Manual on Internal Auditing by Rajkumar S. AdukiaFull description
Audit InternalFull description
rekaman materi UTSFull description
freegrDeskripsi lengkap
auditingFull description
auditingFull description
pkm
Panduan Audit InternalDeskripsi lengkap
instrumenDeskripsi lengkap
audit internalFull description
Internal PengauditanFull description
daftar pertanyaan audit internal poli gigiDeskripsi lengkap
AuditFull description
Catatan AkreditasiFull description
akreditasi
Internal Audit HotelFull description
governanceDeskripsi lengkap
CONTOH
Notulen Rapat Hasil Evaluasi Dan Tindak Lanjut Terhadap
AUDIT INTERNAL K3
Pelaksanaan audit internal didasarkan pada kegiatan-kegiatan berikut, antara lain : 1. Pembuk embukaan aan aud audit. it. o
o
o
o
Menentukan tujuan, ruang lingkup dan kriteria audit. Pemilihan auditor dan timnya untuk tujuan objektivitas dan kenetralan audit. Menentukan metode audit. Konfrmasi jadwal audit dengan peserta audit ataupun pihak lain yang menjadi bagian dari audit.
. Pemil Pemilihan ihan petugas petugas auditor auditor.. o
o
o
o
o
o
!uditor harus independen, objekti" dan netral. !uditor tidak diperkenankan melaksanakan audit terhadap pekerjaan#tugas pribadinya. !uditor harus mengerti benar tugasnya dan berkompeten melaksanakan audit. !uditor harus mengerti mengenai $istem Manajemen Keselamatan dan Kesehatan Kerja Perusahaan. !uditor harus mengerti mengenai peraturan perundangundangan dan persyaratan lainnya yang berkaitan dengan penerapan $istem Manajemen Keselamatan Kerja di tempat kerja. !uditor harus memiliki pengetahuan mengenai kriteria audit beserta aktivitas-aktivitas di dalamnya untuk dapat menilai kinerja K% dan menentukan kekurangan-kekurangan di dalamnya.
%. Meninj Meninjau au dokumen dokumen dan persiap persiapan an audit. audit.
o
&okumen yang ditinjau meliputi :
o
$truktur organisasi dalam $istem Manajemen Keselamatan dan kesehatan Kerja. Kebijakan K%. 'ujuan dan Program-Program K%. Prosedur audit internal $istem Manajemen Keselamatan dan Kesehatan Kerja Perusahaan. Prosedur dan (nstruksi Kerja K%. (dentifkasi bahaya, penilaian resiko dan pengendalian resiko. &a"tar peraturan perundang-undangan dan persyaratan lain yang berkaitan dengan penerapan K% di tempat kerja. )aporan insiden, tindakan perbaikan dan pen*egahan.
Persiapan audit internal meliputi hal-hal sebagai berikut antara lain :
'ujuan audit.
Kriteria audit.
Metodologi audit.
+akupan maupun lokasi audit.
adwal audit. Peran dan tanggung jawab peserta#anggota audit internal.
. Pelaksanaan audit. o
o
'ata *ara berkomunikasi dalam audit internal. Pengumpulan dan verifkasi in"ormasi.
o
Menyusun temuan audit dan kesimpulannya.
o
Mengomunikasikan kepada peserta audit mengenai :
en*ana pelaksanaan audit.
Perkembangan pelaksanaan audit.
Permasalahan-permasalahan dalam audit.
Kesimpulan pelaksanaan audit.
/. Persiapan dan komunikasi laporan audit. o
o
o
o
o
'ujuan dan *akupan audit. (n"ormasi mengenai peren*anaan audit 0anggota audit internal, jadwal audit internal serta area-area#lokasi-lokasi audit internal. (dentifkasi re"erensi dokumen dan kriteria audit lainnya yang digunakan pada pelaksanaan audit internal. &etail temuan ketidaksesuaian. Keterangan-keterangan lain yang berkaitan dengan penerapan $istem Manajemen Keselamatan Kerja Perusahaan :
o
Konfrmasi penyusunan peren*anaan penerapan K% di tempat kerja.
Penerapan dan pemeliharaan.
Pen*apaian Kebijakan dan 'ujuan K% Perusahaan.
Komunikasi kepada semua pihak mengenai hasil audit internal termasuk kepada pihak ke tiga yang berhubungan dengan Perusahaan untuk dapat mengetahui tindakan perbaikan yang diperlukan.