Además dar a nuestros clientes la oportunidad de una comida rápida en Chiclayo como una alternativa diferente e innovadora de comer pizza, cambiando por completo la acostumbrada manera de comer una pizza.
“Pizza ENTRE CONOS” es una pizza en cono que nace del gusto y la
imaginación de nuestros clientes, y como su propio nombre lo indica hace referencia a una pizza en formato cónico, de aproximadamente 13 cm de alto y 5 mm de espesor rellena totalmente de los ingredientes tradicionales de una pizza tales como: queso mozzarella, jamón, tocino, salami, pepperoni, etc. elaborado de manera artesanal y con un sabor clásico, de esta e sta forma se ofrece un producto innovador, sabroso, entretenido y muy práctico de comer .
En un periodo máximo de 5 años año s consolidarnos como una organización líder a nivel local en el servicio de comidas rápidas, instaurando una red de locales ubicados estratégicamente en los principales Centros Comerciales de la Ciudad de Chiclayo, siendo reconocidos por la calidad de nuestros produ ctos y servicios y la proyección de nuestra imagen corporativa.
Brindamos un excelente servicio y un producto práctico al mercado consumista de comida rápida de la ciudad de Chiclayo, a través de nuestras variedades de pizzas en cono elaboradas con aceite de oliva y la comercialización de conos al vacío para su consumo casero, brindando una opción atractiva e innovadora a nuestro mercado potencial, dando soluciones a la agitada vida cotidiana de nuestros clientes.
Se adoptará la estrategia de diferenciación, puesto que una ventaja competitiva se encuentra su diseño práctico, no se escurre ni se rompe con la manipulación, debido a las dimensiones del cono, el mismo contiene un relleno proporcional en la relación “masa -relleno”. No se enfría gracias a su forma cónica ya que siempre el último bocado es el más caliente. Éste será concebido de una manera totalmente nueva e innovadora en el mercado local, ofreciendo al consumidor un producto de alta calidad.
2. Información general del proyecto Estudio de Pre Factibilidad para la preparación y comercialización de pizzas dedicada a la fabricación y venta de pizzas en cono en la ciudad de Chiclayo. La razón social y el nombre comercial del negocio será: ““ Pizza ENTRE CONOS S.A.C.”
La naturaleza de nuestro negocio es brindar un producto pensado para satisfacer los gustos y preferencias del público en general en el consumo de pizzas en la ciudad de Chiclayo. La idea de negocio radica en brindar pizzas en forma de cono, con un excelente servicio y la más alta calidad en la elaboración de nuestro producto para ello contaremos con un local de infraestructura moderna e innovadora, de acuerdo con las exigencias del mercado y las tendencias actuales. En Ca. Elías Aguirre 450. Tienda 3, distrito de Chiclayo, Provincia de Chiclayo, Departamento de Lambayeque.
Empresa Ingenieros Consultores S.A
El proyecto ““Pizza ENTRE CONOS S.A.C.” surge como una idea innovad ora
que entusiasma a la Unidad Ejecutora y al público consumidor. Vamos a aprovechar el hábito, la disposición y preferencia del público chiclayano por saborear pizza para satisfacer sus gustos y ofrecerle una pizza preparada a su medida. Esto lo lograremos dando al cliente una alternativa diferente a aquellas personas que optan por una comida rápida y al paso buscando al mismo tiempo una comida saludable y entretenida, incluso para personas que por sus actividades diarias ven la necesidad de reemplazar un almuerzo por algo más práctico, rápido y divertido. Hemos tomado en cuenta que existe una gran cantidad de demanda de pizzas pero el principal problema que se presentan dentro de la industria de comidas rápidas es la demora en la entrega del producto al consumidor final el promedio de entrega del pedido son aproximadamente de 20 minutos o en el peor de los casos es de más tiempo. Las pizzas en cono se encuentran listas para su consumo o para llevar, si desea que sea preparada en el momento corren aproximadamente 10 minutos desde el pedido hasta su entrega, disminuyendo de esta manera la espera por parte del cliente y sobre todo frente a la poca capacidad de oferta lo que nos permite generar una oportunidad para el negocio. Actualmente en la ciudad de Chiclayo existe muy pocos ofertantes de este producto por lo cual casi no es cocido este tipo de producto, nuestro establecimiento será un lugar acogedor en donde el consumidor pueda disfrutar de la deliciosa pizza si es que lo desea con la calidad y tranquilidad que él y su familia desee y en donde pueda elegir entre una amplia variedad de ingredientes de total calidad. Es por esta razón que surge “Pizza ENTRE CONOS S.A.C.”, un lugar de calidad en donde el consumido r podrá elegir a
su gusto el sabor de pizza que desee disfrutando de un ambiente de distinción.
Objetivo general Determinar un estudio de factibilidad de la instalación para la creación de una empresa dedicada a la elaboración de pizzas en cono en la ciudad de Chiclayo, que satisfaga la necesidad de nuestros clientes de consumir nuestros productos preparado de acuerdo a la calidad y sabor que ellos gusten.
Objetivos específicos Realizar un estudio de mercado y comercialización del producto.
Desarrollar un análisis financiero para lograr amortizar la inversión en un periodo aproximado de 5 años.
Elaborar un estudio evaluativo que integre aspectos de mercado, financieros y técnico operativos, para corroborar las posibilidades de éxitos del proyecto.
Determinar el gusto de los consumidores por una de pizza de calidad y con una atención rápida.
Determinar los hábitos de las personas consumidoras de pizza en la cuidad de Chiclayo
Determinar la demanda de este negocio.
Establecer las características del local, mobiliario, utensilios, servicio, equipos necesarios.
Determinar los recursos técnicos, humanos y financieros necesarios para el negocio
Determinar las fuentes de financiamiento del negocio.
Determinar la viabilidad financiera del proyecto.
Determinar la inversión necesaria para el proyecto.
Se adoptará la estrategia de diferenciación, puesto que si bien estamos ofreciendo un servicio que ya existe en el mercado, en la ciudad de Chiclayo es un producto que aún no es muy conocido y que solo es ofrecido por pocas
empresas y éste es un producto que es concebido de una manera totalmente nueva e innovadora en el mercado local, ofreciendo al consumido r un producto de alta calidad y de fácil acceso.
Actualmente en la ciudad de Chiclayo los establecimientos dedicados a la venta de pizza no ofrecen al público un producto entretenido y práctico. Ninguno de estos negocios se ha preocupado por poner al alcance del consumidor una comida rápida en la ciudad de Chiclayo, como una alternativa diferente e innovadora de comer pizza, cambiando por completo la acostumbrada manera de comer una pizza, que cree un concepto de marca en su mente, alcanzando así un nivel de diferenciación basado en la calidad, variedad, sabor y posibilidades de combinación ilimitada de sus ingredientes. “Pizza entre conos”, surge como un lugar exclusivo y diferente cuya ventaja
competitiva es que los clientes podrán seleccionar si desean comer la pizza en cono en el mismo m ismo establecimiento de venta o brindar la facilidad al momento de consumirla, de una manera económica, práctica, deliciosa, divertida y rápida sin necesidad de entrar a un restaurante y estar sentado por mínimo 15 minutos o más para poder degustar una pizza, debido a su formato práctico y cómodo se lo puede comer sentado, caminando o conduciendo en el auto, ya que es muy fácil de llevar a la mano hasta 2 porciones de este producto.
3.1.2.- PRODUCTO PRINCIPAL Nuestro producto principal consta de una “pizza en cono”, al cual se le pueden agregar “ingredientes adicionales” al gusto del cliente La pizza en cono como su propio nombre lo indica hace refer encia a una pizza en formato cónico, de aproximadamente 15 cm de alto y 6 mm de espesor rellena totalmente de los ingredientes de una pizza tales como:
queso mozzarella
jamón
tocino
salami
pepperoni,
Todo ello elegido según el gusto de cada cliente, además incluye: gaseosa personal La atención que se brindará estará bajo la modalidad de autoservicio, lo que hará más rápido y ágil el servicio se rvicio en el local de atención. Además en el primer principio estratégico es que todo cliente que qu e entre a la pizzería se encuentre con una atención personalizada, amable y empática, en segundo principio en el negocio es que el producto que recibe el cliente debe estar 100% en satisfacción, en precio, calidad y tiempo de entrega y tercer principio es el ambiente en términos de limpieza, clima y colores. El proceso de atención será el siguiente:
El cliente se acerca a la caja y paga por la combinación de su
preferencia, especificando si es para llevar o para consumir en el local.
El cliente recibe un ticket con su número de orden y espera a que ésta
preparada
Una vez lista la orden, se llama al cliente por altavoz para que se
acerque a la barra a recogerla.
Si el cliente consume en el local, la orden será entregada en una
bandeja que el mismo llevará hasta su mesa; si es para llevar la orden será entregada en tapers especiales.
3.2.1 ESTUDIO DEL MARCO ECONOMICO A)
SECTORES PRODUCTIVOS
MINERIA La actividad minera se basa en la extracción de minerales no metálicos; ubicados en Mórrope (Lambayeque), piedra caliza y mármol a orillas del río
Saña. Parte de la producción de yeso es llevada a la fábrica de cemento de Pacasmayo y el resto es exportado al Ecuador. La producción de sal se vende directamente a la Empresa de la Sal de Lima.
INDUSTRIA Su parque industrial está íntimamente ligado a la producción de caña de azúcar y arroz. En Ferrenafe y Chiclayo existen piladoras de arroz; ingenios azucareros en Cayalti, Pomalca, Pucalá y Tumán (Chiclayo). ( Chiclayo). Otras industrias son básicamente las de alimentos y bebidas (Nestle, Cervecería del Norte, Jugos del Norte).
B) INFLACION La ciudad de Chiclayo presenta un 1.90% de inflación en el marzo del 2017, teniendo un acumulado anual de 0.4 %, siendo la tasa inflacionaria más baja del ranking de las 25 ciudades más importantes del Perú, seguida por la ciudad de Iquitos que registra un 0.6 %, todo esto teniendo en cuenta que el Perú registra un 1.12 % en el mes de Marzo y un - 0.05 en el mes de Abril, ocupando el tercer lugar en América Latina, detrás de Brasil (0.18 %) y México (0.69 %).
C) PRODUCTO BRUTO INTERNO La región Lambayeque es la décima déc ima región que más aporta al Valor Agregado Bruto (VAB) a nivel nacional. El crecimiento promedio anual del VAB de Lambayeque del 2015 al 2016 fue de 7.4%, mayor que Piura (6.8%) y meno r que Ica (8.3%).
3.2.2 ESTUDIO DEL MARCO MARCO SOCIO – CULTURAL El distrito de Chiclayo cuenta con 291 777 habitantes, y aún existen 65 mil personas pobres, que es una mezcla de pobreza monetaria y necesidades básicas. Además se considera pobre, aquellas personas que ga nan 280 soles por mes, debido a que no está cubriendo la canasta básica. En Chiclayo la cobertura en educación inicial llega a un 53%, mientras que en, Lambayeque solo a 34%, lo que preocupa a los actores de la mesa por la gran diferencia.
En cuanto a Las rutas de la Red Vial Departamental articulan a la ciudad de Chiclayo (capital de departamento) con las principales ciudades al interior del departamento. Solo un 30.05% de éstas se encuentran pavimentadas y el 69.95% es afirmada, sin afirmar o en condición de trocha. El estado de conservación de las vías pavimentadas es regular a diferencia de las no afirmadas, cuyo estado es de regular a malo.
3.2.3 ESTUDIO DEL MARCO TECNOLOGICO En la preparación de pizzas, la tecnología ha avanzado mucho en estos tiempos, debido a la aparición de nuevas herramientas con el uso de la tecnología que tenemos. Esto ha permitido que la indu stria de maquinaria para la preparación y procesamiento de pizzas vaya mejorando, obteniendo en la actualidad una maquinaria que permite que se prepare pizzas de una manera más rápida, dando así al cliente una atención rápida y sobre todo se obtiene pizzas con un delicioso sabor. Los procesos productivos para la preparación de pizzas han sido estandarizados, simplificando la elaboración, a consecuencia de una producción cada vez mayor; esto integra a los demás participantes de la cadena de valor, permitiendo generar economías de escala.
3.2.4 ESTUDIO DEL MARCO POLITICO En el año 2015 se dio la elección del alcalde del gobierno provincial de Chiclayo y del presidente de la Región Lambayeque, dando un paso hacia la consecución de la tan ansiada descentralización. Con la Asignación de recursos para cada región y autonomía para administrar los mismos, las Regiones surgen como mini estados, cada vez más independientes de tomar las decisiones que más le convengan a la Región. En la actualidad se tiene como principal proyecto en ejecución: Proyecto Hidroenergético y de Irrigación de Olmos.
3.3.1.- POBLACIÓN DEL MERCADO OBJETIVO
VARIAB LES DE SE GMENTACIÓN : -
Edad 15-64 años (año 2015).
-
Población del distrito de Chiclayo (año 2015).
CALCULO DE LA POBLACIÓN QUE CUMPLE CON LAS VARIABLES DE SEGMENTACIÓN Datos Referenciales de Población Urbana de la Ciudad de Chiclayo año 2015
Población total Distrito de Chiclayo
15-64 años del 2015 202018 hab.
Fuente: INEI
Elaboración: Equipo de trabajo
Del cuadro anterior podemos observar que la población que reside en la Ciudad de Chiclayo en el año 2015 que tiene entre 15-64 años es de 202018 hab. PROYE CCIÓN DE LA POBLAC IÓN
Se efectúa con la siguiente fórmula:
La población objetivo proyectada al año 2017 que cumple con las variables de segmentación es: 208945 hab. 3.3.2
DEMANDA ACTUAL
Los resultados de la encuesta aplicada a las personas residentes en el distrito de Chiclayo proporcionan que: el 78% de la población total (161932 personas) son consumidores de pizzas. Este dato, después del análisis requerido, nos permite hallar nuestra Demanda Actual en Número de pizzas, lo cual representa: 5’641,515 pizzas al año.
Población que consume pizzas
Población (año 2017)
Personas
%
Población Total
208,945
100 %
Consumidores
161,932
78 %
Elaboración: Equipo de trabajo
Población que consume Pizzas
PREGUNTA N° 01 18
62
78%
23%
Elaboración: Equipo de Trabajo
3.3.3 DEMANDA EFECTIVA
Nuestra demanda Efectiva está determinada por el total de consumidores de pizzas que están dispuestos a pagar a partir de S/.7 por cada pizza. Así podemos determinar que del total de nuestra Demanda Actual en Número de Consumidores (161,932 personas), sólo el 68% (109,696 personas) les gustaría comer pizzas en cono. Consumidores dispuestos a consumir pizza en cono
Población (año 2017)
Personas
%
Consumidores
161,932
100 %
Personas que les gustaría comer pizzas en
109,696
68%
cono Elaboración: Equipo de Trabajo
Población que consumiría pizzas en cono
PREGUNTA N° 02 20
42
68%
32%
Elaboración: Equipo de Trabajo
A partir de la nueva demanda actual (109696 personas), solo el 48%(52236 personas) consumen pizzas en cono pagan un precio a partir de S/. 7 por cada pizza Consumidores dispuestos a pagar a partir de S/. 7
Población (año 2017) Consumidores Personas que consumen pizzas y pagan a
Personas
%
109,696
100 %
52,236
48%
partir de S/. 7 Elaboración: Equipo de Trabajo
Consumidores dispuestos a pagar a partir de S/. 7
PREGUNTA N° 03 5
8 9
20
19%
21%
Elaboración: Equipo de Trabajo
48%
12%
Después del análisis requerido, nos permite hallar nuestra Demanda Actual en Número de pizzas, lo cual representa: 5’641,515 pizzas al año.
3.3.4 DEMANDA PROYECTADA FORMULA PARA PROYECTAR LA POBLACION ( To – T ) P = Po ( 1 + R )
Tasa de crecimiento : 1.70% anual. Proyección de la Demanda
Año
Tasa crecimiento
Demanda Proyectada
2017
_
5’641,515
2018
1.7 %
5’737,421
2019
1.7 %
5’834,957
2020
1.7 %
5’934,151
2021
1.7 %
6’035,032
2022
1.7%
6’137,627
Elaboración: Equipo de Trabajo
3.4.1 OFERTA ACTUAL Hemos considerado a todos los negocios que venden pizzas en el distrito de Chiclayo en el año 2017. Oferta Actual del distrito de Chiclayo (año 2017)
Nombre
Dirección
Oferta Actual
Pizzeria Venecia
Av Balta 413
80640
Toscana Pizza&cafe
Los Pinos 322
60480
Ricadinha pizzas y pastas
Av. Bolognesi 338
40320
D'Pulpa
Jacarandas, Chiclayo
40320
Cix pizzas y hamburguesas Pizzeria "Giorgio"
Calle Capirona # 170
40320
Calle Jacarandas N°
40320
310
La pizzita
San José 476
10080
Pizzería La Piettra
Calle Tacna 187
50400 60480
Pizzeria for You
Francisco Cúneo 450
Chez Maggy Pizzeria
Av Balta 425
70560
Giovanna pizza e pasta
Av. Santa Victoria 515
50400
Cal. Manuel María Izaga 937 Elias Aguirre 277 José Balta Malvinas 210 Andres Avelino Caceres 222
50400
Juan pizzas Metro Tottus Real Plaza
161280 80640 60480 957600
Elaboración: Equipo de Trabajo 3.4.2 OFERTA COMPETITIVA Hemos considerado a aquellos que representan nuestros principales competidores, a aquellos que se asemejan más a nuestro negocio o se encuentran más próximos a nuestro negocio. Tenemos en consideración que nuestro negocio solo tiene un competidor directo ya que desde fines del año pasado a comenzado a ofrecer pizzas en cono, pero aún no es muy conocido y no es un negocio que se dedique exclusivamente a este producto por lo que nosotros seremos un concepto nuevo en el mercado local y que representa toda una nueva experiencia en el consumo de pizzas. Oferta Competitiva en la Ciudad de Chiclayo (año 2017)
Nombre Ricadinha pizzas y pastas
Dirección Av. Bolognesi 338
Oferta Actual 40320
D'Pulpa Cix pizzas y hamburguesas Pizzeria "Giorgio"
Jacarandas, Chiclayo
40320
Calle Capirona # 170
40320
Calle Jacarandas N°
40320
310
La pizzita
San José 476
10080
Pizzeria for You
Francisco Cúneo 450
60480
Chez Maggy Pizzeria
Av Balta 425
70560
Giovanna pizza e pasta
Av. Santa Victoria 515
50400
Cal. Manuel María Izaga 937 Elias Aguirre 277 José Balta Malvinas 210 Andres Avelino Caceres 222
50400
Juan pizzas Metro Tottus Real Plaza
161280 80640 60480
816480
Elaboración: Equipo de Trabajo Fortalezas y debilidades de la competencia
FORTALEZAS
DEBILIDADES
R icadinha pizzas y pas tas -
Ambiente cómodo
-
Precios un poco elevados
-
Higiene
-
Atención lenta
-
Calidad del producto
D´Pulpa -
Buena ubicación
-
Poco marketing al nuevo producto
-
Higiene
-
Atención un poco lenta
-
Seguridad
-
Marca reconocida
Cix pizzas y hamburg ues as -
Precios bajos
-
Regular ubicación
-
Buen sabor del producto
-
Regular ambientación
Pizzeria "G iorg io" -
Buena atención
-
Trato indiferente
-
Precios razonables
-
Precios un poco elevados
-
Ambiente pequeños
-
Mala ambientación
La pizzi ta -
Especialización
en
pizzas
personales -
Precios bajos
-
Buenos productos y de buen sabor
J uan pizzas -
Buen sabor del producto
-
Trato indiferente
-
Buena ubicación del local
-
Ambientes pequeños
-
Atención rápida
Pizzeria for you -
Precios razonables
-
Atención lenta
-
Calidad del producto
-
Regular ubicación del lugar
-
Ambiente cómodo
-
Trato indiferente
Chez Mag g y P izzeria -
Excelente ubicación.
-
Regular atención
-
Precios bajos
-
Mala presentación del producto
-
Higiene
-
El uso de poca tecnología
G iovanna pizza e pasta -
Seguridad
-
Atención lenta
-
Calidad del producto
-
Ambiente pequeño
-
Excelente ubicación
-
Precios un poco elevados
-
Precios accesibles
-
Trato indiferente
-
Marca reconocida
-
Regular sabor del producto
-
Ambiente cómodo
-
Producto guardado
Metro
Tottus -
Seguridad
-
Producto guardado
-
Ambientes cómodos
-
Regular sabor del producto
-
Precios bajos
R eal Plaza -
Seguridad
-
Regular sabor del producto
-
Comodidad
-
Atención lenta
-
Precios bajos
-
Producto guardado
Elaboración: Equipo de trabajo 3.4.3 OFERTA PROYECTADA Crecimiento del Sector Servicios TASA DE CRECIMIENTO ACUMULADO DEL SECTO COMERCIO 5.36%
Elaboración: Equipo de trabajo Proyección de la oferta Base 2017 816480
AÑO OFERTA
OFERTA PROYECTADA 1 2 3 2018 2019 2020 860243 906352 954933
4 2021 1006117
5 2022 1060045
Elaboración: Equipo de trabajo
De nuestro Estudio de mercado se determinó que no existe un negocio que ofrezca los beneficios que nuestra empresa brindará, como:
Variedad de pizzas
Calidad del producto
Calidad del servicio
Ambientes cómodos
Rapidez en el Servicio
Buen sabor
Nueva presentación de pizza, que es muy práctico, que incluso se puede caminar comiendo como un helado.
Para determinar la Demanda insatisfecha, hemos considerado la demanda y oferta ya calculadas, siendo éste el resultado de la diferencia de ambas: Balance Oferta - Demanda
AÑO
DEMANDA PROYECTADA
OFERTA PROYECTADA
DEMANDA INSATISFECHA
2017
5’641,515
816480
4’825,035
2018
5´737,421
860243
4’877,177
2019
5´834,957
906352
4`928,604
2020
5´934,151
954933
4`979,218
2021
6´035,032
1006117
5`028,914
2022
6´137,627
1060045
5`077,582
Elaboración : Equipo de Trabajo
Se define como un porcentaje de la demanda insatisfecha. Debido a que nuestra demanda insatisfecha es muy amplia y excede a nuestra capacidad, el grupo de trabajo ha considerado tomar un porcentaje de la demanda insatisfecha total como un indicador de la cantidad de pizzas demandadas. Demanda Insatisfecha
AÑO
DEMANDA INSATISFECHA
% DE DEMANDA A CUBRIR
DEMANDA EFECTIVA
2017
4’825,035
1.0 %
48250
2018
4’877,177
1.0 %
48772
2019
4`928,604
1.0 %
49286
2020
4`979,218
1.0 %
49792
2021
5`028,914
1.0 %
50289
2022
5`077,582
1.0 %
50776
Elaboración: Equipo de Trabajo
3.7.1 PROVEEDORES El proceso de compra de la materia prima consiste en contactarse con los proveedores que la empresa determina como aptos para la elaboración de las pizzas en cono, es decir con las instituciones corporativas que proveen en la ciudad de Chiclayo adquiriendo así los mismos productos indispensables. Para la elaboración de la pizza en cono se contará con los siguientes proveedores que serán los encargados de entregarnos los productos para la elaboración de cada pizza en cono . Lista de proveedores
PROVEEDORES
PRODUCTOS
UBICACION
-
Alicorp
Harina
-
Panamericana Nte. 37, Chiclayo
-
G Y P Export
-
Calle Atahualpa N° 822- Chiclayo
-
Quesos Chugur Mercado Moshoqueque San Fernando
Condimentos, especies Queso Mozzarella Vegetales, etc Embutidos
-
San José Nro 389 - Chichayo Dorado 1238, José Leonardo Ortiz Av. Luis Gonzáles N° 501
Ventas S.A.C Casa Ideas
Gaseosas y jugos Papel-servilletas
-
-
-
-
Teresa Fannig N° 575- Chiclayo Calle Andres Avelino Caceres N°222Chiclayo
3.7.2 POLITICAS DE COBRANZA DE LOS PROVEEDORES
A continuación presentamos las políticas de cobranza de nuestros proveedores: PROVEEDORES - -
Alicorp G Y P Export Quesos Chugur Mercado Moshoqueque San Fernando Ventas S.A.C Casa Ideas
POLITICAS DE COBRANZA - - - - -
Inicial y luego a crédito depende del volumen Contado Contado Contado Contado inicialmente. El crédito depende del volumen Contado Contado
3.8.1 PRODUCTO El concepto del producto que vamos a ofrecer es lo más importante y a la vez la parte principal de la estrategia de diferenciación que se piensa aplicar. Debido a que el producto como su nombre hace referencia es una pizza en formato cónico, dicho producto en la ciudad de Chiclayo solo está disponible desde fines del año pasado en D´Pulpa, la cual es restaurant: comida rápida, pero no es una empresa que se dedique exclusivamente a las pizzas en cono por lo que nuestra empresa está concebida como única en el mercado local, y basándonos en experiencias externas, se orienta a la satisfacción del cliente, a un nivel de calidad, servicio y ofreceremos una alternativa distintita y superior a la existente en el mercado local. Este modelo ha sido aplicado con éxito en otros países como Ecuador, Argentina, México e Italia al igual que en Lima por franquicias internacionales y nacionales, dando muy buenos resultados por lo innovador y prá ctico que es la presentación del producto. Nuestro producto principal es la pizza, la cual como se mencionó antes, se diferenciará de sus más cercanos competidores, por la presentación del producto, variedad, calidad y precio. Cabe dejar en claro que, como se aplicará una estrategia de diferenciación, los precios estar án en relación directa al nivel de calidad ofrecido por la empresa, habiéndose encontrado un mercado dispuesto a pagar por un producto que satisfaga y colme sus expectativas.
Especificaciones de conos de papel: Los conos de papel se realizan en una imprenta con la característica única de poder ir arrancando parte del papel a medida que se vaya consumiendo el producto.
Servilletas con imagotipo impreso:
3.8.2 PRECIO El precio es un factor importante en nuestro estudio, porque su aceptación determinará en gran medida la viabilidad del proyecto. El precio de venta al público (PVP) se lo manejará con un precio de introducción base de S/. 7.00 (siete soles y 00/100 céntimos). De acuerdo al estudio de mercado, un 21 % manifestó que pagaría de S/. 6 a S/. 7 por pizza y de S/. 7 a S/.8 manifestó que pagaría un 48%. La suma de éstos porcentajes nos da un 69 % de encuestados que manifiestan pagar de S/. 6 a S/. 8 por pizza.
3.8.3 PLAZA El consumidor podrá degustar directamente una pizza de calidad en un local cómodo, limpio y moderno; con todas las garantías del caso (seguridad e higiene) El local se ubicará de preferencia en el centro de Chiclayo, contando con fácil accesibilidad y en una zona comercial, dónde el consumidor puede satisfacer diversas necesidades.
3.8.4 PROMOCION A) Promoción Los instrumentos que utilizaremos para incentivar nuestras ventas a corto plazo son: -
Paquetes de Precios : incentiva al cliente a consumir mayores cantidades
de las acostumbradas -
Obsequios de Material Promocional: incentiva la compra inmediata
B ) Publicidad En la primera etapa de nuestro negocio, para crear una demanda primaria realizaremos publicidad informativa, introduciendo el concepto de la venta de pizzas de acuerdo a las expectativas de los consumidores y creando la imagen de la empresa.
Una vez culminada la primera etapa, procederemos con la etapa de publicidad de convencimiento para asegurar la preferencia del producto. Y se realizará publicaciones en revistas que están dirigidas a nuestro target. Debido a que es un producto innovador se intentará contactar a redactores y publicadores de Diarios. También se realizará publicidad por redes sociales como Facebook y Twiter para poder llegar a un mercado más amplio.
Presupuesto de gastos promocionales anual Anuncios en revistas y periódicos
S/. 840
Publicidad en redes sociales
S/. 240
TOTAL
S/.1080
El proceso para brindar el servicio, el tamaño y la ubicación del restaurante de pizza en la localidad de Chiclayo. Para lo cual hemos tenido en cuenta la información obtenida en nuestros estudios anteriores:
4.1.1 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA DIRECTA. En esta sección sólo tendemos en cuenta al personal que está directamente relacionado con el proceso productivo de los productos (pizza). Requerimiento de mano de obra directa
AREA CARGO COCINERO COCINA AYUDANTE SERVICIO Elaboración: Equipo de trabajo
N° DE PUESTOS 1 2
4.1.2 REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA. A continuación detallamos los insumos que necesitaremos en el proceso productivo.
Pizza Hawaiana Pizza Hawaiana TIPO
K g . Harina K g . Sal K g . Orég ano Molido Lt. A ceite K g . Azúcar Kg Salsa de tomate Kg. Queso Mozzarella Kg. Jamón Piña TOTAL
Elaboración: Equipo de Trabajo
Cantidad 139.2 KG 12.9 KG 12.9 KG 10.6 LT 9.1 KG 25.1 KG 50.2 KG 27.5 KG 90.5 UNI 1809 PIZZAS
Pizza Pepperoni
Pizza Pepperoni TIPO
K g . Harina K g . Sal K L. Orég ano Molido Lt. A ceite K g . Azúcar Kg Salsa de tomate Kg. Queso Mozzarella Kg. Pepperoni Kg. Queso Parmesano Total
Cantidad 77.3 KG 7.2 KG 7.2 KG 5.9 LT 5.02 KG 25.1 KG 35.5 KG 35.1 KG 5.2 KG 1005 PIZZAS
Elaboración: Equipo de Trabajo
Pizza Americana
Pizza A mericana TIPO
K g . Harina K g . Sal K g . Orég ano Molido Lt. A ceite K g . Azúcar Kg. Queso Mozzarela Kg. Jamón Piña Total
Cantidad 61.8 KG 5.7 KG 5.7 KG 4.7 LT 4.02 KG 32.6 KG 18.6 KG 40.2 UNI 804 PIZZAS
Elaboración: Equipo de Trabajo
Pizza Vegetariana
Pizza Vegetariana TIPO CANTIDAD K g . Harina 15.5 K g . Sal 1.4 K g . Orég ano Molido 1.4 Lt. A ceite 1.2 K g . Azúcar 1.1 12 Cabeza Cebolla
KG KG KG LT KG UNI
8.2 10 10 4.5 2.5 11.8 201
Kg. Queso Mozzarela Pimiento verde Pimiento rojo Kg. Champiñones Kg. Aceitunas Kg. Tomate Total
KG UNI UNI KG KG KG PIZZAS
Elaboración: Equipo de Trabajo Pizza Española Pizza Españolaa TIPO CANTIDAD 15.5 KG Kg. Harina 1.4 KG Kg. Sal 1.4 KG Kg. Orégano Molido 1.2 LT Lt. Aceite 1.1 KG Kg. Azúcar 6.7 KG Kg. Salsa de tomate 12 UNI Tomate 5.2 KG Kg. Queso Mozzarela 3.2 KG Kg. Chorizo 10 UNI Pimiento 4.2 KG Kg. Jamón Total 201 PIZZAS
Elaboración: Equipo de Trabajo TIPO Gaseosa 500 ml TOTAL
Cantidad Total Mensual 1
4020 4020
Elaboración: Equipo de Trabajo 4.1.3 REQUERIMIENTOS DE MATERIALES INDIRECTOS TIPO Servilleta Conos de papel
CANTIDAD x pizza 1
TOTAL MENSUAL 4.02 planchas
1
4020 unidades
Elaboración: Equipo de Trabajo
4.1.4 REQUERIMIENTOS DE MAQUINARIA Y EQUIPO La maquinaria y el equipo que a continuación se detalla, intervienen directamente en el proceso productivo. Item
Cantidad
Caracteristicas
Proveedor
Vida Util (Años)
-
Cocina
1
Tumisa – 4 hornillas ,
Carsa
10 años
Carsa
10 años
Samsung – Cheff
Saga Falabella
10 años
Samsung
Saga Falabella
10 años
incluye horno -
Congeladora
1
Faeda mod. Artica Plus. Motor de ¼ HP. Capacidad 300 lts.
-
Horno microondas
-
Licuadora (2 vasos)
1
45 cm. x 45 cm. -
Refrigeradora
1
Coldex 283 lts.
10 años Saga Falabella
Autofrost -
Utensilios de cocina
-
Horno para cocimiento de pizza en cono
-
1
Mayoristas Medidas 65 x 35 x 55 cm
1
peso 70 Kg
1
Control de temperatura
10 años 10 años
Mdo. Modelo
5 años
Grupo Manpan
10 años
Grupo Manpan
10 años
Máquina para prensar pasta tipo cono manual modelo SINITPRE-04M para cuatro conos
Automático Fácil operación
Elaboración: Equipo de Trabajo 4.1.3 REQUERIMIENTOS DE TERRENO El negocio, de acuerdo a los requerimientos establecidos, deberá tener un área aproximada de 90m², la cual estará distribuida de la sgte. manera:
El inmueble debe contar con fácil acceso y circulación, debe poseer una entrada amplia que permita una vista general de todo el local. También debe contar con las señalizaciones respectivas de áreas de seguridad y vías de escape. El local será alquilado y las posibles modificaciones que se harán al local serán conversadas y negociadas con el propietario.
4.2.1 DESCRIPCIÓN GENERAL DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN Compra:
El inmueble debe contar con fácil acceso y circulación, debe poseer una entrada amplia que permita una vista general de todo el local. También debe contar con las señalizaciones respectivas de áreas de seguridad y vías de escape. El local será alquilado y las posibles modificaciones que se harán al local serán conversadas y negociadas con el propietario.
4.2.1 DESCRIPCIÓN GENERAL DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN Compra: La compra de la materia prima y de los insumos, se lo realizará directamente con los respectivos proveedores, con el propósito de adquirir los productos en mejores condiciones y con un precio adecuado al por mayor. Entre los ingredientes tenemos: - Harina - Condimentos, especies - Quesos - Vegetales - Embutidos - Aceite, sal, etc.
Recepción: La recepción de la materia prima y de los insumos se lo realiza en el local de producción, donde el producto se entregará sustentando las cantidades y peso en base a una guía de remisión.
Pesaje e inspección de calidad: Se procede a verificar la el peso correcto por cada ingrediente y el control del estado de los productos para posteriormente aprobar o desechar la entrega con la firma de la guía .
El procedimiento para elaborar una pizza en cono se detalla a continuación: El proceso de preparación del producto es simple, para la elaboración del cono es indispensable contar con maquinaria industrial que permite darle forma a la masa y pre cocinarla, luego se rellena con extrema facilidad, sin la necesidad de personal experto en la fabricación de pizzas. La masa de la base tiene una fabricación artesanal y se rellena con ingredientes frescos, cocido en un horno especial que en 8 minutos produce una pizza en cono crujiente, de fácil consumo.
Masa para Pizza (Masa italiana) Ingredientes para 500gr de masa de pizza:
PREPARACIÓN: Disolver la sal y el azúcar en la mitad del agua. Mezclar la harina y la levadur a de cerveza desmigándolo finamente en un cazo (puede parecer curioso pero tiene su razón) y mézclalo con el resto del agua, después mézclalo con el agua salada y azucarada (la levadura de cerveza no soporta demasiado el contacto con la sal). Amásalo vigorosamente durante 5 minutos. Incorpora poco a poco el aceite, continúa haciendo la mezcla durante otros 3 minutos hasta que la pasta se despegue con facilidad del caso. Enharinar un poco la masa formando una bola. Colocarlo en el cazo un poco harineado y recúbrelo con una lámina de Plástico y déjala en el frigorífico durante 1h 30m Preparar la masa de víspera, quedará mejor. Almacenarla en un frigorífico para que no fermente. Se ingresa la masa de harina a la prensa, donde la masa se pre-cocina tomando la forma de cono. Se rellena de los ingredientes al gusto. (Según el gusto del cliente) Se coloca el cono relleno en el horno para su cocimiento final. Una vez cocido se deja enfriar un momento y se coloca en el cono de papel, si la pizza va a ser consumido en el establecimiento se procede a servirlo y si es para llevar se procede a empacarlo por lo práctico que es, se puede degustar incluso al estar caminado.
4.2.2 DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN DE LA PIZZA EN CONO
4.2.1 RELACIÓN TAMAÑO – MERCADO De acuerdo a nuestro estudio de mercado se puede determinar que existe una amplia demanda insatisfecha por lo que se ha decidido cubrir el 1% de ésta demanda (46839 uds. Al año). Por lo tanto el tamaño de la empresa está en relación de la demanda a cubrir. La infraestructura del local tendrá la capacidad de atender a las personas tanto dentro del establecimiento como lo que compren el producto para llevar.
4.2.2 RELACIÓN TAMAÑO – RECURSOS El capital que se requiere para poner en marcha el proyecto, será financiado en un 40% por los socios y el resto será financiado por una entidad bancaria.
4.2.1 RELACIÓN TAMAÑO – MERCADO De acuerdo a nuestro estudio de mercado se puede determinar que existe una amplia demanda insatisfecha por lo que se ha decidido cubrir el 1% de ésta demanda (46839 uds. Al año). Por lo tanto el tamaño de la empresa está en relación de la demanda a cubrir. La infraestructura del local tendrá la capacidad de atender a las personas tanto dentro del establecimiento como lo que compren el producto para llevar.
4.2.2 RELACIÓN TAMAÑO – RECURSOS El capital que se requiere para poner en marcha el proyecto, será financiado en un 40% por los socios y el resto será financiado por una entidad bancaria. La disponibilidad del capital financiado por una entidad bancaria mediante préstamo bancario estará dado por la evaluación y calificación de las tasas de retorno de inversión y valor actual neto (TIR Y VAN) incluidos en el análisis financiero del presente estudio. Una manera de reducir los costos de inversión es alquilar un local que tenga una infraestructura similar a la que necesitamos
4.2.3 RELACIÓN TAMAÑO TECNOLOGÍA Según el tamaño del proyecto, la tecnología requerida está disponible en el mercado local, contando con proveedor. La tecnología a utilizar es industrial, por lo que la maquinaria no es tan fácil de encontrarla, pero en Perú si están disponibles maquinarias de segunda que son necesarias para ha cer las pizzas de cono.
4.2.4 RELACIÓN TAMAÑO LOCALIZADOR De acuerdo al estudio de mercado, el local debe estar ub icado en el Centro de Chiclayo, existiendo varios negocios y con locales con las características que necesitamos.
4.2.5 ELECCIÓN DEL TAMAÑO El local contará con un área aproximada de 90 m2, que cuente con fácil acceso, sin divisiones permanentes y con Servicios Higiénicos en buen estado.
4.3.1 MACRO LOCALIZACIÓN En la determinación de la macrolocalización se comparan alternativas de urbanizaciones (Sta. Victoria, Las Musas, Centro de Chiclayo) en relación a cuatro factores. Cercanía del mercado
Nivel comercial
Preferencia del público consumidor
Accesibilidad
Utilizamos el método cualitativo por puntos. Técnica de Asignación ponderada para la Elección de la Macro Localización
Factor Relevante
Peso Asignado
Cercanía del mercado Accesibilidad Nivel comercial Preferencia del consumidor
total
0.23 0.34 0.28 0.15
1
Centro Calif. Calif. Pond . 7 1.61 8 2.72 7 1.96 6 0.9
Sta. Las Musas Victoria Calif. Calif. Calif. Calif. Pond Pond . . 6 1.38 7 1.61 7 2.38 7 2.38 5 1.40 6 1.68 4 0.60 5 0.75
7.19
5.76
6.42
Escala común (0 – 10)
Elaboración: Equipo de trabajo 4.3.2 MICRO LOCALIZACIÓN Para determinar la localización se comparan alternativas de locales (Elías Aguirre 450) en relación a cuatro factores. Cercanía del mercado
Infraestructura
Compatibilidad
Alquileres
Utilizamos el mismo método Técnica de Asignación Ponderada para la Elección de la Micro Localización
Factor Relevante
Peso Elías Tacna 651 Lora y Cordero Asignado Aguirre 450 350 Calif. Calif. Calif. Calif. Calif. Calif. Pond Pond Pond. . . Cercanía del mercado 0.30 8 2.40 8 2.40 8 2.4 Infraestructura 0.24 8 1.92 7 1.68 6 1.44 Compatibilidad 0.27 7 1.89 7 1.89 7 1.89 Alquiler 0.19 7 1.33 6 1.14 6 1.14 total 1 7.54 7.11 6.87 Escala común (0 – 10)
Elaboración: Equipo de trabajo 4.3.3 ELECCIÓN DE LA LOCALIZACIÓN De las alternativas anteriores, quién mayor calificativo final obtuvo fue el local ubicado en Call. Elías Aguirre 450, ya que cuenta con ambientes similares a los que requerimos y está dentro de la macrolocalización.
4.4.1 DESCRIPCION DE LAS INSTALACIONES El local de las instalaciones será de un solo piso, ubicado en la entrada de una galería con un amplio frente. El área aproximada del local es de 90 m2, distribuidos de la sgte. manera:
a) zona de consumo -
Area aproximada: 40 m²
-
En ésta zona se ubicarán 6 mesas, distribuidas en tres grupos de dos y una mesas, con un diseño especial que de una impresión de dinamismo, modernidad y comodidad.
-
Estará decorada de acuerdo a las tendencias actuales del mercado, basándonos en negocios ubicados en Lima.
b) zona de mostradores -
Area aproximada: 5 m²
-
Se ubicará estratégicamente, de modo que los consumidores puedan observar la variedad de ingredientes que pueden combinar.
c) zona de cocina -
Area aproximada: 25 m²
-
Aquí se ubicarán la mayoría de equipos para la preparación del producto, los cuales estarán correctamente distribuidos, buscando la mejor forma de ahorrar espacio.
d) zona de caja y toma de pedido -
Area aproximada: 10 m²
-
Aquí se tomará el pedido y a la vez se cancelará por el monto especificado de la combinación elegida
-
Para mayor facilidad, ésta área deberá estar próxima al área de cocina
e) zona de servicios higiénicos -
Area aproximada: 10 m²
-
Los servicios higiénicos estarán debidamente acondicionados.
4.4.2 DESCRIPCION DE LAS AREAS TOTALES El área total del local es aproximadamente 90m² y está ubicado en la Call. Elías Aguirre 450, actualmente no está en uso, y el propietario lo está alquilando. Presenta un frente amplio y fácil acceso.
5.1.1 FORMA SOCIETARIA Sociedad Anónima Cerrada, según Ley de Sociedades conformada desde dos hasta veinte socios o accionistas, con existencia de directorio, cuyo capital se da a través de acciones no tiene acciones inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores. Es posible que en su estatuto se establezca un Directorio facultativo, es decir que cuente o no con uno; y cuenta con una auditoría externa anual si así lo pactase el estatuto o los accionistas.
5.1.2 LEGISLACION MUNICIPAL 5.1.2.1 Solicitud correspondiente a la Licencia de Apertura y Funcionamiento de la Municipalidad.
Compra de formularios
a)
Solicitud de conformidad de uso del local. S/. 35.00
b)
Declaración Jurada de actividad comercial. S/. 35.00
Presentación de los formularios: El primero en la mesa de partes de la
municipalidad, el segundo en la oficina de tributación.
Certificado de Salubridad: Dado por la dirección de Higiene y Salud,
cumpliendo los siguientes requisitos. a) Tramite de Licencia de funcionamiento b) Orden de compra del formato, categoría B, costo S/. 54.00 c) Supervisión Técnica , verifica las condiciones del establecimiento que debe tener: -
Certificado de Fumigación.
-
Carne de salud para las personas que manipulan los alimentos y del
dueño. -
Extinguidor.
-
Botiquin de primeros auxilios.
-
Limpieza general.
Pago de la tasa de funcionamiento: (0.3% del capital social)
Liquidación por derechos de pago de licencias, según: -
Actividad: Comercial (especificar: expendio de bebidas alcohólicas
-
Actividad después de las 11 p.m., ruidos, etc.)
Se completa el expediente con los siguientes documentos:
1. Ficha R.U.C. 2. Copia fedateada del DNI del representante legal, o carné de extranjería del solicitante, tratándose de personas jurídicas o naturales, según corresponda.
3. 2 fotos del representante legal. 4. Declaración Jurada. 5. Poder del representante legal. 6. Acta de constitución. 7. Recibo de pago de la tasa.
Presentación del expediente en la oficina de Licencias de la
Municipalidad.
El plazo máximo para el otorgamiento de la licencia es de dos (2) días
laborables para giros automáticos (según la municipalidad) y quince (15) días para giros de negocio que requieran inspección previa. 5.1.2.2 Solicitud de Licencia de Anuncios y Propaganda en vía Pública. Requisitos:
Derecho de tramite S/. 4.50 nuevos soles.
●
Pago para el otorgamiento del Certificado correspondiente S/. 64.60
nuevos soles. ●
Pago por derecho de acuerdo al Tipo, Ubicación y Dimensión establecido
según O.M. N° 03-98-MPCH. ●
Uso conforme o Aprobación por parte de la Sub Gerencia de Control
Urbano y Fiscalización. ●
Copia simple del DNI.
●
Copia de la Vigencia de poder del Representante Legal (En caso de ser
persona jurídica). ●
Foto y Diseño del anuncio a instalar (Fotomontaje, Medidas del anuncio
instalado [largo x Ancho= Área]). ●
Plano de la estructura, instalaciones eléctricas, memoria de cálculo
elaborado y firmado por Ingeniero colegiado (solo para anuncios en la vía Pública – Paneles Monumentales). ●
Plano o croquis de ubicación donde se instalará el anuncio.
5.1.3 LEGISLACION LABORAL Pizza ENTRE CONOS S.A.C. se basa en la Ley de Productividad y Competitividad Laboral (Decreto Ley Nº 728) que tiene aspectos a cerca de la legislación laboral que compete a nuestro proyecto como lo referido al tiempo del contrato que puede ser de un mes a tres años de duración, a su vez tomamos en cuenta que los contratos a personal son de horario nocturno por encontrarse de 10 a 11 de la noche (dicho horario abarca desde las diez de la noche, a partir de esta hora es considerado como horario noctur no por la citada ley). Pizza ENTRE CONOS S.A.C. además toma en cuenta de dicha ley, los beneficios del trabajador como:
Vacaciones, equivalente al ocho por ciento con treinta y tres centésimos
(8.33%) del total de las remuneraciones percibidas durante el año cronológico anterior de servicios prestados al empleador.
Compensación por tiempo de servicios se deposita semestralmente en la
institución en los meses de abril y octubre de cada año, respectivamente, Para realizar un cálculo, se debe considerar el sueldo neto del trabajador y un sexto de la gratificación pagada en diciembre. La CTS a depositar equivaldrá al 50% de la suma de ambos montos .
Gratificación, dos gratificaciones en el año, una con motivo de Fiestas Patrias
y la otra con ocasión de la Navidad.
Bonificación por horario nocturno equivalente al 35% del sueldo que este
reciba en horario normal que puede ser desde el sueldo mínimo (Título III, Art. 8). Se entiende por jornada nocturna el tiempo trabajado entre las 10:00 p.m. y 6:00 a.m.
5.1.4 LEGISLACION TRIBUTARIA La empresa Pizza ENTRE CONOS S.A.C. Estará afectada por el régimen general, debido a que nuestros ingresos debido a que tanto los ingresos como las compras no tienen un límite determinado y dentro de los comproban tes de pago que emitiremos consideramos emitir facturas, especialmente a algunos
de los usuarios de nuestros servicios complementarios de alquiler de local, de equipos de sonido y de efectos, boletas. Para estar en el régimen general es necesario contar con un Número de RUC (Registro único de contribuyente), para lo cual se debe cumplir con los siguientes requisitos:
Original de su documento de identidad.
Original de uno de los siguientes documentos: recibo de agua, telefonía fija,
luz, televisión por cable cuya fecha de vencimiento de pago se encuentre comprendida en los últimos dos meses; o la última declaración jurada o autovalúo del local donde funcionará el establecimiento.
Original o copia simple del Testimonio de Escritura Pública de Constitución
inscrita en los Registros Públicos. Luego de obtenido su número de RUC y de la verificación de su domicilio fiscal por parte de la SUNAT, solicitará la autorización para imprimir sus comprobantes de pago con el Formulario N° 806 en las oficinas de SUNAT o con el Formulario N° 816 en las imprentas conectadas en línea con la SUNAT. Los tributos a los cuales estará sujeto la empresa son: - IGV.
impuesto General a las ventas (18%) (incluye el impuesto de promoción
municipal). - IR.
(impuesto a la renta de tercer categoría) 30% Aplicable obtenida (1.5%
de los ingresos por empezar recién su actividad) La sensibilidad y el respecto del medio ambiente es un fenómeno creciente que involucra todos los procesos de las empresas. Todo restaurante de comidas se nutre de unos recursos finitos, y por tanto debe velar por mantener dicho entorno en las mejores condiciones posibles de limpieza, sostenibilidad, y salubridad. Y ello solo es posible, si la empresa se preocupa de controlar y gestionar sus desechos y su impacto ambiental.
5.2.1 IMPACTO AMBIENTAL Nuestra empresa pizza “ ENTRE CONOS” , se compromete reducir al máximo sus residuos, y favorecer el reciclaje mediante la separación de los distintos tipos de basuras (papel, plástico, latas, etc.). Asimismo, mantener un cuidado especial en lo que refiere a la disposición de los residuos tóxicos que deberán ser tratados conforme a la legislación vigente Del mismo modo, reducir las emisiones de gases contaminantes e instalar mecanismos de limpieza, y además a no tener una contaminación acústica o los malos olores, que siempre tienen una repercusión negativa en la sociedad. Además durante el proceso productivo, propio de la preparación de a limentos se emanara el olor característico de los mismos. Las aguas residuales del proceso productivo contendrán residuos orgánicos y detergentes evacuados directamente al alcantarillado público. Los desechos sólidos serán los mismos de la preparación de alimentos (restos desechos de suturas, huesos), y los materiales descartables ya son de plástico (polietileno y espuma de polipropileno) o de papel (servilletas y cartones) ambos evacuados por la baja policía.
5.2.2 CORRECTIVAS A IMPLEMENTAR Nuestra empresa pizza “ENTRE CONOS” tendrá un programa de limpieza y desinfección para llevar los registros respectivos, lo cual las instalaciones se mantendrán limpias, utilizando el método que no levanten polvo y no produzcan contaminaciones. También las instalaciones del comedor se d eben mantener limpias al término de cada servicio, con el fin de eliminar los restos de alimentos que se hayan podido caer o esparcir. Además la polución del aire se contrarrestara con él unos de una campana extractora en el área de la cocina que absorberá los olores característicos para purificarlos en su filtro de aire. Las aguas residuales del área de cocina serán
depuradas con un filtro en el fregadero para su posterior desecho con los residuos orgánicos además la utilización de detergentes biodegradables para minimizar la contaminación del agua. La eliminación de desechos sólidos será clasificada en cuatro categorías: a) Energía: Automatizamos nuestras tiendas para reducir el consumo de energía eléctrica. b) Empaques: Las servilletas serán oxo-degradable se degrada en sólo 2 años en lugar de 400. c) Reciclables: se clasificaran, papel, vidrio y plástico los cuales se colocaran en bolsas de consorcio con los colores respectivos (blanco, azul y rojo respectivamente) y posterior mente evacuados al sistema de recojo municipal de basura. d) Orgánicos: que son los desechos de los alimentos sobrantes, serán colocados en bolsas de color amarillo y evacuadas también la mismo sistema de recojo municipal para su posterior tratamiento en los botaderos municipales.
Hagamos equipo En cada pedido que realicen, nuestros clientes tendrán la oportunidad de elegir si quieres salsas y servilletas, así nos ayudarán a reducir el consumo de papel y evitar el desperdicio. Pizza ENTRE CONOS S.A.C. es una empresa que pertenece al sector de Pequeñas o Medianas empresas por lo tanto su configuración es la de una organización empresarial, es decir, que su estructura organizacional es simple, caracterizada por no ser elaborada. No tiene staff, posee una ligera con cierta división de la mano de obra y delegación de funciones, es decir una pequeña jerarquía directiva, todas las posiciones pueden ser funciones operacionales. Las funciones de "staff" se agregan a medida que crece y se advierte la utilidad de contratar a especialistas para que ayuden a los miembros de este
nivel
en
la
ejecución
de
sus
tareas
primarias.
El poder se centra en el Gerente General, que lo ejerce personalmente el empresario o un responsable. Donde el empresario asume la función de relacionistas,
responsable
y
productiva
de
necesidad.
La toma de decisiones es flexible. La creación de estrategias es responsabilidad del Gerente General quien estará orientado siempre a la búsqueda agresiva de oportunidades, lo que le permitirá hacer frente a los cambios del entorno. Ejecutará planes a corto y a largo plazo que establecen un grupo claro de objetivos que ayuden a la empresa a llegar a donde lo tiene planeado. Es importante la supervisión del inventario, de las compras y los suministros para el trabajo. Tareas de recursos humanos incluyen la determinación de las necesidades, la contratación de empleados, la supervisión de las asignaciones de los empleados y la planificación del desarrollo personal. El liderazgo tiene prioridad en nuestro negocio. Por lo tanto nuestro Gerente mostrará un estilo de dirección democrático o participativo para coordinar esfuerzos del negocio para lograr uno o un grupo de metas colectivamente, en el que buscará influir en los trabajadores para que se esfuercen voluntaria y entusiastamente en el cumplimiento de las metas. Alentará a los trabajadores no solo a trabajar sino a participar opinando o dando sugerencias, lo cual permitirá ir evaluando periódicamente la funcionalidad del diseño de organización elegido. Consultará con sus subordinados (ya que ellos serán los que
estarán
en
contacto
con
los
clientes)
las acciones y decisiones probables respecto a cambios en los gustos de los consumidores, alentando siempre su participación pero reservándose la obligación de la toma de decisiones finales. Está facilidad con que el gerente está en contacto directo, con sus subordinados, constituye un aspecto muy positivo ya que facilita la comunicación. Dicha comunicación será informal, directa y fluida.
Las estructuras organizacionales son elementos de autoridad formal, pues se fijan en el derecho que tiene un funcionario por su nivel jerárquico de exigir el cumplimiento responsable de los deberes a un colaborador directo o de aceptar el colaborar las decisiones que por función o especialización haya tomado su superior. La base de la organización la forman el trabajo, el personal y el puesto, para proponer una estructura adecuada, se deberán tener presentes las actividades que se realizarán. A fin de graficar las relaciones de autoridad y responsabilidad dentro de nuestro negocio hemos elaborado el siguiente organigrama: Organigrama de la empresa “Pizza ENTRE CONOS S.A.C. ”.
Junta General De Accionistas
Gerente General
Cocinero
Asistente de cocina Elaboración: Equipo de Trabajo
Cajero
A continuación detallamos la estructura orgánica de la empresa Pizza ENTRE CONOS S.A.C.
Estructura Orgánica de La Empresa 1.1 Órganos de gobierno - Junta
general de accionistas
1.2 Órganos de dirección - Gerencia
general
1.3 Órganos de línea - Área
de caja
- Área
de servicio
Pizza ENTRE CONOS S.A.C, ha creído conveniente la creación de los siguientes puestos de trabajo para el funcionamiento del negocio, a continuación la Descripción de los Puestos de Trabajo:
Puesto de
Edad
Estudios
Experiencia
Características y
trabajo Gerente
habilidades 28-45
general
Estudios
Haber
Liderazgo.
Superiores
desempeñad
Capaz
Completos en
o labores de
recursos,
Administración
gerente
dinero,
(técnicos o
anteriormente personas.
universitarios)
en un similar
Tomar decisiones.
giro de
Las
negocio
interpersonales.
de
coordinar
los
incluyendo
el
el
tiempo
y
las
habilidades
Por último, deben ser capaces de organizar y dirigir las operaciones de negocios y de comunicar. Cocinero
25-50
Algunos
En
Higiene intachable.
estudios en
elaboración
Conocimiento
cocina
de pizzas y
preparación de pizzas.
en
la
manejo de
Manejo
de
equipo de
industriales.
utensilios
cocina industrial Asistente de
20-28
cocina-
Secundaria
Haber
Rapidez en la elaboración de
completa
trabajado
preparación de pizzas.
antes
Higiene intachable.
Ayudante
Estar en forma. Resistencia para estar de pie mucho rato y levantar o cargar objetos pesados. Una actitud flexible. Trabajar
con
rapidez
y
eficiencia. Cajero
19-40
Ser estudiante de la
Honradez ------
Aptitud para las matemáticas
universidad
Rapidez en el manejo de
como mínimo
dinero. Conocimientos básicos de contabilidad. 5 Conocimientos de
paquetes
informáticos
básicos Windows y office
Pizza ENTRE CONOS S.A.C, será constituido dentro del rubro de Empresas Servicios. Se tomarán todas las medidas del caso para cumplir con los lineamientos, así como la elaboración y presentación del libro de planillas al Ministerio de Trabajo. Por otro lado la Naturaleza de los contratos tendrá una duración según lo amerite cada caso.
Duración de Contratos según puestos
CARGO
DURACION DE CONTRATO
Administrador (gerente
1 año
general) Cajero
1año
Cocinero
1 año
Asistente de cocina-Ayudante
6 meses
Elaboración: Equipo de trabajo La mejor forma de capacitación es aquella que se da en un proceso continuo, siempre en búsqueda de un mejoramiento de los conocimientos y habilidades de los trabajadores para estar al día con los cambios repentinos que se suceden en el mundo altamente competitivo de los negocios. La capacitación continua también significa que los trabajadores se encontrarán preparados para avanzar hacia oportunidades mejores y más difíciles, ya sea dentro o fuera de la propia empresa. Esto, a su vez, permitirá mejorar el ambiente de trabajo y reducir la rotación de personal. El efecto más importante de la capacitación continua, es que resultan beneficiados tanto la empresa como los empleados. Asimismo señala que: la capacitación y el adiestramiento deberán tener por objeto: I.Actualizar y perfeccionar los conocimientos y habilidades del trabajador en su actividad, así como proporcionarle información sobre la aplicación de nueva tecnología en ella; II.Prevenir riesgos de trabajo; III.Incrementar la productividad, y IV.En general, mejorar las aptitudes del trabajador. De esta forma el desarrollo del personal involucra el adiestramiento. Se refiere fundamentalmente al entrenamiento utilizado con mayor frecuencia dentro de
las pequeñas empresas, ya que es el entrenamiento básico requerido para que un trabajador desempeñe las funciones para las que ha sido contratado. Por lo cual se ha creído conveniente la capacitación del personal en una ch arla informativa, para dar a conocer las políticas de la empresa. En el caso es pecial de nuestra empresa hemos creído conveniente una capacitación a los cocineros y ayudante acerca del manejo de la maquinaria que hace las pizzas en cono. Cuando la empresa empiece a funcionar, de manera paulatina y conforme se vallan dando las actividades, se especializará más al personal de forma individual.
Nuestros trabajadores percibirán las siguientes remuneraciones. Estructura de Remuneraciones.
CTS
ESALUD
ONP
CARGO
SUELDO BRUTO
Un sueldo
9%
ADMINISTRADOR COCINERO AYUDANTE AYUDANTE CAJERO TOTAL
1300 1200 900 900 900 5200
108 100 75 75 75 433
117 108 81 81 81 468
IMPUESTO
SUELDO
13%
A RENTA
NETO
169 156 117 117 117 676
0 0 0 0 0 0
1131 1044 783 783 783 4524
Elaboración: Equipo de Trabajo.
Se pagarán 15 Remuneraciones anuales, ya que debemos considerar:
gratificación por Fiestas Patrias, Navidad, y el pago del descuento mensual por CTS que anualmente es un sueldo más.
Este proyecto tiene un monto total de inversión de $15620.66, el cual está dividido en activo tangible, activo intangible y capital de trabajo. (Cotización actual del Dólar 3.275)
7.1.1 INVERSION TOTAL Inversión
Tipos de inversión Inversión en activo tangible Inversión en activo intangible Inversión en capital de trabajo TOTAL
Elaboración: Equipo de trabajo
TOTAL(S/.) 24444 917 25324 50685
TOTAL($) 7464 280 7732 15476
7.1.2 ACTIVO TANGIBLE Aquí se encuentran detallados todos los materiales físicos necesarios para poner en marcha el negocio. Luego del análisis respectivo de los requerimientos de capital fijo, se ha determinado la inversión fija como sigue:
7.1.2.1 Obras Civiles Se han considerado algunas remodelaciones al local elegido, debido a que es un local que maso menos tiene las instalaciones y características que están de acuerdo a los requerimientos planteados para el funcionamiento del negocio. Detalle de inversión en obras civiles
Detalle Remodelación de baños Remodelación de cocina Construir Mostrador Arreglo del piso Pintado temático TOTAL
TOTAL(S/.) 1000 500 1000 200 300 3000
TOTAL($) 305 153 305 61 92 916
Elaboración: Equipo de trabajo 7.1.2.2 Muebles y enseres Los muebles necesarios para el negocio han sido especialmente diseñados para ahorrar espacio y ser funcionales, se ha tenido en cuenta lo sgte:
Detalle de invers ión en muebles y enseres Detalle Mesas cuadradas:90x90 cm.
Cantidad 6
Precio 150
TOTAL(S/.) 900
TOTAL($) 275
Mesa para cocina Sillar Carro para trinchar Televisor Vitrina de vidrio TOTAL
1 24 6 1 1
800 40 35 600 1500
Elaboración: Equipo de trabajo
800 960 210 600 1500 4970
244 293 64 183 458 1518
7.1.2.3 Inversión en equipo Se han considerado, principalmente, la maquinaria y el equ ipo necesarios para la elaboración del producto principal, además de todo equipo requerido para el normal funcionamiento del negocio.
Invers ión en equipo DETALLE EQUIPO DE COCINA COCINA CONGELADORA MICRONDAS LICUADORA HORNO PARA COCIMIENTO DE PIZZA EN CONO MAQUINA PRENSADORA MODELO (SINIPRE04M) UTENCILIOS DE COCINA RODILLO(JUEGO) CORTA PIZZA BALANZA ELECTRONICA TAZAS DE MEDIR ESPOLVOREADOR CUCHARAS DE MEDIR(DOCENA) PICADOR DE VEGETALES COLADOR (JUEGO) CUCHARÓNES(JUEGO) CUCHILLOS DE COCINA (JUEGO) CUCHILLO DOS MANOS ESPATULA ESCURRIDOR DE PLATOS EXPRIMIDOR DE LIMÓN OLLAS (JUEGO)
CANTIDAD
PRECIO UNITARIO
1 1 2 1
1000 1200 250 200
TOTAL(S/.) 7900 1000 1200 500 200
1
2000
2000
1
3000
3000
35 25 350 1.5 5 10 100 5 25 120 20 10 70 3 400
2215 105 75 350 6 25 10 100 10 25 120 40 20 70 6 800
3 3 1 4 5 1 1 2 1 1 2 2 1 2 2
TOTAL($) 2412 305 366 153 61 611 916 676 32 23 107 2 8 3 31 3 8 37 12 6 21 2 244
PALETA RAYADOR SARTÉN(JUEGO) TABLA PICADORA TAPERS DE PLÁSTICO (JUEGO) TAZONES MEZCLADORES (JUEGO) TENAZAS JARRAS PLASTINAS(2L) VALDE TRANSPARENTE CON TAPA(70L) TETERA TRINCHE VAJILLA AZUCARERO ENVASE DE VIDRIO SAL ENVASE DE VIDRIO OREGANO CUCHARAS (DOCENA) TENEDORES (DOCENA) JARRA DE VIDRIO CUCHILLO DE MESA(DOCENA) PLATOS (DOCENA)-20X20 CM PLATOS(DOCENA)-18-18 CM SERVILLETERO TAZA (DOCENA) VASOS DE VIDRIO (DOCENA) EQUIPOS DE EXHIBICIÓN VITRINA DE VIDRIO EQUIPOS DE SEGURIDAD BOTIQUÍN EXTINTOR EQUIPO DE LIMPIEZA BASUREROS GRANDES (60X35CM.) BASUREROS P/BAÑO (40X25CM.) ESCOBA RECOGEDOR BOLSAS NEGRAS(CIENTOS) JABON LIQUIDO (1L) GUANTES AMBIENTADOR (1L) DECINFECTANTE (1L)
4 4 1 2 1
2 5 60 10 50
8 20 60 20 50
1
120
120
2 2
15 10
30 20
1
50
50
1 1
60 15
6 6 6 3 3 8 3 3 3 6 3 3
5 1.5 1.5 12 10 20 10 3 3 4 20 20
1
1500
1 1
250 150
60 15 466 30 9 9 36 30 160 30 9 9 24 60 60 1500 1500 400 250 150 193
1
25
25
6 2 2 5 2 1 1 1
8 5 5 8 6 6 3 3
48 10 10 40 12 6 3 3
2 6 18 6 15 37 9 6 15 18 5 142 9 3 3 11 9 49 9 3 3 7 18 18 458 458 122 76 46 59 8 15 3 3 12 4 2 1 1
ACIDO MURIATICO (1L) PH (28UNIDADES) TRAPEADOR VALDE PARA TRAPEADOR EQUIPOS DE ENTRETENIMIENTO TELEVISOR EQUIPO DE OFICINA CAJA REGISTRADORA TOTAL
1 1 1 1
8 12 10 6
1
600
1
3200
8 12 10 6 600 600 3200 3200 16474
2 4 3 2 183 183 977 977 5030
Elaboración: Equipo de trabajo 7.1.3 ACTIVO INTANGIBLE Está conformado por aquellos gastos que se requieren para registrar a la empresa ante los organismos correspondientes a fin darle constitución legal. También se incluyen los gastos para la elaboración del proyecto.
Detalle de la invers ión intang ible Detalle Compra de libros y legalización Elaboración de minuta y legalización Estudio de factibilidad Elevar la minuta a escritura pública Impresiones de boletas y facturas Licencia Municipal Solicitud de conformidad Declaración jurada de act. Comerc. Certificado de salubridad Declaración jurada de anuncios -Derecho de trámite -Otorgamiento del certificado Certificado de fumigación Registros Públicos Derecho de inscripción (1.08% UIT) tasa (0.3% del cap. social) Reserva del nombre TOTAL
Elaboración: Equipo de trabajo
Total S/. 150 200 0 150 40 292 35 35 54 69 5 65 30 85 44 21 20 917
Total $ 46 61 0 46 12 89 11 11 16 21 1 20 9 26 13 7 6 280
7.1.4 CAPITAL DE TRABAJO Es el capital necesario para cubrir los egresos de la empresa durante el lapso de tiempo determinado (1 mes) hasta que la empresa empiece a generar ingresos suficientes para cubrir los costos proyectados. El capital de trabajo se distribuye de la sgte. forma:
Detalle del capital de trabajo (1 mes) Detalle Agua y alcantarillado Alquiler Arbitrios Energía eléctrica Mercadería Gas Insumos Publicidad y promoción Remuneraciones Seguros Teléfono Utensilios descartables Útiles de oficina TOTAL
S/. 120 2000 30 300 6529 200 9865 90 5200 901 30 50 20 25336
$ 37 611 9 92 1994 61 3012 27 1588 275 9 15 6 7736
Elaboración: Equipo de trabajo Detalle del sueldo al pers onal CARGO
SUELDO BRUTO
ADMINISTRADOR COCINERO AYUDANTE AYUDANTE CAJERO TOTAL
1300 1200 900 900 900 5200
Elaboración: Equipo de trabajo
CTS Un sueldo 108 100 75 75 75 433
ESALUD
ONP
9% 117 108 81 81 81 468
IMPUESTO
SUELDO
13%
A RENTA
NETO
169 156 117 117 117 676
0 0 0 0 0 0
1131 1044 783 783 783 4524
Detalle de los ins umos a un mes Hawaiana 9 45% 1809 3648.05
Pepperoni 5 25% 1005 2754.42
Americana Vegetariana 4 1 20% 5% 804 201 2028.47 469.1
CANTIDAD x pizza
TOTAL(134 PIZZAS DIARIAS)
Servilleta
1
4020
Conos de papel
1
4020
TIPO
Española 1 5% 201 536.9
PLANCHA 4.02 4020
TOTAL 20 100% 4020 9436.94
PRECIO UNITARIO 6.5 0.1
TOTAL MENSUAL
INSUMOS
TOTAL 26.13 402 428.13
9865.07
Elaboración: Equipo de trabajo Insumos para un mes vendiendo 134 Pizzas en Cono al día teniendo en cuenta el grado de preferencia de los consumidores es de S/ 9865.07
Detalle de la mercadería Jugo
Gaseosa
Café
5 25% 1005 1005
10 2 50% 10% 2010 402 3618 201 Elaboración: Equipo de trabajo
Gaseosas diarias gaseosas mensuales Paquetes al dia Paquetes al mes
TIPO Gaseosa 500 ml
Sangría 3 15% 603 904.5
TOTAL 20 100% 4020 5728.5
134 4020 11 335
PRECIO
19.49 Elaboración: Equipo de trabajo
PRECIO POR VENTA CANTIDAD GASEOSA MENSUAL 12 1.624166667 6529
La mercadería para un mes vendiendo 134 Pizzas en Cono al día teniendo en cuenta el grado de preferencia de los consumidores es de S/ 6529.
7.1.5 INVERSION TOTAL A continuación se presenta el resumen de los cuadros presentados anteriormente:
Cuadro resumen de la invers ión total (en dólares ) Detalle I.- INVERSION
Parciales
Totales
Porcentaje 25,361
50%
25,336
50%
50,697
100%
24,444 3000 16,474 4,970 917
1.- Inversión Tangible 1.1 Obras civiles 1.2 Equipo 1.3 Muebles y enseres
2.- Inversión intangible II.- CAPITAL DE TRABAJO Agua y alcantarillado Alquiler Arbitrios Energía eléctrica Mercaderia Gas Insumos Publicidad y promoción Remuneraciones Seguros Teléfono Utensilios descartables Utiles de oficina Total
120 2000 30 300 6529 200 9865 90 5200 901 30 50 20
Elaboración: Equipo de trabajo Se ha considerado un cronograma de desembolso de dos trimestres desde el inicio de las obras civiles, hasta la puesta en marcha del proyecto.
Des embols o de la invers ión Detalle I.- INVERSION 1.- Inversión Tangible 1.1 Obras civiles
Parciales
3000
Nov. 2017
3000
Dic. 2017
1.2 Equipo 1.3 Muebles y enseres
2.- Inversión intangible II.- CAPITAL DE TRABAJO Agua y alcantarillado Alquiler Arbitrios Energía eléctrica Mercaderia Gas Insumos Publicidad y promoción Remuneraciones Seguros Teléfono Utensilios descartables Utiles de oficina Total
16474 4970 917
16474 4970 917
120 2000 30 300 6529 200 9865 90 5200 901 30 50 20 50697
120 2000 30 300 6529
34310
200 9865 90 5200 901 30 50 20 16386
Elaboración: Equipo de trabajo 7.3.1 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO El financiamiento del proyecto se hará de dos formas: a) Financiamiento propio, financiado en aportaciones iguales entre los cinco socios, por un monto de S/13, 311.65. Cuota por socio S/2, 662.33 b) Financiamiento externo, financiado por un monto de S/ 37, 373.15 por el Banco BBVA Continental. Así, obtenemos el sgte. cuadro:
E s tructura de financiamiento Detalle
Parciales
Inversión propia
Financiamiento
I.- INVERSION 1.- Inversión Tangible 1.1 Obras civiles 1.2 Equipo 1.3 Muebles y enseres
3000 16474 4970
3000 16,474.00 4970
2.- Inversión intangible II.- CAPITAL DE TRABAJO
917 0 120 2000 30 300 6529 200 9865 90 5200 901 30 50 20 50697
Agua y alcantarillado Alquiler Arbitrios Energía eléctrica Mercaderia Gas Insumos Publicidad y promoción Remuneraciones Seguros Teléfono Utensilios descartables Utiles de oficina
Total
917.24 120 800 30 300 6529 200 9865 90
1200
5200 901 30 50 20 22853
27844
Elaboración: Equipo de trabajo 7.3.2 SERVICIO DE LA DEUDA Entidad Financiera: Banco Continental Préstamo: S/ 27 844 Tasa de interés: 19.18% Tipo de interés efectivo: 0.014729489 Forma de pago: Mensual Plazo de amortización: 5 años
S ervic io de la deuda Cuota Mensual
Período 0 1 2 3 4 5 6 7 8
702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15
Intereses 410.13 405.83 401.46 397.03 392.54 387.98 383.35 378.66
Cuota amortización 292.02 296.32 300.68 305.11 309.61 314.17 318.80 323.49
Capital vivo 27,844.00 27,551.98 27,255.66 26,954.98 26,649.86 26,340.25 26,026.09 25,707.29 25,383.80
Capital amortizado 292.02 588.34 889.02 1,194.14 1,503.75 1,817.91 2,136.71 2,460.20
9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49
702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15 702.15
373.89 369.06 364.15 359.17 354.12 348.99 343.79 338.51 333.16 327.72 322.21 316.61 310.93 305.17 299.32 293.39 287.37 281.26 275.06 268.77 262.38 255.91 249.33 242.66 235.90 229.03 222.06 214.99 207.81 200.53 193.14 185.64 178.04 170.32 162.48 154.53 146.47 138.28 129.98 121.55 113.00
328.26 333.09 338.00 342.98 348.03 353.15 358.36 363.63 368.99 374.43 379.94 385.54 391.22 396.98 402.83 408.76 414.78 420.89 427.09 433.38 439.76 446.24 452.81 459.48 466.25 473.12 480.09 487.16 494.33 501.62 509.00 516.50 524.11 531.83 539.66 547.61 555.68 563.86 572.17 580.60 589.15
25,055.54 24,722.45 24,384.45 24,041.48 23,693.45 23,340.29 22,981.94 22,618.30 22,249.31 21,874.89 21,494.94 21,109.41 20,718.19 20,321.21 19,918.39 19,509.63 19,094.85 18,673.96 18,246.87 17,813.49 17,373.73 16,927.49 16,474.67 16,015.19 15,548.94 15,075.82 14,595.73 14,108.57 13,614.24 13,112.62 12,603.62 12,087.11 11,563.00 11,031.17 10,491.51 9,943.90 9,388.22 8,824.36 8,252.19 7,671.59 7,082.44
2,788.46 3,121.55 3,459.55 3,802.52 4,150.55 4,503.71 4,862.06 5,225.70 5,594.69 5,969.11 6,349.06 6,734.59 7,125.81 7,522.79 7,925.61 8,334.37 8,749.15 9,170.04 9,597.13 10,030.51 10,470.27 10,916.51 11,369.33 11,828.81 12,295.06 12,768.18 13,248.27 13,735.43 14,229.76 14,731.38 15,240.38 15,756.89 16,281.00 16,812.83 17,352.49 17,900.10 18,455.78 19,019.64 19,591.81 20,172.41 20,761.56
50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60
702.15 104.32 702.15 95.52 702.15 86.58 702.15 77.51 702.15 68.31 702.15 58.98 702.15 49.50 702.15 39.89 702.15 30.13 702.15 20.24 702.15 10.19 Elaboración: Equipo de trabajo
597.83 606.63 615.57 624.63 633.83 643.17 652.64 662.26 672.01 681.91 691.95
6,484.62 5,877.99 5,262.42 4,637.78 4,003.95 3,360.78 2,708.13 2,045.88 1,373.87 691.95 0.00
21,359.38 21,966.01 22,581.58 23,206.22 23,840.05 24,483.22 25,135.87 25,798.12 26,470.13 27,152.05 27,844.00
8.1.1 FUENTES DE INGRESOS
Las fuentes de ingreso del proyecto son básicamente dos. La primera y principal es el ingreso por la venta de pizzas y la segunda fuente de ingreso es por la venta de los productos complementarios, vale decir gaseosas. 8.1.2 INGRESO POR LA VENTA DEL PRODUCTO Fuentes de ingresos (Anual)
Concepto Venta de pizzas Venta de mercaderia Valor residual
Venta Mensual en Cantidad
Precio Unitario S/.(Promedio)
Venta Mensual (S/.)
Venta Anual (S/.)
Venta Anual ($.)
4020
S/. 7.00
28,140
S/. 337,680.00
103,108
4020
S/. 2.50
10,050
S/. 120,600.00
36,824
S/. 1,222.20 S/. 459,502.20
373 140306
Total
Elaboración: Equipo de trabajo
8.2.1 COSTO DE PRODUCCIÓN
Los costos en los cuales “ Pizza ENTRE CONOS” incurrirá para la elaboración de nuestro producto principal. Son los siguientes:
Costo Mano de obra directa Anual
Concepto Sueldo Gratificaciones(Julio y Diciembre) EsSalud (9% de sueldo) Total
COCINERO S/. 14,400
AYUDANTE S/. 10,800
AYUDANTE S/. 10,800
TOTAL S/ S/. 36,000
TOTAL $. S/. 10,992.37
S/. 1,200
S/. 900
S/. 900
S/. 3,000
S/. 916.03
S/. 1,296 S/. 16,896
S/. 972 S/. 12,672
S/. 972 S/. 12,672
S/. 3,240 S/. 42,240
S/. 989.31 S/. 12,898
Elaboración: Equipo de trabajo Costo de compra de Mercadería (gaseosas) Anual
CONCEPTO
MENSUAL
ANUAL
S/.
$.
Gaseosa 500 ml
4020
48240
78350 78350
23924 23924
TOTAL
Elaboración: Equipo de trabajo Costo de Materiales Directos Anual
Insumos
Cantidad Mensual 309 29 29 24 20 57 132 50 131 35 5 12 10 20 5 3 24 3
Kg. Harina Kg. Sal Kg. Orégano Molido Lt. Aceite Kg. Azúcar Kg Salsa de tomate Kg. Queso Mozzarella Kg. Jamón Piña Kg. Pepperoni Kg. Queso Parmesano Cabeza Cebolla Pimiento verde Pimiento rojo Kg. Champiñones Kg. Aceitunas Kg. Tomate Kg. Chorizo TOTAL Elaboración: Equipo de trabajo
Cantidad anual 3712 343 343 283 244 683 1580 604 1568 421 62 144 120 240 54 30 286 38
Precio (S/.) 12991 343 4118 2266 854 6828 55314 15090 3137 8424 1560 72 180 360 270 240 428 768 113243
Precio ($) 3967 105 1258 692 261 2085 16890 4608 958 2572 476 22 55 110 82 73 131 235 34578
Costo de Materiales Indirectos Anual
Concepto
Precio S/.
Servilleta
7
Requerimiento mensual aproximado 4
Requerimiento Precio S/. anual aproximado Total Anual 48
314
$. 96
Conos de papel Gas Total
0.1 200
4020 1
48240 12
4824 2400 7538
1473 733 2302
Elaboración: Equipo de trabajo 8.2.2 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Gastos de Administración Anual
Concepto Sueldo de Administrador Utiles de oficina y limpieza Energía eléctrica, agua y telef. Alquiler y mantenimiento Arbitrios Depreciación Total
Gasto mensual en soles
Gasto anual en soles
$.
1525
18304
5589
70
840
256
450
5400
1649
2000
24000
7328
30
360 4644 53548
110 1418 16351
Elaboración: Equipo de trabajo 8.3.3 GASTO DE VENTA Gasto de Venta Anual
Concepto Sueldo de Cajero Publicidad y promoción TOTAL
Gasto mensual en soles 1056 90
Total (S/.)
$.
12672
3869
1080
330
13752
4199
Elaboración: Equipo de trabajo 8.3.4 GASTOS FINANCIEROS
Los gastos financieros son los intereses pagados mensualmente a la entidad financiera con la cual asumimos el compromiso de pago. Se ha considerado la suma de los gastos generados por intereses en un año, teniendo en cuenta que el préstamo se cancelara completamente en 5 años.
Detalle del pago de intereses
Detalle del pago de intereses Periodo $. S/. 1 410.13 2 405.83 3 401.46 4 397.03 5 392.54 6 387.98 7 383.35 8 378.66 9 373.89 10 369.06 11 364.15 12 359.17 TOTAL 4,623.24 Elaboración: Equipo de trabajo
1343.17 1329.08 1314.79 1300.28 1285.56 1270.63 1255.47 1240.10 1224.49 1208.66 1192.59 1176.28 15141.11
8.3.5 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES Amortización de intangibles
Año 1 2 3 4 5
Amortización (20 %) 183 183 183 183 183
Saldo 734 550 367 183 0
Año 1 2 3 4 5
Amortización (20 %) 56 56 56 56 56
Saldo $ 224 168 112 56 0
Elaboración: Equipo de trabajo 8.3.6 CLASIFICACIÓN GENERAL DE COSTOS Y GASTOS Clasificación General de Costos y Gastos Anual
Clasificación General de Costos y Gastos Anual Costo de producción
S/. 241,371 S/. 42,240 S/. 113,243 S/. 78,350 S/. 7,538
Mano de Obra Directa Materiales Directos Mercaderías Costos Indirect. De Fab Materiales Indirectos
Gasto de Administración Gasto de Venta
S/. 7,538
S/. 53,548 S/. 13,752
Gasto Financiero Amortización de Intangible Total
S/. 4,623 S/. 183
S/. 313,478
Elaboración: Equipo de trabajo 8.3.7 ESTRUCTURA DE COSTOS: COSTO VARIABLE Y COSTO FIJO Estructura de costos
Estructura de costos
Item Costo producción
Año 2017 de S/. 42,240 S/. 113,243 S/. 78,350 S/. 7,538
Materiales Directos Mercaderías Costos Indirect. De Fab
S/. 42,240 S/. 113,243 S/. 78,350
S/. 7,538
Materiales Indirectos
Costo Variab.
S/. 241,371
Mano de Obra Directa
S/. 7,538
Gasto de Administración Gastos de Venta Gastos Financieros Amortización Intangibles
Costo Fijo
de
Total
S/. 53,548
S/. 53,548
S/. 13,752 S/. 4,623
S/. 13,752 S/. 4,623
S/. 183
S/. 183 S/. 114,347
S/. 199,131
Elaboración: Equipo de trabajo 8.3.8 PUNTO DE EQUILIBRIO.
Se ha hallado el punto de equilibrio para el principal producto que se van a vender. 8.3.8.1 Punto de equilibrio (pizza)
PRECIO DE VENTA COSTO VARIABLE MARGEN DE CONTRIBUCION
S/. 7.00 S/. 2.50 S/. 4.50
COSTO FIJO PUNTO DE EQUILIBRIO ANUAL PUNTO DE EQUILIBRIO MENSUAL PUNTO DE EQUILIBRIO DIARIO
S/. 114,347 25432 2119 70.6
S/. 178,021 S/. 14,835 S/. 495
PUNTO DE EQUILIBRIO
S/.400,000.00 S/.350,000.00 S/.300,000.00 S/.250,000.00 S/.200,000.00 S/.150,000.00 S/.100,000.00 S/.50,000.00 S/.0.00 0
10000
20000 COSTO TOTAL
30000
40000
50000
60000
INGRESO VENTAS
9.1. ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS.
El análisis de los estados Financieros se hace para obtener un diagnóstico del Balance y el Estado de Resultados del Proyecto. Detallaremos el rendimiento de nuestro capital (propio y /o financiado), así como la estructura para conseguir el máximo rendimiento del mismo, y que a la vez nos garantiza la estabilidad necesaria para seguir manteniendo esa posición de rentabilidad. 9.1.1 BALANCE GENERAL
El Balance constituye uno de los elementos básicos dentro del marco de información de una empresa y nos va permitir seguir de cerca la evolución experimentada por aquellos conceptos fundamentales que influyen en la situación patrimonial de la misma, y que en definitiva afectan la rentabilidad y la situación financiera. BALANCE GENERAL EN NUEVOS SOLES AL 31/12/21 “PIZZA ENTRE CONOS” S.A.C.
RUBROS ACTIVO Activo Corriente
AÑO 0
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
Caja - Bancos Mercaderías Total Activo Corriente
Activo No Corriente Maquinaria y equipo Depreciacion Acumulada Amortización Acumulada Total Activo No Corriente
TOTAL ACTIVO PASIVO Pasivo Corriente Tributos por Pagar Préstamo Total Pasivo Corriente
Pasivo No Corriente Préstamo Total Pasivo No Corriente
TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital Social Utilidades Acumuladas
11,941 16,394
82,889 16,394
154,532 16,394
227,920 16,394
301,819 16,394
378,466 16,394
28,336
99,283
170,926
244,314
318,213
394,860
21,444
21,444
21,444
21,444
21,444
20,222
0
-4,644
-9,289
-13,933
-18,577
-23,222
917
734
550
367
183
0
22,361
17,533
12,706
7,878
3,050
-3,000
50,696.80
116,817
183,632
252,192
321,263
391,860
0
0
0
0
0
0
3,803
4,532
5,401
6,437
7,672
0
3,803
4,532
5,401
6,437
7,672
0
24,041
19,510
14,108.57
7,671.59
0
0
24,041
19,510
14,109
7,672
0
0
27,844
24,041
19,510
14,109
7,672
0
22,853
22,853
22,853
22,853
22,853
22,853
69,922
141,270
215,231
290,739
369,007
TOTAL PATRIMONIO
22,853
92,775
164,122
238,083
313,592
391,860
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
50,697
116,817
183,632
252,192
321,263
391,860
9.1.2 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
El estado de ganancias y pérdidas registra los ingresos y egresos de la empresa en el momento que se realizan. Tiene como objetivo, la identificación del movimiento tributario de la empresa
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS EN NUEVOS SOLES “PIZZA ENTRE CONOS” S.A.C.
DESCRIPCION VENTAS COSTOS DE VENTAS UTILIDAD BRUTA GASTOS DE VENTAS GASTOS DE ADMINIST. DEPRECIACION GASTOS FINANCIEROS AMORTIZACION GASTOS PREOPRAT. UTILIDAD IMPONIBLE IMPUESTO 30% UTILIDAD NETA UTILIDAD NETA REAL
AÑO 1 337,680 163,021 174,659 13,752 53,548 4,644 4,623
AÑO 2 340,200 163,922 176,278 13,752 53,548 4,644 3,894
AÑO 3 345,240 165,725 179,515 13,752 53,548 4,644 3,025
AÑO 4 347,760 166,626 181,134 13,752 53,548 4,644 1,989
AÑO 5 352,800 168,429 184,371 13,752 53,548 4,644 754
183
183
183
183
183
97,908 29,372 68,535 69,922
100,256 30,077 70,179 71,347
104,362 31,309 73,054 73,961
107,017 32,105 74,912 75,508
111,489 33,447 78,042 78,268
9.1.3 FLUJO DE CAJA ECONOMICO FLUJO DE CAJA ECONOMICO EN NUEVOS SOLES “PIZZA ENTRE CONOS” S.A.C.
DESCRIPCION INGRESOS INGRESOS POR VENTA VALOR RESIDUAL EGRESOS INVERSION COSTOS DE VENTAS GASTOS DE VENTAS GASTOS DE ADMINIST. PAGO IMPUESTO A LA RENTA FLUJO ECONOMICO VAN TIR
AÑO 0
AÑO 1 337,680
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 340,200 345,240 347,760
AÑO 5 354,022
337,680
340,200 345,240 347,760
352,800 1,222
-50,697 163,021
-50,697 169,951 154%
163,922 165,725 166,626
168,429
13,752
13,752
13,752
13,752
13,752
53,548
53,548
53,548
53,548
53,548
29,372
30,077
31,309
32,105
33,447
77,986
78,901
80,906
81,728
84,846
