyecto Empresa De Producción,

Integrantes: Meza Trujillo Flor María Lucen Sosa Siclani Smith Ipanaque J. Eduardo

Leslie Davey Talledo Instituto Peruano De Acción Empresarial IPAE 21/04/2010

Instituto Peruano de Acción Empresarial Curso: Proyecto Empresa de Producción Comercialización y Servicios

2


2


Dedicatoria Est Este proy proyec ecto to est está dedi dedica cado do en primer primera a instan instancia cia a todos todos aquello aquelloss pequeños empresarios, que al igual que que nosot nosotros ros come comenza nzaro ron n con con un sueño, y que a base de esfuerzo, lo convirtieron en realidad. Tambié También n a nuestr nuestro o profesor profesor,, quien quien día a día nos asesora y encamina con su conocimiento, nos ha brindado todas las herramientas, con el único fin de orientarnos hacia la realización de nuestras metas.

3


Índice I.- Antecedentes Generales………………………………. …………………………8

A. Visión……… Visión………………… …………………… …………………… …………………… …………………… …………………… ………….. .. …………………………….. …………………………….. 8 B. Misión……… Misión………………… …………………… …………………… …………………… …………………… …………………… ………….. .. ……………………………. ……………………………. 8 C. Objetivos Objetivos………… …………………… …………………… …………………… …………………… …………………… ……………….. …….. …………………………...8 D. Valores……… Valores………………… …………………… …………………… …………………… …………………… …………………… …………….. ….. …………………………8 E. Justificaci Justificación ón del negocio…… negocio……………… …………………… …………………… …………………… …………….. ….. ………………………..9 F. La clasificac clasificación ión CIIU CIIU y su análisis análisis sectorial…… sectorial……………….……… ………….………………..10 ………..10

II.Generalidades…………………………………………………………… ………..11 1.1. Denominación del Perfil…………………………………………… Perfil…………………………………………………………….………… ……………….……………..11 …..11 A. El Propósito………………………………………… Propósito……………………………………………………………………… ………………………………… …… .…………..11 B. El Giro………………………………………………………………………………… ….…………..12 C. El No Nomb mbre re Comercial……………………………………… Comercial…………………………………………………………….……… …………………….………….… ….… 12 D. La Ra Razó zón n Jurídica……………………………………………… Jurídica………………………………………………………………….……… ………………….…………. …. ….13 1.2. Unidad ejecutora……………………………………………… ejecutora…………………… ……………………………………………………… …………………………………. ……. …..14

III.- Estrategia de Localización…………………………………………………..15 4


2.1. Planteamiento de Localización……………………………………… Localización………………………………………………………………….1 ………………………….15 5 2.2. Factores Cuantificables de Localización……………………………………………………..15 2.3. Método y Decisión de Localización……………………………………… Localización…………………………………………………………….16 …………………….16

IV.- Evaluación del Mercado……………………………………………………….17 3.1. Metodología de evaluación del Mercado…………………………………………………….17 3.2. Definición del Producto a Estudiar…………………………………………………………….18 3.3. Elección del Mercado de Influencia……………………………………………… Influencia………………… …………………………………………19 ……………19 3.4. Análisis del Mercado Potencial………………………………………… Potencial………………………………………………………………….2 ……………………….20 0 3.4.1 Pronostico de la Demanda…………………………………………………… Demanda……………………… ………………………………………………21 …………………21 3.4.2 Análisis de los competidores………………………………………… competidores…………… ……………………………………………………..2 ………………………..22 2 A. Compet Competido idores res direc directos tos e indirectos………………………………………… indirectos……………………………………………………….23 …………….23 B. Análisis Análisis diferenci diferencial al de los Productos……………………………………………………..24 C. Análisis Análisis de de la Cobertura Cobertura del del Mercado…………………………………………………….25 D. Tenden Tendencia cia de la la oferta………………………………………………… oferta……………………… ………………………………………………….2 ……………………….26 6 3.4.3 El Mercado Proveedor………………………………………… Proveedor……………………………………………………………………… …………………………………27 ……27 3.4.4 Evaluación del Precio del Mercado………………………………………………………….28 A. Identi Identific ficació ación n del del Precio………………………………………………………………………29 B. Análisis Análisis Comparati Comparativo vo de los los Precios Precios Actuales………………………………………..30 C. Tendencias Tendencias de los los Precio Precioss del Mercado………………………………………………….31 D. Simulación Simulación de de Precio Precio para para el Proyecto…………………………………………………..32 3.4.5 Estudio de la Comercialización………………………………… Comercialización……… ……………………………………………………… ……………………………..33 ..33 5


A. Identificación de los Canales de Comercialización…………………………………34 B. Descripción del Canal de comercialización……………………………………………35

V.- Marketing para el Proyecto…………………………………………………………………..36 4.1 Formulación de Estrategias………………………………………………………………………..37 4.2 Mix Comercial para Proyecto……………………………………………………………………..38

VI.- Tecnología Productiva…………………………………………………………39 5.1 Especificaciones Técnicas del Producto……………………………………………………...39 5.2 Proceso Productivo…………………………………………………………………………………. ..40 5.3 Requerimientos para el Proceso…………………………………………………………………41 5.4 Programa de Producción……………………………………………………………………………42

VII.- Aspectos Organizaciones y Administrativos………………………43 6.1 Procedimiento y Costo de Constitución……………………………………………………...43 6.2 Registro de Marca………………………………………………………………………………….....4 4 6.3 Obligaciones tributarias…………………………………………………………………………….45 6.4 Estructura Organizacional…………………………………………………………………………46

VIII.- Inversión y financiamiento…………………………………………….…47

6


7.1 Capital Requerido………………………………………………………………………………….. …48 7.2 Financiamiento…………………………………………………………………………… ……………49

IX.- Pronóstico de Ingresos y Egresos……………………………………….50 8.1 Ventas Proyectadas…………………………………………………………………. ……………….51 8.2 Egresos Operativos………………………………………………………………. …………………..52 8.3 Resultado Proyectados………………………………………………………. ……………………..53

X.- Evaluación del proyecto………………………………. ……………………..54 Conclusiones……………………………………………………………… ……………..55 Recomendaciones……………………………………………………… ……………..55 Bibliografía………………………………………………………………… …………….56

Introducción Hoy en día la empresa nacional está logrando una posición muy importante en el sistema económico del país, por ello crear una empresa se ha convertido en una de las alternativas de oportunidad de desarrollo del país y del futuro microempresario. 7


El presenta proyecto elaborado, tiene como contenido desde la idea de un negocio, la investigación de mercado, la definición de la empresa, el plan de mercadotecnia, el plan de operaciones y el desarrollo del aspecto financiero para validar la viabilidad del proyecto. Todo este trabajo es un esfuerzo realizado durante tres meses consecutivos de estudio de la alumna Meza Trujillo Flor y con ayuda de Huachaca Vargas Jorge alumnos del centro de estudios de IPAE. Teniendo como propósito saber la viabilidad de llevar a cabo el negocio de vestimenta dirigido para niñas que van desde los 2 a los 10 años de edad. Esta idea de negocio nace de la iniciativa de sus integrantes, teniendo experiencia en el rubro. Este plan de negocio elaborado tiene en su contenido datos reales y actuales, muy completo y con resultados favorables. La utilización de los indicadores financieros usados para este proyecto “VAN”, “TIR”, entre otros demostraron que nuestro proyecto de inversión es viable.

Presentación Somos una empresa peruana dedicada al diseño, confección y comercialización de delicadas prendas de algodón para niñas como polos, overoles, pantalones, tops, blusas, vestidos, conjuntos etc., que van desde 2 hasta los 10 años de edad.

Nuestra propuesta es ofrecer prendas con finos acabados y bordados a mano, hechos con nuestras mejores materias primas, como el Pima y Tanguis peruano, muy apreciados en todo el mundo por su brillo especial, una suavidad al tacto y resistencia insuperable. 8


Contaremos con un equipo calificado de diseñadores que utilizan creativamente las propiedades del Algodón Pima (fibra extra larga, suavidad al tacto y durabilidad) y el Algodón Orgánico (cultivado y recolectado sin uso de químicos) que se produce en nuestro país, transformando en moda, la ternura y delicadeza que nos inspira cada niña en nuestras colecciones. Desarrollo de colecciones exclusivas por estaciones, Primavera-Verano y Otoño-Invierno utilizando la tendencia de acuerdo a la estación, en cuanto a textura, color y finas aplicaciones con bordados a mano o computarizados; estampados completos o focalizados producción con diseños propios o propuestos por los clientes y producción outsorcing completa. Flexibilidad para las órdenes de pedido, por modelos, colores y tallas brindándole así a nuestra clientela una manera diferente y original de vestir a sus niñas. Nuestra meta es alcanzar el posicionamiento en el mercado. Utilizando en nuestros procesos de fabricación telas de la mejor calidad, 100% algodón peruano y mano de obra calificada. Trabajaremos día a día en la producción de indumentaria infantil de la más alta calidad. Ofreciendo al mercado una línea de prendas cómodas, practicas, fácilmente lavables, de estilo divertido, actual e informal. Trabajamos con materiales nobles que hacen de cada una de nuestras colecciones una excelente alternativa para la comercialización a nivel local.

1.- Antecedentes Generales Tratamos de abrirnos camino en el competitivo mercado de la venta de vestimenta femenina, con el debido estudio del mercado, la correcta inversión del capital, una buena promoción para nuestra empresa y el esfuerzo apoyado por la dedicación. Así se podrá crear una empresa fuerte y líder en el activo mercado de prendas de vestir 9


a) Visión

Ser la empresa líder en la comercialización de vestimenta para niñas en el Perú siendo la mayor alternativa para nuestros clientes, colaboradores, accionistas y proveedores y posteriormente ser reconocida internacionalmente en un plazo de 5 años.

b)Misión Ofrecer al cliente un producto de calidad que cumpla con sus exigencias y necesidades y que al mismo tiempo nos permita competir en el mercado. Estamos comprometidos con el desarrollo del capital humano, el crecimiento rentable y la protección medio-ambiental.

c) Objetivos 

 





Lograr un crecimiento en las ventas de nuestras prendas de vestir. Orientar eficientemente la innovación. Desarrollar nuestros recursos humanos para el éxito de nuestro negocio. Tener un buen posicionamiento en el mercado a donde vamos dirigidos. Lograr comprar un amplio local.

d)Valores del negocio. 

Compromiso con el desarrollo de la industria textil peruana.



Responsabilidad al vender nuestro producto y al pagar a la SUNAT.



Somos respetuosos del marco legal, del medio ambiente y de la comunidad.



Comportamiento ético.

10

Instituto Peruano de Acción Empresarial Curso: Proyecto Empresa de Producción Comercialización y Servicios 

Actuaremos con honradez y transparencia procurando que la justicia rija constantemente nuestro comportamiento.



Satisfacción del cliente. Nos esforzaremos por satisfacer en forma integral y permanente a todos nuestros clientes.



Calidad y servicio. Nos diferenciaremos de otras empresas aplicando calidad en todos los procesos y brindando un excelente servicio a los demás.



Recursos humanos. Nos preocuparemos por capacitar y desarrollar en forma constante a las personas que integran nuestra organización.



Versatilidad e innovación. Seremos flexibles, respondiendo rápidamente a los cambios y preocupándonos permanentemente por la innovación tecnológica.

VALORES ORGANIZACIONALES Calidad Productividad Liderazgo Innovación Disponibilidad al cambio Compromiso a los clientes Trabajo en equipo Responsabilidad Social

VALORES HUMANOS Honestidad Responsabilidad Justicia Solidaridad Lealtad

e)Justificación de la elección del negocio. Por el Incremento de la comercialización de prendas de vestir y por que Los niveles de ingreso promedio de la población en Lima Metropolitana crecieron 13.1% siendo muy favorables para el sector comercio porque la adquisición y frecuencia de compra crecen en el rubro textil en el cual nos ubicamos

11


También porque 2 miembros nuestro equipo tenemos conocimiento del rubro textil y posteriormente pensamos llevarlo a cabo.

Escogimos el rubro de niñas ya que por su edad crecen muy rápidamente y facialmente envejecen sus prendas; lo desgastan haciendo que la frecuencia de compra sea necesaria para el padre de familia el cual nos garantiza su consumo de compra. Se selecciono la ubicación de nuestro negocio en Gamarra, después de analizar otras alternativas como “El nuevo mercado Central” y “El mercado de San peña” en el Callao. El motivo de la elección en comparación de los demás mercados fue que nosotros al ser confeccionistas tenemos ventajas para poder entrar a mercados más grandes como es Gamarra, y en un futuro poder exportar. También porque ingresaremos a un mercado existente con un productor existente, pero diferenciados de la competencia, gracias a los estudios realizados para este proyecto y también como nosotros clientes, vimos que existía una gran carencia y necesidad de prendas de buen acabado ya que al mercado al cual nos dirigimos (Gamarra) ofrecen prendas que por concentrarse en el bajo costo descuidad la calidad en el acabado. También por el deficiente servicio de venta, les falta trato al público. Nuestra empresa tanto del área de producción como de ventas estarán constantemente capacitados para hacia garantizar un producto de calidad con una atención eficaz. Dando así una buena imagen a nuestra empresa.

f) La clasificación CIIU y su análisis sectorial La Clasificación Internacional Industrial Uniforme de todas las Actividades Económicas (CIIU) permite que los países produzcan 12


datos de acuerdo con categorías comparables a escala internacional. La CIIU desempeña un papel importante al proporcionar el tipo de desglose por actividad necesario para la compilación de las cuentas nacionales desde el punto de vista de la producción . SECCION

CODIG O CIIU

ESPEC.

DESCRIPCION

D

1810

05

FABRICACION DE PRENDAS DE VESTIR PARA BEBES Y NIÑOS

2.- Generalidades 2.1.- Denominación del Perfil: 2.1.1.- Idea del negocio Nos dedicaremos al diseño, confección y comercialización de delicadas prendas de algodón para niñas, ofreciendo prendas con finos acabados y bordados a mano. Contando con un equipo calificado de diseñadores que utilizan creativamente las propiedades del Algodón Pima. Ofreciendo al mercado una línea de prendas cómodas, practicas, fácilmente lavables, de estilo divertido, actual e informal. Trabajando con materiales nobles que hacen de cada una de nuestras colecciones una excelente alternativa para la comercialización a nivel local.

2.1.2.-Nombre de la empresa Hola Carola EIRL

2.1.3.-Naturaleza del negocio A. Necesidad a satisfacer. - Dentro de la pirámide de Maslow cubre las necesidades con

respecto al vestido. 13


En cuanto al producto, los clientes buscan prendas con buen acabado, y diseño novedoso. Se sienten insatisfechos en cuanto la calidad ofrecida por la competencia. En cuanto al servicio, las empresas existentes no dan un servicio pos venta, también las personas encargadas en venta no están adecuadamente capacitadas, solo les preocupa vender por vender. Nosotros pretendemos ingresar a ese mercado ofreciendo además de un buen producto, un servicio de venta personalizada, teniendo como meta que nuestro cliente se quede satisfecha con el producto y el servicio de la atención, garantizando su retorno de compra.

B. Producto a ofertar. Ofreceremos prendas con finos acabados y bordados a mano, hechos con nuestras mejores materias primas, como el Pima y Tanguis peruano dando como resultado delicadas prendas de algodón para niñas como polos, overoles, pantalones, tops, blusas, vestidos, conjuntos etc. Caracterizándonos por ofrecer línea de prendas cómodas, practicas, fácilmente lavables, de estilo divertido, actual e informal.

Tallas: 4, 6, 8, y 10 Materia prima: El Pima y El Tanguis Peruano; muy apreciados en todo el mundo por su brillo especial, una suavidad al tacto y resistencia insuperable Objeto de producto Está diseñado para vestir, abrigar y proteger a los niños de los diferentes cambios climáticos de la estación. Parámetros de calidad La Calidad de nuestros productos es vigilada desde el momento en que compramos la tela hasta el momento en que la prenda llega a sus manos. Material de la tela: 14


Algodón orgánico (cultivado y recolectado sin uso de químicos) que es antialérgico, de buena durabilidad al usarlo,

Colores: Estarán de acuerdo a la estación. Diseños: Diferentes diseños y modelos para ocasiones informales. C. Atributos del negocio. Desde la marca elegida, del empaque en el cual irán las prendas, el cual serán biodegradables, la etiqueta atractiva que llevaran las prendas, un agradable clima que transmitirá confianza en el local comercial, con buena iluminación, distribución adecuada de maniquís que harán que se exhiban la prenda para su mejor apreciación, folletos y tarjetas de presentación, participación en desfiles para hacer conocer nuestra marca, etc. 2.1.4.- Razón social del negocio -

Empresa Individual de Responsabilidad Limitada EIRL.decreto de ley 21621. Constituye una persona jurídica con personería distinta al dueño.

-

Escogimos estamos estar en el Régimen General ya que vamos poder contar con la emisión de boletas, facturas y Guía de remisión ya que es muy importante para que así pueda crecer más el negocio y expandirse a la exportación ya que son uno de los requisitos 2.1.5.- Propuesta de valor del negocio

Con el cliente El producto.- Ofreceremos prendas con buen acabado, diseños novedosos y con gran variedad para su mayor elección. La atención.- tendremos a jóvenes señoritas a cargo de las ventas que serán capacitadas para la buena atención del público.

15


El precio.- nuestras prendas tendrán precios justos, buscando así el retorno de la clientela ya que le garantizamos un producto de calidad a un precio justo El servicio de post venta.- manejaremos una base de datos de nuestros clientes, para así estar en comunicación constante con ellos, escuchando sus reclamos, sugerencias o pedidos. Con la empresa El cliente.-La capacidad pago de nuestro clientes será en efectivo al momento de la compra y también por tarjeta de crédito visa.

Ubicación geográfica.- nuestra empresa estará ubicado en un lugar céntrico, con bastante viabilidad y seguridad en la zona. Además contaremos con una amplia cochera ya que la galería donde se ubica nuestro local cuenta con cochera propio para mayor seguridad de nuestros clientes Con inversionista Nuestro valor agregado será minimizar los costos de producción del bien sin reducir o alterar la calidad de la prenda. Esto lo lograremos gracias a la economía de escala en que operaran nuestra producción buscando el retorno de la inversión.

Con el país y sociedad. La contribución a la generación de empleo, no solo capacitándolos en lo laboral, sino también nos enfocaremos al autodesarrollo personal de nuestros colaboradores. La protección del medio ambiente, utilizando las bolsas biodegradables para nuestro empaque.

2.2.- Unidad Ejecutora PERSONA Meza Trujillo Flor María

CARGO EVALUACION DEL NEGOCIO 16


Siclani Lucen Sosa Ipanaque Juan Eduardo Moreno Carlos Huachaca Vargas Jorge

TECNOLOGIA PRODUCTIVA ASPECTOS ORGANIZACIONALES Y ADMINISTRATIVOS EVALUACION DEL MERCADO GENERALIDADES

II.- Estrategia de Localización 2.1. Planteamiento de Localización RANKING INDIVIDUAL

FACTOR

RANKING TOTAL GRUPAL

PONDERACIÓN

FLOR

LUCEN

EDUARDO

JORGE

COSTO DE ALQUILER

2

2

2

6

12

2

AREA DEL LOCAL

3

5

4

5

17

5

5

6

3

4

18

6

1

1

1

2

5

1

6

4

5

1

16

3

30 puntos

4

3

6

3

16

4

20 puntos

SEGURIDAD DE LA ZONA. ZONA COMERCIAL LICENCIA DE FUNCIONAMIENT O VIABILIDAD

30 puntos 20 puntos 10 puntos 35 puntos

2.2. Factores Cuantificables de Localización

FACTOR

GRADO DE IMPORTANCIA

PONDERACION

COSTO DE ALQUILER AREA DEL LOCAL

Importante Preferible

30 puntos 20 puntos

Muy buena SEGURIDAD DE LA ZONA. Buena Regular ZONA COMERCIAL Mala LICENCIA DE mala Muy FUNCIONAMIENTO VIABILIDAD

4 Poco importante 3 2 Muy importante 1 Importante 0

35 puntos

Preferible

20 puntos

10 puntos

30 puntos

CALIFICACION 2 lugar 5 lugar 6 lugar 1 lugar 3 lugar 4 lugar

17


2.3. Método y Decisión de Localización

RESUTADO: ALTERNATIVA FACTOR

Nuevo Mercado Central de Independencia

LA VICTORIAGAMARRA

AV. LECORESPUENTE PIEDRA

COSTO DE ALQUILER

3* 30 = 90

4 * 30 = 120

3 * 30 = 90

AREA DEL LOCAL

3 * 20 = 60

4 * 20 = 80

3 * 20 = 60

SEGURIDAD DE LA ZONA.

4 * 10 = 40

3 * 10 = 30

2 * 10 = 20

ZONA COMERCIAL

4 * 35 = 140

3 * 35 = 105

3 * 35= 105

LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO

3 * 30 = 90

4 * 30 = 120

2 * 30 = 60

VIABILIDAD

4 * 20 = 80

4 * 20 = 80

3 * 20 = 60

TOTAL

500 puntos

535 puntos

395 puntos

Ubicación del negocio La ubicación de nuestra empresa comercia será dentro del mercado Gamarra, en la Galería Markata, que cuenta con playa de estacionamiento propio, seguridad dentro y fuera de la galería, infraestructura moderna, con buena viabilidad ya que se encuentra entre el jirón Hunanue y Garibaldi.

18


III.- Evaluación del Mercado 3.1. Metodología de evaluación del Mercado Nuestro equipo de trabajo ha decidido estudiar el mercado infantil en su totalidad y enfocarnos principalmente en ellos, el mercado de niñas es un mercado al cual con facilidad nos podemos expandir, los padres de familia, quienes son los que mayormente adquieren las diferentes prendas para sus hijos, son nuestros principales clientes a futuro, debido a que ellos les gusta ver bien vestidos a sus niñas y en ese caso con nuestra propuesta innovadora de finos bordados a mano, estarán satisfechos con nuestros productos a ofrecerles.

3.2. Definición del Producto a Estudiar El Producto a estudiar van a ser Ropas para niñas, dirigidos a aquellos padres de familia que tengan un ingreso promedio, el rubro de ropa para niñas es muy rotativo, debido a que los niños crecen muy rápido y cambian a menudo de ropas. Las Prendas para niñas son fabricadas con finos acabados y bordados a mano, hecho en pima y Tanguis..

3.3. Elección del Mercado de Influencia El Mercado de Influencia del rubro textil es principalmente para poder fabricar las colecciones para distintas estaciones, Primavera, Verano, Otoño e Invierno, Poder utilizar cada vez mejores procesos de fabricación para poder satisfacer eficientemente a nuestros clientes.

3.4. Análisis del Mercado Potencial De acuerdo a nuestras encuentras y tomando una muestra de 200 personas, haciendo la pregunta ¿Compra usted ropa para niña? Obtuvimos un 62% de aprobación RESPUEST A SI NO

PERSONA S 136 64 200

PORCENTAJ E 68% 32% 100%

19


Con la ayuda de la encuesta determinamos que tenemos un gran mercado potencial al cual dirigirnos y satisfacer.

3.4.1 Pronostico de la Demanda

AÑO 2010 2011 2012 2013 2014

PROYECCIONES Tasa de crecimiento Poblacional C = 1,2 % Anual GASTO 56 199 579 56 873 974 57 556 462 58 247 139 58 946 105

MERCADO POTENCIAL 234 556 (68%)

GASTO MENSUAL

GASTO TRIMESTRE

GASTO ANUAL

S/. 4 683 298

S/. 14 049 892

S/. 56 199 570

% DE PARTICIPACION DE LA DEMANDA POTENCIAL = 1% S/. 140 S/. 561 S/. 46 830 490 960 VALORES

3.4.2 Análisis de los competidores • Competidores directos e indirectos o

Las competencias directas e indirectas son aquellas que producen o fabrican mismo tipo de ropas para niñas. Con distintos diseños colores de acuerdo a la temporada en la que se esté.

• Análisis diferencial de los Productos o

Nuestra diferencia con respecto a la competencia es que nosotros fabricamos nuestras prendas con finos acabados y bordados a mano, a diferencia de la competencia, es que algunas otras empresas 20


exportan ropas baratas como los productos chinos.

3.4.3 El Mercado Proveedor En el mercado actual hay una gran cantidad de proveedores y podremos tener poder de negociación con ellos directamente, se podrán tener negociaciones a la hora de los pagos a ellos, también tenemos que elegir bien los proveedores porque algunos demoran o se retrasan a la hora de entrega de algunos pedidos.

3.4.4 Evaluación del Precio del Mercado •

Identificación del Precio Precio al por mayor.- a partir de 8  unidades. Precio al por menor.- por cada producto  que nos compren.

POLOS TELA 3.0 ALGODÓ 0 N PIMA 0.2 HILO 0 BORDAD 3.0 O 0 0.8 ARO 0 CUELLO

1.0 0

PANTALONES TELA JEAN BORDADO PIEDRERIA CORREA

PANTALONETAS

4.0 TELA FULL 0 LICRA

2.5 0

3.0 0 2.5 0 2.0 0

2.0 0 0.3 0 0.2 0

COSTO PRODUCCIO N

4.0 0

HILO y cierre

0.5 0

SUBLIMAD O BOTONES HILO

s/.8.00 s/.16.00 s/.5.00 Simulación de Precio para el Proyecto CTU EN POLOS CVU = 8920 = 8 1115 CTU = 4.3 + 8 = 12.3 en polos

VESTIDOS TELA VISCOSA AROS BORDADO SUBLIMAD O HILO

4.5 0 1.0 0 3.0 0 3.0 0 0.5 0

s/.12

21


CTU EN PANTALONES CVU = 4688 = 16 293 CTU = 4.3 + 16 = 20.3 en pantalones CTU EN PANTALONETAS CVU = 2195 = 5 439 CTU = 4.3 + 5 = 9 .3 en pantalonetas CTU EN VESTIDOS CVU = 2076 = 12 173

3.4.5 Estudio de la Comercialización • Descripción del Canal de comercialización

Para llegar a nuestro público objetivo utilizaremos el siguiente canal de distribución: Productor Consumidor

Fabricante

Mayorista

Consumidor

Final

IV.- Marketing para el Proyecto 4.1.- Formulación de Estrategias  Al principio utilizaremos propagandas dentro del mismo mercado  Haremos que el cliente se sienta a gusto y disfrute comprar en nuestra tienda comercial.  Pondremos vendedoras que den buena atención y cuenten con experiencia

22

Instituto Peruano de Acción Empresarial Curso: Proyecto Empresa de Producción Comercialización y Servicios 



Contaremos con proveedores de materia prima de buena calidad garantizando un producto de calidad 100% peruano. Las prendas estarán de acuerdo a la tendencia de la moda ofreciendo variedad de diseños para una buena elección.

Objetivos de Mercadotecnia a) Volumen de venta anual en unidades: 24 240 b) Volumen de venta anual en valores: 561 960 c) % de participación de la demanda potencial.- tendremos

la participación del 1% del mercado potencial, pues somos una empresa que recién comienza. d) Principales logros de la futura empresa:  Posicionarnos en el mercado como los mejores en ofrecer prendas para niñas de diseños exclusivos y calidad reconocida.  Al culminar el año apertura remos un nuevo local en el mismo mercado de gamarra.  Nuestra participación en el mercado ya no será del 1% sino del 3%.

4.2.- Mix Comercial para Proyecto PRODUCTO 





Nos dedicamos a la fabricación y comercialización de ropa para niñas entre 2 y 10 años, en base al algodón peruano (pima y tanguis) 100% (pantalones, faldas, polos, shorts, blusas, chalecos, overoles, conjuntos) a los mejores precios del mercado. La presentación de nuevos modelos, la innovación, la calidad de nuestros productos serán nuestras principales estrategias para incursionar frente a nuestros competidores. La calidad de las materias primas y los rigurosos controles en el proceso de producción garantizarán nuestro producto. 23

Instituto Peruano de Acción Empresarial Curso: Proyecto Empresa de Producción Comercialización y Servicios 

Servicio hacia al cliente: Trabajaremos para darle al cliente un plus cada vez que necesite o requiera de algo, ofreciéndole un buen producto de la mano de un mejor servicio, brindándole una atención personalizada que nos diferenciara de la competencia dada nuestra ubicación.

PRECI O El precio será nuestro aliado y nuestro punto de distinción para hacer frente a la competencia, haremos que el cliente sepa que al pagar por un producto y servicio que le damos lo considere justo y exacto.  Tendremos precios que vayan de acuerdo a la capacidad de pago de nuestro público objetivo, con precios que se diferencian por la variedad de modelos de nuestros productos. Se manejará 2 tipos de precio al mayor y menor. 

 



Precio al por mayor.- a partir de 8 unidades. Precio al por menor.- por cada producto que nos compren. Al comprar la materia prima en volúmenes grandes y el poder de negociación que existe con los proveedores permitirá vender nuestros productos a precios módicos para nuestros clientes. 24


Se emplearan los precios psicológicos en cada uno de nuestros Productos para así llamar la atención de los clientes. 

PLAZA O DISTRIBUCION Canal de Distribución: •

Para llegar a nuestro público objetivo utilizaremos el siguiente canal de distribución: Productor Consumidor

Fabricante

Mayorista

Consumidor

Final

PROMOCION Publicidad: 









Contaremos con una página Web muy detallada y completa que mostrará permanentemente nuestros productos, precios, promociones y novedades. a además se tendrá la opción de críticas y sugerencias. Tendremos una placa metálica impresa con el logo y dirección de la tienda que obsequiaremos a los mejores clientes. Preparar volantes y afiches indicando la ubicación de nuestro negocio e indicando las promociones de nuestros productos. Mediante la repartición de catálogos, trípticos y calendarios del negocio. Aprovecharemos las redes sociales para difundir nuestra marca (Facebook, Twitter. Blogs)

25


Promoción de ventas: 





Por apertura por compra superiores 200 soles se obsequia un vale de 20% de descuento para la siguiente compra. La posibilidad de convertirse en cliente premier al tener un buen nivel de consumo en la tienda y así obtener muchos beneficios (descuentos, promociones, etc.) Haremos una clasificación de clientes de acuerdo a su nivel de compras y fidelidad mediante

Posicionamiento Nos posicionaremos a través del tiempo en el mercado de gamarra como uno de los mejores. Esto lo lograremos con las buenas promociones que haremos, nuestro producto junto con la calidad, la marca, el envase y el logo hará que entremos en la mente de nuestros clientes de la manera mas rápida y duradera.

MERCHANDISING:

Copiaremos y mejoraremos a la competencia, identificaremos sus fortalezas y debilidades. Daremos los mejores regalos como calendarios, lapiceros publicitarios, nuestras vendedoras tendrá como vestimenta un polo blanco con el logo de la marca.

26


V.- Tecnología Productiva 5.1 Especificaciones Técnicas del Producto Descripción del producto.

Nos dedicaremos al diseño, confección y comercialización de delicadas prendas de algodón para niñas como polos, pantalones, tops, blusas, vestidos, conjuntos etc., que van desde 2 hasta los 10 años de edad

5.1.1.- Diseño Final •

Polo manga corta con estampado Material: algodón Tanguis Tipo: jersey estampado Género: femenino Tallas: 26, 28, 30, 32, 34 Edad: 2 a 10 años aprox.

5.1.2.

Componentes

Polo manga corta con estampado; talla 06 Característic cantidades Componentes as físicas 3 unidades Botones Camisero Tejido

1 unidad

pelon

2 unidades

Cuerpo

Tela Algodón estampada

1 delantero 1 espalda

Mangas

Tela Algodón

2 unidades

Cuellos Pechera

Medidas 2 ó 3Mm espesor Largo: 13/2cmt. Fondo: 6cnt. Largo: 14 a 10cnt. Largo: 43cnt. Ancho: 35/2cnt Sisa: 18cnt. 27


estampada Hilo Etiqueta

Largo: 16ctm. 1 unidad

5.1.3.- ENSAMBLE-DESPIECE

DELANTER

ESPALDA 28


APLICACIÓN. a) OBJETO DE PRODUCTO Está diseñado para vestir, abrigar y proteger a los niños de los diferentes cambios climáticos de la estación. b) PARAMETROS DE CALIDAD.- La Calidad de nuestros

productos es vigilada desde el momento en que compramos la tela hasta el momento en que la prenda llega a sus manos. •

• •

Material de la tela: algodón orgánico (cultivado y recolectado sin uso de químicos) que es antialérgico, de buena durabilidad al usarlo, Colores: estarán de acuerdo a la estación. Diseños: Diferentes diseños y modelos para ocasiones informales.

Condiciones: a) USO NORMAL Precauciones: Lavar a mano Secar en sombra  No usar blanqueador Planchar temperatura media •



• •



•



b) ALMACENAMIENTO El almacén estará sitiado en el mismo local de ventas y ocupara un espacio 2 metros donde estarán los estantes, que contendrían las prendas de niño a comercializar, envuelto en una bolsa por cantidades de docenas y ubicado adecuadamente para su rápida ubicación.

c) TRANSPORTE 29


La ropa de niño será envuelto en bolsas de empaque la cual tienen una capacidad aprox. De 12 docenas para poder protegerlo del polvo y la contaminación ambiental durante la trayectoria del vehículo de carga.

5.2 Proceso Productivo DIAGRAMA DE PROC

ESOS

Flujo del proceso de producción en una escala de empresa:

30


1. Recepción y almacenamiento de materiales: Se recibe la muestra del vestido terminado, la tela cortada y las habilitaciones (adornos, cierres, botones y resortes, entre otras), así como una tabla de especificaciones. 2. Inspección de tela y habilitaciones: Se inspecciona la tela y sus habilitaciones, separando, en su caso, tallas y color, entre otros. 3. Transporte al área de costura: Las piezas de tela se transportan al área de costura. 4. Ensamble de las piezas de tela: Se realiza el ensamble de las distintas piezas cortadas : delanteros, espalda, mangas, forros, vistas y entretelas, por medio de máquinas de coser. Las piezas de tela tienen guías por donde se deberá realizar la costura. 5. Transporte al área de acabado: Una vez cosído el vestido, se transporta al área de acabado. 6. Acabado : En esta etapa se colocan al vestido las vistas, dobladillos, adornos, resortes y broches, de acuerdo con la tabla de especificaciones y a la muestra modelo del vestido. 7. Transporte al área de planchado : Las prendas se transportan al área de planchado.

31

Instituto Peruano de Acción Empresarial Curso: Proyecto Empresa de Producción Comercialización y Servicios 8. Planchado : La prenda se plancha con equipo industrial, realizando, si es que se requieren, dobleces especiales. 9. Inspección : Una vez terminada la prenda, se efectua la inspección para verificar que no existan fallas.

5.3 Requerimientos para el Proceso MAQUINARIA Y EQUIPOS

MATERIALES DE ABASTECIMIENTO

Remalladora

TELA

Maquinas de corte

HILO

Maquinas de costura recta

ETIQUETAS

Maquinas collaretas

TIZA

Herramientas para limpieza de prendas

BOLSAS TRANSPARENTES

Herramientas para corte de prendas

PAPEL DE MOLDE

MATERIALES Y UTILES DE OFICINA

REPUESTOS

Recursos Humanos: •

Vamos a contar con cuatro costureros y dos ayudantes.

•

El horario de trabajo es de 8 horas de lunes a sábado.

•

Entonces si se llegara a confeccionar por hora de trabajo tendríamos: COSTUREROS

4 personas

PRENDAS EN UNA HORA

8 prendas

TOTAL EN UNA HORA

32 prendas

EN 8 HORAS LABORALES

256 prendas

EN LA SEMANA

1536 prendas

DOCENA A LA SEMANA

128 docenas

Maquinaria y equipo. Clasificación de Thompson:

32


•Tecnología Flexible: CANTIDAD

DESCRIPCION Recta Electrónica Juki – DAL -8700-7

01

Remalladora Juki MO6 -1145 01

Recubridora juki -8000

JT

01

Cortadora Eartman 10”

01

Tapetera 01

MARCA: SIRUBA MODELO:F007J-U712-264/FSP MOTOR HO HSING 3/4 HP

Equipos diversos. 33


DESARMADOR MAQUINA

SOPLETE

ALICATE

REPUESTOS DE

TIJERAS

5.4.Programa de Producción Las líneas de producción y/o procesos de producción Almacén de Materia Prima

1ra fase

2da fase

Diseñ

Corte Ensamblaje de la prenda

3ra fase

4ta fase

5ta fase

Armando

Pre-costura

Planchado

Ojal y Botones

Acabado o Final de la Almacén de Producto terminado

34


Distribución en Planta 7.9 AREA DE PRODUCCION B

D

B

5

C

B

B

G

G

3

G AREA DE EMPAQUE CORTE3.5

1.5

ALMACEN DE MATERIA PRIMA

DISEÑO H AREA DE PRODUCTO 6 Distribución de TERMINADO

8

2.5

manufactura detallada OFICINA 6.4.- localización H 1 6.5.- Diseño de la organización

G

1.

7.- Estructura del costo total 3

7.1. Estimación de la inversión inicial 2.1 7.1.1.-Elaboración del presupuesto de costos

INGRES 35


Total del área del taller: 110.6 metros cuadrados. Distribución de manufactura

HILOS

COSTURA

HIILOS

TAPETERA

HERRAMIENT

MESA DE

REMALLE

COLLARATER A

ABASTE CIMIENT O

INGRESO

MEDIDAS: Maquinas: 50 centímetro ancho, 1.15 largo Mesa de abastecimiento: 120 de ancho; 2.50 largo. Baño: 2 metros2 Total metros largo: 7.9 Total metros ancho: 5 metros Metraje cuadrado del total de área de producción: 13 mtr 2 36


VI.- Aspectos Organizaciones y Administrativos 6.1 Procedimiento y Costo de Constitución Idea del negocio Nos dedicaremos al diseño, confección y comercialización de delicadas prendas de algodón para niñas, ofreciendo prendas con finos acabados y bordados a mano. Contamos con un equipo calificado de diseñadores y trabajadores que utilizan creativa y eficazmente las propiedades del Algodón Pima. Ofreciendo así, al mercado, una línea de prendas de vestir cómodas, prácticas, fácilmente lavables y de estilo divertido, actual e informal para el uso diario de la niñez. Trabajamos con materiales finos, nobles y de calidad que hacen de cada una de las prendas de nuestras colecciones una excelente alternativa para la comercialización a nivel local.

Nombre de la empresa Hola Carola EIRL 37


Requisitos Identificar y describir las actividades que va a desarrollar la empresa a constituir Búsqueda de Índices y la Reserva de Preferencia Registral, otorgado por la Oficina Registral de la zona, previo pago de los derechos correspondientes Fotocopia simple y legible del DNI del titular y/o cada uno de sus socios y sus cónyuges, en caso de ser casados Definir e indicar el capital social a aportar, especificando el aporte por cada socio. Este aporte puede ser: Dinero. Realizar un depósito bancario a nombre de la Empresa. Bienes como muebles, maquinarias, equipos mediante el Informe de Valoración. Dinero y otros bienes.

Procedimiento 1.- Orientación y asesoría Reunir requisitos (expuestos arriba) Elaboración de la minuta: es un documento especial de carácter privado, en el que intervienen las partes suscribiendo un contrato con la autorización de un abogado. El documento va dirigido al notario para que lo extienda en su registro de escrituras públicas. Suscripción de la minuta por un abogado y los socios de la empresa 2.- Notaría Escritura pública: es todo documento matriz incorporado al registro notarial que es autorizado por el notario, conteniendo uno o más actos jurídicos. 3. SUNARP (Superintendencia Nacional de Registros Públicos ) o Inscripción en el Registro de personas jurídicas. 4. SUNAT (Superintendencia Nacional de Administración Tributaria) RUC: Es un número que identifica al contribuyente ante la SUNAT. Su uso es obligatorio para cualquier gestión que se haga ante la SUNAT. Deben inscribirse las personas naturales y jurídicas o entidades que se encuentren obligadas al pago de impuestos. 38


Elegir entre RUS, RER o RGE. Obtener comprobantes de pago.

6.2 Registro de Marca 1. Pagar en las oficinas de Indecopi, el derecho de trámite, el equivalente al 13.70% de una UIT. 2. Presentar el formato de solicitud correspondiente, dando los datos de identificación del solicitante. 3. Indicar cuál es el signo que se quiere registrar. Si el signo posee elementos gráficos, presentar su descripción y adjuntar su reproducción (5 reproducciones de 5x5 cm. y a colores si también se quiere proteger los colores). 4. Indicar cuáles son los productos, servicios o actividades económicas que desea registrar, así como cuál es la clase en la que se solicita dicho registro. 5. De ser necesario, indicar la Prioridad que se reivindica 6. La respectiva orden de Publicación o Notificación correspondiente le será entregada después de 15 días hábiles de haber presentado la solicitud de registro, en la Unidad de Trámite Documentario. 7. Una vez aceptada la Solicitud de Registro, deberá acercarse a la Oficina del Diario Oficial “El Peruano” y solicitar la publicación por única vez (el costo de la misma debe ser asumido por el solicitante). Si el signo solicitado está constituido por un logotipo, envase o envoltura debe adjuntarlo en un tamaño de 3x3 cm. 8. Dentro del plazo de 3 meses de recibida la Orden de Publicación, el solicitante debe realizar la publicación en el diario oficial El Peruano. 9. El solicitante podrá ceder los Derechos Expectaticios sobre una Solicitud en Trámite, para lo cual deberá presentar el documento en el que conste la Cesión con firma debidamente legalizada.

6.3 Obligaciones tributarias Razón social del negocio Empresa Individual de Responsabilidad Limitada EIRL.- decreto de ley 21621. Constituye una persona jurídica con personería distinta al dueño. 39


Escogimos estamos estar en el Régimen General ya que vamos poder contar con la emisión de boletas, facturas y Guía de remisión ya que es muy importante para que así pueda crecer más el negocio y expandirse a la exportación ya que son uno de los requisitos

6.4 Estructura Organizacional Diseño de la organización Persona

Cargo

Actividad

Titular

Administrador

Gestionar el Negocio

Persona con estudios Contador en contabilidad Persona con estudios Diseñadora en patronaje Personal Operarios experimentado Experto en corte

Cortador

Obligaciones tributarias Diseño de prendas Armado de prendas Trazo y corte de tela.

Joven experimentado Ayudante

Asistencia de operarios

Joven experimentado Vendedor

Atención al público

Organigrama

40


VII.- Inversión y financiamiento 7.1 Capital Requerido

ESTRUCTURA DE COSTOS (Base Mensual) Rubro

Valor Can Unitari tida o d

Costo Fijo

Costo Variable

COSTOS DIRECTOS Materia Prima e Insumos

(Anexo 1)

Mano de Obra - Operarios - Habilitador - Cortador - Diseñadora Total de Costos Directos

S/.680 S/.560 S/.720 S/.600

S/.11 808

3 1 1 1

S/.2,040 S/.560 S/.720 S/.600 S/.3,920

COSTOS INDIRECTOS Gastos Administrativos - Sueldo del Administrador

s/.3, 675 S/. 800

1

S/.800 41


S/.50 1 S/.50 - Contador S/50 1 S/.50 Mantenimiento del local Presupuesto de Inversión S/. 700 1 S/.700 Alquiler del local Comercial Valor 1 Cantida S/.2,000 S/.2,000Costo Total Alquiler del taller Rubro Unitario 1 d S/.35 S/35 Teléfono s/.870 pre Operativos (Anexo S/40 2) 1 S/40 ÚtilesGastos de Oficina Infraestructura S/. 1,055 Gastos de ventas 0.3 500 S/.150 - Caramelos - Remodelación S/.3,080 1 s/.3080 Publicitarios del local comercial S/.600 1 S/.600 - Vendedora - Instalaciones S/. 200 1 S/. 200 S/.15 1 S/.15 - Pagina Webdel taller eléctricas S/. S/.700 500 4S/.40 S/.2.800 - Garantía Tarjetasde deAlquiler Presentación Maquinaria y equipo (Anexo 3) S/. 23, 247 S/.0.50 500 S/.250 - Muebles Empaque S/.2, 250 y enseres (Anexo 4) S/.4,730 TotalHerramientas de Costos s/.200 S/.200 Indirectos Total 32,647 S/. 8,650 S/. S/.11 808

TOTAL DE COSTOS

Constitución de la Empresa (Anexo 2) -

Tramite del ruc Minuta Notaria Licencia de funcionamiento Registros públicos Libro de planilla

S/.00.00 S/.200.00 S/.400.00 S/.600.00 S/.200.00 S/.50.00

TOTAL

1450 – (40%) Programa mi Empresa S/. 870.00

Equipos Y Maquinaria (Anexo 3) N o

Descripción

1 Recta Electrónica Juki – DAL -8700-7 1 Remalladora Juki MO6 -1145

Precio Uni.

Total

$1650,00 $ 1150,00

$ 1650,00 $ 1150,00

42


1 Recubridora juki JT -8000 1 Cortadora Eartman 10” Tapetera MARCA: SIRUBA/F007J1 U712-264/FSP SUBTOTAL $=2.87

$ 1650,00 $ 1650,00

$ 1650,00 $ 1650,00

$ 2000,00 $ 8100,00

$ 2000,00 $ 8100,00

TOTAL

23, 247

Muebles del Taller N

Descripción

o

3 8 1 1 3

(Anexo 4)

Precio Uni.

Mesas Sillas Escritorio Modulo Sillas de oficina

S/. 200 S/. 50 S/.500 S/.300 S/.150

TOTAL

Total S/.600,OO S/.400,OO S/.500,OO S/.300.00 S/. 450,00

S/.2, 250

IX.- Pronóstico de Ingresos y Egresos 8.1 Ventas Proyectadas GASTO ANUAL

NO= 344 935 DTA= 344 935 pers.* 0.68 * 59.9 s/. Pers. X trimestre * 4 meses/ año DTA = 56 199 570 soles / año

PROYECCIONES

AÑO 2010 2011 2012 2013 2014

Tasa de crecimiento Poblacional C = 1,2 % Anual GASTO 56 199 579 56 873 974 57 556 462 58 247 139 58 946 105 43


GASTO GASTO MERCADO POTENCIAL GASTO MENSUAL TRIMESTRE ANUAL S/. 14 049 S/. 56 199 234 556 (68%) S/. 4 683 298 892 570 % DE PARTICIPACION DE LA DEMANDA POTENCIAL = 1% S/. 46 830 S/. 140 490 S/. 561 960 VALORES

VALORES PRODUCTO

- PRECIO

POLOS 50% (S/.21.00) PANTALONES 25% (S/.40.00) Pantalonetas 15% (S/.16.00) VESTIDOS 10% 27.00) TOTAL

(S/.

UNIDADES

MENSUA TRIMESTR MENSUA TRIMESTRA ANUA L E ANUAL L L L

23 415

70 245

11 720

35 160

7 024

21 072

4 671

14 013

46 830 140 490

2809 80 1406 40 84 288 56 052 5619 60

1 115

3 345

293

879

439

1 317

173

519

2 020

6 060

13 380 3 516 5 268 2 076 24 240

44

VENTAS EN UNIDADES MES PRODUCTO

En

Fb

Ma

Ab

My

Jn

Jul.

Ag

St

Oc

Nov.

Dic.

TOTAL

POLOS

1 708 708 708 720 896 902 738 903 948 950 976 3 223

13 380

PANTALONES

180 176 176 176 205 229 383 350 198 198 230

1015

3 516

929

5 268

PANTALONETAS 336 357 345 346 355 380 527 VESTIDOS 132 135 130 136 153 160 200 TOTAL

135 137 135 137 16 6 6 9 8 09

432 419 412 430

170 172 168 170 350 16 284 185 17 172 180 71 8 5 37 8 6 5517

DIA POLOS PANTALONES PANTALONETAS VESTIDOS TOTAL

23

23

23

24

30

30

58

30

32

32

33

107

6

6

6

6

7

8

13

12

7

7

8

34

11

12

12

12

12

13

18

14

14

14

14

31

5

5

4

5

5

5

7

6

6

6

6

12

45

46

45

47

54

56

96

62

59

59

61

184

2 076 24 240

VENTAS EN VALORES PRECI O

PRODUCTO

S/. 21.00 POLOS S/. PANTALONES 40.00 S/. PANTALONET 16.00 AS S/. 27.00 VESTIDOS

TOTAL

MES En

14 868

Fb

Ma

1486 1486 8 8

704 704 0 0 7200 571 552 0 5 376 2 364 351 5 0 3564 30 31 3126 93 8 008 5

Dic

TOTA L

204 96 920 0 688 0 459 0 41 391 389 16 76 98 6

676 83 406 00 148 64 945 0

280 980 140 640 84 288 56 052

132 597

561 960

Ab

My

Jn

Jul

Ag

St

Oc

151 20 704 0 553 6 367 2 31 36 8

188 16 820 0 568 0 413 1 36 82 7

189 42 916 0 608 0 432 0 38 50 2

364 98 153 20 843 2 540 0 65 65 0

189 63 140 00 691 2 459 0 44 46 5

199 08 792 0 670 4 464 4

199 50 792 0 659 2 453 6

Nov

DIA POLOS PANTALONE S PANTALONE TAS VESTIDOS

S/. 21 . 00 S/. 40.00 S/. 16.00 S/. 27.00

TOTAL

483

496

496

504

627

631

1217 632

664

665

683

2256

240

235

235

235

274

305

511

467

264

264

307

1353

176

190

184

185

189

203

281

230

223

220

230

496

108

122

117

122

138

144

180

153

155

151

153

315

1 007 1043 1232 1046 1228 1283 2189 1482 1306 1230 1373 4 420

Punto de equilibrio QE EN POLOS QE = S/. 8,650 = 665 unidades 21 – 8 Punto de equilibrio unidad monetaria = S/. 13,965

QE EN PANTALONES


QE = S/.8650 = 360 unidades 40 - 16 Punto de equilibrio unidad monetaria = S/. 14 400

QE EN PANTALONETAS QE = S/. 8,650 = 786 16 - 5 Punto de equilibrio unidad monetaria = S/.12. 576

QE EN VESTIDOS QE = S/. 8,650 = S/.577 27 - 12 Punto de equilibrio unidad monetaria = S/. 15, 570

8.3 Resultado Proyectados

48


49

7.1.- Flujo de caja PERIODO

MES 0

INGRESOS ingresos por ventas

EGRESOS ACTIVO FIJO Maquinaria y equipos Herramientas Muebles y enseres INFRAESTRUCTURA

Garantía alquiler

MES1

MES 2

MES 3

MES 4

MES 5

MES 6

MES 7

MES 8

MES 9

MES 10

MES 11

MES 12

31 008 31 265 30 938 31 368 36 827 38 502

65 650

44 465 39 176 38 998 41 166 132597

31 008 31 265 30 938 31 368 36 827 38 502

65 650

44 465 39 176 38 998 41 166 132597

32647 20458 20535 20415 20588 23389 24030

35757

25674 24241 24174 25688

62919

31027

20944 19511 19444 20958

58189

256 97 2324 7 200 2250 328 0 280 0

GASTOS PREOPERATIVOS CAPITAL DE TRABAJO

870 15728 15805 15685 15858 18659 19300

Materia Prima / insumos

11808

11885

11765

11938

14059

14700

25067

17024

14911

14844

15678

50869

Mano de obra COSTOS INDIRECTOS Gastos administrativos Gastos de venta

3,920

3,920

3,920

3,920

4,600

4,600

5,960

3,920

4,600

4,600

5,280

7,320

4,730

4,730

4,730

4,730

4,730

4,730

4,730

4,730

4,730

4,730

4,730

4,730

3, 675

3,675

3,675

3, 675

3, 675

3, 675

3, 675

3, 675

3, 675

3, 675

3, 675

3, 675

1055 5892 4658 117

1055 5941 4789 120

1055 5878 4645 116

1055 5959 4821 121

1055 6997 6441 161

1055 7316 7156 179

1055 12474 27,502 688

1055 1055 8448 7444 10524 7491 263 188

1055 7410 7414 186

1055 7822 7656 192

1055 25194 69678 1742

4541

4670

4529

4700

6280

6977

26814

10261 7303

7228

7464

67936

28106

23436

18901

14201

-7921

-944

19570

29831 37134 44359 51763 119693

IGV VENTAS Saldo antes d IR I.R.(2.5% )

SALDO OPERATIVO SALDO ACUMULADO


X.- Evaluación del proyecto EL VAN

cok

15%

Costo oportunidad capital Mínima tasa de rendimiento que se espera obtener en la inversión realizada = -28106/1.15 + -23436/1.152 6

+ -18901/1.153 + -14201/1.154 + -7921/1.155 +

7

8

9

-944/1.15 + 19570/1.15 + 29831/1.15 + 37134/1.15 + 44359/1.15 + 119693/1.15

12

=5072.725734

VAN 5072.725732 =VNA (15%; C1:N1)+B1 Permite conocer en cuanto se incrementa el valor de la empresa

10

+ 51763/1.15

11


X.- Evaluación del proyecto EL VAN

cok

15%

Costo oportunidad capital Mínima tasa de rendimiento que se espera obtener en la inversión realizada = -28106/1.15 + -23436/1.152 6

+ -18901/1.153 + -14201/1.154 + -7921/1.155 +

7

8

9

-944/1.15 + 19570/1.15 + 29831/1.15 + 37134/1.15 + 44359/1.15 + 119693/1.15

10

+ 51763/1.15

12

=5072.725734

VAN 5072.725732 =VNA (15%; C1:N1)+B1 Permite conocer en cuanto se incrementa el valor de la empresa

51

TASA INTERNA DE RETORNO- TIR TIR = TIR (C1:N1)

TIR

16.08%

Es la máxima ganancia que te genera el proyecto

PERIODO DE RECUPERACIÓN DE CAPITAL PRC Permite conocer el número de periodos en los cuales se

11

TASA INTERNA DE RETORNO- TIR TIR = TIR (C1:N1)

TIR

16.08%

Es la máxima ganancia que te genera el proyecto

PERIODO DE RECUPERACIÓN DE CAPITAL PRC Permite conocer el número de periodos en los cuales se recupera la inversión -28106 -23436 -18901 -14201 -7921 -944

19570 29831

37134

= 37385

PRC

10 periodo

RELACION BENEFICIO COSTO - B/C INGRESO 19570 29831 37134 44359 EGRESO -28106 -23436 -18901 -14201 INGRESOS EGRESOS

302350 -93509

= (302350 /-93509)*-1

B/C

3.23

51763 119693 -7921 -944

44359


Por cada sol desembolsado se tienen 3.23 soles para cubrir dicho desembolso y la diferencia es ganancia.

53

8.- conclusiones En consecuencia después de haber observado todas las variables que son de gran importancia en este proyecto de producción y comercialización y que han sido puntos clave para ver la factibilidad de nuestro proyecto, llegamos a la conclusión que es rentable la producción y comercialización de prendas para niñas. También nos dimos cuenta que el publico de hoy en día es cada vez más exigente con la calidad del producto a un menor precio y también que existe mucha competencia en el mercado; competidores que ofrecen prendas con calidad baja en el acabado y precios bajos, teniendo como debilidad la mala atención hacia el cliente en el momento de la compra.

9.- Recomendaciones Nosotros (el equipo) recomendamos la producción y comercialización de vestimenta para niñas porque existe mucha demanda por la diversidad del producto, variedad de diseños, colores y sobre todo que es muy rentable. Consideramos que tomen en cuenta el amueblamiento del local con maniquíes que es indispensable para poder exhibir las prendas, el letrero luminoso para el reconocimiento de la marca; tomar en cuenta el empaque, preferible que lleve gravado la marca y también la atención hacia el cliente. Ya que la imagen que tenga de nuestra marca es factor importante para su retorno del cliente y de nuevos clientes y así generar la publicidad del boca a boca.

Proyecto De Producción ROPA DE BEBES

Recommend Documents