ABARROTES

FORMATO PARA INGRESO DE PROYECTOS PRODUCTIVOS

1. Datos generales del proyecto productivo. INSTALACION DE TIENDA DE ABARROTES

Nombre del proyecto Estado

Municipio

GUERRERO

Núcleo agrario

Tipo de Zona

MICHAPA

Giro del proyecto

JUAN R. ESCUDERO

SERVICIOS

Producto Final

RURAL

ARTICULOS DE CONSUMO BASICO

Nombre del grupo ABARROTES LAUREL Número integrantes

6

Programa FAPPA

Nombre del Técnico ALFREDO CASARRUBIAS MOCTEZUMA

Monto solicitado CUA

$180,000

T-GRO-1201100567

2. Justificación, Objetivos y Metas. a. Justificación.

I. Por qué realizar este proyecto productiv productivo, o, indicar indicar el beneficio beneficio técnico y ambiental ambiental que puede aportar a la zona de influencia.

Con la realización del presente proyecto se pretende ofrecer los productos de primera necesidad a un precio accesible para los pobladores de esta localidad, por otro lado se espera que con la implementación del proyecto no solo mejore la vida de los pobladores sino también de las integrantes del grupo y sus familias.

b. Señalar 3 objetivos del proyecto productivo (Cualitativos). 1.- Vender productos de calidad y a un precio accesible. 2.-Ofrecer un servicio básico en un perímetro en donde no se puede acceder a él con tanta facilidad. 3.-Mejorar la calidad de vida de los integrantes del proyecto y de sus familias.

³Este programa es público, ajeno a cualquier partido político. Queda prohibido el uso para fines distintos a los establecidos en el programa´.

c. Metas del proyecto productivo (Cuantitativas). 1.- Adquirir la cantidad de $180,000.00 para comprar los productos para la venta y el equipo necesario para poner en marcha la tienda de abarrotes. 2.- Realizar compras anuales de $96,000.00 en productos de abarrotes, mismas que se venderán con un incremento del 35% para cubrir los costos y gastos generados. 3.- Generar 6 empleos fijos, de los cuales obtienen un salario de $2,240.00 d. Especificar cómo participaron las mujeres en el diseño de los objetivos del proyecto productivo tomando en consideración la experiencia, habilidades, destrezas y disponibilidad de tiempo de las mismas. Dentro del grupo se encuentran 3 mujeres las cuales ofrecieron sus opiniones y experiencias acerca de las necesidades que cada una de ellas tiene como amas de casa dentro de su localidad y de esta manera se plantearon cubrir estas deficiencias con la implementación del proyecto de tienda de abarrotes, en el cual acordaron implementar 15 hrs. A la semana cada una.

3. Análisis del mercado. a. Descripción y análisis de todos los servicios, productos y subproductos (Características físicas, presentación y calidad) que se ofrecerán de acuerdo al giro del proyecto. Los servicios que se piensan brindar con este proyecto son de suma importancia y de gran necesidad para población de la localidad de Michapa. Los productos que se ofertaran en la tienda de Abarrotes son: Huevo, leche, azúcar, jamón, salchicha, crema, yogurt, chiles en vinagre, aceite, jabón de baño, shampoo, serillos, palillos, rastrillos, detergente en polvo, suavizante de telas, cloro, jabón en pasta para ropa, jugos, refrescos, sal de uvas, etc. La mayoría de los productos cuentan con empaques, mismos que describen las cualidades y cantidades nutricionales contenidas en él. La calidad de los productos será prevista por los proveedores, y los mismos consumidores que darán una idea de las marcas de su preferencia.


b. Características del mercado local. I. Plaza o Mercado: Punto de venta del producto o servicio, tamaño de la población objetivo y poder adquisitivo. El presente proyecto se piensa establecer en la calle principal s/n localidad de Michapa, en un espacio de terreno que mide 4 x 4 metros, propiedad del presidente del grupo Laurel, el C. Nolberto Hernandez Hernandez. Cuyas paredes están elaboradas con material de adobe y aplanadas con cemento, puerta de madera y techo de lámina. Este local cuenta con las condiciones básicas para la venta de estos productos. Prácticamente se estará otorgando el servicio al grueso de la población de la localidad de Michapa. Así pues la población en esta localidad haciende a mas de 433 habitantes, de los cuales atenderíamos a un 80% al igual que algún otro cliente esporádico que acuda de visita a la localidad. El local del grupo Laurel estará ubicado en la calle principal de la localidad para hacer más accesible su ubicación y venta de nuestros productos. El servicio que se otorgara será personalizado para cada cliente que acuda al negocio desde las 8:00 a.m. a las 10:00 p.m. sin cerrar nuestras instalaciones, realizado dos turnos corridos dividiendo al equipo de trabajo. Los precios ofrecidos al público son de fácil adquisición, sin afectar su economía familiar. Nuestro mercado meta está compuesto de más de 50 familias que consumen diariamente de 40 a 60 pesos diarios de productos de abarrotes. II. Análisis de oferta (competencia) y demanda en el área de influencia, y porcentaje de participación del proyecto dentro del mercado meta. Oferta.- La oferta de este tipo de servicios en la comunidad de Michapa es muy poca, ya que existen pocos establecimientos que se dedican a este giro y los mismos no alcanzan a abastecer a toda la población; por lo tanto, las ventas en la tienda de abarrotes son seguras. Se observo que solo existen 2 tiendas rurales que no tienen los productos más solicitados por las familias de Michapa, atienden solamente al 20% de la comunidad puesto que el resto consume sus productos en la cabecera municipal trayéndolos a muy altos precios y por sus propios mediosDemanda.- La demanda de estos productos será muy amplia, puesto a que todas las personas que habitan en esta localidad tienen la necesidad de acceder a cualquiera de los productos que se ofertaran en este lugar. Tomando en cuenta la fijación del salario mínimo para adquirir la canasta básica alimentaria en nuestra comunidad una familia de 6 integrantes gasta diariamente de $40 a $60.00 para adquirir los productos de primera necesidad. En ellos destaca el huevo, leche, azúcar, café, aceite, pan, verduras y legumbres, granos básicos, productos de limpieza y aseo personal, así como utensilios para labores cotidianas. En la actualidad los hábitos de consumo de la localidad han cambiado acercándose cada vez más a los hábitos de las poblaciones más urbanizadas como el caso de Ayutla o Tecoanapa, demandando productos enlatados que les proporcionan mayor margen de caducidad, así como productos que se anuncian en la TV nacional. Competencia.- Como ya se menciono en esta localidad ya existen un par de lugares que brindan estos servicios; pero los mismos no alcanzan a abastecer a todos los pobladores, por lo que su presencia no afectara en ningún momento a este proyecto, puesto que se manejan precios de hasta un 100% más sobre el precio de las mercancías para la comunidad, de tal manera que nuestros ofreceremos las mercancías con un margen de ganancia que va del 40 al 45% sobre el precio de compra de las mercancías adquiridas con los proveedores. Posicionándonos desde el inicio como competencia en el precio y variedad de productos. ³Este programa es público, ajeno a cualquier partido político. Queda prohibido el uso para fines distintos a los establecidos en el programa´.

III. Análisis y fijación de precio de los servicios y/o productos y sub productos, de acuerdo al mercado meta (considerando la estacionalidad y fluctuaciones) La mayoría de los productos ya tienen sus precios establecidos mismos que se respetaran a diferencia de otros establecimientos; el poder adquisitivo de las familias gira en torno a los $100.00 diarios para solventar. Por lo tanto la fijación de casi todos los productos gira en torno a un margen de ganancia del 40 al 45% sobre el precio de adquisición. Lo cual permitirá ofrecer precios accesibles a los pobladores, puesto que se evitarían el traslado a la capital del municipio para adquirir sus víveres. Se pretende mantener precios bajos y accesibles para toda la comunidad; así también, se brindar una atención esmerada y satisfactoria hacia los clientes. Durante el primer año se pretende mantener el margen del 45%, solamente, puesto que los precios de estas mercancías son muy variantes y corresponde a los proveedores la fijación de los precios al mayoreo.

c. Estrategia de comercialización: I. Políticas de venta, promoción y medios de difusión de los productos y subproductos o servicios. Todas las ventas se realizaran directamente en el negocio, realizando el cobro de los productos en el momento en que sean adquiridos por los clientes. La promoción del negocio será mediante carteles que serán colocados en la fachada y exterior del establecimiento; también se colocara publicidad en el local en la víspera de su apertura.

II. Canales de comercialización: Cadena de comercialización y definición del eslabón o eslabones donde se ubica el producto o servicio.

Existirá un solo canal de distribución, puesto que el negocio está enfocado solo al público minorista del poblado de Michapa. Por tal motivo, el único canal será directamente la Tienda de Abarrotes TIENDA DE ABARROTES ------------- CLIENTE MINORISTA

III. Especificar la forma de traslado del producto o servicio al punto de venta.

Para surtir la tienda de abarrotes se ara uso de los proveedores de diversas marcas y productos que acudirán directamente a esta comunidad para surtir de lo necesaria a este negocio


d. Cotizaciones formales de lo que se piensa adquirir con los recursos del programa (Escaneado e insertadas en esta parte del documento).

Productos de Abarrotes cotizados en Sam´s Club, según su pagina de internet. Véase Hoja de Excel en corrida financiera (Lote de Abarrotes)


4.

Ingeniería del Proyecto. a. Localización I. Macrolocalización (Carta topográfica y descripción de rutas y vías de acceso) y Microlocalización (croquis y descripción de colindancias, referencias y distancias).

Se puede acceder a la localidad por medio de la carretera Tierra Colorada-Rancho viejo , camino en el cual se encuentra la localidad de Michapa.

Iglesia Carretera Rancho viejo ± Tierra colorada Tienda de Abarrotes

Comisari


b. Descripción técnica del proyecto. I. Descripción del lugar donde se establecerá el proyecto: Clima (temperaturas, precipitación, heladas, vientos dominantes, incidencia de fenómenos meteorológicos), topografía, tipo de suelo y servicios con los que se cuenta para el desarrollo del proyecto. La localidad de La Michapa está situada en el Municipio de Juan R. Escudero (en el Estado de Guerrero). Tiene habitantes. Michapa está a metros de altitud. El municipio de Juan R. Escudero se ubica en la región centro del estado, situado en la vertiente interior de la sierra Madre del Sur, al sur de Chilpancingo, Presenta el tipo de clima subhúmedo-cálido, con una temperatura promedio anual de 22°C, enero se contempla como el mes más frío y mayo el más caluroso con una oscilación térmica menor de 5°C. Este clima es considerado como el más húmedo de los cálidosubhúmedo. La temporada de lluvias es en verano; se tiene una precipitación media anual de 1,400 milímetros; septiembre es el mes más lluvioso. La dirección del viento casi todo el año es de sur a norte.

II. Diagrama de distribución de áreas (indicar superficie del terreno, superficie de infraestructura, dimensiones y distribución de mobiliario y equipo)

Anaquel

BAÑO

Bodega

Anaquel 4x4m

A N A Q U E L

A N A Q U E L

A N A Q U E L

Vitrina Entrada

A N A Q U E L

A N A Q U E L

A N A Q U E L

A N A Q U E L

4 X 4 m

Bascula Anaquel

R E F R I

Local de 4x4 m, construido con material de la región, cuenta con los servicios básicos para la instalación del proyecto.


III. Componentes requeridos para la ejecución del proyecto (infraestructura, superficie de terreno, mano de obra, materiales, descripción de equipos, variedades, razas y otros). La sociedad cuenta con un local de 4x4 m, construido con material de la región, techo de lámina, y paredes de adobe, aplanado con cemento, piso firme y puerta de madera. El equipo primordial que se tendrá que adquirir es: anaqueles, vitrina, refrigerador, báscula, el lote de productos a vender, etc. Maquinaria y equipo de trabajo adquirido con la ayuda de FAPPA así como los productos de abarrotes que permitirán las ventas de los tres primeros meses.

IV. Desarrollo del Proceso Productivo acorde al giro del proyecto. NOTA: La

información consultada en Internet para el proceso productivo, es valida, siempre y cuando se adapte a las características del lugar y del proyecto.

Para poder brindar el servicio de venta de abarrotes, que son de suma importancia para los clientes; en primer lugar es necesario recurrir a la compra de los diversos productos a los proveedores, quienes se encargaran de abastecernos de lo que necesitemos para ofrecer una gran variedad al cliente. Para lograr establecer la tienda de abarrotes en esta localidad, es de suma importancia contar con producto suficiente para poder solventar las necesidades de los potenciales clientes. Calendarización de las actividades y mantenimiento de acuerdo al giro: Para la comercialización de los productos es necesario: 1.- Comprar los diferentes productos que se ofertaran en la tienda de abarrotes, este abastecimiento se realizará de forma mensual y semanal de acuerdo a la visita de los proveedores. 2.- Se realizará el acomodo de la mercancía para mejor exhibición. 3.- La venta de los productos se realizará de lunes a domingo, en un horario de 8:00 am a 10:00 pm. Para esta actividad se tendrá que establecer un horario de trabajo, en el cual participarán todos los integrantes del grupo; dicho horario quedará establecido de la siguiente manera.


Las actividades diarias que se tendrán que realizar son: A las 8:00hrs. Apertura del negocio De 8:10 a 8:25hrs. Aseo del local De 8:10 a 21:50hrs. Venta al público A las 22:00 hrs. Cierre del local Para la realización de las actividades anteriores se dividirán en dos horarios de 8:00am a 3:00pm y de 3:00pm a 10:00pm y se implementara de manera rotativa para que todas las socias participan activamente en el proyecto. Se asignara una tarea en especifico a cada socia como son las ventas al cliente, acomodo y aseo del local, encargadas de caja y dos más que realicen las tareas administrativas en la compra y manejo de la mercancía, según los gustos y preferencias en el consumo de abarrotes. Las fechas son propuestas en la corrida financiera pensando que el recurso se entrega en septiembre de 2010. V. Programa de trabajo para la instalación, puesta en marcha y operación del proyecto (Ejemplo: Desde la construcción del local y sus servicios {agua, energía eléctrica}, compra de insumos e infraestructura para inicio de operación del proyecto hasta el final de la proyección). Al vernos favorecidos de la petición hecha a la Secretaría de la Reforma Agraria (SRA), instalaremos el proyecto para echar a andar la actividad comercial antes mencionada. Para lo cual realizaremos el siguiente programa de actividades a partir de la adquisición del recurso: 1.- Acondicionar el local y colocar anuncios en la comunidad por la apertura. 2.- Adquirir el equipo y mercancía necesaria. 3.- Inauguración y puesta en marcha del proyecto. 4.- Venta de los productos de 8:00 a.m. a 10:p.m. 5.- Atención personalizada de los socios divididos en dos turnos, de 8:00 a.m. a 3:00 p.m. y de 3:00 p.m. a 10:00 p.m. VI. Identificación de proveedores de materia prima e insumos.

Para llevar a cabo la venta de los productos utilizaremos el siguiente programa de adquisición de materias primas:  Se

comprará la mercancía antes mencionada en las cotizaciones.  Se checa cuidadosamente la mercancía, que este completa, que no esté maltratada, y la fecha en que caducan.  Se desempaca cuidadosamente sin maltratar la mercancía.  Se clasifica y coloca en los anaqueles, refrigerador o vitrina, dependiendo de la naturaleza del producto.  Se colocan los precios a los productos. ³Este programa es público, ajeno a cualquier partido político. Queda prohibido el uso para fines distintos a los establecidos en el programa´.

c. De acuerdo a la experiencia, necesidades, habilidades, destrezas y disponibilidad de tiempo de las y los integrantes del grupo, indicar:

I. Programa de administración de recursos humanos. JORNALES POR ENCARGADO ACTIVIDAD MES

Nolberto Hernández Hernández Juan Hernández Márquez Rosaura Hernández Arizmendi Daniel Millán Hernández Minerva Pérez Nava Ruperta Hernández Márquez

Encargada de abastecimiento y ventas T.M. E. de almacén y ventas T.M Encargado de finanzas y ventas T.V. Encargada de ventas T.V. Encargada de caja T. Matutino Encargada de caja T. Vespertino

28

SALARIO MENSUAL $1,000.00

28

$1,000.00

28

$1,000.00

28

$1,000.00

28

$1,000.00

28

$1,000.00

Solo se considera que los socios obtendrán un ganancia a partir del reparto de utilidades mensuales, puesto que al fijar un sueldo es necesario incrementar el volumen de venta y puesto que la localidad no es muy grande así como la estacionalidad espacial del negocio no permiten su movilidad, solo se otorga este reparto de utilidades al mes, por la cantidad de $1,000.00 así como su principal beneficio es que podrán adquirir sus víveres a precio de mayoreo para abastecer a sus propias familias. II. Programa de capacitación y asistencia técnica. TEMAS MANEJO PERSONAL

OBJETIVOS

DURACIÓN

DE MEJORAR LAS 20 HRS CONDICIONES LABORALES PRINCIPIOS DE MANEJAR 20 HR CONTABILIDAD PAQUETES CONTABLES BASICO ADMINISTRACION MEJORAR LA 20 HRS. DEL NEGOCIO INFORMACION FINANCIERA Y CONTABLE

NOMBRE DE RESPONSABLE LIC. ALFREDO CASARRUBIAS MOCTEZUMA LIC. ALFREDO CASARRUBIAS MOCTEZUMA LIC. ALFREDO CASARRUBIAS MOCTEZUMA

d. Proyección de los posibles riesgos que pueden presentarse en el proyecto y acciones para solventarlos (factores climáticos, edafológicos, financieros, económicos, etc.). Una vez que este proyecto se instale no presentara ningún tipo de problema financiero ya que se podrá mantener por sí solo. Por otro lado debido a la estabilidad climática del lugar no se prevé ninguna catástrofe por este factor. Los factores de riesgo principales son: el aumento de los precios de las materias primas y la inestabilidad económica a nivel nacional. ³Este programa es público, ajeno a cualquier partido político. Queda prohibido el uso para fines distintos a los establecidos en el programa´.

e. Normatividad y permisos vigentes acorde al giro y área de influencia del proyecto (Normas Sanitarias, Fitosanitarias, Zoosanitarias, Ambientales, comerciales, fiscales, etc.). Mencionar la nomenclatura y acciones a realizar para el cumplimiento de dicha norma. Como este proyecto es totalmente de servicios se tendrán que tomar en cuenta las normas tanto fiscales como comerciales que estén vigentes en la cabecera municipal, realizando el pago correspondiente a las autoridades por las ventas que se realicen. 5. Impacto al Medio Ambiente. a. Valoración de los posibles impactos positivos y negativos al medio ambiente. Detallar las prácticas a implementar para contribuir a la conservación o mejora del medio ambiente en: I. El manejo de desechos orgánicos e inorgánicos. (ejemplo: biodigestores, composteo, reciclaje, entre otros). Los desechos inorgánicos que se obtengan serán tratados con mucho cuidado, procurando el menor impacto posible hacia el medio ambiente; para ello se separarán los desechos que pueden reutilizarse de aquellos cuyo uso llego a su f in, estos últimos serán llevados al depósito que se encuentra en las afueras de la comunidad. II. La fuente de abastecimiento de agua, estrategias para no afectar otras actividades y especificar las prácticas a implementar para el uso eficiente de dicho recurso (ejemplo: riego por goteo, captación de agua, entre otras). Tomando en cuenta que una familia estándar se compone de 6 integrantes, el grupo consumirá diariamente lo mismo que una familia el baño solo será para uso de los socios, El lavado del local se hará una sola vez a la semana se limpiara con detergentes y líquidos limpiadores aptos para evitar la acumulación de polvo y fauna nociva, como alacranes, tarántulas, hormigas y plagas como ratas, ratones cucaracha. III. La conservación y uso adecuado del suelo (ejemplo: labranzas de conservación, uso de terrazas, reforestación, rotación de potreros, entre otros). Justificar en caso de que no aplique al proyecto. Al ser un proyecto que comercializa productos ya finalizados no contempla afectaciones al suelo, aire y demás recursos naturales, ya que los desechos generados se reciclaran y en su caso se dará el tratamiento necesario para su pronta desinte ración. IV. La prevención y control de fauna nociva y plagas. Por medio del aseo semanal del local y limpieza de los productos de abarrotes diario se mantendrá a raya la fauna nociva como se menciono en el apartado anterior. V. El aprovechamiento eficiente de Flora, Fauna u otros recursos (ejemplo: extracción racional de recursos naturales, fotoceldas, estufas solares, equipos ahorradores de energía, entre otros). N/A.


6.

Análisis Financiero (Archivo de Excel). a. Presupuesto de inversión: diferenciar y desglosar la aportación del programa y de los socios/as. PRESUPUESTO DE INVERSION

ABARROTES LAUREL

APORTACION

CONCEPTOS UNIDAD DE CANTIDAD MEDIDA

ACTIVOS FIJOS

TOTAL

COSTO UNITARIO

FAPPA

SOCIOS

TERRENO Y LOCAL

LOCAL

$

1

$

40,000

$

40,000

$

-

REMODELACION DEL LOCAL DE TRABAJO

OBRA

$

1

$

35,000

$

35,000

$

35,000

$

-

VITRINA MORTRADOR

EQUIPO

$

1

$

12,750

$

12,750

$

12,750

$

-

REFRIGERADOR DE 14 PIES CUBICOS

EQUIPO

$

2

$

6,850

$

13,700

$

13,700

$

-

BASCULA MECANICA DE 20 KG

EQUIPO

$

1

$

1,150

$

1,150

$

1,150

$

-

ANUNCIO LUMINOSO

PIEZA

$

1

$

1,200

$

1,200

$

1,200

$

-

CONTENEDOR PARA DESPERDICIOS ORG/INORG ANAQUEL DE USO RUDO ARTICULOS DE LIMPIEZA

PIEZA PZA SET

$ $ $

1 10 1

$ $ $

1,600 1,850 100

$ $ $

1,600 18,500 100

$ $ $

1,600 18,500 100

$ $

-

SUBTOTAL FIJO

$

ACTIVOS DIFERIDOS ELABORACION DE PROYECTO Y ASISTENCIA TEC.

PROGRAMA

1

$

18,000

SUBTOTAL DIFERIDO

CAPITAL DE TRABAJO INSUMOS GASTOS DE OPERACIÓN GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS

$ $ $

1 1 1

$ $ $

96,000 550 400

SUBTOTAL CAPITAL DE TRABAJO

84,000 $ 40,000 42.42% 97.68%

$

18,000

$

18,000 $ 7.53%

18,000 $ 9.09%

$ $ $

96,000 550 400

96,000 -

$

96,950 $

96,000 $

40.57%

48.48%

TOTAL $ PORCENTAJE DE PARTICIP ACION

124,000 $ 51.89%

$ 40,000

$

18,000

$ $ $

$

$ $ $

0.00% 550 400

950 2.32%

238,950 $ 198,000 $ 40,950 100.00%

82.86%

17.14%

DEPRECIACION CONCEPTO

VALOR ($)

TERRENO Y LOCAL REMODELACION DEL LOCAL DE TRABAJO VITRINA MORTRADOR REFRIGERADOR DE 14 PIES CUBICOS BASCULA MECANICA DE 20 KG ANUNCIO LUMINOSO CONTENEDOR PARA DESPERDICIOS ORG/INORG ANAQUEL DE USO RUDO ARTICULOS DE LIMPIEZA DEPRECIACION ACUMULADA

$

40,000

$

35,000

$

12,750

$

13,700

$

1,150

$

1,200

$

1,600

$

18,500

$

100

VIDA UTIL DEPRECIACIO (AÑOS) N ANUAL 20 20 10 10 5 5 3 5 2

$ 124,000

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

1,750 1,275 1,370 230 240 533 3,700 50 9,148

VALO R RESIDUAL $

40,000

$

6,650

$

2,295

$

2,466

$

184

$

192

$

213

$

2,960

$

10

$

54,970

b. Cálculos técnicos. I. Cálculo de volúmenes de producción PRODUCTOS

UNIDAD DE COSTO CANTIDAD MEDIDA UNITARIO

PRDOCUTOS DE ABARROTES PARA LOS PRIMEROS TRES MESES

TOTAL $ 96,000.00

VÉASE LIBRO DE EXCEL, HOJA LOTE DE PRODUCTOS.


II. Memorias de cálculo de las necesidades de insumos y/o materias primas acordes a los volúmenes de producción (Indicar concepto, frecuencia, volúmenes y precio de compra) Capital de Trabajo INSUMOS

PRODUCTOS DE ABARROTES

UNIDAD DE PRECIO CANTIDAD MEDIDA UNITARIO LOTE 1 $ 96,000

SUBTOTAL GASTOS DE OPERACIÓN

MANO DE OBRA PRODUCTOS PARA DESINFECCION DEL LOCAL LUZ ELECTRICA

PROPAGANDA Y PUBLICIDAD

$

96,000

$

96,000

UNIDAD DE PRECIO CANTIDAD MEDIDA UNITARIO

TOTAL

JORNAL

6

$

-

$

-

LOTE

1

$

250

$

250

RECIBO

1

$

300

$

300

$

550

SUBTOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS

TOTAL

UNIDAD DE PRECIO CANTIDAD MEDIDA UNITARIO SERVICIO 1 $ 400

TOTAL $

400

SUBTOTAL

$

400

TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO

$

96,950

Inversión Fija TERRENO

TERRENO Y LOCAL

UNIDAD DE PRECIO CANTIDAD MEDIDA UNITARIO LOCAL 1 $ 40,000

SUBTOTAL REMODELACION DEL LOCAL DE TRABAJO

TOTAL $

40,000

$

40,000

UNIDAD DE PRECIO CANTIDAD MEDIDA UNITARIO

SUBTOTAL

TOTAL $

MAQUINARIA Y EQUIPO

VITRINA MORTRADOR REFRIGERADOR DE 14 PIES CUBICOS BASCULA MECANICA DE 20 KG ANUNCIO LUMINOSO CONTENEDOR PARA DESPERDICIOS ORG/INORG

UNIDAD DE PRECIO CANTIDAD MEDIDA UNITARIO EQUIPO 1 $ 12,750

$

12,750

EQUIPO

2

$

6,850

$

13,700

EQUIPO

1

$

1,150

$

1,150

PIEZA

1

$

1,200

$

1,200

PIEZA

1

$

1,600

$

1,600

$

30,400

SUBTOTAL EQUIPO AUXILIAR Y DE SERVICIOS

ANAQUEL DE USO RUDO ARTICULOS DE LIMPIEZA

35,000 TOTAL

UNIDAD DE PRECIO CANTIDAD MEDIDA UNITARIO PZA

10

$

SET

1

$

TOTAL

1,850 $ 18,500 $

100

SUBTOTAL

$

18,600

TOTAL DE LA INVERSION FIJA

$ 49,000

100


III. Proyección de costos (de producción, de distribución y ventas, administrativos, de mantenimiento). DETERMINACION DE COSTOS FIJOS Y COSTOS VARIBLAES TIPO DE COSOT COSTO ANUAL 1 2 3 V ARIA LE $ 386, 000 $ 96,000 $ $ VARIALE $ 2,135 $ $ 300 $ -

CONCEPTO

N/P

1 PRODUCTOS DE ABARROTES 2 LUZ ELECTRICA SUBTOTAL DE COSTOS VARIABLES

3 4 5 6

$ 388,135 $ 96,000 $

PRODUCTOS PARA DESINFECCION DEL LOCAL PROPAGANDA Y PUBLICIDAD DEPRECIACION DEL ACTIVO FIJO

-

$ 32,350 $ 32,000 $ 32,375 $ 32,000 $ 32,360 $ 32,000 $ 32,380 $ 32,000 $ 34,370

$ 72,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 3,000 $ 250 $ 250 $ 250 $ 250 $ 250 $ 250 $ 250 $ 250 $ 250 $ 250 $ 250 $ 250 $ 1,200 $ 400 $ 400 $ 400 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 9,148 $ 762 $ 762 $ 762 $ 762 $ 762 $ 762 $ 762 $ 762 $ 762 $ 762 $ 762 $ 762

FIJO FIJO FIJO FIJO

REPARTO DE UTILIDADES

300 $

AÑO 1 (MESES) 4 5 6 7 8 9 10 11 12 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 34,000 $ 350 $ $ 375 $ $ 360 $ $ 380 $ $ 370

SUBTOTAL DE COSTOS FIJOS TOTAL DE COSTOS (VARIBLES +FIJOS)

$ 85,348 $ 7,412 $ 7,412 $ 7,412 $ 7,012 $ 7,012 $ 7,012 $ 7,012 $ 7,012 $ 7,012 $ 7,012 $ 7,012 $ 7,012 $ 473,483 $ 103,412 $ 7,712 $ 7,412 $ 39,362 $ 39,012 $ 39,387 $ 39,012 $ 39,372 $ 39,012 $ 39,392 $ 39,012 $ 41,382

c. Proyección financiera mínima a cinco años: I. Proyección de ingresos. Mensuales UNIDAD

CONCEPTOS/MES A B C D

ABARROTES LOTE INCREMENTO % VALOR DE LA PRODUCCION (A) $ INGRESOS TOTALES $

VENTAS AÑO 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $32,000 $32,000 $ 32,000 $32,000 $ 32,000 $ 34,000 45% 45% 45% 45% 45% 45% 45% 45% 45% 45% 45% 45% $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 49,300 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 46,400 $ 49,300

Anuales CONCEPTOS A B C D

UNIDAD ACTUAL

ABARROTES LOTE INCREMENTO % VALOR DE LA PRODUCCION (A) $ INGRESOS TOTALES $

AÑO 1 $ $386,000 100% 45% $ $ 559,700 $ $ 559,700

CAPACIDAD INSTALADA AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 408,000 $428,400 $449,820 $472,311 45% 45% 45% 45% $ 591,600 $ 621,180 $ 652,239 $ 684,851 $ 591,600 $ 621,180 $ 652,239 $ 684,851

II. Costos Totales: fijos, variables, fijos totales y variables totales. CONCEPTOS/AÑO A COSTOS VARIABLES DE OPERACIÓN B COSTO FIJO DE OPERACIÓN C (A+B) COSTOS DE OPERACIÓN

ACTUAL $ $ $ -

1 2 3 4 5 $ 388,135 $ 410,130 $ 426,535 $ 443,597 $ 461,340 $ 85,348 $ 92,348 $ 92,348 $ 92,348 $ 92,348 $ 473,483 $ 502,478 $ 518,884 $ 535,945 $ 553,689

III. Cálculo de capital de trabajo para iniciar la operación del proyecto. CONCEPTO/MES

DETERMINACION DE PERDIDAS O GANACIAS AL AÑO

INGRESOS

1 $ 46,400

2 3 $ 46,400 $ 46,400

EGRESOS COSTOS VARIABLES COSTOS FIJOS

$ 96,000 $ 300 $ $ 7,412 $ 7,412 $

4 5 $ 46,400 $ 46,400

6 7 $ 46,400 $ 46,400

8 $ 46,400

9 $ 46,400

10 11 $ 46,400 $ 46,400

TOTAL 12 $ 49,300 $ 559,700

$ 32,350 $ 32,000 $ 32,375 $ 32,000 $ 32,360 $ 32,000 $ 32,380 $ 32,000 $ 34,370 $ 388,135 7,412 $ 7,012 $ 7,012 $ 7,012 $ 7,012 $ 7,012 $ 7,012 $ 7,012 $ 7,012 $ 7,012 $ 85,348

TOTAL EGRESOS FLUJO DE EFECTIVO

$ 103,412 $ 7,712 $ 7,412 $ 39,362 $ 39,012 $ 39,387 $ 39,012 $ 39,372 $ 39,012 $ 39,392 $ 39,012 $ 41,382 $ 473,483 -$ 57,012 $38,688 $ 38,988 $ 7,038 $ 7,388 $ 7,013 $ 7,388 $ 7,028 $ 7,388 $ 7,008 $ 7,388 $ 7,918

EFECTIVO ACUMULADO

-$ 57,012 -$ 18,325 $ 20,663 $ 27,701 $ 35,088 $ 42,101 $ 49,488 $ 56,516 $ 63,904 $ 70,911 $ 78,299 $ 86,217 $ 86,217

CAPITAL DE TRABAJO REQUERIDO

FORMULA DEL PUNTO DE EQUILIBRIO PUNTO DE EQUILIBRIO EN VENTAS: PUNTO DE EQUILIBRIO EN PORCENTAJE:

-$ 57,012

CF/1-CV/VT $278,434 50%


IV. Estado de resultados. VIDA DEL PROYECTO ACTUAL 1 2 3 4 5 $ $ 559,700 $ 591,600 $ 621,180 $ 652,239 $ 684,851 $ $ 559,700 $ 591,600 $ 621,180 $ 652,239 $ 684,851

CONCEPTO/AÑOS INGRESOS TOTALES + POR VENTAS -

EGRESOS TOTALES COSTO DE VENTAS

$ $ -

$ 388,135 $ 410,130 $ 426,535 $ 443,597 $ 461,340 $ 388,135 $ 410,130 $ 426,535 $ 443,597 $ 461,340

= UTILIDAD BRUTA - GASTOS DE OPERACIÓN

$ $ -

$ 171,565 $ 181,470 $ 194,645 $ 208,642 $ 223,510 $ 85,348 $ 92,348 $ 92,348 $ 92,348 $ 92,348

= UTILIDAD DE LA OPERACIÓN - DEPRECIACIONES

$ $ -

$ 86,217 $ 89,122 $ 102,296 $ 116,294 $ 131,162 $ 9,148 $ 9,148 $ 9,148 $ 9,148 $ 9,148

= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS - ISR (10%) - PTU (10%)

$ $ $ -

$ 77,068 $ 79,973 $ 93,148 $ 107,146 $ 122,014 $ 7,707 $ 7,997 $ 9,315 $ 10,715 $ 12,201 $ 7,707 $ 7,997 $ 9,315 $ 10,715 $ 12,201

= + +

$ $ -

$ 61,655 $ 63,979 $ 74,519 $ 85,717 $ 97,611 $ 9,900 $ 9,900 $ 9,900 $ 9,900 $ $ 54,970 -$ 57,012

$ -

$ 51,755 $ 54,079 $ 64,619 $ 75,817 $ 95,569

UTILIDAD NETA CAPITALIZACION VALO R RESIDUAL CAPITAL DE TRABAJO REQUERIDO

= UTILIDAD DEL EJERCICIO

V. Flujo de efectivo. CONCEPTO/AÑOS TOTAL DE ENTRADAS SOCIOS FAPPA INGRESOS POR VENTAS

INVERSIONES $ $ $ $ -

SALIDAS INVERSION FIJA REINVERSION INVERSION DIFERIDA INVERSION CAP TRABAJO COSTOS TOTALES ISR PTU RECAPITALIZACION VALOR RESIDUAL CAPITAL DE TRABAJO

$ $ $ $ $ $ $ $ $

FLUJO NETO DE EFECTIVO

-$

198,000 84,000 18,000 96,000 -

$ $ $ $

HORIZONTE DE PLANEACION 1 2 3 559,700 $ 591,600 $ 621,180 $ $ $ $ 559,700 $ 591,600 $ 621,180

$ $ $ $

4 652,239 652,239

$ $ $ $

5 684,851 684,851

$ 507,945 $ 537,521 $ 556,561 $ 576,422 $ 587,240 $

9,148 $

9,148 $

9,148 $

9,148 $

9,148

$ 473,483 $ 502,478 $ 518,884 $ 535,945 $ 553,689 $ 7,707 $ 7,997 $ 9,315 $ 10,715 $ 12,201 $ 7,707 $ 7,997 $ 9,315 $ 10,715 $ 12,201 $ 9,900 $ 9,900 $ 9,900 $ 9,900 $ $ 54,970 -$ 57,012

198,000 $

51,755 $

54,079 $

64,619 $

75,817 $

95,569


VI. Cálculo de punto de equilibrio del proyecto en porcentaje de ventas. CONCEPTO COSTOS FIJOS VENTAS TOTALES COSTOS VARIABLES MARGEN DE UTILIDAD ÍNDICE DE ABSORCIÓN PUNTO DE EQUILIBRIO VENTAS % DEL PUNTO DE EQUILIBRIO COSTOS TOTALES

$ $ $

$ $

AÑO 1 85,348 559,700 388,135 50% 50% 278,434 50% 473,483

$ $ $

$ $

AÑO 2 92,348 591,600 410,130 49% 51% 301,060 51% 502,478

$ $ $

$ $

AÑO 3 92,348 621,180 426,535 53% 47% 294,716 47% 518,884

$ $ $

$ $

AÑO 4 92,348 652,239 443,597 56% 44% 288,691 44% 535,945

$ $ $

$ $

AÑO 5 92,348 684,851 461,340 59% 41% 282,961 41% 553,689

PROMEDIO $ 90,948 $ 621,914 $ 425,947 53% 47% $ 289,172 47% $ 516,896

d. Análisis de rentabilidad. I. Utilizar una tasa de actualización igual o mayor al 10% Tasa de Actualización al 10%. II. Calcular la VAN (Valor Actual Neto) y Relación Beneficio / Costo utilizando la tasa de actualización antes mencionada. TASA DE DESCUENTO PERIODO 0 1 2 3 4 5

VAN

10%

ING. TOTAL EGRE. TOT. $ 559,700 $ 591,600 $ 621,180 $ 652,239 $ 682,809 $ 3,107,528 $

$ 198,000 $ 507,945 $ 537,521 $ 556,561 $ 576,422 $ 587,240 $ 2,963,690

(1+r)^-t

ING.TOT.ACT

1.000000000 0. 909090909 0. 826446281 0. 751314801 0. 683013455 0. 620921323

$ $ 508,818 $ 488,926 $ 466,702 $ 445,488 $ 423,971 $ 2,333,904

EGR. TOT. ACT $ 198,000 $ 461,768 $ 444,233 $ 418,153 $ 393,704 $ 364,630 $ 2,280,488

F. DE EFEC. -$ $ $ $ $ $

198,000 51,755 54,079 64,619 75,817 95,569

F. DE EFEC. ACT -$ 198,000 $ 47,050 $ 44,693 $ 48,549 $ 51,784 $ 59,341

53,416

Relación Beneficio/Costo HORIZONTE DEL PROYECTO 0 1 2 3 4 5

INGRESOS TOTALES $ $ $ $ $ $

FACTOR DE ACTUALIZACION

(1+r)^-t 1.000000000 0.909090909 0.826446281 0.751314801 0.683013455 0.620921323

559,700 591,600 621,180 652,239 682,809

TASA DE ACTUALIZACION= SUMA DE INGRESOS ACTUALIZADOS SUMA DE EGRESOS ACTUALIZADOS

RELACION BENEFICIO COSTO

EGRESOS TOTALES $ $ $ $ $ $

198,000 507,945 537,521 556,561 576,422 587,240

FACTOR DE ACTUALIZACION

(1+r)^-t 1.000000000 0.909090909 0.826446281 0.751314801 0.683013455 0.620921323

ACTIALIZACION INGRESOS $ $ 508,818 $ 488,926 $ 466,702 $ 445,488 $ 423,971 $ 2,333,904

EGRESOS $ 198,000 $ 461,768 $ 444,233 $ 418,153 $ 393,704 $ 364,630 $ 2,280,488

10% $ $

2,333,904 2,280,488 1.02


III. Calcular la TIR (Tasa Interna de Retorno).. AÑOS 0 1 2 3 4 5

FLUJO NETO DE EFECTIVO -$ $ $ $ $ $

198,000 51,755 54,079 64,619 75,817 95,569

TASA DE DESCUENTO 10.0% 1.0000000 0.9090909 0.8264463 0.7513148 0.6830135 0.6209213

FLUJO NETO TASA DE FLUJO NETO ACTUALIZADO DESCUENTO ACTUALIZADO AL 10.0% 18.98% AL 18.98% -$ 198,000 1.0000000 -$ 198,000 $ 47,050 0.8405068 $ 43,500 $ 44,693 0.7064516 $ 38,204 $ 48,549 0.5937774 $ 38,369 $ 51,784 0.4990739 $ 37,838 $ 59,341 0.4194750 $ 40,089 $ 53,416 $ 0.00

TIR=

(VAN1*T2)-(VAN2*T1) VAN1-(VAN2)

TIR= $ $

10,136 53,416

TIR=

18.98%

7. Bibliografía consultada acerca del giro del proyecto ( 4 consultas más importantes).

https://www.sams.com.mx www.e-local.gob.mx/ www.sedesol.gob.mx http://www.conasami.gob.mx/ https://www.saguayo.com.


ABARROTES

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