TFIN22_2 Contabilidad Interna II

TFIN22_2 Contabilidad interna II mySAP ERP Financials

Fecha Centro de formación Instructores Página Web de formación

Manual del instructor Versión del curso: 2° trimestre 2006 Duración del curso: 2 día(s) Número de material: 50080907 Responsable: Michael Janning (D034089)

An SAP Compass course - use it to learn, reference it for work

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Marcas registradas •

Microsoft®, WINDOWS®, NT®, EXCEL®, Word®, PowerPoint® y SQL Server® son marcas registradas certificadas de Microsoft Corporation.

•

IBM®, DB2®, OS/2®, DB2/6000®, Parallel Sysplex®, MVS/ESA®, RS/6000®, AIX®, S/390®, AS/400®, OS/390® y OS/400® son marcas registradas certificadas de IBM Corporation.

•

ORACLE® es una marca registrada certificada de ORACLE Corporation.

•

INFORMIX®-OnLine para SAP y INFORMIX® Dynamic ServerTM son marcas registradas certificadas de Informix Software Incorporated.

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•

Citrix®, Citrix logo, ICA®, Program Neighborhood®, MetaFrame®, WinFrame®, VideoFrame®, MultiWin® y otros nombres de productos Citrix referidos aquí son marcas registradas de Citrix Systems, Inc.

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•

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•

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Sobre este manual La función de este manual es complementar la presentación del instructor de este curso y servir como fuente de referencia. Este manual no está pensado para el estudio autodidacta.

Convenciones tipográficas En esta guía se utilizan las siguientes convenciones tipográficas. Estilo de tipo

Descripción

Texto de ejemplo

Palabras o carácteres que aparecen en la pantalla. Aquí se incluyen nombres de campos, títulos de pantallas, pulsadores así como nombres de menús, vías de acceso y opciones. También se usan como referencia a otra documentación tanto interna (en esta documentación) como externa (en otros lugares, como SAPNet).

Texto de ejemplo

Palabras o frases acentuadas en textos principales, títulos de gráficos y tablas

TEXTO DE EJEMPLO Nombres de elementos en el sistema. Aquí se incluyen nombres de informes, nombres de programas, códigos de transacciones, nombres de tablas y algunas palabras claves de un lenguaje de programación cuando se encuentran en el texto principal, por ejemplo SELECT e INCLUDE. Texto de ejemplo Salida en pantalla. Aquí se incluyen nombres de archivos y directorios y sus vías de acceso, mensajes, nombres de variables y parámetros y párrafos del texto fuente de un programa.

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Texto de ejemplo

Entrada exacta de usuario. Son palabras y carácteres que se introducen en en el sistema exactamente como aparecen en la documentación.

Entrada variable de usuario. Las entradas entre corchetes indican que se deben sustituir estas palabras y carácteres con entradas apropiadas.

© 2006 SAP AG. Reservados todos los derechos.

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Sobre este manual

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Iconos en el texto principal En este manual se utilizan los siguientes iconos. Icono

Significado Para más información, sugerencias o detalles Nota o más explicaciones sobre el punto anterior Excepción o precaución Procedimientos

Indica que el objeto está visualizado en la presentación del instructor.

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Contenido Resumen del curso ...................................................... vii Metas del curso ........................................................vii Objetivos del curso.................................................... viii

Capítulo 1: Estructuras ................................................... 1 Resumen de sociedad PA .............................................3 Estructuras de datos.................................................. 22

Capítulo 2: Datos maestros ........................................... 51 Introducción a derivación y valoración de la característica...... 53 Derivación de la característica ...................................... 59 Valoración .............................................................. 83

Capítulo 3: Datos reales............................................... 131 Flujos de datos reales ...............................................133 Transferencia de gastos generales ................................140

Apéndice 1: Anexo

................................................... 183

Índice....................................................................... 217

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Contenido

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Resumen del curso En este curso se describen las funciones de Cuenta de resultados y se explica cómo implementar el componente. El curso cubre la configuración de las estructuras de una sociedad PA y la derivación y valoración de la característica. Además, se explica el funcionamiento del flujo de valores reales de los módulos SD, FI y CO. También se examina cómo crear layouts de planificación, informes y formularios de informe.

Grupo destino Este curso está dirigido a los siguientes grupos destino: • • •

Miembros del equipo de proyecto de los departamentos de Contabilidad interna Administradores de bases de datos Miembros del equipo de proyecto de los departamentos de Ventas y Marketing

Prerrequisitos para el curso Conocimientos necesarios • • •

AC040 Procesos empresariales y Controlling Conocimientos básicos y experiencia en contabilidad de costes Conocimientos prácticos del entorno operativo Microsoft Windows

Conocimientos recomendados •

SAP01 - Visión general de SAP

Detalles de la duración del curso

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Capítulo 1: Estructuras Resumen de sociedad PA Ejercicio 1: Sociedades PA Estructuras de datos Ejercicio 2: Estructuras de datos Ejercicio 3: Actualizar la sociedad PA

40 Minutos 10 Minutos 50 Minutos 15 Minutos 15 Minutos

Capítulo 2: Datos maestros Introducción a derivación y valoración de la característica Derivación de la característica Ejercicio 4: Derivación

30 Minutos 40 Minutos 20 Minutos


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Resumen del curso

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Valoración Ejercicio 5: Valoración Capítulo 3: Datos reales Flujos de datos reales Transferencia de gastos generales Ejercicio 6: Subreparto de costes entre centros de coste Ejercicio 7: Órdenes CO Ejercicio 8: Facturación de actividad

50 Minutos 10 Minutos 30 Minutos 50 Minutos 10 Minutos 15 Minutos 10 Minutos

Metas del curso Este curso le permitirá: • • • • • •

Comprender las funciones de Cuenta de resultados y familiarizarse con la implementación del componente. Explicar la Gestión de rentabilidad en un sistema SAP Utilizar estructuras y datos maestros de CO-PA Identificar las fuentes de valores reales Ejecutar la planificación Usar el Sistema de información y las funciones adicionales de CO-PA

Objetivos del curso Al finalizar este curso podrá: • • • •

Comprender las funciones de Cuenta de resultados y familiarizarse con la implementación del componente. Configurar las estructuras de una sociedad PA y examinar la derivación y valoración de la característica. Explicar la integración entre Gestión de pedidos de cliente, Gestión financiera y Contabilidad interna Crear layouts de planificación, informes y formularios de informe

Información de los componentes de software de SAP La información de este curso se refiere a los siguientes componentes de software de SAP: Revised: in December 2004 for mySAP ERP. Only minor changes have been made. For example, exercises and solutions have been amended and terminology has been updated. We have changed the terminology in the course book only and not in the instructor handbook. Terminology changes are listed in the following table:

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Resumen del curso

old

new

R/3 system

SAP system

controlling

Management Accounting

SD

Sales Order Management

FI

Financial Accounting

reporting

analytics

SAP Contact(s) Walldorf N.A. Subsidiaries Andrea Anderson - SAP America Peter Jones - SAP America Revisions to Previous Instructor Guide Created on: 12/29/99 Revised: July, 2003 for Release R/3 Enterprise For Release R/3 Enterprise, you will find only minor changes in the course material. Exercises and solutions have been amended and four new graphics have been integrated: “Activity Allocation” in “Flow Data” because as of Release R/3 Enterprise, it is possible to post the cost component split of a price to CO-PA “Variables in Planning” in “Planning” because you can use variables in either planning levels or planning packages “Copying Plan Data: Transformation of Characteristics” in “Planning”, which highlights a new feature in the copy function. “Planning sequence” in “Planning,” which shows how you can combine several automatic planning functions, such as copy and revaluation in one sequence Besides these new graphics, nothing has changed in the course material. Course Details Duration 5 days The course has been extended to a standard 5-day course as of Release 4.6. There are a number of optional exercises, which can be used at your discretion.

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Resumen del curso

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The appendix contains a number of additional topics, which are not intended as part of the course content. Instead, these topics explain concepts that are not covered in the standard course materials, but that may be discussed by more experienced participants. Course Materials and Other Materials (Training Manual) Normally, you should make use of the standard presentation material for the course. To convey difficult concepts, you can also make use of whiteboards, a flip chart, and an overhead projector. • • • • • •

Participant handbook my SAP ERP system SAP Knowledge Warehouse Whiteboards Flip chart Overhead projector

Country-Specific Chapters None Course Instructor Profiles Level of Knowledge Required In-depth knowledge of managerial accounting theory. Familiarity with course AC040. Basic knowledge of the sales order management module, such as pricing, sales, and billing, and the financial accounting module. The course instructor should have already taught other CO courses. Course AC410 is particularly helpful. Note that AC605 should not be the first CO course that you are holding. Recommended Preparatory Courses AC040 Cost Management and Controlling AC410 Cost Center Accounting AC415 Overhead Orders AC505 Product Cost Planning AC510 Cost Object Controlling for Products AC515 Cost Object Controlling for Sales Orders AC610 Profit Center Accounting The level 2 courses in financial accounting and sales order management are also recommended. Extensive knowledge of the sales order management module, such as pricing, sales, and billing, is extremely advantageous.

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Resumen del curso

Recommended Preparatory Online Help WinHelp documentation for the CO-PA module CO-PA Implementation Guide IDES Demo Scripts for CO-PA Hints on Preparing This Course To conduct this course successfully, it is a good idea to attend the above recommended courses and work through the course flow and exercises. Attend the course when another instructor holds it, and make sure to co-teach the course at least once before you teach it alone. CO-PA covers a lot of functions in and around the CO application, with which you will not immediately be familiar. For further practice, there are excellent demo scripts in the IDES system. Training System Required Data Refer to Example Data for the Instructor section. User IDs and Password for Course Participants User IDs: Create your own Password: INIT To create participant user IDs, use transaction ZUSR and copy user AC605-99 (!). This user has been set up with a special authorization profile that prevents users from maintaining the operating concern tables. If you copy another user, you will encounter major problems during class. This is because only one operating concern is available for each course and it should be maintained only by you. System Preparation A CATT has been created to post a goods receipt of 10,000 items to the stock of material P-100 in storage location 0002. This CATT should be executed automatically before the class, but you should check the balance manually. If no stock is available, use: Movement type: Plant: Storage location: Material: P-100 Quantity: Logistics → Materials management → Inventory management → Goods movement → Goods receipt → Other

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Resumen del curso

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Master data, such as the customer numbers for each participant and for the course, is already available in the training system. The required transaction data also exists. The course instructor or participants during the course create some of the required transaction data. If you want to deactivate the locking mechanism to maintain tables, use transaction SE38 to start the ZSENQOFF program. (The ZSENQON program reactivates the locking mechanism.) Switch ENQ to off. Example ABAPs None Technical Hints Since this course covers both the costing-based and account-based approaches within Profitability Analysis, there are points at which you can choose to demonstrate either approach. As most customers use mainly costing-based CO-PA, with account-based approach being used additionally or not at all, this course focuses on the costing-based approach. In fact, account-based PA is seldom discussed in the presentation materials, but there are a number of optional exercises that work with account-based PA. When examples in the system are used, you can assume that the examples are costing-based. If the account-based approach is used (for example, a report for the account-based approach is defined), this is stated explicitly. Most Customizing examples require Customizing in CO-PA. Transaction ORKE supports all of the menu paths required for configuration. Transaction SPRO accesses the IMG. The menu paths to access the IMG will not be repeated in the following scripts. Example Data Data in the training system

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Operating concern

IDEA

Controlling area

1000

Company code

1000

Sales organization

1000

Distribution channel

10

Plant

1000

Storage location

0002, 0001

Shipping point

1000

Division

00

Material

P-100, P-101, P-102, P-103, M-01 to M-20


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Resumen del curso

Customer

1000, T-CO05 A01 through T-CO05 A20 (participants)

Order type

OR, TA (Customer order)

Order type

0450 (Internal order)

Cost center

3200 (Assessment)

Assessment cost element

691000

Primary cost element

Various

G/L account

113100

Cost center

4120 (Activity allocation)

Activity type

1412

Currency

UNI

Business area

1000

Plan version

Various

Costing sheet

ACT001

The transaction data for the Actual Data unit is generated using the above information. Predefined planning layouts, report forms, and reports for the Planning and Information System units are available in the IDES system. It is a good idea to define your own planning layouts, report forms, and reports during the course so that the participants get a better idea of how this is done. Course-specific reports and layouts have been created as samples. This course teaches participants how to set up and use Profitability Analysis and how to adjust the system to company-specific requirements in the planning and information system areas. It also introduces the interfaces for the flow of actual values. Course Structure and Flow Units 1 through 3 introduce the Profitability Analysis application and Profitability Analysis customizing. The Actual Data, Planning, and Information System units provide further information. Finally, unit 7 takes a closer look at additional Profitability Analysis functions. The following paragraphs provide a brief introduction to the important topics within each unit: The Profitability Management unit introduces participants to profitability accounting in the SAP system and highlights the differences between the CO-PA module and the EC-PCA module. This is done by comparing the two modules in the light of various criteria.

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Resumen del curso

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The Structures unit describes the individual structures in Profitability Analysis and teaches participants how to set up an operating concern in Customizing. The Master Data unit introduces the concepts of characteristic derivation and valuation. This unit explains how to customize characteristic derivation and set up the valuation for costing-based Profitability Analysis. The Actual Data unit manages the various sources of Profitability Analysis data, such as billing documents, cost center, cost assessment, and order settlement. The Planning unit demonstrates the planning methods supported in Profitability Analysis. Participants are given an overview of the planning functions for manual and automatic planning. Integrated planning within Profitability Analysis is outlined extensively. The Information System unit conveys elaborate information about the drill-down analytics and its functions. Participants are additionally taught how to create their own reports and report forms and to use the line item analytics function. The Tools unit describes the various tools that have often proved essential for the successful implementation of Profitability Analysis. The topics of Performance Tuning and Realignments are discussed. In addition, a lesson has been added to address the Workplace in context with Profitability Analysis. This lesson is optional and should be given at your discretion. At the time of publishing, no system strategy for Workplaces was available and so no demos were created. You can easily make up time in the Information System unit by reducing the number of exercises. If you have been particularly quick, you can extend the course using the numerous exercises provided. The Tools unit can also be handled either very briefly or extensively, and the exercises should also be seen as optional. Familiarize the participants with the organizational aspects of the course. Describe the course goals and the course content. Give participants the opportunity to introduce themselves to the group, say what relevant experience they have, and explain what they expect to gain from the course. Show the participants the overview diagram for the course. This is designed to give an overview of the course flow. The main business scenario is designed to introduce the example company, which will be used throughout the course. Further business scenarios add more information to the initial picture. If participants are unfamiliar with the role-based Easy Access menu, explain some tips and tricks. You can have participants add a favorite for transactions ORKE and SPRO, so they do not have to go through the menu path every time.

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Capítulo 1 Estructuras

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Explain to the participants how to create characteristics and value fields from different field sources and define the operating concern attributes. Demonstrate how to copy characteristics and value fields into Data Structure Definition and generate the operating concern environment. In addition, help them to identify and set nonsegment level characteristics.

Resumen del capítulo En esta unidad se presentan las estructuras organizativas desde una perspectiva de Cuenta de resultados. Se explican las estructuras de datos utilizadas en Cuenta de resultados y los campos de características y campos de valor de CO-PA, así como las posibilidades que ofrece el sistema para definir estas estructuras de datos.

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: • • • • • •

Describir las diversas unidades organizativas Comprender los conceptos básicos, características y campos de valor de una sociedad PA Definir una sociedad PA y sus atributos Definir estructuras de datos Identificar estructuras de datos de transacción Describir las estructuras de la base de datos de CO-PA y los modelos de sociedad PA

Contenido del capítulo Lección: Resumen de sociedad PA .............................................3 Demostración: Organizational Structures ..................................5 Demostración: Characteristics and Value Fields ........................ 11 Demostración: Operating Concern and its Attributes................... 14 Ejercicio 1: Sociedades PA ................................................ 17

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Capítulo 1: Estructuras

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Lección: Estructuras de datos.................................................. 22 Demostración: Segment Level and Non-Segment Level Characteristics ............................................................... 29 Demostración: Operating Concern Templates........................... 32 Ejercicio 2: Estructuras de datos .......................................... 33 Ejercicio 3: Actualizar la sociedad PA .................................... 39

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Lección: 2

Lección: Resumen de sociedad PA

Resumen de sociedad PA Duración de la lección: 40 Minutos

Resumen de la lección En esta lección se describen las diversas unidades organizativas. Además, se tratan los conceptos, características y campos de valor de una sociedad PA, y se define una sociedad PA y sus atributos.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • •

Describir las diversas unidades organizativas Comprender los conceptos básicos, características y campos de valor de una sociedad PA Definir una sociedad PA y sus atributos

In this lesson, explain to the participants, the various organizational units. Identify the basic concepts, characteristics, and value fields of an operating concern. In addition, describe extensively, an operating concern and its attributes, to the participants.

Ejemplo empresarial La gestión de la empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en el sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto, recomiende la implementación de CO-PA o EC-PCA en el sistema SAP. Así, usted será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. Ambos informes multisociedad y específicos de la empresa de los márgenes de contribución se requieren en varias monedas. Diversos segmentos de mercado requieren el análisis multidimensional de la información de ventas, la información de volumen de negocios, la desviación de producción y el coste por período. Los costes estimados son necesarios para los costes reales contabilizados sólo al final del mes. Los costes del período actual (S, G y A) de las diversas entidades organizativas se reflejan al final del mes. Se requiere análisis por categoría de valor y cuenta de pérdidas y ganancias. Para este fin, necesita identificar la sociedad PA, que representa un informe de ventas y marketing para una empresa. También necesita comprender el concepto de características y campos de valor.

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Introducción a unidades organizativas Make the participants aware of the fact that only one user at a time can change the data structures of an operating concern. Because the operating concern has to be regenerated each time a change is made, no changes should be made to the operating concern, IDEA. Instruct the participants that they can display the configuration but must not make any changes. The user master records created for the course prevent the participants from having the authorization to change the operating concern. This topic is designed to give the participants an overview of the organizational units and the significance of the operating concern. The business scenario emphasizes that the company is an international company divided into various legal entities. For this reason, several different currencies are used. The various characteristics and value fields needed are indicated by the different analytics requirements. First, explain the relationship between the various organizational units. In contrast with other CO modules, the sales organization and the corresponding master data play an important role in CO-PA. Explain that several Controlling areas can be grouped in one operating concern, however all Controlling areas must use the same fiscal year variant.

Gráfico 1: Unidades organizativas

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La sociedad PA es la unidad organizativa clave en CO-PA. Define el alcance de la información de ventas y marketing que este componente puede incluir en un informe como complemento. Al definir las estructuras organizativas se asigna una o varias sociedades CO a una sociedad PA. En la mayoría de los casos, las empresas tienen una única sociedad PA, lo cual se recomienda por motivos de simplicidad y comodidad si todas las sociedades CO y sociedades comparten el mismo calendario fiscal. La sociedad CO es una unidad organizativa que delimita las operaciones de contabilidad de costes independientes del coste de la organización, como contabilidad del centro de coste, contabilidad del centro de beneficio y contabilidad de órdenes. Las sociedades se asignan a sociedades CO al definir las estructuras organizativas. Principalmente, existe una relación 1:1 entre la sociedad y la sociedad CO. Observe que una sociedad CO también puede incorporar diversas sociedades a imputaciones de costes multisociedad en la cuenta. La sociedad es una unidad contable independiente en un cliente. Los requisitos legales de un balance o una cuenta de pérdidas y ganancias se cumplen en el nivel de sociedad. Los centros se asignan a sociedades cuando se definen las estructuras organizativas. El centro representa un centro de fabricación. Se trata de la unidad organizativa principal en operaciones y fabricación.

Demostración: Organizational Structures Objetivo To demonstrate how to display the operating concern and assign the company code and the controlling area

Datos del sistema Sistema: Mandante: ID de usuario: Clave de acceso: Parametrizaciones del sistema: 1. In structure maintenance, display the operating concern, IDEA. IMG → Enterprise Structure → Definition → Controlling → Create Operating Concern 2.

Under “Assignment”, show how the company code, 1000, is assigned to the controlling area, 1000, and the controlling area, 1000, is assigned to the operating concern, IDEA. IMG → Enterprise Structure → Assignment → Controlling → Assign Company Code to Controlling Area

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3.

Inform the participants that the controlling area can only be assigned to an operating concern after the operating concern has been generated.

4.

Under “Assignment”, show how the plant, 1000, is assigned to the company code,1000, and how the sales organization, 1000, is assigned to the company code, 1000. IMG → Enterprise Structure → Assignment → Logistics - General → Assign Plant to Company Code IMG → Enterprise Structure → Assignment → Sales and Distribution → Assign Sales Organization to Company Code

5.

As an alternative or supplemental demonstration, you may want to show the customizing monitor, a new tool as of Release 4.6. It shows a complete summary of the organizational assignments for a particular operating concern. CO-PA Customizing → Tools → Analysis → Check Customizing Settings → Overview: Organizational Structures

Conceptos básicos: Características y campos de valor Explain that certain characteristics that are known as the fixed characteristics, are automatically included in all operating concerns. There are also certain technical fields, such as posting period, which are also automatically contained in the data structures. Notice that in account-based profitability analysis, the cost element is a fixed characteristic. The job of the user is to define any characteristics required but not already available as fixed characteristics. Value fields are created based on information requirements. They differ from one company to the next and only play a role in costing-based Profitability Analysis. Explain that value fields normally represent a group of cost or revenue elements. The various accounts for discounts can be grouped into one value field. Value fields are defined as either a quantity field or an amount field. Mention that the data structures are valid across all the clients of a system.

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Gráfico 2: Conceptos básicos de CO-PA

Características • •

Responden a la pregunta: "¿Cuál es el objeto del informe?" Ejemplos: Sectores, regiones, productos, clientes.

Valores de característica • •

Responden a la pregunta: ¿De qué valores dispongo para estas características? Ejemplos: Región Sur; Región Norte.

Objetos PA • •

Responden a la pregunta : ¿Cuál es la definición técnica del canal de ventas? Ejemplos: Combinación de región norte, producto prod.1, repr. ventas Rodríguez.

Campos de valor • •

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Responden a la pregunta: ¿Qué medidas de rendimiento deseo seguir y analizar? Ejemplos: Ventas en bruto, recargos, descuentos, costes de ventas.


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Gráfico 3: Categorías de características

Significado de características Las características son dimensiones analíticas de la Cuenta de resultados. Definen las posiciones o los objetos que el usuario puede evaluar. Para cada sociedad PA están predefinidas automáticamente varias características, como organización de ventas, cliente y producto. Se denominan características fijas. Además de las características fijas, se puede añadir un máximo de 50 características no fijas a una sociedad PA. Actualización de características en el catálogo de campos: para poder utilizar estas características no fijas en la definición de una nueva sociedad PA, deberán añadirse al catálogo de campos. Es posible acceder a ellas desde cualquier cliente. El catálogo de campos originalmente contiene algunas características recomendadas que se pueden utilizar en una nueva definición de sociedad PA. Existen dos modos de agregar otras características al catálogo de campos: •

Eligiendo un campo existente de determinadas tablas SAP, que tenga un máximo de cinco caracteres.

•

Creando una característica de manera independiente, que debe comenzar por WW y tener un total de 4 a 5 caracteres.

Detrás de cada característica, puede que exista una tabla de verificación con los valores de característica válidos para CO-PA. De este modo, se comprueban los datos que fluyen en CO-PA. Al crear manualmente una característica nueva en el catálogo de campos, puede decidir si el sistema debe generar una tabla de verificación para ella.

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Gráfico 4: Información detallada sobre categorías de características

Las características se pueden clasificar en función de cómo y cuándo se definen: •

•

•

•

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Características transferidas de tablas SAP: puede usar características que ya existen en otras aplicaciones cuando defina sus sociedades PA. Por ejemplo, puede copiar los campos de las tablas para registros maestros de clientes, registros maestros de materiales y documentos de ventas. También puede copiar las funciones de interlocutor definidas en la estructura, PAPARTNER, en la aplicación Comercial (SD) como características de Cuenta de resultados. Características recién definidas: puede crear una que sólo sea necesaria en Cuenta de resultados. Para derivar los valores de estas características, debe definir su propia estrategia de derivación. Características predefinidas: además de las características fijas está disponible una serie de características predefinidas en el catálogo de campos que se pueden agregar a la sociedad PA, si es necesario. Se incluyen las características de grupo, distrito y país del cliente. Características fijas: características fundamentales automáticamente predefinidas en cada sociedad PA. Este grupo incluye las características de número de producto, sociedad, clase de factura, división y pedido de cliente.


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Gráfico 5: Categorías de los campos de valor

Significado de los campos de valor •

•

En la Cuenta de resultados analítica, los campos de valor almacenan cantidades e importes básicos para la elaboración de informes. Los campos de valor pueden estar muy resumidos para representar el resumen de balances de clases de coste o ser muy detallados para representar sólo una parte de un único balance de clase de coste. Los ratios relacionados con las ventas (por ejemplo, clases de ingresos, descuentos, recargos) se presentan generalmente de manera muy detallada. Mediante la comparación, se agregan las posiciones basadas en costes periódicos (por ejemplo, tipos de coste periódico). A diferencia de las características, no existen campos de valor fijo para una nueva sociedad PA.

Actualización de campos de valor en el catálogo de campos •

•

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Para poder utilizar todos los campos de valor en la definición de una nueva sociedad PA, deben existir en el catálogo de campos. Es posible acceder a los campos de valor del catálogo de campos desde cualquier cliente. El catálogo de campos originalmente contiene algunos campos de valor recomendados que se pueden utilizar en una nueva sociedad PA. Los campos de valor se pueden definir también de manera independiente. Deben comenzar por VV... y tener un total de 4 a 5 caracteres. No es necesario crear los campos de valor para posiciones calculadas, como ingresos por ventas y margen de cobertura. Estas posiciones se calculan generalmente a partir de los valores básicos archivados en los campos de valor durante el progreso de ejecución de informes. Esto minimiza las necesidades de almacenamiento de datos.


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Ratios básicos fijos (sólo CO-PA contable) •

En Cuenta de resultados contable, todos los valores se actualizan en las cuentas. Cada importe se almacena hasta en tres monedas distintas en ratios básicos fijos a los que se accede desde los informes.

Gráfico 6: Campos de valor con nuevas reglas de agregación de tiempo

Puede utilizar campos de valor con reglas de agregación, AVG (promedio) y LAS (último) en informes de investigación de CO-PA. Estos valores se definen al definir las estructuras de datos para Cuenta de resultados.

Demostración: Characteristics and Value Fields Objetivo To demonstrate the use of characteristics and value fields

Datos del sistema Sistema: Mandante: ID de usuario: Clave de acceso: Parametrizaciones del sistema: 1. Begin by displaying all characteristics and show the information behind a characteristic. Example: Customer group. Highlight the type of characteristic, origin, and explain the concept of a check table.

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IMG → Controlling → Profitability Analysis → Structures → Define Operating Concern → Maintain Characteristics: Customer group Display the fixed fields and explain that fixed fields are delivered by SAP. Show the technical fields. Explain that they are related to report dimensions and technical identifiers, which are saved with each record. 2.

Create two characteristics. Choose the first characteristic from the table, MARA (reference table), by selecting the field, “LABOR” (Laboratory or Office). Create the second characteristic as the user-defined characteristic, WWMGR, and name it “Regional Manager”. It has the data type, CHAR, and is a three-digit field. Mention the corresponding check tables, T25**, and the fact that these tables are created either automatically or manually. Save and Activate each of the characteristics. IMG → Controlling → Profitability Analysis → Structures → Define Operating Concern → Maintain Characteristics: Change/Create Explain some of the other possible options when creating characteristics, for example, creating characteristics by referring to the ANY data element.

3.

Display the list of value fields. Explain that value fields come in two categories, quantity or currency, and can have various aggregation levels. Example: Revenue: Each posting made to this field should be SUMMARIZED. Number of employees: Only the LAST posting for a given period should be reflected in CO-PA. Available stock: The AVERAGE number of items on hand should be reflected in CO-PA. Create a value field, VVSPE, and name it “Special Handling ”. Choose “summation” as the aggregation type and “Amount” as the value field category. Save and Activate the value field. In account-based PA, the account number serves as the counterpart to the value field. Account-based PA works with a fixed basic key figure, meaning that, in addition to the sales quantity, every posted value on a cost/revenue element is listed in three currencies. IMG → Controlling → Profitability Analysis → Structures → Operating Concern → Maintain Value Fields

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Definición de una sociedad PA y sus atributos

Gráfico 7: Fases de definición de una sociedad PA

La estructura de la sociedad PA se define al configurar el sistema. Para ello, se deben seleccionar las características a utilizar en las estructuras de datos de la sociedad PA. En Cuenta de resultados analítica, se deben seleccionar también los campos de valor a utilizar. La estructura de una sociedad PA es válida en todos los clientes.

Gráfico 8: Definición de sociedad PA y atributos

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Los atributos son parámetros específicos de mandante de una sociedad PA. Tienen efectos diferentes en función del tipo de cuenta de resultados que se utiliza. Tipos de moneda Moneda de sociedad PA: en Cuenta de resultados analítica, los datos reales se actualizan siempre en la moneda de sociedad PA. Puede cambiar la moneda de sociedad PA siempre y cuando no se haya contabilizado ningún dato en la sociedad PA. Moneda de la sociedad: además de la moneda de sociedad PA, puede almacenar todos los datos en la moneda de la sociedad relevante. Esto tiene sentido si la organización opera internacionalmente y está relacionada con tipos de cambio variables. Permite evitar diferencias debidas a diferentes tipos de cambio y reconciliar los datos de CO-PA directamente con FI. Valoración del centro de beneficio: además de almacenar datos en las dos monedas con la sociedad legal, vista de valoración, también puede almacenar datos en ambas monedas valoradas desde el punto de vista de centros de beneficio individuales. Variante de ejercicio La variante de ejercicio determina el número de períodos contables para cada ejercicio. Debido a que cada sociedad CO asignada a la sociedad PA y cada sociedad asignada a cada una de las sociedades CO pueden tener su propia variante de ejercicio, la variante que elija para la sociedad PA debe coincidir con la de las otras sociedades.

Demostración: Operating Concern and its Attributes Objetivo To demonstrate how to create an operating concern and define its attributes

Datos del sistema Sistema: Mandante: ID de usuario: Clave de acceso: Parametrizaciones del sistema: 1. Create an operating concern named T001. Maintain the attributes and mention the fiscal year variant and the various currencies that can be displayed. IMG → Controlling → Profitability Analysis → Structures → Define Operating Concern → Maintain Operating Concern

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2.

Create the data structures for the operating concern, T001. When you are choosing characteristics, make sure you choose the characteristics you have created. Similarly, implement this for the value fields. IMG → Controlling → Profitability Analysis → Structures → Define Operating Concern → Maintain Operating Concern Change Operating Concern, IDEA, and add the above Characteristics and Value Fields: LABOR WWMGR VVSPE STDPR

3.

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Save, Activate, and Generate the operating concern, at minimum IDEA. When this takes place, you may want to explain that no one can maintain the operating concern or make postings to any of its tables because data tables are being rebuilt. Begin presenting the next graphics as your operating concern begins the generation process. Note that to get to the “Generate” step, you need to use the green arrow once. In addition, “Activate” normally “Saves” as well.


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Ejercicio 1: Sociedades PA Duración del ejercicio: 10 Minutos

Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Describir las estructuras organizativas relevantes para Cuenta de resultados • Resumir los tipos de Cuenta de resultados del sistema SAP

Ejemplo empresarial El grupo cuenta con entidades legales en Alemania, Italia y Estados Unidos. Por este motivo, debe ser capaz de notificar ventas y resultados de toda la empresa en una moneda de grupo y en cada moneda local de la entidad legal. Los jefes de ventas requieren el resumen de cifras de ventas, como ingresos, descuentos y recargos en las líneas de la estructura de ventas, líneas de producto y clientes. También necesitan ver los costes de ventas y marketing junto con estas líneas. Describa las opciones disponibles para las estructuras organizativas de CO-PA.

Tarea 1: 1.

Verifique las parametrizaciones básicas y asignaciones organizativas para la sociedad PA de IDEA mediante Customizing Monitor. ¿Está asignada la sociedad CO 1000 a la sociedad PA IDEA? ¿La sociedad PA IDEA tiene las mismas variantes de ejercicio que la sociedad CO 1000? ¿Tiene la sociedad PA 1000 asignada la misma variante de ejercicio? ¿Qué plan de cuentas tienen la sociedad CO y la sociedad?

Tarea 2: Ejecute el informe del resultado AC605-ORDER (análisis de órdenes) en Cuenta de resultados analítica. Seleccione la fecha de informe del ejercicio anterior. 1.

Acceda a un resumen de la situación de pedido con respecto a las características de ventas.

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Tarea 3: Ejecute el informe del resultado AC605-ECPCA (centro de beneficio) en Cuenta de resultados analítica. Seleccione la fecha de informe del ejercicio anterior con una versión plan. 1.

Acceda a un resumen de los datos reales con respecto a las características de ventas. Centro de beneficio División estratégica Sociedad

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Solución 1: Sociedades PA Tarea 1: 1.

Verifique las parametrizaciones básicas y asignaciones organizativas para la sociedad PA de IDEA mediante Customizing Monitor. ¿Está asignada la sociedad CO 1000 a la sociedad PA IDEA? ¿La sociedad PA IDEA tiene las mismas variantes de ejercicio que la sociedad CO 1000? ¿Tiene la sociedad PA 1000 asignada la misma variante de ejercicio? ¿Qué plan de cuentas tienen la sociedad CO y la sociedad? a)

Utilice el siguiente acceso rápido para ver el IMG: IMG – Controlling – Cuenta de resultados – Herramientas – Análisis – Comprobar parametrizaciones de Customizing. Despliegue la sociedad PA IDEA. La sociedad CO 1000 está asignada. La sociedad CO 1000 también está asignada a la sociedad CO 1000. Todas tienen la misma variante de ejercicio. La sociedad CO y la sociedad tienen el mismo plan de cuentas. Todas las unidades organizativas asignadas se enumeran en el resumen de estructuras organizativas de la sociedad PA; también se muestra información detallada de los datos maestros correspondientes.


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Tarea 2: Ejecute el informe del resultado AC605-ORDER (análisis de órdenes) en Cuenta de resultados analítica. Seleccione la fecha de informe del ejercicio anterior. 1.

Acceda a un resumen de la situación de pedido con respecto a las características de ventas. a)

Menú SAP → Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Ejecutar informe Si es necesario, fije la Cuenta de resultados analítica mediante menú SAP → Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Entorno → Fijar sociedad PA. Ejecute la orden AC605 – ORDER mediante F8 o Informes – Ejecutar. El informe contiene los datos de pedidos de cliente recibidos o los ingresos. La diferencia representa los pedidos de cliente recibidos = costes en la orden que quedan por procesar. Puede evaluar el volumen de negocios o los pedidos de cliente equiproporcionales, diferenciados por divisiones estratégicas, organizaciones de ventas, canales de distribución y sectores mediante las características asignadas.

Tarea 3: Ejecute el informe del resultado AC605-ECPCA (centro de beneficio) en Cuenta de resultados analítica. Seleccione la fecha de informe del ejercicio anterior con una versión plan. 1.

Acceda a un resumen de los datos reales con respecto a las características de ventas. Centro de beneficio División estratégica Sociedad a)

Menú SAP → Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Ejecutar informe Ejecute el informe AC605 – ECPCA mediante F8 o Informes – Ejecutar. El informe contiene los datos acumulados según el centro de beneficio. Sin embargo, el informe se realiza aquí según el método de costes de ventas y los valores de posición no se representan en CO-PA.

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Describir las diversas unidades organizativas • Comprender los conceptos básicos, características y campos de valor de una sociedad PA • Definir una sociedad PA y sus atributos

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Lección: 16

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Estructuras de datos Duración de la lección: 50 Minutos

Resumen de la lección En esta lección se definen estructuras de datos y se identifican las estructuras de datos de transacción. También se tratan las estructuras de la base de datos de CO-PA y los modelos de sociedad PA.


Definir estructuras de datos Identificar estructuras de datos de transacción Describir las estructuras de la base de datos de CO-PA y los modelos de sociedad PA

In this lesson, you must define the importance of data structures in an operating concern. You must identify for the participants, the transaction data structures. You must also describe the CO-PA database structures and the operating concern templates.

Ejemplo empresarial La gestión de la empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en el sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto de la empresa, recomiende la implementación de CO-PA o EC-PCA en el sistema SAP. Será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. Ambos informes multisociedad y específicos de la empresa de los márgenes de contribución se requieren en varias monedas. Diversos segmentos de mercado requieren el análisis multidimensional de la información de ventas, la información de volumen de negocios, la desviación de producción y el coste por período. Los costes estimados son necesarios para los costes reales contabilizados sólo al final del mes. Los costes del período actual (S, G y A) de diversas entidades organizativas se reflejan al final del mes. Se requieren informes por categoría de valor y cuenta de pérdidas y ganancias. Para este fin, debe comprender los términos de sociedad PA, estructuras de datos y características de nivel de objeto y de no objeto.

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Lección: Estructuras de datos

Definición de estructuras de datos Explain to the participants that several steps are involved in defining an operating concern. First, the characteristics and value fields are defined as independent of any operating concern. Operating concerns are then created on the basis of these characteristics and value fields.

Gráfico 9: Estructuras de datos de sociedad PA

Definición de estructuras de datos Para definir estructuras de datos, copie las características y los valores de campo necesarios en la sociedad PA y grábelos. Activación del entorno (hasta la generación 4.6B) Una vez que haya definido los atributos y las estructuras de datos de una sociedad PA, debe activarlos y generar el entorno operativo. Este proceso genera todas las tablas, programas y objetos técnicos necesarios para soportar la sociedad PA definida. Una vez generada la sociedad PA y antes de activar la Cuenta de resultados para la entrada de datos, añada los valores de característica válidos a las tablas de verificación generadas para las nuevas características. Modificación de las estructuras de datos

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Tras modificar las estructuras de datos de una sociedad PA, deberá reactivar el entorno. Por ejemplo, reactive el entorno después de añadir una característica o un campo de valor nuevo. El proceso de generación posterior no afecta a los datos de transacción existentes. Observe que no se vuelven a introducir automáticamente datos de transacción existentes en los campos nuevos, aunque a veces esto se puede realizar con las funciones de modificación de asignación de CO-PA o de valoración periódica. El proceso de generación posterior no afectará a ningún valor de característica que se haya introducido en tablas de verificación para características definidas por el usuario.

Estructuras de datos de transacción You may want to draw up a simple example of a sales order. It is important that participants understand what a profitability segment is and how it is created. The first thing to explain is that they get dynamically created by the system when a unique combination of characteristic values is posted to CO-PA: Sales Order 1000: Customer 1000 Product X: Revenue 100,000 Tables: CE1, CE3,CE4 Product Y: Revenue 120,000 Tables: CE1,CE3,CE4 Sales Order 2000: Customer 1000 Product X: Revenue 50,000 Tables: CE1, CE3 Content in CE4: Profitability segment 1 Customer 1000, Product X… Content in CE3: Profitability segment 1 Revenue 150,000…

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Gráfico 10: Estructuras de datos de transacción de CO-PA (1)

CO-PA analítico almacena sus datos de transacción en sus propias tablas de datos, que se crean al activar y generar la sociedad PA. Esto significa que sus datos no afectarán a la velocidad de ejecución de un informe en otra aplicación de CO. CO-PA contable almacena sus datos de transacción en las tablas correspondientes para Controlling de gastos generales. Esto significa que sus datos afectarán a la velocidad de ejecución de los informes en otras aplicaciones CO que comparten las mismas tablas de datos de transacción. Las definiciones de objetos PA para ambos submódulos de CO-PA se archivan en la misma tabla, CE4XXXX, donde XXXX = sociedad PA. El sistema siempre accede a esta tabla de definiciones de objetos PA cuando se contabilizan los datos de transacción para CO-PA analítico y contable. Los objetos PA, que representan objetos de imputación para cuenta de resultados, son combinaciones únicas de valores de característica que el sistema crea y contabiliza automáticamente a partir de la información de las transacciones de origen.

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Gráfico 11: Estructuras de datos de transacción de CO-PA (2)

Las tablas CE3... y CE4... funcionan de manera conjunta y eficaz para archivar información de transacción resumida, tanto de real como de plan, para la Cuenta de resultados analítica. La herramienta de investigación de CO-PA accede a los datos de las tablas CE3... y CE4... Es posible acceder a los datos de partidas individuales y a la información de las tablas CE1... y CE2... a través de las funciones de visualización de partidas individuales.

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Estructuras de base de datos de CO-PA

Gráfico 12: Estructuras de base de datos de CO-PA

Los datos de CO-PA se dividen en características y campos de valor. Las características se archivan en el sector de datos de la tabla CE4xxxx. La clave de CE4xxxx consta básicamente del número de objeto PA que se usa como un campo de conexión para la tabla CE3xxxx. La clave de la tabla, CE3xxxx, consta del número de objeto PA, el período de contabilización y otros campos técnicos que no se enumeran. Los campos de valor se especifican en el sector de datos. La tabla, CE4xxxx, representa los objetos PA, creados en función de las consideraciones empresariales definidas al crear una sociedad PA. La tabla, CE3xxxx, contiene los valores contabilizados en los objetos PA que de manera adicional se encuentran desglosados en el período de contabilización. Longitudes típicas de registro: CE4xxxx = 250 bytes, CE3xxxx = 2000 bytes.

Características de nivel de objeto y de no objeto You first have to name an operating concern and then define its attributes. Explain the various currency options and the period type, “Weeks”. This period type stores data in weeks and posting periods, which increases data volumes drastically. The setting is only possible in costing-based Profitability Analysis. After the attributes are defined, you can define the data structures for the operating concern. To do this, select the required value fields and characteristics for the profitability segment. Then, you must save these, activate them and generate

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the data structures. During the generation process, the system creates the tables, CE1XXXX, through CE8XXXX and check tables. The tables from CE1 through CE4 are of particular significance for the market segments. It is important to mention that the data in costing-based profitability analysis is stored in separate tables, and the data for account-based profitability analysis is stored in the same tables as the other CO modules. CE4 contains only the characteristic values and profit segment numbers. CE3 is the table access by drill-down analytics. It contains the profit segment number, certain technical characteristics, and the values for value fields. CE1 contains all characteristics and value fields as well as technical characteristics.

Gráfico 13: Características de nivel de objeto

Por cuestiones de rendimiento, se recomienda mantener el número de objetos PA lo más bajo posible de manera que la cantidad de los registros de totales requerida en el objeto PA permanezca también baja. Puede conseguirlo limitando la selección de características del objeto PA. Es posible configurar el sistema para que determinadas características no se utilicen en la definición de objetos PA. Como resultado, los valores de estas características de nivel de no objeto aparecerán en partidas individuales de CO-PA pero no estarán disponibles para informes con la herramienta de investigación de CO-PA. Por ejemplo, debe tener acceso al número de la orden que se ha producido en SD en cada partida individual de CO-PA (CE1). Sin embargo, no es necesario guardar un nuevo registro de totales en el nivel de objeto (CE3) para cada partida individual creada durante la transferencia desde SD. ya que se crearían tantos registros de totales como partidas individuales.

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Puede ajustar de manera individual las características utilizadas o no utilizadas en el nivel de objetos y efectuar diferentes parametrizaciones para la cuenta de resultados analítica y la contable. Determinadas características fijas no se utilizan normalmente en el nivel de objeto. No obstante, esto se puede modificar si es necesario. SAP recomienda que los datos se resuman en un nivel superior, distinto del nivel de cliente o producto, para que CO-PA contable minimice el número de registros de totales. Esto se debe a que los datos de transacción se almacenan en las tablas que se comparten con otras aplicaciones de Contabilidad interna.

Demostración: Segment Level and Non-Segment Level Characteristics Objetivo To demonstrate the segment level and non segment level characteristics in Profitability Analysis

Datos del sistema Sistema: Mandante: ID de usuario: Clave de acceso: Parametrizaciones del sistema: 1. Display the segment level characteristics in Profitability Analysis and explain the significance and impact of the settings. All characteristics are contained in this table. You can see that you have set these characteristics to “not used”, and you have not defined the characteristics at object level either for the costing-based only or for the costing-based and account-based profitability analysis. This table works somewhat backwards because you define here which characteristics should be non segment level. The example that is normally cited is the sales order number or sales order line number that you want to see at the line item level but you probably will not want as a drill-down characteristic. IMG → Controlling → Profitability Analysis → Structures → Define Profitability Segment Characteristics (Segment-Lvl Characteristics)

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Modelos de sociedad PA Operating Concern Templates are a new concept from Release 4.6. In previous Releases, very little example data and configurations were set up for Client 000. That is why, to test the profitability analysis up to now, a complete configuration was executed. Templates are a simple option for creating example data for checking the possibilities of the profitability analysis. Note that the profitability analysis is often a “Phase II” project and the implementation plan has to be “justified” to the executive board. This demo tool is a great help here. Quickstart takes this concept a step further. To create an operating concern quickly, it is sufficient to simply copy a template or to execute the basic configuration steps using the documentation.

Gráfico 14: Modelos de sociedad PA

CO-PA le proporciona modelos de sociedad PA, muestras de sociedad PA predefinidas, un entorno donde visualizar Customizing para estas sociedades PA, realizar cambios en las parametrizaciones de Customizing y copiarlos. S_AL: Modelo para cuenta de pérdidas y ganancias de la ruta. S_GO: Modelo del sector. S_CP: Modelo del sector de productos para el consumidor. Los modelos de sociedad PA ofrecen las siguientes ventajas:

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Le permiten familiarizarse con el módulo Cuenta de resultados simulando una demostración, sin necesidad de utilizar Customizing de manera exhaustiva. Esto significa que puede usar los modelos como base para la ejecución rápida de informes. Los modelos de sociedad PA simplifican el Customizing en la cuenta de resultados. Si es necesario, puede ajustar las parametrizaciones de Customizing para un modelo de sociedad PA según sea necesario, copiarlas y después utilizar la sociedad PA copiada y ajustada de manera productiva.

Gráfico 15: Inicio rápido

Utilice los modelos de sociedad PA de SAP. Puede obtener un resumen inicial de Cuenta de resultados sin necesidad de disponer de conocimientos de especialista y sin la necesidad de realizar ninguna configuración previa. Además, están disponibles las sociedades PA que ya se han prefijado, permitiendo a Cuenta de resultados integrarse rápidamente en el sistema de producción. Para ello, puede personalizar estos modelos de sociedad PA. En cualquier momento, puede restablecer los modelos a sus parametrizaciones originales. Inicie la transacción para modelos de sociedad PA. El modelo del sector del consumidor se carga automáticamente. La visión detallada le ofrece un resumen de las opciones suministradas y las modificaciones que se pueden realizar. Seleccionando los ejemplos de la aplicación, podrá ver informes y layouts de planificación. El sistema los completa con datos de ejemplo para demostrar de manera más clara el funcionamiento de la aplicación. Posteriormente podrá borrar los datos de ejemplo.

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Si desea usar un modelo de sociedad PA para la cuenta de resultados, primero deberá copiarlo. Puede encontrar esta función en “Herramientas”. También puede restablecer un modelo de sociedad PA a su estado inicial.

Demostración: Operating Concern Templates Objetivo To demonstrate the use of operating concern templates

Datos del sistema Sistema: Mandante: ID de usuario: Clave de acceso: Parametrizaciones del sistema: 1. Show operating concern templates and the use of sample data. CO-PA Configuration → Structures → Define Operating Concern → Sample Operating Concerns Templates → Use SAP Operating Concern Templates → Application Examples → Prepare Application Examples: Create Example Data 2.

Select a year: This will generate sample data for reporting and planning. In addition, point out the context sensitive help on the right Run a sample report. Execute Application Examples → Execute Profitability Report: SCPBO .

3.

Use the customer group, 01, and the year of your sample data.

4.

To access a configuration activity, simply double-click one of the steps. Nota: It has been found several times after the system was upgraded, or new hot packages installed, that the sample operating concern has to be reconfigured. If this situation is encountered, confirm to rebuild the operating concern when prompted. Then, proceed with the above demonstration. You might also want to show the report, SCPB0, first to demonstrate the fact that no data exists before you generate the data for 1999.

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Ejercicio 2: Estructuras de datos Duración del ejercicio: 15 Minutos

Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Comprender los conceptos de campos de valor y características • Evaluar las diferentes fuentes de características • Explicar las opciones disponibles para los campos de valor

Ejemplo empresarial Los siguientes requisitos son válidos para los campos de valor y características necesarios para los informes de resultados de la organización: El jefe de ventas requiere el resumen de cifras de ventas, como ingresos brutos, descuentos y recargos en las líneas de la estructura de ventas, líneas de producto y clientes de la empresa. El jefe de ventas también desea ver los costes de ventas y marketing junto con estas líneas.

Tarea 1: En el menú Opciones de CO-PA, visualice todas las características definidas. 1.

¿Cuál es la tabla de origen para la característica Clase de cliente?

2.

¿Cuál es la tabla de verificación para la característica Zona de ventas?


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Tarea 2: A partir de las necesidades del equipo de proyecto definidas en el entorno de la empresa, usted determina que son necesarios los siguientes campos de valor y características en informes. En las estructuras de datos de la sociedad PA, determine cuáles de las siguientes posiciones son campos de valor, características no fijas, características fijas (entregadas) y campos técnicos: Cliente, Grupo de clientes, Grupo de materiales, Sociedad CO, Clase de coste, Ingresos, Descuento acordado con el cliente, Centro de beneficio, Rebaja, Organización de ventas, Costes de fabricación variables, Zona de ventas, Fecha de contabilización, Ejercicio y Número de empleados. Nota: La lista de resumen contiene todas las características definidas por el usuario, características propuestas y las características seleccionadas en las tablas de referencia. No se incluyen características fijas o campos técnicos. Asigne la lista de posiciones de la sección 2-2 a los grupos siguientes: 1.

¿Qué características no son características fijas?

2.

¿Qué características son características fijas?

3.

¿Qué campos son campos técnicos?

4.

¿Qué campos son campos de valor?

5.

¿Cuáles son las opciones de agregación para el campo de valor Número de empleados? ¿Por qué decide usar este campo?

6.

Visualice la característica de División estratégica. ¿Qué clase de característica es la División estratégica?

7.

Visualice la característica REGIO (Región). ¿Está la característica agrupada con otra característica? ¿Por qué y cuáles son las consecuencias?

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Solución 2: Estructuras de datos Tarea 1: En el menú Opciones de CO-PA, visualice todas las características definidas. 1.

¿Cuál es la tabla de origen para la característica Clase de cliente? a)

IMG → Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Definir sociedad PA → Actualizar características Fije el indicador de “todas las características”. Busque la característica “KUKLA” (clasificación de cliente)

2.

¿Cuál es la tabla de verificación para la característica Zona de ventas? a)

Seleccione BZIRK y detalles. La tabla de verificación es T171.

Tarea 2: A partir de las necesidades del equipo de proyecto definidas en el entorno de la empresa, usted determina que son necesarios los siguientes campos de valor y características en informes. En las estructuras de datos de la sociedad PA, determine cuáles de las siguientes posiciones son campos de valor, características no fijas, características fijas (entregadas) y campos técnicos: Cliente, Grupo de clientes, Grupo de materiales, Sociedad CO, Clase de coste, Ingresos, Descuento acordado con el cliente, Centro de beneficio, Rebaja, Organización de ventas, Costes de fabricación variables, Zona de ventas, Fecha de contabilización, Ejercicio y Número de empleados. Nota: La lista de resumen contiene todas las características definidas por el usuario, características propuestas y las características seleccionadas en las tablas de referencia. No se incluyen características fijas o campos técnicos. Asigne la lista de posiciones de la sección 2-2 a los grupos siguientes: 1.

¿Qué características no son características fijas? a)

IMG → Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Definir sociedad PA → Actualizar características Seleccione Visualizar todas las características y elegir visualización Grupo de clientes, Grupo de materiales y Zona de ventas.


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2.

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¿Qué características son características fijas? a)

Detalles → Campos fijos Cliente, Sociedad CO, Centro de beneficio y Organización de ventas.

3.

¿Qué campos son campos técnicos? a)

4.

Fecha de contabilización, Ejercicio y Clase de coste

¿Qué campos son campos de valor? a)

IMG → Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Sociedad PA → Actualizar campos de valor Seleccione Todos los campos de valor → Visualizar Ingresos, Descuento acordado con el cliente, Rebaja, Costes de fabricación variables, Número de empleados

5.

¿Cuáles son las opciones de agregación para el campo de valor Número de empleados? ¿Por qué decide usar este campo? a)

Seleccione Número de empleados y Detalles. LAS (también es posible usar AVG y SUM). Los valores del período se añaden normalmente juntos en el Sistema de información y en la planificación de Cuenta de resultados (CO-PA). Esto significa que la regla de agregación es SUM. Las reglas de agregación, Último valor y Promedio, son útiles sólo para representar valores estadísticos no acumulados en campos de valor, cuando se requiere el valor más reciente o promedio en lugar de la suma.

6.

Visualice la característica de División estratégica. ¿Qué clase de característica es la División estratégica? a)

IMG → Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Definir sociedad PA → Actualizar características Seleccione Todas las características → Visualizar Seleccione la división estratégica WWSBU y, a continuación, Detalle, campo definido por el usuario de 8 caracteres.

7.

Visualice la característica REGIO (Región). ¿Está la característica agrupada con otra característica?


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¿Por qué y cuáles son las consecuencias? a)

IMG → Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Definir sociedad PA → Actualizar características Seleccione Visualizar todas las características. Seleccione la característica REGIO (no Región en versiones anteriores al Release 4.5) y, en la visualización detallada, haga clic en Mostrar característica de agrupación La característica REGIO (región) está agrupada con la característica COUNTRY (País). La tabla para actualizar los valores de datos maestros para la característica REGIO se actualiza también para la característica COUNTRY, debido a que la región sin país no tiene un significado semántico claro. Haciendo doble clic en la tabla de verificación T005S para la característica REGIO, la asignación de la característica COUNTRY se muestra como parte de la selección. Como resultado, al grabar datos junto a la región, también se graba el país. Al ejecutar un informe, también se muestra el país, incluso si sólo ha asignado la característica REGIO al informe.

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Ejercicio 3: Actualizar la sociedad PA Duración del ejercicio: 15 Minutos

Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Determinar los atributos de la sociedad PA • Añadir características y campos de valor a la sociedad PA

Ejemplo empresarial Necesita informes en la moneda del grupo y de la empresa debido a que la organización opera en otros países. El jefe de ventas y el jefe de productos le preguntan por los campos de datos que requiere específicamente para el informe.

Tarea 1: Atributos de la sociedad PA Ha decidido utilizar las monedas de sociedad y sociedad PA en Cuenta de resultados analítica. 1.

Visualice las opciones de moneda para la sociedad PA, IDEA. ¿Cual es la configuración?

2.

¿Cuál es la variante de ejercicio para IDEA?

Tarea 2: Estructuras de datos de la sociedad PA El jefe de ventas le ha solicitado que verifique cuáles de las siguientes características están activas para la sociedad PA: Grupo de artículos, Cliente, Código postal 1.

¿Cuáles de estas características están seleccionadas para la sociedad PA?

2.

El jefe de producto le ha solicitado que estén disponibles los siguientes campos de valor en la sociedad PA: Cantidad de pedido de cliente, Rechazo, Proyectos de marketing ¿Cuáles de estos campos de valor están configurados para la sociedad PA?


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Tarea 3: 1.

¿Están formados los propios objetos PA en la sociedad PA “IDEA” para las características ORDEN o POSICIÓN DE DOCUMENTO COMERCIAL?

2.

Cuando los datos se contabilizan en análisis del resultado de IDEA analítico y contable para 3 productos diferentes, ¿cuántos registros de datos se contabilizan en el análisis del resultado contable y analítico?

Tarea 4: 1.

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¿Cuál es el status de la sociedad PA, IDEA? ¿Porqué es importante esta información?


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Solución 3: Actualizar la sociedad PA Tarea 1: Atributos de la sociedad PA Ha decidido utilizar las monedas de sociedad y sociedad PA en Cuenta de resultados analítica. 1.

Visualice las opciones de moneda para la sociedad PA, IDEA. ¿Cual es la configuración? a)

Ha decidido utilizar las monedas de sociedad y sociedad PA en Cuenta de resultados analítica. Visualice las opciones de moneda para la sociedad PA, IDEA. ¿Cuál es la configuración? IMG → Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Definir sociedad PA → Actualizar sociedad PA: ficha ’Atributos’ Moneda de sociedad PA: EURO Moneda de sociedad: seleccionada MonedaSocPA, CeBe-Valoración: seleccionado MonedaSoc, CeBe-Valoración: seleccionado

2.

¿Cuál es la variante de ejercicio para IDEA? a)

¿Cuál es la variante de ejercicio para IDEA? K4, Año natural + 4 períodos especiales


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Tarea 2: Estructuras de datos de la sociedad PA El jefe de ventas le ha solicitado que verifique cuáles de las siguientes características están activas para la sociedad PA: Grupo de artículos, Cliente, Código postal 1.

¿Cuáles de estas características están seleccionadas para la sociedad PA? a)

Estructuras de datos de la sociedad PA El jefe de ventas le ha solicitado que verifique cuáles de las siguientes características están activas para la sociedad PA: Grupo de artículos, Cliente y Código postal ¿Cuáles de estas características están seleccionadas para la sociedad PA? IMG → Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Definir sociedad PA → Actualizar sociedad PA Seleccionar → Visualizar y después, elija la ficha Características en la ficha Estructura de datos. Para visualizar las características fijas, seleccione Detalles → Visualizar campos fijos). Grupo de artículos, Cliente, (característica fija)

2.

El jefe de producto le ha solicitado que estén disponibles los siguientes campos de valor en la sociedad PA: Cantidad de pedido de cliente, Rechazo, Proyectos de marketing ¿Cuáles de estos campos de valor están configurados para la sociedad PA? a)

El jefe de producto le ha solicitado que estén disponibles los siguientes campos de valor en la sociedad PA: Cantidad de pedido de cliente, Rechazo, Actividades de marketing y Rappeles anuales. ¿Cuáles de estos campos de valor están configurados para la sociedad PA? IMG → Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Definir sociedad PA → Actualizar sociedad PA Elija Visualizar y seleccione la ficha Campos de valor en la ficha Estructura de datos. Cantidad de pedido de cliente, Rechazo, Actividades de marketing.


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Tarea 3: 1.

¿Están formados los propios objetos PA en la sociedad PA “IDEA” para las características ORDEN o POSICIÓN DE DOCUMENTO COMERCIAL? a)

IMG → Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Definir características de objeto PA (Características de nivel de objeto) Ningún objeto PA se forma para las características Orden y Posición de documento comercial. Sin embargo, esto no significa que los datos no se pueden evaluar en función de estas características. El informe de partidas individuales y el informe del resultado basado en las partidas individuales disponibles.

2.

Cuando los datos se contabilizan en análisis del resultado de IDEA analítico y contable para 3 productos diferentes, ¿cuántos registros de datos se contabilizan en el análisis del resultado contable y analítico? a)

Debido a que la característica PRODUCTO sólo se excluyó para el análisis del resultado contable, al realizar la actualización • •

en el análisis del resultado analítico por producto, sólo se actualiza 1 registro de totales en el análisis del resultado contable

mediante comparación. El motivo puede tener que ver con las necesidades de información diferente de los usuarios en el análisis del resultado contable o analítico.

Tarea 4: 1.

¿Cuál es el status de la sociedad PA, IDEA? ¿Porqué es importante esta información? a)

¿Cuál es el status de la sociedad PA, IDEA? ¿Porqué es importante esta información? IMG → Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Definir sociedad PA → Actualizar sociedad PA: ficha ’Entorno’ Status = Activo Esto significa que se ha generado el entorno de la sociedad PA, todas las tablas de datos están activos y se ha creado atributos. Si se ha omitido alguno de los pasos, Grabar, Activar o Generar, no se puede realizar contabilizaciones en las tablas de la sociedad PA. Puede tener como resultado un error en cualquier transacción de datos que afecta a la sociedad PA.

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Definir estructuras de datos • Identificar estructuras de datos de transacción • Describir las estructuras de la base de datos de CO-PA y los modelos de sociedad PA

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Resumen del capítulo

Resumen del capítulo Ahora podrá: • Describir las diversas unidades organizativas • Comprender los conceptos básicos, características y campos de valor de una sociedad PA • Definir una sociedad PA y sus atributos • Definir estructuras de datos • Identificar estructuras de datos de transacción • Describir las estructuras de la base de datos de CO-PA y los modelos de sociedad PA

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Examine sus conocimientos

Examine sus conocimientos 1.

¿Qué representa una sociedad CO?

2.

En la Cuenta de resultados analítica, los almacenan las cantidades e importes básicos para la elaboración de informes. Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

3.

Establecer la importancia de la variante de ejercicio de una sociedad PA.

4.

¿Cuál de los siguientes es el nivel superior de informes en CO-PA? Seleccione la(s) respuesta(s) correcta(s).

□ □ □ □ 5.

A B C D

Sociedad PA Sociedad CO Sociedad Centro

Las características, como “organización de ventas”, “cliente”, “y producto”, se predefinen automáticamente para cada sociedad PA y se denominan . Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

6.

En la Cuenta de resultados analítica, los datos reales se actualizan siempre en la moneda de la sociedad. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □

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Correcto Falso


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7.

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Para definir estructuras de datos, debe copiar las características y valores de campo necesarios a la sociedad PA. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 8.

Correcto Falso

almacena sus datos de transacción en sus propias tablas de datos, que se crean al activar y generar la sociedad PA. Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

9.

Si desea implementar un modelo de sociedad PA como modelo para la cuenta de resultados, primero deberá copiarlo mediante la función de copia de . Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

10. ¿Cuál es el procedimiento a seguir después de generar la sociedad PA y antes de activar la Cuenta de resultados para la entrada de datos?

11. CO-PA analítico almacena sus datos de transacción en las tablas de datos de transacción para Controlling de gastos generales. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □

Correcto Falso

12. Establezca las ventajas de modelos de sociedad PA.

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Respuestas 1.

¿Qué representa una sociedad CO? Respuesta: La sociedad CO es una unidad organizativa que delimita las operaciones de contabilidad de costes independientes del coste de la organización, como contabilidad del centro de coste, contabilidad del centro de beneficio y contabilidad de órdenes. Las sociedades se asignan a sociedades CO al definir las estructuras organizativas.

2.

En la Cuenta de resultados analítica, los campos de valor almacenan las cantidades e importes básicos para la elaboración de informes. Respuesta: campos de valor

3.

Establecer la importancia de la variante de ejercicio de una sociedad PA. Respuesta: La variante de ejercicio determina el número de períodos contables para cada ejercicio. Cada sociedad CO asignada a la sociedad PA y cada sociedad asignada a cada una de las sociedades CO pueden tener sus propias variantes de ejercicio. Por este motivo, la variante que elija para la sociedad PA debe coincidir con la de las otras sociedades.

4.

¿Cuál de los siguientes es el nivel superior de informes en CO-PA? Respuesta: A La sociedad PA es el nivel superior de informes en CO-PA.

5.

Las características, como “organización de ventas”, “cliente”, “y producto”, se predefinen automáticamente para cada sociedad PA y se denominan características fijas. Respuesta: características fijas

6.

En la Cuenta de resultados analítica, los datos reales se actualizan siempre en la moneda de la sociedad. Respuesta: Falso En la Cuenta de resultados analítica, los datos reales se actualizan siempre en la moneda de la sociedad PA.

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7.

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Para definir estructuras de datos, debe copiar las características y valores de campo necesarios a la sociedad PA. Respuesta: Correcto Para definir estructuras de datos, copie las características y los valores de campo necesarios en la sociedad PA y grábelos.

8.

CO-PA analítico almacena sus datos de transacción en sus propias tablas de datos, que se crean al activar y generar la sociedad PA. Respuesta: CO-PA analítico

9.

Si desea implementar un modelo de sociedad PA como modelo para la cuenta de resultados, primero deberá copiarlo mediante la función de copia de Herramientas. Respuesta: Herramientas

10. ¿Cuál es el procedimiento a seguir después de generar la sociedad PA y antes de activar la Cuenta de resultados para la entrada de datos? Respuesta: Una vez generada la sociedad PA y antes de activar la Cuenta de resultados para la entrada de datos, debe añadir los valores de característica válidos a las tablas de verificación generadas para las nuevas características. 11. CO-PA analítico almacena sus datos de transacción en las tablas de datos de transacción para Controlling de gastos generales. Respuesta: Falso CO-PA contable almacena sus datos de transacción en las tablas de datos de transacción para Controlling de gastos generales. 12. Establezca las ventajas de modelos de sociedad PA. Respuesta: Las ventajas de modelos de sociedad PA son: 1. 2.

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Le permiten familiarizarse con el módulo Cuenta de resultados sin necesidad de realizar el Customizing de manera exhaustiva. Los modelos de sociedad PA simplifican el Customizing en la cuenta de resultados. Si es necesario, puede ajustar las parametrizaciones de Customizing para un modelo de sociedad PA según sea necesario, copiarlas y después utilizar la sociedad PA copiada y ajustada de manera productiva.


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Capítulo 2 Datos maestros

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This unit covers characteristic derivation and valuation. When you explain characteristic derivation, explain in-depth the cases in which participants must define their own derivation steps. In addition, when you explain valuation, explain extensively that for actual data in particular, valuation is used only if the participant wants to calculate or estimate values to supplement the existing actual values.

Resumen del capítulo En esta unidad se tratan los conceptos de derivación y valoración. Se explica la estrategia de derivación y cómo evaluar las técnicas de derivación. Además, se trata la valoración utilizando información de coste del producto y se describe la valoración mediante un esquema de cálculo del coste de CO-PA.

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: • • • • • • •

Explicar los conceptos de derivación Explicar los conceptos de valoración Explicar la estrategia de derivación Evaluar técnicas de derivación Comprender la valoración mediante información de coste del producto Describir la valoración mediante un esquema de cálculo del coste de CO-PA Utilizar Customizing Monitor para ejecutar análisis de valoración

Contenido del capítulo Lección: Introducción a derivación y valoración de la característica...... 53 Lección: Derivación de la característica ...................................... 59 Demostración: Check Tables .............................................. 61 Demostración: Characteristic Derivation ................................. 61 Demostración: Characteristic Derivation with Move .................... 70 Ejercicio 4: Derivación ...................................................... 73

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Capítulo 2: Datos maestros

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Lección: Valoración .............................................................. 83 Demostración: Valuation Using a Product Cost Estimate .............. 96 Demostración: Valuation Using a Costing Sheet........................ 99 Demostración: Valuation Strategy........................................100 Demostración: Periodic Valuation ........................................101 Demostración: Customizing Monitor .....................................103 Ejercicio 5: Valoración .....................................................105

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Lección: 44

Lección: Introducción a derivación y valoración de la característica

Introducción a derivación y valoración de la característica Duración de la lección: 30 Minutos

Resumen de la lección En esta lección se explica el concepto de derivación de característica y se describe el concepto de valoración.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • •

Explicar los conceptos de derivación Explicar los conceptos de valoración

Characteristic derivation is used to determine the value of one characteristic based on the value of another, provided there is a logical dependency between the two. It is important for the participant to realize that most derivation steps are created automatically by the system during generation. Explain extensively the cases in which the users must define their own derivation steps and the possibilities that the system offers for doing this. Valuation can only be used in the costing-based approach and it can be used for both planning and actual values. Explain that for actual data in particular, valuation is only used if the user wants to calculate or estimate the values to supplement the existing actual values. Valuation is also used to read cost estimates for materials and, as a result, retain the cost component split for the cost of goods manufactured. This cost component split for the cost of goods manufactured is the only way in which fixed and variable manufacturing costs can be displayed separately, and contribution margin accounting according to full and partial costs can be realized.

Ejemplo empresarial La gestión de la empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en el sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto, recomiende la implementación de CO-PA o EC-PCA en el sistema SAP. Así, usted será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. El Sr. López, la Sra. Vidal y la Sra. Sánchez necesitan informes del resultado de muchas características, algunas de las cuales están disponibles en las transacciones de venta y facturación (organización de ventas, solicitante, producto, etc.) y otras sólo están disponibles en registros maestros (grupo de productos, estado, etc.). El Sr. López solicita que los informes de ventas deben recuperar el estado y el país primero del destinatario de la mercancía (si existe alguno en la transacción

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relevante para CO-PA). Si no existe, estos datos deben derivarse del solicitante. La Sra. Vidal está familiarizada con la jerarquía de clientes definida en la Gestión de pedidos de cliente e insiste en la capacidad para crear informes en las líneas de dicha jerarquía incluso en la Cuenta de resultados. Además, necesita informes de resultados sobre la característica especial División estratégica, que sólo se determina mediante el grupo de productos. Esta categorización especial de grupos de producto sólo se utiliza en CO-PA. Los gastos de transporte reales se desconocen en el momento de la facturación aunque se conocerán solamente al final de mes cuando se reciban las facturas de los proveedores de transporte. Estos costes no se aplican de manera analítica en FI, aunque se calculan en Cuenta de resultados. Por esta razón la Sra. Sánchez puede calcular el resultado final previsto para su centro antes del final de mes. El Sr. Carmona, responsable de planificación en la empresa, solicita las cantidades de ventas que se van a planificar con respecto a las necesidades de material de la cuenta de resultados. El sistema debe leer la información de coste y precio y aplicarla automáticamente a las cantidades plan, de manera que los ingresos y el volumen de negocios correspondientes y, por tanto, el beneficio puedan determinarse con suficiente precisión. Se utiliza el módulo de cálculo del coste del producto. Los resultados detallados se importan en CO-PA de manera que pueda analizarse exhaustivamente el volumen de negocios así como realizar el análisis y cálculo de diferentes tipos de márgenes como, por ejemplo, el margen posterior a los costes fijos y a todos los tipos de costes. Para ello, es necesario comprender los conocimientos de derivación y valoración de la característica.

Derivación de la característica: Puntos centrales •

A continuación se muestran algunos puntos clave de la derivación: – –

– –

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La derivación complementa o sustituye determinados valores de característica asignados automáticamente. Una estrategia de derivación es una secuencia de pasos, donde cada paso utiliza una técnica de derivación para calcular uno o varios valores en una o varias características, respectivamente. Se pueden asignar atributos de control a cada paso, como condiciones para ejecución, reacciones ante fallos y autoridad de sobrescritura. El sistema crea algunos pasos de derivación en el momento de la generación; algunos de estos pasos pueden modificarse. Otros los crea desde el principio la persona encargada de la configuración.


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Evaluación: Puntos centrales •

A continuación se muestran algunos puntos clave de la valoración: –

–

–

–

La valoración complementa los datos que se pasan directamente de las transacciones a Controlling de cuenta de resultados con valores calculados, recuperados o en otros casos valores a los que se ha accedido. Una estrategia de valoración puede contener esquemas de cálculo del coste CO-PA, procedimientos de determinación de precio de Gestión de pedidos de cliente (en planificación), cálculos de costes del producto y exits del usuario en una secuencia que puede personalizarse. Las estrategias de valoración deben asignarse a clases de registro, puntos de valoración y versiones plan cuando corresponda su activación. El uso de la valoración es opcional. Simplemente es una herramienta que se puede usar para obtener la información más completa y útil fuera de CO-PA.

Ejemplo de derivación y valoración de la característica

Gráfico 16: Ejemplo de derivación y valoración de la característica

Toda actividad relevante para CO-PA en el sistema SAP (por ejemplo, facturación) crea partidas individuales en CO-PA. Los datos creados en CO-PA se definen mediante imputaciones automáticas y manuales así como la configuración de la derivación y valoración de la característica.

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Para cada transacción de gestión de pedidos de cliente, el sistema importa automáticamente la organización de ventas, el canal de distribución, el sector, el cliente, el producto, el centro de beneficio, la división y todos los interlocutores de gestión de pedidos para cada uno de los pedidos de cliente o partidas de factura. Tenga en cuenta que todos estos valores, excepto los del cliente y el producto, se pueden sobrescribir con la derivación. Además de estos valores determinados mediante las asignaciones automáticas, la derivación permite acceder a información adicional, como valores de característica, tanto dentro como fuera de la transacción desencadenante. Por ejemplo, puede suministrar la zona de ventas de la factura y el grupo de productos del maestro de materiales. Además de los valores importados mediante las asignaciones manuales, la valoración también puede importar información de fuera de la transacción desencadenante. Por ejemplo, puede suministrar información detallada sobre el desglose de costes del producto a partir del cálculo del coste del producto, que no está disponible en el documento comercial. Todas las transacciones relevantes para CO-PA se ven afectadas por la configuración de la derivación y algunas pueden verse afectadas por la configuración de la valoración, que es opcional.

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Discusión con moderador Preguntas para la discusión Utilice las siguientes preguntas para que los participantes del curso tomen parte en la discusión. También puede utilizar sus propias preguntas. Outline the use of characteristic derivation and valuation.

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Explicar los conceptos de derivación • Explicar los conceptos de valoración

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Lección: 49

Lección: Derivación de la característica

Derivación de la característica Duración de la lección: 40 Minutos

Resumen de la lección Esta lección le ayuda a comprender la estrategia de derivación. Además, explica cómo evaluar técnicas de derivación.


Explicar la estrategia de derivación Evaluar técnicas de derivación

In this lesson, establish that the system automatically generates a derivation strategy when you generate your operating concern. Describe the standard derivation steps. Next, show the options available for users to add derivation steps. Underline that this is normally only required for the user-defined characteristics that were not transferred from an SAP table.

Ejemplo empresarial La gestión de la empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en el sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto de la empresa, recomiende la implementación de CO-PA o EC-PCA en el sistema SAP. Así, usted será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. El Sr. López, la Sra. Vidal y la Sra. Sánchez necesitan informes del resultado de muchas características, algunas de las cuales están disponibles en las transacciones de venta y facturación (organización de ventas, solicitante, producto, etc.) y otras sólo están disponibles en registros maestros (grupo de productos, estado, etc.). El Sr. López solicita que los informes de ventas deben recuperar el estado y el país primero del destinatario de la mercancía (si existe alguno en la transacción relevante para CO-PA). Si no existe, estos datos deben derivarse del solicitante. La Sra. Vidal está familiarizada con la jerarquía de clientes definida en la Gestión de pedidos de cliente e insiste en la capacidad para crear informes en las líneas de dicha jerarquía incluso en la Cuenta de resultados. Además, necesita informes de resultados sobre la característica especial “División estratégica”, que sólo se determina mediante el grupo de productos. Esta categorización especial de grupos de productos tiene sentido sólo en CO-PA. Como resultado, para informes, organización de ventas, canal de distribución, sector, solicitante, destinatario y producto, se requiere la información de cada pedido o posición de factura. La información del grupo de productos y de la jerarquía de productos se obtienen del registro maestro de materiales. El país

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y el estado deben obtenerse del registro del destinatario o del solicitante. La información de jerarquía de clientes es necesaria para cada operación comercial (o simplemente transacción) en la que esté implicado un cliente. Los grupos de productos se categorizan en categorías especiales denominadas "divisiones estratégicas" para informes. Para este fin, deben utilizarse la estrategia y las técnicas de derivación de la característica.

Concepto de derivación de la característica Characteristic Derivation Concept At this point, question the course participants about the following points: What characteristics can the system read from one simple sales order? Possible answers are: Item, customer and sales organization. The next question is – where could the system find values such as the customer group and the product group? In addition, explain the concept of check tables extensively at this point. Highlight the fact that most check tables are maintained in other applications but the check tables for user-defined characteristics need to be maintained by someone with access to CO-PA configuration. Further, point out that the system “attempts” to derive all characteristic values.

Gráfico 17: Concepto de derivación de la característica

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En cada transacción relevante para CO-PA, si la estrategia de derivación ha concluido, el sistema intenta derivar un valor de característica en cada característica de la sociedad PA. Tenga en cuenta que la derivación no siempre se realiza correctamente. Si el sistema no puede determinar un valor de característica para una característica, entonces se contabiliza un valor de característica en blanco, nulo o sin asignar. La combinación total de valores de característica (de nivel de objeto) para una transacción determinada está compuesta por la definición del objeto PA relevante. El objeto PA es el objeto de imputación de Cuenta de resultados.

Demostración: Check Tables Objetivo To demonstrate the steps to check tables

Datos del sistema Sistema: Mandante: ID de usuario: Clave de acceso: Parametrizaciones del sistema: 1. Show the check table for “Sales District”“. Application menu → CO-PA → Master Data → Display Characteristic Values: All Characteristics On/Off → Referenced Characteristics → Sales District → Define Sales Districts: Execute Maintain the check table for the characteristic, WWMGR, which you created in the previous chapter: 001 = Miller 002= Jones 003= Smith Emphasize that so far we have not instructed the system under which circumstances Miller, Jones, or Smith will be the Regional Manager.

Demostración: Characteristic Derivation Objetivo To demonstrate the characteristic derivation concept

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Datos del sistema Sistema: Mandante: ID de usuario: Clave de acceso: Parametrizaciones del sistema: 1. Create a line item in Profitability Analysis: Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Actual Postings → Create Line Items Posting date: Today’s date Record type: F Customer: Sales organization: Distribution channel: Company code: Product: P-100 Plant: Execute the derivation function. Talk about the derivation analysis function. Extras → Derivation Analysis . Point out that certain fields were derived while others, such as the sales order reason, were not derived. Invoiced quantity in sales units: 100 units Revenue: Post the document. Display the line item and call up the characteristics. Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Information System → Display Line Items → Actual/Plan . In a second session, use these characteristic values to explain the derivation techniques table look-up and the derivation rule. To do this, display the characteristic derivation function in Customizing and demonstrate three different views of characteristic derivation. IMG → Controlling → Profitability Analysis → Master Data → Characteristic values → Define Characteristic Derivation . Explain that the Initial screen displays only customer-specific derivation steps.

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Use “Expand All” to show all derivation steps. Highlight the following example for each derivation technique: Standard derivation: Function call: Company Code from plant Table look-up: Sales district: Sales district from Customer/SalesOrg./Dist.Channel/Division Derivation rule: Strategic business unit: Product category + Division → Strategic business unit Show the information behind the table look-up and explain the concept of a key field (in another application), which accesses the table in which the target characteristic value is stored. This means the key field values need to be known if derivation is to be successful for a particular field. The required field in that table is mapped to a CO-PA characteristic. Customers usually do not deal with the setting up of table look-ups. However, they must understand how the look-ups work to be able to decide whether they even want this type of derivation. A good example is the field “Division”, which can be derived from the sales order, the customer, or the product. Show the derivation rule and rule entries. Underline that derivation rules access only the characteristic values in CO-PA and function on the principle of source field(s) derive target field(s). Set up your own derivation rule for the Regional Manager: IMG → Controlling → Profitability Analysis → Master Data → Characteristic Values → Characteristic Derivation → Display <-> Change: Create Choose: Derivation Rules and name them: Regional Manager from Sales District Source: Sales District Target: Regional Manager Save and create “ Rule Entries ”. First turn column On/Off so you can enter from – to values. Next, enter the following information: Sales District 00001- 00005 = Regional Manager 001 Sales District DE0010 – GB0025 = 002 Sales District IT0010 – US0025 = 003 Most derivation steps can be modified and enhanced with the following options: Properties: Define the system reaction if no value is found. This can be an error message (default) or no message. An example could be that the sales district, 00006, is added in the SD module, and a posting is made to the

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sales district. The derivation of the regional manager in this case would fail because no rule entry has been maintained. Should the system post anyway or issue an error message to the user? For derivation rules, you can also define effective dates if required. Condition: This feature controls whether a particular derivation step should be executed only under certain conditions, for example, if the plant = 1000. Sequence of operations: Certain derivation steps have to take place before others can be successfully executed. The Derivation strategy table allows the user to move steps up or down the list. If you intend to demo this feature, make sure you do not save your entries. To highlight a derivation step, click the square to the left. To select the destination, click the description field. Do not select the square. Next, click the “Move” button. All steps are executed from the top to the bottom. Enter another line item to test the Derivation Strategy.

Estrategia y técnicas de derivación

Gráfico 18: Derivación desde un punto de vista de Customizing

Una estrategia de derivación se compone de una serie de pasos diferentes que derivan en los distintos valores de característica. Cada paso de derivación define la interrelación lógica entre características fuente conocidas y las características que se van a derivar.

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El sistema crea automáticamente la estrategia de derivación estándar para cada sociedad PA. Esta estrategia contiene los pasos de derivación para todas las dependencias ya conocidas entre las características. Puede cambiar esta estrategia para satisfacer las necesidades de su organización. Si define sus propias características derivadas a partir de otras características, deberá añadir sus propios pasos de derivación a la estrategia estándar (con el fin de definir la derivación de sus características).

Gráfico 19: Opciones para pasos de derivación

El sistema realiza una secuencia de pasos con el fin de localizar un valor de característica para cada característica de una transacción relevante para COPA. Esta secuencia de pasos se denomina estrategia de derivación. Los pasos se llevan a cabo en una secuencia personalizable para maximizar las posibilidades de localizar o determinar valores de característica válidos. Se pueden configurar las siguientes posiciones para cada paso: • • • •

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Condiciones de ejecución del paso Si se permiten o no valores iniciales en campos de origen de un paso Si el paso debe sobrescribir o no un valor de característica existente Si debe generarse o no un mensaje de error en caso de que el paso no se ejecute correctamente


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Cada paso representa normalmente una de las técnicas de derivación personalizables, como acceso a tablas, reglas de derivación, región, jerarquías de productos y clientes, movimientos, inicializaciones y ampliaciones. Los valores de una o varias características se pueden determinar en un único paso. La derivación se realiza en toda transacción relevante para CO-PA, incluida la entrada directa en CO-PA y uploads de datos externos en CO-PA. Nota: para obtener más información sobre funciones de exit del cliente, consulte el Apéndice.

Gráfico 20: Derivación estándar de unidades organizativas

Determinadas características, como sector y centro de beneficio, tienen pasos de derivación fijos. Esto significa que el sistema genera automáticamente pasos que no se pueden modificar y pueden utilizarse para determinar sus valores. Éstos pueden ser una de las seis técnicas de derivación estándar o ejecuciones de función. Puede utilizar otros pasos de derivación para sobrescribir los valores determinados a través de los pasos de derivación fijos. Esto se consigue generalmente con todas las características, excepto sociedad CO, sociedad, producto y cliente, ya que tienen derivación fija y no se puede modificar. El sistema incorpora derivación fija para provocar, en niveles altos, o al menos mejorar la posibilidad de la contabilización de reconciliación con datos de otros módulos del sistema SAP, en otros niveles.

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Gráfico 21: Derivación mediante acceso a tablas

Un acceso a tablas es un método de derivación utilizado por CO-PA para acceder a valores de característica desde tablas de datos maestros de SAP cuando esta información no está disponible en la transacción desencadenante. Por ejemplo, es posible que una factura no contenga el grupo de compras para un material que se vende. Tenga en cuenta que CO-PA puede capturar esta información para la posición de factura utilizando un acceso a tablas. Los accesos a tablas se pueden realizar cuando la clave de la tabla a la que se va a acceder se puede rellenar con los valores de característica que ya conocidos en CO-PA para la transacción. Por ejemplo, se puede determinar un valor de país cuando se conoce un cliente. Esto se debe a que el cliente es la única clave en la tabla KNA1 que contiene información general del cliente, como direcciones. La posibilidad de personalizar la derivación de acceso a tablas permite a la persona encargada de la configuración controlar exactamente las clases de valores de característica se utilizan para acceder a otros valores de característica. Por ejemplo, puede configurar el acceso a tablas para el país de característica con el fin de localizar el valor de país del destinatario en lugar del valor de país del solicitante. Mediante el acceso a tablas, puede acceder a la totalidad de los valores de campo o a partes de los mismos en los campos de tablas en las que las claves se pueden rellenar con los valores de característica conocidos para transacciones. Por ejemplo, el acceso a derivación para jerarquía de productos se puede configurar para importar a CO-PA la totalidad de la jerarquía de productos o sólo sus primeros caracteres.

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Algunos accesos a tablas se generan automáticamente en la base de una definición de característica cuando se genera el entorno de sociedad PA. Tenga en cuenta que los accesos no fijos se pueden modificar. Otros accesos a tablas, como el de las características definidas por el usuario deben crearse desde el principio.

Gráfico 22: Regla de derivación

Las reglas de derivación se utilizan para determinar valores de característica a través de la lógica definida por el usuario. Con frecuencia se utilizan con características definidas por el usuario, aunque no se limitan a esta aplicación. Con las reglas de derivación, los valores de característica (conocidos como valores teóricos) se determinan directamente en función de otros valores de característica (conocidos como valores fuente). De manera similar a otros pasos de derivación, las reglas de derivación se pueden configurar para aplicarse a todas las situaciones o sólo cuando se cumplan determinadas condiciones (por ejemplo, sólo para la organización de ventas 1000). En consecuencia, también puede configurar las reglas de derivación para que se produzca un mensaje de error cuando no se pueda determinar un valor de característica mediante las entradas de la regla. También puede ignorar el error y continuar. A diferencia de otros pasos de derivación, las entradas de regla de derivación se pueden configurar en relación a un intervalo u hora específica (dependiente del tiempo) o a todas las horas (independiente del tiempo). Las reglas de derivación se pueden configurar de forma secuencial con otras fases de derivación y métodos para crear una lógica de derivación compleja.

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Gráfico 23: Derivación con movimiento e inicialización

Con un movimiento, puede transferir directamente un valor de característica o una parte de él a otra característica. Bajo determinadas condiciones, también puede mover una constante a una característica. En el ejemplo anterior, el valor de solicitante se copia al valor de destinatario con la función de movimiento si el campo de destinatario no se ha rellenado originalmente en un paso de derivación anterior. Cuando tienen lugar determinadas condiciones, la función de inicialización se encuentra disponible para inicializar un valor a partir de una característica. Además, el valor de empleado se inicializa como “no asignado” cuando el producto es un valor específico, ya que los empleados no deben obtener ningún abono para determinadas posiciones. El sistema genera automáticamente un paso de derivación de movimiento para mover el valor de centro de beneficio ficticio de EC-PCA a CO-PA si otros pasos no pueden determinar ningún centro de beneficio.

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Análisis de derivación de Customizing Monitor

Gráfico 24: Customizing Monitor: Análisis de derivación

Customizing Monitor proporciona un resumen de todos los pasos de derivación. Al utilizar List Viewer ABAP para visualizar análisis de derivación, se encuentran disponibles funciones adicionales. Puede buscar campos de valor específicos y determinar su uso en la derivación.

Demostración: Characteristic Derivation with Move Objetivo To demonstrate the steps to perform characteristic derivation with Move

Datos del sistema Sistema: Mandante: ID de usuario: Clave de acceso: Parametrizaciones del sistema: 1. We have set up an example for “Move”. Show the custom step: Ship-to party IMG → Controlling → Profitability Analysis → Master Data → Characteristic values → Characteristic Derivation: Display . Customizing Monitor:

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IMG → Controlling → Profitability Analysis → Tools → Analysis → Check Customizing Settings → Analyze Derivation → Characteristic Derivation → Search for a Regional Manager via: Edit → Find or scroll down the list.

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Ejercicio 4: Derivación Duración del ejercicio: 20 Minutos

Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Personalizar técnicas de derivación y colocarlas en una secuencia para obtener valores de característica a partir de las fuentes deseadas para todas las transacciones relevantes para CO-PA • Probar y analizar las opciones de estrategia de derivación

Ejemplo empresarial El país y el área deben obtenerse del destinatario (si existe) o del solicitante. Los grupos de productos se categorizan en divisiones estratégicas para informes. El jefe de ventas necesita informes del grupo de clientes y la zona de ventas, y desea saber si los valores de estos campos se pueden leer directamente del maestro de clientes y las tablas de documentos de ventas. Nota: El término valor de característica hace referencia a una cantidad individual real definida para una característica particular. Todos los datos transferidos a CO-PA se comprueban con los valores de característica válidos archivados en tablas de verificación. Dichas tablas pueden existir en el componente original de la característica o se puede actualizar manualmente en Cuenta de resultados. La derivación de la característica describe la determinación de valores de característica para toda operación comercial relevante para Cuenta de resultados.

Tarea 1: 1.

En el menú de aplicación de CO-PA, visualice las tablas de verificación para cada una de las siguientes características y localice dos valores válidos para cada característica: Zona de ventas: División estratégica:


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Tarea 2: Visualice la estrategia de derivación en las parametrizaciones de Customizing de Cuenta de resultados. La primera pantalla sólo muestra las fases de derivación definidas por el usuario. Puede expandir la visualización para ver todos los pasos de derivación, incluidos los predefinidos. 1.

¿Porqué se pueden modificar algunos pasos de derivación y otros no?

2.

Visualice la regla de derivación para la característica División estratégica. ¿Cuáles son los campos de origen? ¿De qué aplicación proceden los campos de origen?

3.

División estratégica es un campo definido por el usuario en CO-PA. Los valores de regla definidos determinan las combinaciones válidas de valor de característica utilizadas para derivar un valor nuevo, la división estratégica. ¿Qué regla se utiliza para determinar la división estratégica CHEMFOOD?

4.

Visualice el acceso a tablas de la característica Clasificación de cliente a partir de Cliente. ¿Cuál es la tabla de origen de esta característica? ¿Porqué no existen valores de regla para esta característica?

Tarea 3: En las parametrizaciones de Customizing para Cuenta de resultados, en Datos maestros → Definir derivación de la característica: 1.

Visualice el paso MOVER para la característica Destinatario de mercancía. ¿Cuáles son los campos de origen y destino? Se ha actualizado un atributo en esta característica para aplicar la regla de derivación sólo en determinadas condiciones. ¿Cuál es el atributo para este paso de derivación? ¿Cuál es la finalidad de este paso particular?


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Tarea 4: Para probar la estrategia de derivación, introduzca una partida individual para el cliente de muestra y el producto P-100 utilizando la transacción Simular evaluación. Seleccione Derivación para ejecutar. Como puede ver, algunos de los campos permanecen en blanco. Utilice el análisis de derivación para ver los diversos pasos de derivación.

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Fecha de contabilización:

Fecha de hoy

Clase de operación:

F

Momento de valoración:

01

Vista legal:

X

Cliente:

T-CO05A##

Producto:

P-100

Centro:

1000

Org. ventas:

1000

Canal de distribución:

10

Sociedad:

1000

1.

Asegúrese de que el campo Motivo de pedido está en blanco. ¿Por qué?

2.

¿Cómo determinó el sistema el campo “Grupo de clientes”?


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Solución 4: Derivación Tarea 1: 1.

En el menú de aplicación de CO-PA, visualice las tablas de verificación para cada una de las siguientes características y localice dos valores válidos para cada característica: Zona de ventas: División estratégica: a)

En el menú de aplicación de CO-PA, visualice las tablas de verificación para cada una de las siguientes características y localice dos valores válidos para cada característica: Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Valores de característica → Visualizar valores de característica → Todas las características activadas/desactivadas → Características de referencia → Zona de ventas → Definir zonas de ventas: Zona de ventas: Zona de ventas:

Nombre de zona:

000001

Región Norte

000002

Región Sur

000003

Región Oeste

000004

Región Este

División estratégica: Utilice el mismo acceso vía menús tal como se indica anteriormente, pero seleccione División estratégica en las características definidas por el usuario. División estratégica

Nombre:

CHEMAGRA

Productos químicos para uso agrícola

CHEMCHEM

Productos químicos

CHEMFOOD

Productos químicos para la alimentación

COMPINDU

Equipos informáticos para la industria


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Tarea 2: Visualice la estrategia de derivación en las parametrizaciones de Customizing de Cuenta de resultados. La primera pantalla sólo muestra las fases de derivación definidas por el usuario. Puede expandir la visualización para ver todos los pasos de derivación, incluidos los predefinidos. 1.

¿Porqué se pueden modificar algunos pasos de derivación y otros no? a)

Visualice la tabla de estrategias de derivación en las parametrizaciones de Customizing de Cuenta de resultados. La primera pantalla sólo muestra las fases de derivación definidas por el usuario. Puede expandir la visualización para ver todos los pasos de derivación, incluidos los predefinidos. IMG: Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Definir derivación de la característica: Vista → Visualizar todos los pasos ¿Porqué se pueden modificar algunos pasos de derivación y otros no? Casi todas las características fijas disponen de pasos de derivación programados que no se pueden modificar por motivos técnicos; por ejemplo, la derivación de la sociedad desde la organización de ventas.

2.

Visualice la regla de derivación para la característica División estratégica. ¿Cuáles son los campos de origen? ¿De qué aplicación proceden los campos de origen? a)

Visualice la regla de derivación para la característica División estratégica (Div. est.). ¿Cuáles son los campos de origen? Seleccione la regla de derivación Cat. prod. + Sector→ Div. est. Elija Seleccionar. Clave de categoría de producto WWPRC del sector BRSCH ¿De qué aplicación proceden los campos de origen? CO-PA

3.

División estratégica es un campo definido por el usuario en CO-PA.


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Los valores de regla definidos determinan las combinaciones válidas de valor de característica utilizadas para derivar un valor nuevo, la división estratégica. ¿Qué regla se utiliza para determinar la división estratégica CHEMFOOD? a)

División estratégica es un campo definido por el usuario en CO-PA. Los valores de regla definidos determinan las combinaciones válidas de valor de característica utilizadas para derivar la división estratégica. ¿Qué regla se utiliza para determinar la división estratégica CHEMFOOD? Seleccione la regla de derivación Cat. Prod. + Sector→ Div. est. Haga clic en Actualizar valores de regla. Clave de categoría de producto del sector Div. est. CHEM FOOD = CHEMFOOD

4.

Visualice el acceso a tablas de la característica Clasificación de cliente a partir de Cliente. ¿Cuál es la tabla de origen de esta característica? ¿Porqué no existen valores de regla para esta característica? a)

Visualice el acceso a tablas de la característica Clasificación de cliente a partir de Cliente. ¿Cuál es la tabla de origen de esta característica? Seleccione Acceso a tablas para la clasificación de cliente a partir de Cliente y después, seleccione KNA1 ¿Porqué no existen valores de regla para esta característica? Este campo se completa utilizando la tabla general de datos maestros del cliente. En este caso, la Cuenta de resultados deriva la clasificación de cliente directamente de esta tabla. Por ello no se requieren reglas especiales (tablas de verificación) en Cuenta de resultados.

Tarea 3: En las parametrizaciones de Customizing para Cuenta de resultados, en Datos maestros → Definir derivación de la característica: 1.

Visualice el paso MOVER para la característica Destinatario de mercancía. ¿Cuáles son los campos de origen y destino?


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Se ha actualizado un atributo en esta característica para aplicar la regla de derivación sólo en determinadas condiciones. ¿Cuál es el atributo para este paso de derivación? ¿Cuál es la finalidad de este paso particular? a)

En las parametrizaciones de Customizing para Cuenta de resultados, en Datos maestros → Definir derivación de característica: Visualice el paso MOVER para la característica Destinatario de mercancía. ¿Cuáles son los campos de origen y destino? Para visualizarlos, haga clic en TODOS los pasos de derivación: Vista → Visualizar todos los pasos Seleccione el paso “mover” para la característica Destinatario de mercancía y elija “Seleccionar”. Campo de origen: → CO-PA → KNDNR → Seleccionar cliente. Campo de destino: → CO-PA → KUNWE → Destinatario de mercancía Se ha actualizado un atributo en esta característica para aplicar la regla de derivación sólo en determinadas condiciones. ¿Cuál es el atributo para este paso de derivación? Seleccione la ficha Condición. Este paso de derivación se ejecuta únicamente si el campo Destinatario de mercancía está en blanco. ¿Cuál es la finalidad de este paso particular? En este caso, el campo Destinatario se completa con el valor del campo Cliente.

Tarea 4: Para probar la estrategia de derivación, introduzca una partida individual para el cliente de muestra y el producto P-100 utilizando la transacción Simular evaluación. Seleccione Derivación para ejecutar. Como puede ver, algunos de los campos permanecen en blanco. Utilice el análisis de derivación para ver los diversos pasos de derivación. Fecha de contabilización:

Fecha de hoy


F


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Vista legal:

X

Cliente:

T-CO05A##

Producto:

P-100 Continúa en la página siguiente

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Centro:

1000

Org. ventas:

1000


10

Sociedad:

1000

1.

Asegúrese de que el campo Motivo de pedido está en blanco. ¿Por qué? a)

Para probar la estrategia de derivación, introduzca una partida individual para el cliente de muestra y el producto P-100 directamente en la Cuenta de resultados analítica. Seleccione Derivación para ejecutar. Como puede ver, algunos de los campos permanecen en blanco. Utilice el análisis de derivación para ver los diversos pasos de derivación. Asegúrese de que el campo Motivo de pedido está en blanco. ¿Por qué? IMG → Controlling → Cuenta de resultados → Herramientas → Análisis → Simulación de valoración . Clase de operación:

F

Fecha de contabilización:

Fecha de hoy


01

Seleccione Continuar. Cliente:

T-CO05A##

Producto:

P-100

Sociedad:

1000

Centro:

1000

Org. ventas:

1000


10

Seleccione Derivación, después Detalles → Análisis de derivación. Seleccione los valores antes/después; el motivo de pedido está vacío Grabe el paso de derivación en el análisis de derivación. El campo Motivo de pedido de cliente está vacío debido a que el campo de origen Número de pedido de cliente (inicial) está vacío. Significa que el motivo de pedido se deriva del campo Documento de pedido de cliente. No se trata de un documento de pedido de cliente, sino de un análisis de derivación simulado. Por ello el campo Motivo de pedido no se puede crear ni derivar a partir de la simulación. Continúa en la página siguiente

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La derivación del campo MOTIVO DE PEDIDO se puede reproducir en Customizing en las reglas de derivación. IMG → Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Valores de característica → Definir derivación de característica: Visualizar todos los pasos. El motivo de pedido se deriva por acceso a tablas del documento de ventas. 2.

¿Cómo determinó el sistema el campo “Grupo de clientes”? a)

¿Cómo determinó el sistema el campo “Grupo de clientes”? Seleccione el icono situado junto al acceso a tablas para ver la oficina de ventas. Los campos de origen para este paso de derivación son Cliente, Organización de ventas, Canal de distribución y Sector. El sistema ha derivado el grupo de clientes del registro maestro de clientes.

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Explicar la estrategia de derivación • Evaluar técnicas de derivación

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Lección: 69

Lección: Valoración

Valoración Duración de la lección: 50 Minutos

Resumen de la lección Esta lección le ayuda a comprender la valoración mediante la información de coste del producto. También se describe la valoración mediante un esquema de cálculo del coste de CO-PA.


Comprender la valoración mediante información de coste del producto Describir la valoración mediante un esquema de cálculo del coste de CO-PA Utilizar Customizing Monitor para ejecutar análisis de valoración

Explain that with the valuation function, you can supplement the information provided directly by a transaction. Valuation can be performed both when updating actual values and within planning. It is used in costing-based profitability analysis only because account-based profitability analysis is reconciled with the Financial Accounting and does not use estimated values. There are various valuation techniques within CO-PA, such as valuation with conditions and costing sheets, valuation using material cost estimates, and valuation using user-defined valuation routines or user exits. The condition technique can be used to estimate the values that are needed for analysis in Profitability Analysis but which are not known at the time the document is posted. As a result, to evaluate a sales transaction, any commissions, cash discounts, discounts, or freight costs, which are not known at the time of invoicing, can be estimated. The product cost estimate technique is used to determine the manufacturing costs when data is updated to Profitability Analysis. This technique can be used to supplement the revenues and sales deductions transferred from the invoice in the case of a sales transaction with the fixed and variable manufacturing cost components belonging to the product. User-defined valuation routines are supported to allow you to determine the values that cannot be determined using the other two techniques. This allows for the implementation of user-defined valuation logic, should this be required. Valuation Using Material Cost Estimates Valuation using material cost estimates is primarily used to determine the manufacturing costs when billing documents are transferred to Profitability Analysis. By valuating transactions using cost estimates from Product Cost Planning, you can supplement the revenues and sales deductions transferred from

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the billing document with the fixed and variable manufacturing cost components belonging to the product. Transactions can be valuated with up to six different cost estimates in parallel. This option is available only for the costing key assigned to “other” characteristics. The cost component split can be transferred in either the company code currency or the Management Accounting area currency. The manufacturing costs can be transferred to Profitability Analysis both according to the cost component split and the primary cost component split. Based on the customizing settings made for Product Cost Planning, the cost component split and the primary cost component split are stored either in the main cost component split or in the auxiliary cost component split of a cost estimate. The relevant cost estimates are assigned either on the basis of the material or material type or on the basis of any other characteristics in an operating concern. Either using the plant of the CO-PA line item or a special valuation plant stored in customizing can access the costing data. To set up valuation using material cost estimates, work through the steps described in Customizing. There, you will also find further information on this subject. Valuation Using a Costing Sheet The condition technique in the case of CO-PA is used to determine estimated values. Some technical terms need to be explained to familiarize participants with this technique. Explain that the condition technique is widely used throughout SAP system. Although participants do not need to become experts on conditions, they need to have at minimum a basic understanding. The background for the condition technique is explained extensively in the unit, Actual Data, and in the online documentation.

Ejemplo empresarial La gestión de la empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en el sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto, recomiende la implementación de CO-PA o EC-PCA en el sistema SAP. Por lo tanto, será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. La Sra. Sánchez necesita informes del resultado y líneas de muchas características, algunas de las cuales están disponibles en las transacciones de venta y facturación, como la organización de ventas, solicitante y producto, y otras sólo están disponibles en registros maestros, como el grupo de productos y el estado. Los gastos de transporte reales se desconocen en el momento de la facturación pero se conocerán solamente al final de mes cuando se reciban las facturas de los proveedores de transporte. Estos costes no se aplican de manera analítica en FI, aunque se calculan en Cuenta de resultados. Por ello la Sra. Sánchez pudo calcular el resultado final previsto para su centro antes del final del mes. El Sr. Carmona, responsable de planificación en la empresa, solicita las cantidades de

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ventas que se van a planificar con respecto a las necesidades de material en la cuenta de resultados. El sistema debe leer la información de coste y precio y aplicarla automáticamente a las cantidades plan, de manera que los ingresos y el volumen de negocios correspondientes y, por tanto, el beneficio puedan determinarse con suficiente precisión. Se utiliza el módulo Cálculo del coste del producto y se importan los resultados detallados en CO-PA. Permite analizar el volumen de negocios real de manera exhaustiva así como analizar y calcular los tipos de márgenes como, por ejemplo, el margen posterior a los costes fijos y a todos los tipos de costes. Como resultado, los gastos de transporte y embalaje se van a calcular para cada partida individual en cada pedido/factura (facturación por transacción). Los ingresos y el precio de coste se van a extrapolar automáticamente para los materiales con cantidades plan en modo acumulado. La información detallada de cálculo del coste de producto se proporcionará para cada partida individual en cada pedido/factura (facturación por transacción). Para este fin, deben utilizarse la estrategia de valoración y las técnicas.

Concepto de valoración Valuation: Overview Emphasize that valuation is relevant only for costing-based CO-PA. In addition, explain that many value fields will be populated through the Sales Order Management and Management Accounting interfaces. As a result, valuation will populate value fields if the data was not transferred from any other source.

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Gráfico 25: Concepto de valoración

En Cuenta de resultados analítica, puede configurar una función conocida como valoración para complementar la información de rendimiento suministrada directamente por una transacción. La información adicional puede calcularse o recuperarse de una fuente diferente. Por ejemplo, puede configurar el sistema de manera que calcule automáticamente las comisiones internas y los costes de transporte previstos en la operación empresarial cuando transfiera los datos de facturación a CO-PA. De este modo, puede evaluar el beneficio previsto de las operaciones comerciales sin la necesidad de contabilizar todos los datos reales. De manera similar, puede acceder a información detallada de cálculo de coste del producto.

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Gráfico 26: Valoración: resumen

La valoración se puede utilizar con datos reales o de planificación. Con frecuencia se utiliza en la planificación de Controlling de cuenta de resultados (CO-PA) para acceder a la información de determinación de precio y coste del producto para productos con cantidades plan. Esto permite el cálculo automático de ingresos extrapolados y cifras de volumen de negocios. La valoración se puede configurar para funcionar en tiempo real, es decir, los datos de tiempo se contabilizan primero en CO-PA o periódicamente más adelante cuando se desencadena manualmente. La evaluación periódica ofrece ventajas al ejecutar muchas contabilizaciones, por lo tanto, tiene como resultado una carga superior del sistema para la evaluación en tiempo real. Al posponer la evaluación a una fecha posterior, se aligera al sistema. De manera similar, tiene la opción de volver a evaluar los datos contabilizados.

Estrategia y técnicas de valoración Valuation Using Costing Sheets: Customizing Valuation Using a Costing Sheet Condition Types – Condition Records Begin by explaining the terms: Condition type, condition records, access sequence, and base versus calculated values. Use the example of the condition type, Outgoing Freight (OUTF). The condition definition is a surcharge or reduction, meaning the value to be calculated will either be positive or negative so in the case of freight, it is a freight cost or a freight charge. The Detail button reveals the plus/minus sign logic, which controls

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whether the condition results in an amount that is negative or positive. A negative amount is a discount and a positive amount is a surcharge. This logic also controls whenever both positive and negative amounts are possible. The surcharge or reduction overhead type determines whether a percentage of a certain value should be calculated or an absolute value multiplied by a quantity field should be calculated. The issue to be decided is whether the freight should be 10% of COGS or $10 for each pound shipped. Scales are basically look-up tables for the percentage or quantity-based values. Examples are weight = 10 pounds, freight rate = 5 USD, weight = 100 pounds and freight = 8 USD. Scales are not necessary, even when you can only take into account a flat rate or a percentage. The Access Sequence is directly related to the condition record. It defines at which organizational level a particular value is calculated. For example, if the freight rate in plant 1000, access sequence “Plant” is 10 USD and in Plant 2000 12 $. The condition record itself contains the value. The costing sheet combines calculated conditions and so called Base Conditions. Base Conditions are used in calculations. If you therefore want to calculate the freight based on the COGS, you have to create these as base conditions. The value for the base condition originates in an application other than CO-PA. Draw a map:

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Condition Type

Value Field

Costing Sheet

From/To

Source

OUTF = Outgoing Freight

VV280

Step 60

30

N/A

COGS = Cost of Goods Sold

VV140

Step 30


SDInterface

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Gráfico 27: Estrategia de valoración

La estrategia de valoración se ejecuta de manera central en la configuración de valoración. Una estrategia de valoración puede contener referencias a múltiples técnicas de valoración, como esquemas de cálculo del coste, exits del usuario e información de costes del producto que se van a aplicar a una transacción relevante a cuenta de resultados. Debe decidir las clases de registro, F, A, B, C y 0-9, y en qué puntos, conocidos como puntos de valoración, debe aplicarse cada estrategia de valoración. De manera similar, si una estrategia se va a aplicar a datos de planificación, debe especificarse la versión de planificación relevante. Las diversas técnicas de valoración que se introducen en los campos de valor de distintos modos son: • • •

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Con esquemas de cálculo del coste, las clases de condición se asignan a campos de valor. Desde Coste de productos, los elementos de coste se asignan a campos de valor. Los campos de valor se actualizan directamente a través de exits del usuario.


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Gráfico 28: Calculo de costes del producto en Coste de productos

Este módulo se utiliza para generar los cálculos de costes del producto para materiales. Los resultados de un calculo de costes del producto se puede ver de modos diferentes, como por posición, clase de coste o elemento de coste. A través de la valoración, la información de cálculo de costes del producto para CO-PC se puede transferir a CO-PA, mediante valores de elemento de coste. Esta función se puede utilizar para importar amplia información de volumen de negocios a CO-PA para informe de margen flexible. En la configuración, los elementos de coste se asignan a campos de valor. Puede asignar cada elemento a su propio campo de valor o múltiples elementos a un único campo de valor. También puede asignar las partes fijas y variables de un elemento a campos de valor independientes. Esta función existe de manera que el volumen de negocios se puede analizar exhaustivamente en CO-PA y es posible calcular y analizar múltiples valores de margen .

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Gráfico 29: Valoración mediante cálculo de costes del producto: Customizing (1)

Mediante una selección del cálculo del coste, puede determinar dicho cálculo, es decir, la variante de cálculo del coste que debe utilizarse en la fecha de validez de la valoración. Mediante la asignación de una selección del cálculo del coste, se controla el cálculo del coste, estándar, estándar modificado o bien debe utilizarse el cálculo del coste actual, dependiendo del material, de la clase de material o cualquier otra combinación de características. Si existe una entrada para el material, ésta tiene prioridad sobre la entrada de clase de material. La entrada de la clase de material tiene prioridad sobre cualquier entrada definida para otras características. En las asignaciones del esquema de la cuenta de resultados, se determinan qué valores del esquema de elementos se transfieren a qué campos de valor de la sociedad PA.

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Al definir una selección del cálculo del coste, puede introducir una fecha de cálculo del coste, un período o un valor para el indicador de período. Mediante el indicador de período plan, especifique la fecha para la cual el sistema debe buscar un cálculo válido del coste de material en la base de datos, para Controlling de costes del producto. Se encuentran disponibles las siguientes opciones para el indicador de período plan: 0 para el cálculo del coste estándar futuro. 1 para el cálculo del coste estándar actual. 2 para el cálculo del coste estándar pasado. 3 para el cálculo del coste estándar válido en la fecha de contabilización. 4 para el cálculo del coste estándar válido en la fecha de salida de mercancías. Si introduce 0, 1 o 2 para el indicador de período plan, el sistema lee el cálculo del coste estándar válido en el primer día del período. Hace referencia al período futuro, actual o pasado para el cual es válido el cálculo del coste estándar según las entradas en el segmento de valoración del registro maestro de materiales relevante. Si introduce 3 o 4 para el indicador de período plan, el sistema lee el cálculo del coste estándar válido en la fecha de contabilización determinado o la fecha de salida de mercancías, independientemente de lo archivado en el maestro de materiales.

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Además de asignar selecciones del cálculo del coste a productos o clases de materiales, puede asignarlos a cualquier combinación de características. Esto permite mayor flexibilidad y control en el uso de selecciones del cálculo del coste. Puede utilizar un máximo de tres características como campos de origen, por ejemplo, centro, producto y grupo. De esta manera, no es necesario asignar selecciones del cálculo del coste a un material o clase de material específicos. También puede asignarlos a una combinación de características diferentes. Esto permite acceder al coste de productos fabricados en centros diferentes, de gran utilidad si desea usar los costes del centro de producción cuando el producto se vende en diferentes centros de ventas.

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Gráfico 32: Valoración mediante esquemas de cálculo del coste

Son un vehículo de cálculo o acceso a valores especiales. Constituyen una pieza central de la técnica de condición, un método usado en SAP para la realización de cálculos. Los esquemas de cálculo del coste constan de una secuencia de clases de condición definidas por el usuario, cada una de las cuales accede a un valor o realiza cálculos específicos, tal como dictaminan las definiciones de las clases de condición. Cada clase de condición se asigna a un valor de campo en la sociedad PA.

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Gráfico 33: Clases de condición - Registros de condición

Una clase de condición representa una fase en un esquema de cálculo del coste. El cálculo que ejecuta el sistema en dicha fase depende de los siguientes indicadores de control: • • • •

Tipo de condición Clase de cálculo Clase de condición Base de escala

Clase de cálculo: determina cómo calcula el sistema precios, reducciones o recargos para una clase de condición. Por ejemplo, puede especificar que una reducción de ingresos dependa de la cantidad de venta o escala de valor. Base de escala: determina el modo en que el sistema interpreta la escala de valor o cantidad para una condición. Las escalas pueden depender de una cantidad o un importe de moneda.

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Gráfico 34: Valoración mediante esquema de cálculo del coste: Customizing

Forman la base para los cálculos. Es decir, los campos de valor que han sido completados con otros medios. Estas clases de condición deben tener su propio registro maestro, un tipo de condición de “K”, una regla de cálculo de “B” y una clase de condición de “B”. Las clases de condición de cálculo realizan cálculos en las líneas de los esquemas de cálculo del coste que representan subtotales de importes, como importes base. Estas clases de condición completan los campos de valor con valores. Observe que sus definiciones pueden variar. Una clase de condición de cálculo tiene asignada una secuencia de acceso con los registros de condición correspondientes. Los registros de condición contienen deducciones, adiciones o valores absolutos que hacen referencia a determinadas combinaciones de valores característicos. Para obtener información completa sobre cómo usar la clase de condición, haga referencia a la documentación de determinación de precio o bien tome una clase de determinación de precios o la técnica de condición.

Demostración: Valuation Using a Product Cost Estimate Objetivo To demonstrate the steps to perform valuation using a product cost estimate

Datos del sistema Sistema: Mandante:

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ID de usuario: Clave de acceso: Parametrizaciones del sistema: 1. Begin your demonstration by entering another line item. This time focus on the value fields and point out that certain value fields, such as Material Input, were populated although there was no billing document. Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Actual Postings → Create Line Item Posting date: Today’s date Record type: F Customer: 1000 1000 Sales organization: 1000 1000 Distribution channel: 10 10 Company code:1000 1000 Product: P-100 Plant: Posting date: Today’s date Record type: F Execute the valuation function and take a look at the value field, Material Input. As of release 4.6, you can analyze how the system populated a value field. Select: Extras → Analyze valuation 2.

Open up another session and display the material cost estimate for the material, P-100: Costing Variant: PPC1 Plant: 1000 1000 Costing version: 1 1 Valid on: Today

3.

Call up the cost Component view for the currently released material cost estimate. Accounting → Controlling → Product Cost Controlling → Product Cost Planning → Material Costing → Cost Estimate with Quantity Structure → Display

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To get to the cost component view, you may have to click the “Cost comp” icon next to the magnifying glass. It will then display in the lower section of the screen. Explain cost components as high level breakdown of product cost information. 4.

In your second session, review the line item in Profitability Analysis: If you have not done so, execute the valuation function and take a look at the value field, Material Input.

5.

Based on the valuation analysis, show the individual customizing steps, which lead to this result. You know that the costing key, I10, was used to populate value field, “Material Input”. Depending on the expertise and interest in the class, you can spend more or less time on the following demonstration. This is not an easy topic so be prepared to reiterate the main points. Assign costing key to product → Costing key, I10. Explain that with this step, you define what type of cost estimate will be transferred (costing variant) and which date the system will look at. Standard cost estimates allow the user to define whether to transfer current, future, or past, and the date control here defines whether the cost estimate should be brought over as of goods issue date, posting date, or the date on the material master. Here, you also define which cost component split to use. Additive costs refer to the costs not included in the quantity structure and added manually to the cost estimate. Define access to material costing (costing key I10). This can be done at the product level, the material type level, or on the level of any other characteristic, such as Plant. When showing the related tables, explain the concept of “Point of Valuation” (when) and record type (for what type of transaction). Assign value fields (cost component structure, 01). The confusion here is – where does the cost component structure come from. It is configured in the Personal Computer and is basically a roll-up of cost elements into higher level categories – cost components. IMG → Controlling → Profitability Analysis → Master Data → Valuation → Product Costing ...

6.

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Mention the possibility of assigning the costing key to any other characteristics. An example has been set up for the material type and material type/plant level. The advantage of using this table is that you not only decide for which characteristics product cost information should be pulled but also determine under which circumstances it should be pulled, such as only if the plant is 1000. In addition, effective dates are not required in this table.


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Demostración: Valuation Using a Costing Sheet Objetivo To demonstrate the steps to perform valuation using a costing sheet

Datos del sistema Sistema: Mandante: ID de usuario: Clave de acceso: Parametrizaciones del sistema: 1. Create a line item in Profitability Analysis: Posting date: Today’s date Record type: F Customer: Sales organization: Distribution channel: Company code: Product: P-100 Plant: 1000 1000 Revenue: Customer discount: Price reduction: Cost of goods sold: Execute the condition analysis function and display the value field, Outgoing Freight”. Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Actual Postings → Create Line Item Extras → Analyze valuation 2.

Next, show the individual customizing steps that lead to this result and explain the terms in their context: Condition types and Costing sheet i.e. ACT001 Access sequences i.e. Z200 Condition tables i.e. 502

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Value field assignment IMG → Controlling → Profitability Analysis → Master Data → Valuation → Define Conditions and Costing Sheets ... 3.

When you get to the condition types, refer to the IMG documentation. Here, all the options relating to the condition types in CO-PA are described and examples are given.

Demostración: Valuation Strategy Objetivo To demonstrate the valuation strategy

Datos del sistema Sistema: Mandante: ID de usuario: Clave de acceso: Parametrizaciones del sistema: 1. Show the valuation strategy, 001, and explain the idea behind the individual steps. Make sure to point out that without a valuation strategy, none of the above configuration will take effect. Explain the concepts of periodic revaluation and valuation in planning. Periodic valuation enables users to select the actual data that has already been posted and revaluate the data using a valuation strategy specially defined for the point of valuation, 02 – periodic revaluation – actual. With periodic valuation you can use the updated costs or the actual manufacturing costs to revaluate the line items posted with standard manufacturing costs at the start of the period. The difference between the original values of the line item and the newly determined values is posted to CO-PA as a delta line item. If periodic valuation is carried out more than one time, a new delta line item is posted every time a difference is determined. When periodic valuation has taken place, the Information System can be used to display the updated values. IMG → Controlling → Profitability Analysis → Master Data → Valuation → Define and Assign Valuation Strategy Display the assignment of the valuation strategy, 001, and explain the point of valuation and the record type.

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IMG → Controlling → Profitability Analysis → Master Data → Valuation → Define and Assign Valuation Strategy

Demostración: Periodic Valuation Objetivo To demonstrate the steps to perform periodic valuation

Datos del sistema Sistema: Mandante: ID de usuario: Clave de acceso: Parametrizaciones del sistema: 1. Show the periodic valuation function. Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Actual Postings → Periodic Adjustments → Periodic Valuation

Análisis de valoración de Customizing Monitor

Gráfico 35: Análisis de valoración de Customizing Monitor

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La función de análisis de campo de valor le permite analizar todos los flujos de datos reales a Cuenta de resultados. Puede encontrar incoherencias observando los campos de valor individuales. El informe muestra cuál es el valor que fluye al campo de valor y de qué clases de condición o clases de coste toma sus valores. En todos, puede analizar los siguientes flujos de valor real: • • •

•

Transferencia de documentos de facturación y pedidos recibidos de Gestión de pedidos de cliente. Contabilizaciones directas desde Gestión financiera y operaciones. Liquidación de órdenes y proyectos desde Órdenes de gastos generales (CO-OPA) y subreparto de centro de coste del Sistema de proyectos desde Contabilidad de centros de coste (CO-OM-CCA). Transferencia de datos externos

Gráfico 36: Análisis de valoración

Se encuentra disponible al introducir datos plan o reales. Es posible verificar la valoración simulando la entrada de partidas individuales. Puede especificar diferentes puntos de valoración en tiempo y de igual modo verificar diferentes estrategias de valoración. Para analizar los errores de valoración durante la transferencia de documento de facturación, puede ejecutar una simulación de documentos de facturación anteriormente transferidos y después, analizar los resultados de las estrategias de valoración. Para ver las opciones adicionales de simulación de transferencias de documentos de facturación, consulte la sección Herramientas.

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Demostración: Customizing Monitor Objetivo To demonstrate the steps to use a Customizing Monitor

Datos del sistema Sistema: Mandante: ID de usuario: Clave de acceso: Parametrizaciones del sistema: 1. IMG → Controlling → Profitability Analysis → Tools → Analysis → Customizing Monitor → Valuation Analysis Point of valuation: 01 Record type: Billing document Execute Expand the hierarchy in which the first level is the overall valuation strategy used for this point of valuation and record type, the next level are the valuation techniques within the valuation strategy, and the following level shows how a value field will be populated.

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Ejercicio 5: Valoración Duración del ejercicio: 10 Minutos

Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Crear un enlace al cálculo del coste de material para obtener información exhaustiva sobre el coste clave de los componentes de fabricación, como material y mano de obra • Usar esquemas de cálculo del coste para determinar valores específicos, como el coste de materiales de embalaje

Ejemplo empresarial El jefe de controlling desea asegurarse de que los jefes de ventas y productos comprenden los componentes de coste clave de los productos fabricados. Desea determinar los costes calculados para el embalaje de productos elaborados. Normalmente es de 1,50 por unidad. Nota: Si implementa el cálculo del coste de material en el sistema SAP, puede transferir información exhaustiva a CO-PA para calcular y analizar el coste calculado de ventas y diferentes márgenes de cobertura, como el margen posterior a los costes fijos y a todos los costes. Valoración hace referencia al proceso de complementar la información de rendimiento suministrada directamente por una transacción y permite el acceso a información detallada de cálculo del coste de material.

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Tarea 1: En las parametrizaciones de Customizing para CO-PA, visualice la entradas configuradas en Selecciones del cálculo del coste para valoración. ¿Qué tipo de cálculo del coste se asigna a la selección del cálculo del coste I10? ¿Para qué período accede el sistema al cálculo del coste de material? Nota: Las selecciones del cálculo del coste se pueden asignar a un producto individual, un tipo de material o cualquier característica como, por ejemplo, centro. Este paso define el nivel en el que el sistema accede a la información de cálculo del coste de material. Puede asignar una estrategia de valoración para determinar las transacciones valoradas. Para asignar los costes de fabricación calculados, como materiales y mano de obra, a campos de valor de CO-PA, puede asignar los elementos de coste de un cálculo del coste de material a campos de valor. 1.

Visualice la asignación de selección del cálculo del coste para el producto P-100. ¿Cuál es la selección del cálculo del coste asignada? ¿Cuál es el punto de valoración en el que el sistema utilizará la selección del cálculo del coste (I10) para el producto P-100? ¿Para qué clase de cálculo del coste utilizará el sistema la selección del cálculo del coste I10 en el producto P-100?

2.

Visualice el cálculo del coste estándar liberado actualmente (status FR) para el producto P-100, en el componente Planificación de costes del producto. Utilice la variante de cálculo del coste PPC1. Observe que el tamaño de lote del cálculo del coste para el producto es 100. ¿Cuál es el coste total de materias primas? ¿Cuál es el número de elemento de coste y la descripción?

3.

Visualice las asignaciones de campos de valor para el esquema de elementos 01. ¿A qué campo de valor está asignado el elemento de coste de materias primas?


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Tarea 2: Para probar al estrategia de valoración, introduzca una partida individual para el cliente directamente en CO-PA, en Herramientas → Analizar flujos de valor → Simular valoración. Complete los datos de cabecera según sea necesario e introduzca el producto P-100 en el centro 1000 en la pantalla de entrada de partidas individuales. Tras ejecutar la derivación, introduzca 100 unidades en el campo Cantidad facturada con unos ingresos de 100.000 €. Ejecute la valoración. Fecha de contabilización:

Fecha de hoy


F

Momento de valoración

01

Cliente:

T-CO05A##

Org. ventas:

1000


10

Sociedad:

1000

Producto:

P-100

Centro:

1000

Cantidad facturada:

100

Ingresos:

100,000

1.

¿Cuál es el valor de Entrada de material? ¿Por qué?

2.

A continuación, ejecute un análisis de valoración: ¿Cómo se ha completado el campo “Recargo de gastos generales de material”? Grabe la partida individual y anote el número de documento. Realice un análisis de valoración: Detalles → Análisis de valoración ¿Cómo se ha rellenado el campo Recargo de gastos generales de material? Seleccione la ficha “Resultado de valoración”. Realice la ordenación según el texto. Paso 10 para la vista de valoración I10. Seleccione la ficha “Visualizar asignaciones de campos de valor”. Con la selección del cálculo del coste I10, conectado con la variante de cálculo del coste PPC1, el campo de valorVV250 está conectado con el elemento de coste 080 del esquema de elementos 01. Grabe la partida individual y anote el número de documento. Continúa en la página siguiente

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Tarea 3: Los costes reales de embalaje y accesorios se desconocen en el momento de la facturación pero se conocen al final de mes cuando se contabilizan los materiales de embalaje y se asignan a diversos centros de coste. Estos costes no se periodifican durante el mes en FI sino que se calculan en CO-PA por lo que el jefe del centro puede calcular los resultados reales de todos los centros antes del final de mes. Puede utilizar la valoración para configurar el sistema para que calcule los valores estimados de material de embalaje en el momento de emitir la factura. 1.

Visualice el esquema de cálculo del coste en las opciones de Valoración en IMG. ¿Qué base se emplea para calcular el embalaje estimado (OUPA)?

2.

Visualice el registro de condición para la clase de condición OUPA. ¿Qué clase de condición se utiliza?

3.

¿Qué clase de recargo se utiliza para OUPA?

4.

En el centro 1000, ¿qué proporción utiliza el sistema para calcular el embalaje de una unidad del material P-100?

Tarea 4: 1.

Para verificar que el esquema de cálculo del coste se ha configurado correctamente, introduzca otra partida individual en CO-PA. Indique el cliente y toda la información asociada. Introduzca el producto P-100. En esta entrada indique manualmente 10 para la Cantidad facturada, 10.000 para Ingresos y 8.000 en el campo Precio de coste. Ejecute la valoración. ¿Cuál es el valor de Embalaje de envío?

Tarea 5: 1.

Cree una lista de condiciones para los registros de condición existentes.

2.

Asigne un nombre a la lista de condiciones Z#. Para #, utilice la letra del alfabeto que corresponda al número de grupos. #

A B C D E

Nº 1

2

3

4

5

F

G H I

K K M N O P

6

7

10 11 12 13 14 15 16 17 18

8

9

R S

Nombre de la lista:

Z#

Cabecera:

Grupo de lista de condiciones #

T

Elija los campos seleccionados. Resalte el campo CENTRO y continúe mediante Y. Resalte sólo la tabla 506 (acceso a centro) Continúa en la página siguiente

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Continúe mediante “Continuar con estructura de lista”. Seleccione para posicionamiento: Cabecera de grupo de la lista de condiciones. Seleccione para clase de condición: Nivel de posición de la lista de condiciones. Seleccione para el texto: Campo de clave y texto. Resalte “Selección”, pero deje sin resaltar la columna de entradas requeridas. Grabe la lista de condiciones. Al grabar, cree una orden de modificación con el nombre AC605GR## cuando así se lo solicite el sistema. Ejecute la lista de condiciones.

Tarea 6: Puede utilizar Customizing Monitor para analizar en un paso todas las configuraciones efectuadas. Le permite también evaluar la configuración existente, el uso de características y campos de valor. 1.

Analice las parametrizaciones de Customizing para los datos de planificación introducidos manualmente. Si ha decidido crear manualmente un plan de ventas para los pedidos facturados, ¿cómo valora el sistema los datos suponiendo que esté utilizando la versión 100?

2.

Nombre de campo o tipo de datos

Valores


03

Versión plan

100

Clase de operación

Facturación

A continuación, intente establecer dónde se utiliza la característica WWSBU en el cliente. ¿Qué campos de origen y destino se asignan en este paso? Utilice Customizing Monitor para establecerlo. Informes:

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Solución 5: Valoración Tarea 1: En las parametrizaciones de Customizing para CO-PA, visualice la entradas configuradas en Selecciones del cálculo del coste para valoración. ¿Qué tipo de cálculo del coste se asigna a la selección del cálculo del coste I10? ¿Para qué período accede el sistema al cálculo del coste de material? Nota: Las selecciones del cálculo del coste se pueden asignar a un producto individual, un tipo de material o cualquier característica como, por ejemplo, centro. Este paso define el nivel en el que el sistema accede a la información de cálculo del coste de material. Puede asignar una estrategia de valoración para determinar las transacciones valoradas. Para asignar los costes de fabricación calculados, como materiales y mano de obra, a campos de valor de CO-PA, puede asignar los elementos de coste de un cálculo del coste de material a campos de valor. 1.

Visualice la asignación de selección del cálculo del coste para el producto P-100. ¿Cuál es la selección del cálculo del coste asignada? ¿Cuál es el punto de valoración en el que el sistema utilizará la selección del cálculo del coste (I10) para el producto P-100? ¿Para qué clase de cálculo del coste utilizará el sistema la selección del cálculo del coste I10 en el producto P-100? a)

En las parametrizaciones de Customizing para CO-PA, visualice la entradas configuradas en Selecciones del cálculo del coste para valoración. IMG: Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Valoración → Configurar valoración mediante cálculos del coste de material → Definir acceso a cálculos del coste estándar ¿Qué tipo de cálculo del coste se asigna a la selección del cálculo del coste I10? Seleccione I10 y Detalles: Variante de cálculo del coste, PPC1, que es el cálculo del coste estándar ¿Para qué período accede el sistema al cálculo del coste de material?


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Cálculo del coste estándar liberado correspondiente a la fecha de salida de mercancías. Nota: Las selecciones del cálculo del coste se pueden asignar a un producto individual, un tipo de material o cualquier característica como, por ejemplo, un centro. Este paso define el nivel en el que el sistema accede a la información de cálculo de costes del producto. Puede asignar una estrategia de valoración para determinar las transacciones valoradas. Para asignar los costes de fabricación calculados, como materiales y mano de obra, a campos de valor de CO-PA, puede asignar los elementos de coste de un cálculo del coste de material a un valor. Visualice la asignación de selección del cálculo del coste para el producto P-100. ¿Cuál es la selección del cálculo del coste asignada? IMG: Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Valoración → Configurar valoración mediante cálculos del coste de material → Asignar selecciones del cálculo del coste a productos El producto P-100 tiene asignada la selección del cálculo del coste I10. ¿Cuál es el punto de valoración en el que el sistema utilizará la selección del cálculo del coste (I10) para el producto P-100? Para la transferencia de datos reales en tiempo real. PV = 1 ¿Para qué clase de operación utilizará el sistema la selección del cálculo del coste I10 en el producto P-100? Para la clase de operación A, pedidos de cliente recibidos y F, pedidos de cliente facturados. 2.

Visualice el cálculo del coste estándar liberado actualmente (status FR) para el producto P-100, en el componente Planificación de costes del producto. Utilice la variante de cálculo del coste PPC1. Observe que el tamaño de lote del cálculo del coste para el producto es 100.


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¿Cuál es el coste total de materias primas? ¿Cuál es el número de elemento de coste y la descripción? a)

Visualice el cálculo del coste estándar liberado actualmente (status FR) para el producto P-100, en el componente Planificación de costes del producto. Finanzas → Controlling → Controlling de costes del producto → Planificación de costes del producto → Cálculo del coste de material → Cálculo del coste con estructura cuantitativa → Visualizar Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Material

P-100

Centro

1000

Variante de cálculo del coste

PPC1

Versión de cálculo del coste

1

Fecha

Mantener valor propuesto

Haga clic en Buscar cálculos del coste (icono de prismáticos) y asegúrese de que el status de cálculo del coste está fijado en FR. Elija Ejecutar. Una vez que haya accedido al cálculo de costes del producto, haga clic en el icono de Elemento de coste en la barra de herramientas. Haga clic en el icono de Elementos de coste (parte inferior derecha). ¿Cuál es el coste total de materias primas? ¿Cuál es el número de elemento de coste y la descripción? 3.

Visualice las asignaciones de campos de valor para el esquema de elementos 01. ¿A qué campo de valor está asignado el elemento de coste de materias primas? a)

A continuación, visualice las asignaciones de campos de valor para el esquema de elementos 01. ¿A qué valor de campo está asignado el elemento de coste de “materias primas”? IMG: Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Valoración → Configurar valoración mediante cálculos de costes del material → Asignar campos de valor Utilice el layout de elemento de coste 01. Elemento de coste 10, las materias primas se asignan al campo de valor VV150, entrada de material . Continúa en la página siguiente

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Tarea 2: Para probar al estrategia de valoración, introduzca una partida individual para el cliente directamente en CO-PA, en Herramientas → Analizar flujos de valor → Simular valoración. Complete los datos de cabecera según sea necesario e introduzca el producto P-100 en el centro 1000 en la pantalla de entrada de partidas individuales. Tras ejecutar la derivación, introduzca 100 unidades en el campo Cantidad facturada con unos ingresos de 100.000 €. Ejecute la valoración. Fecha de contabilización:

Fecha de hoy


F

Momento de valoración

01

Cliente:

T-CO05A##

Org. ventas:

1000


10

Sociedad:

1000

Producto:

P-100

Centro:

1000

Cantidad facturada:

100

Ingresos:

100,000

1.

¿Cuál es el valor de Entrada de material? ¿Por qué? a)

Para probar la estrategia de valoración, introduzca una simulación de valoración para el cliente directamente en CO-PA. Complete los datos de cabecera según sea necesario e introduzca el producto P-100 en el centro 1000 en la pantalla de entrada. Tras ejecutar la derivación, introduzca 100 unidades en el campo “Cantidad facturada” con unos ingresos de 100.000 €. Ejecute la valoración. Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Herramientas → Analizar flujos de valor → Simular evaluación. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha de contabilización

Fecha de hoy

Clase de operación

F

Seleccione Continuar: ficha “ Características ” Continúa en la página siguiente

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Valores

Cliente

T-CO05A##

Producto

P-100

Canal de distribución

10

Centro

1000

Organización de ventas

1000

Sociedad

1000

Seleccione la ficha Valores de campo. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Cantidad facturada

100

Ingresos

100000

Seleccione la ficha Datos de origen. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha de salida de mercancías

Fecha de hoy

Seleccione Valoración ¿Cuál es el valor de Entrada de material? ¿Por qué? Compárelo con el cálculo del coste del producto. El cálculo del coste estándar para el producto P-100 en valoración en línea se asignó a CO-PA mediante selección del cálculo del coste. Además, el campo de valor de Entrada de material se ha asignado al elemento de coste 01 del cálculo del coste. 2.

A continuación, ejecute un análisis de valoración: ¿Cómo se ha completado el campo “Recargo de gastos generales de material”? Grabe la partida individual y anote el número de documento. Realice un análisis de valoración: Detalles → Análisis de valoración ¿Cómo se ha rellenado el campo Recargo de gastos generales de material? Seleccione la ficha “Resultado de valoración”. Continúa en la página siguiente

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Realice la ordenación según el texto. Paso 10 para la vista de valoración I10. Seleccione la ficha “Visualizar asignaciones de campos de valor”. Con la selección del cálculo del coste I10, conectado con la variante de cálculo del coste PPC1, el campo de valorVV250 está conectado con el elemento de coste 080 del esquema de elementos 01. Grabe la partida individual y anote el número de documento. a)


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Tarea 3: Los costes reales de embalaje y accesorios se desconocen en el momento de la facturación pero se conocen al final de mes cuando se contabilizan los materiales de embalaje y se asignan a diversos centros de coste. Estos costes no se periodifican durante el mes en FI sino que se calculan en CO-PA por lo que el jefe del centro puede calcular los resultados reales de todos los centros antes del final de mes. Puede utilizar la valoración para configurar el sistema para que calcule los valores estimados de material de embalaje en el momento de emitir la factura. 1.

Visualice el esquema de cálculo del coste en las opciones de Valoración en IMG. ¿Qué base se emplea para calcular el embalaje estimado (OUPA)? a)

Los costes reales de embalaje y accesorios se desconocen en el momento de la facturación pero se conocen al final de mes cuando se contabilizan los materiales de embalaje y se asignan a diversos centros de coste. Estos costes no se periodifican durante el mes en FI sino que se calculan en CO-PA por lo que el jefe del centro puede calcular los resultados reales de sus centros antes del final de mes. Puede utilizar la valoración para configurar el sistema para que calcule los valores estimados de material de embalaje en el momento de emitir la factura. Visualice el esquema de cálculo del coste en las opciones de Valoración en IMG. ¿Qué base se emplea para calcular el embalaje estimado (OUPA)? IMG: Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Valoración → Configurar condiciones y esquemas de cálculo del coste → Crear clases de condición y esquemas de cálculo del coste En la lista Recargo/reducción, seleccione la clase de condición OUPA (con doble clic) . La adición se calcula según la cantidad con la clase de cálculo.. Seleccionar → Registros de clase de condición. La adición relacionada con cantidad es 3 por unidad. Consejo: Se utiliza automáticamente el campo de cantidad asignado a la estrategia de valoración.


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2.

Visualice el registro de condición para la clase de condición OUPA. ¿Qué clase de condición se utiliza? a)

Visualice el registro de condición para la clase de condición OUPA. ¿Qué clase de condición se utiliza? IMG: Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Valoración → Configurar condiciones y esquemas de cálculo del coste → Crear clases de condición y esquemas de cálculo del coste. Seleccione OUPA de la lista de “procedimientos de determinación de precio” en la tabla situada en la parte superior izquierda de la pantalla. La clase de condición es Recargo/Reducción.

3.

¿Qué clase de recargo se utiliza para OUPA? a)

¿Qué clase de recargo se utiliza para OUPA? Esta clase de condición es cuantitativa.

4.

En el centro 1000, ¿qué proporción utiliza el sistema para calcular el embalaje de una unidad del material P-100? a)

En el centro 1000, ¿qué proporción utiliza el sistema para calcular el embalaje de una unidad del material P-100? Seleccione Acceso-RegCond y visualice el registro de condición para el centro 1000. Ejecutar → Seleccionar centro 1000 → Visualizar . Utilizando este registro de condición, los costes de embalaje son 3 por unidad.

Tarea 4: 1.

Para verificar que el esquema de cálculo del coste se ha configurado correctamente, introduzca otra partida individual en CO-PA. Indique el cliente y toda la información asociada. Introduzca el producto P-100. En


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esta entrada indique manualmente 10 para la Cantidad facturada, 10.000 para Ingresos y 8.000 en el campo Precio de coste. Ejecute la valoración. ¿Cuál es el valor de Embalaje de envío? a)

Para verificar que el esquema de cálculo del coste se ha configurado correctamente, introduzca otra partida individual en CO-PA. Indique el cliente y toda la información asociada. Introduzca el producto P-100. En esta entrada indique manualmente 10 para la Cantidad facturada, 10.000 para Ingresos y 8.000 en el campo Precio de coste. Ejecute la valoración. ¿Cuál es el valor de Embalaje de envío? ¿Qué valor aparece en el campo Embalaje de envío? Se ha calculado una proporción de 30 basada en el esquema de cálculo del coste.

Tarea 5: 1.

Cree una lista de condiciones para los registros de condición existentes. a)

2.

Menú SAP → Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros → Listas de condiciones

Asigne un nombre a la lista de condiciones Z#. Para #, utilice la letra del alfabeto que corresponda al número de grupos. #

A B C D E

Nº 1

2

3

4

5

F

G H I

K K M N O P

6

7

10 11 12 13 14 15 16 17 18

8

9

R S

Nombre de la lista:

Z#

Cabecera:

Grupo de lista de condiciones #

T

Elija los campos seleccionados. Resalte el campo CENTRO y continúe mediante Y. Resalte sólo la tabla 506 (acceso a centro) Continúe mediante “Continuar con estructura de lista”. Seleccione para posicionamiento: Cabecera de grupo de la lista de condiciones. Seleccione para clase de condición: Nivel de posición de la lista de condiciones. Seleccione para el texto: Campo de clave y texto. Resalte “Selección”, pero deje sin resaltar la columna de entradas requeridas. Grabe la lista de condiciones. Continúa en la página siguiente

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Al grabar, cree una orden de modificación con el nombre AC605GR## cuando así se lo solicite el sistema. Ejecute la lista de condiciones. a)

Tarea 6: Puede utilizar Customizing Monitor para analizar en un paso todas las configuraciones efectuadas. Le permite también evaluar la configuración existente, el uso de características y campos de valor. 1.

Analice las parametrizaciones de Customizing para los datos de planificación introducidos manualmente. Si ha decidido crear manualmente un plan de ventas para los pedidos facturados, ¿cómo valora el sistema los datos suponiendo que esté utilizando la versión 100?


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Valores


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Versión plan

100

Clase de operación

Facturación

a)

Puede utilizar Customizing Monitor para analizar en un paso todas las configuraciones efectuadas. Le permite también evaluar la configuración existente, el uso de características y campos de valor. Analice las parametrizaciones de Customizing para los datos de planificación introducidos manualmente. IMG → Controlling → Cuenta de resultados → Herramientas → Análisis → Comprobar parametrizaciones de Customizing Seleccione Resumen de valoración: Si ha decidido crear manualmente un plan de ventas para los pedidos facturados, ¿cómo valora el sistema los datos suponiendo que esté utilizando la versión 100? Nombre de campo o tipo de datos

Valores


03

Versión plan

100

Clase de operación

Documento de facturación

Ejecutar. El sistema accede primero al esquema de cálculo del coste COPA10 y después al esquema de cálculo del coste ACT001. Después busca información sobre cálculos del coste de material y, por último, accede a un exit del usuario. 2.

A continuación, intente establecer dónde se utiliza la característica WWSBU en el cliente. ¿Qué campos de origen y destino se asignan en este paso? Utilice Customizing Monitor para establecerlo.


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Informes: a)

Ahora intente establecer dónde se utiliza la característica WWSBU en el cliente. ¿Qué campos de origen y destino se asignan en este paso? Utilice Customizing Monitor para establecerlo. IMG → Controlling → Cuenta de resultados → Herramientas → Análisis → Comprobar parametrizaciones de Customizing Elija Referencia de utilización. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Característica

WWSBU

Cliente

Cliente actual

Seleccione Ejecutar y, a continuación, Sistema de información → Informes → Analítico Informe: IDES-300, IDES-310 – IDES-314 (puede variar)

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Comprender la valoración mediante información de coste del producto • Describir la valoración mediante un esquema de cálculo del coste de CO-PA • Utilizar Customizing Monitor para ejecutar análisis de valoración

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Resumen del capítulo Ahora podrá: • Explicar los conceptos de derivación • Explicar los conceptos de valoración • Explicar la estrategia de derivación • Evaluar técnicas de derivación • Comprender la valoración mediante información de coste del producto • Describir la valoración mediante un esquema de cálculo del coste de CO-PA • Utilizar Customizing Monitor para ejecutar análisis de valoración

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La complementa valores de característica automáticamente asignados. Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

2.

¿Qué contiene una estrategia de valoración?

3.

La complementa los datos que se pasan directamente de las transacciones a CO-PA con valores calculados, recuperados o en otros casos valores a los que se ha accedido. Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

4.

¿Qué es una estrategia de derivación?

5.

Una se compone de una serie de pasos diferentes, que derivan los distintos valores de característica. Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

6.

La derivación de la característica es el proceso para determinar los valores de característica para todas las características CO-PA. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 7.

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Correcto Falso

¿Qué es un acceso a tablas?


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8.

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El sistema crea automáticamente la estrategia de derivación estándar para cada sociedad PA. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 9.

Correcto Falso

¿Cuál es la finalidad del módulo Coste de productos?

10. La base de escala determina cómo interpreta el sistema la escala de valor o cantidad en una condición. Las escalas pueden depender de una o un . Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

11. Identifique los flujos de valor real que se pueden analizar mediante la función de análisis de campo de valor. Seleccione la(s) respuesta(s) correcta(s).

□ □ □

A B C

□

D

Transferencia de documentos de facturación Pedidos recibidos desde Comercial Contabilizaciones directas desde Gestión financiera y Gestión de materiales Costes reales

12. Mediante una puede determinar el cálculo del coste que debe utilizarse y la fecha de validez de la valoración.

,

Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

13. ¿De qué se componen los esquemas de cálculo del coste?

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14. La función de análisis de campo de valor le permite analizar todos los flujos de datos reales a Cuenta de resultados. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □

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Correcto Falso


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Respuestas 1.

La derivación complementa valores de característica automáticamente asignados. Respuesta: derivación

2.

¿Qué contiene una estrategia de valoración? Respuesta: Una estrategia de valoración puede contener esquemas de cálculo del coste CO-PA, procedimientos de determinación de precio de Comercial, cálculos de costes del producto y exits del usuario en una secuencia que puede personalizarse.

3.

La valoración complementa los datos que se pasan directamente de las transacciones a CO-PA con valores calculados, recuperados o en otros casos valores a los que se ha accedido. Respuesta: valoración

4.

¿Qué es una estrategia de derivación? Respuesta: Una estrategia de derivación es una secuencia de pasos, donde cada paso utiliza una técnica de derivación para calcular uno o varios valores en una o varias características, respectivamente.

5.

Una estrategia de derivación se compone de una serie de pasos diferentes, que derivan los distintos valores de característica. Respuesta: estrategia de derivación

6.

La derivación de la característica es el proceso para determinar los valores de característica para todas las características CO-PA. Respuesta: Correcto La derivación de la característica es el proceso para determinar valores de característica para todas las características CO-PA.

7.

¿Qué es un acceso a tablas? Respuesta: Un acceso a tablas es una técnica de derivación utilizada por CO-PA para acceder a valores de característica desde tablas de datos maestros de SAP.

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8.

El sistema crea automáticamente la estrategia de derivación estándar para cada sociedad PA. Respuesta: Correcto El sistema crea automáticamente la estrategia de derivación estándar para cada sociedad PA. Esta estrategia contiene los pasos de derivación para todas las dependencias ya conocidas entre las características. Puede cambiar esta estrategia para satisfacer las necesidades de su organización.

9.

¿Cuál es la finalidad del módulo Coste de productos? Respuesta: Este módulo se utiliza para generar los cálculos de costes del producto para materiales.

10. La base de escala determina cómo interpreta el sistema la escala de valor o cantidad en una condición. Las escalas pueden depender de una cantidad o un importe de moneda. Respuesta: cantidad, importe de moneda 11. Identifique los flujos de valor real que se pueden analizar mediante la función de análisis de campo de valor. Respuesta: A, B, C La función de análisis de campo de valor le permite analizar los flujos de valores reales, como la transferencia de documentos de facturación, pedidos recibidos desde Comercial, contabilizaciones directos desde Gestión financiera y Gestión de materiales, y transferencia de datos externos. 12. Mediante una selección del cálculo del coste, puede determinar el cálculo del coste que debe utilizarse y la fecha de validez de la valoración. Respuesta: selección del cálculo del coste 13. ¿De qué se componen los esquemas de cálculo del coste? Respuesta: Los esquemas de cálculo del coste constan de una secuencia de clases de condición definidas por el usuario, cada una de las cuales accede a un valor o realiza cálculos específicos, tal como dictaminan las definiciones de las clases de condición.

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14. La función de análisis de campo de valor le permite analizar todos los flujos de datos reales a Cuenta de resultados. Respuesta: Correcto La función de análisis de campo de valor le permite analizar todos los flujos de datos reales a Cuenta de resultados. Puede encontrar incoherencias observando los campos de valor individuales.

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Capítulo 3 Datos reales

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This unit covers the flow of actual values. Participants should be made aware of the modules from which Profitability Analysis can be supplied with data. For costing-based Profitability Analysis in particular, it is important that the participants learn how to maintain the respective interfaces to obtain the corresponding data. Further, explain the differences between the value flows from the point of view of costing-based Profitability Analysis and account-based Profitability Analysis. The selected example processes and the exercises help to deepen the understanding of the participants.

Resumen del capítulo En esta unidad se explica el flujo de datos reales, las clases de condición y la transferencia e imputación de costes. Además, se proporciona un resumen de las órdenes de liquidación y se trata la contabilización directa y automática, el determinación de desviaciones y Schedule Manager.

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: • • • •

Explicar el flujo de datos reales en CO-PA Lista de las fuentes de campos de valor Explicar la transferencia e imputación de costes Explicar la liquidación de pedidos

Contenido del capítulo Lección: Flujos de datos reales ...............................................133 Demostración: Steps to set up number assignment ...................136 Lección: Transferencia de gastos generales................................140 Demostración: Assessing Cost Center and Process Costs...........147 Demostración: Settling Orders............................................153 Ejercicio 6: Subreparto de costes entre centros de coste ............155

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Capítulo 3: Datos reales

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Ejercicio 7: Órdenes CO...................................................163 Ejercicio 8: Facturación de actividad ....................................171

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Lección: 110

Lección: Flujos de datos reales

Flujos de datos reales Duración de la lección: 30 Minutos

Resumen de la lección En esta lección se explican los flujos de valor en Cuenta de resultados y los pasos necesarios para preparar Cuenta de resultados para flujos de valor reales.


Explicar el flujo de datos reales en CO-PA Lista de las fuentes de campos de valor

Value flow: This lesson gives the participants an initial impression of the actual value flows in Profitability Analysis. Based on the example report for costing-based or account-based Profitability Analysis, first explain the modules from which the individual values in a profitability report are derived.

Ejemplo empresarial La gestión de la empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en el sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto, recomiende la implementación de CO-PA o EC-PCA en el sistema SAP. Así, usted será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. El director financiero le solicita la explicación de las diferencias en los flujos de valor reales de la cuenta de resultados analítica y contable. El jefe de ventas de Japón está muy familiarizado con la gestión de pedidos. Le solicita que explique a qué nivel se contabilizan los datos en CO-PA. Además, desea saber qué datos del pedido se especifican en CO-PA. Para poder imputar por completo los niveles de gasto en investigación y desarrollo actualmente recopilados en el nivel de grupo de producción a través de órdenes CO, el Sr. Carmona intenta averiguar si las órdenes CO se pueden calcular en CO-PA. El departamento de logística de la empresa desea imputar costes en los dos centros de fabricación y de distribución de Canadá, EE.UU. y Japón. Estos centros pueden realizar el seguimiento de los servicios que suministran en el nivel de sectores y desean garantizar la inclusión de los costes de logística en los informes de margen de cobertura. El departamento de marketing ha empleado gran cantidad de tiempo en la formación del equipo de ventas y gestión de productos de todo el mundo sobre las ventajas de la nueva línea de productos "Blue Bicycle". Han realizado un seguimiento de las horas de formación y desean imputar costes a todos los productos del grupo de productos “Blue Bicycle”. El jefe de productos para

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Taiwán ha sido informado del aumento de precio en sillines de bicicleta que se adquieren de manera externa y se pregunta cómo se verán afectados los márgenes de cobertura. También desea analizar el coste de desviaciones de producción debido al rechazo y al uso de reflectores para los tres modelos de dicho grupo de productos.

Flujos de valor real: Resumen y resultados Flow of Actual Values – Overview Flow of Actual Values – Results Sources of Value Fields Explain the steps required to prepare Profitability Analysis for actual value flows. Demonstrate briefly the number assignment and the function for activating CO-PA. In addition, explain the concept of the record types and show where (if required) other record types can be configured. A reason may be that data is manually transferred for planning.

Gráfico 37: Flujos de valores reales: Resumen

Los ingresos y descuentos se transfieren a objetos PA de Cuenta de resultados en el momento de la facturación en Gestión de pedidos de cliente. Las cantidades vendidas se valoran al mismo tiempo con el coste estándar de producción según la estratificación de costes de Controlling de costes del producto (CO-PC).

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En Controlling de gastos generales, las contabilizaciones primarias se realizan en los objetos y se imputan en el objeto de coste mediante los medios disponibles relacionados con la fuente. El coste real de fabricación se imputa también al objeto de coste y se abonan los centros de coste que realizan la actividad. Desde el punto de vista de Cuenta de resultados, se produce la infracobertura o sobrecobertura de los centros de coste que realizan la actividad y las desviaciones de producción para los objetos de coste correspondientes, como órdenes de fabricación. Desviaciones de producción: La diferencia entre los costes reales de producción y los costes estándar determinados para objetos de coste, en este caso órdenes de fabricación, se dividen en categorías de desviación y se liquidan en objetos PA. Los gastos generales restantes en los objetos de Controlling de gastos generales se imputan a los objetos PA de origen.

Gráfico 38: Flujo de valores reales: Resultados

El método para determinar resultados operativos periódicos en Cuenta de resultados se basa en el supuesto de que el éxito de una empresa pueda medirse principalmente en función de sus transacciones con otras empresas. El objetivo es proporcionar información para la toma de decisiones a los equipos de ventas, marketing, gestión de productos, controlling y planificación empresarial. Este enfoque centrado en las ventas de Controlling de cuenta de resultados significa que no se realiza ninguna contribución al éxito de la organización hasta que finalice una transacción. Como resultado, los productos vendidos se trasladan a CO-PA de acuerdo con el método de costes de ventas y se facilita información sobre ingresos por ventas y reducciones de ingresos.

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Estos ingresos se comparan con los costes del volumen de negocios. Los costes incluyen el coste de producción, los productos vendidos o servicios prestados además de las desviaciones de producción. Para completar los datos de resultados, también puede asignar gastos generales a objetos PA en la evolución de las actividades de cierre del período.

Demostración: Steps to set up number assignment Objetivo To demonstrate the steps to set up the number assignment.

Datos del sistema Sistema: Mandante: ID de usuario: Clave de acceso: Parametrizaciones del sistema: 1. Show how to set up the number assignment. IMG → Controlling → Profitability Analysis → Flow of Actual Values → Initial Steps → Define Number Range for Actual Postings Make the participants aware of the fact that this is the number assignment for costing-based Profitability Analysis and that number assignment for account-based Profitability Analysis is located under the general Controlling menu of IMG. IMG → Controlling → General Controlling → Organization → Maintain Number Ranges for Controlling Documents Demonstrate the Activate Profitability Analysis function. Here, you not only decide to activate PA but also which type of PA to use. IMG → Controlling → Profitability Analysis → Flow of Actual Values → Activate Profitability Analysis . To demonstrate how to define additional record types: IMG → Controlling → Profitability Analysis → Tools → Data Transfers between CO-PA and Other Systems. → Initial Steps → Define Record Types .

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Fuentes de campos de valor

Gráfico 39: Fuentes de campos de valor

Los campos de valor de CO-PA analítico contienen los importes y las cantidades a incluir en un informe. Representan el nivel más detallado de desglose de los costes e ingresos. Una de las tareas más importantes en Customizing para CO-PA analítico es asignar los costes e ingresos a los campos de valor requeridos. Esto le permite calcular los márgenes de cobertura que requiere la organización en el Sistema de información.

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Discusión con moderador Preguntas para la discusión Utilice las siguientes preguntas para que los participantes del curso tomen parte en la discusión. También puede utilizar sus propias preguntas. Outline the flow of actual values in Profitability Analysis.

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Explicar el flujo de datos reales en CO-PA • Lista de las fuentes de campos de valor

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Transferencia de gastos generales Duración de la lección: 50 Minutos

Resumen de la lección En esta lección se explica la transferencia e imputación de costes y la liquidación de pedidos.


Explicar la transferencia e imputación de costes Explicar la liquidación de pedidos

Transfer of Overhead Explain the business concept behind assessing the cost center and process costs in Profitability Analysis. To allow full analysis of the costs that have arisen in Overhead Cost Controlling, you can periodically transfer the overhead costs that are not directly attributable to the cost centers or business processes to Profitability Analysis. These are sometimes referred to as below the line expenses or SG expenses. These costs can be allocated to any market segment or profitability segment and, as a result, to any level of the contribution margin hierarchies. This function allows you to transfer the sales, marketing, and administration costs, as well as the variances in service cost centers or production cost centers to Profitability Analysis. Underline the fact that CO-PA uses the same assessment tool as Overhead Cost Controlling. Remind the participants that the product cost information can be retrieved when transferring sales order management documents. Highlight the differences between condition type VPRS and other COGS or COGM fields that are populated through valuation. VPRS can be reconciled to Financial Accounting. It is the legal Cost of Sales, and COGM or COGS may indicate a future or current standard cost estimate. To familiarize yourself with the concept of customer agreements, there is an excellent IDES demo script on this topic, which you can execute in the training system if time permits.

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Lección: Transferencia de gastos generales

Ejemplo empresarial La gestión de la empresa desea implementar una aplicación de controlling de ventas y resultados en el sistema SAP. Como miembro del equipo de proyecto, recomiende la implementación de CO-PA o EC-PCA en el sistema SAP. Así, usted será responsable de implementar las aplicaciones seleccionadas. El departamento de operaciones corporativas desea imputar los costes en los dos centros de fabricación y de distribución de Canadá, EE.UU. y Japón. Estos centros pueden realizar el seguimiento de los servicios que suministran en el nivel de sectores y desean garantizar la inclusión de los costes de logística en los informes de margen de cobertura. Por este motivo, necesita ejecutar imputaciones y liquidaciones de gastos generales.

Transferencia y facturación de actividad Allocating Processes Describe the process of activity allocations. Mention that this starts from the Cost Center Accounting screens. Accounting → Controlling → Cost Center Accounting → Actual Posting → Activity Allocation → Enter → Controlling Area 1000 Comment on the options under screen variant → profit segment/cost ctr . After the screen has changed, to show this screen variant, direct your attention to the Profitability Segment arrow appearing on the receiver side.

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Gráfico 40: Transferencia de gastos generales: Resumen

Para mostrar en Cuenta de resultados todos los costes producidos en Controlling de gastos generales, puede transferir a CO-PA los gastos generales particulares para centros de coste y procesos empresariales que no se asignan al inventario. Esto se puede realizar utilizando el subreparto periódico. Además, puede ejecutar una facturación directa o indirecta de actividades internas en CO-PA para centros de coste y procesos empresariales. Junto con el emisor (centro de coste o proceso) y el destinatario (objeto PA), introduzca la cantidad de la actividad realizada y valórela con el precio plan de la clase de actividad. La cantidad obtenida se abona al emisor y se carga en el objeto PA que recibe la cantidad. La cantidad obtenida se abona al emisor y se carga en el objeto PA que recibe la cantidad. Esto significa que una actividad de transporte se puede contabilizar directamente en clientes particulares sin que se deban contabilizar en un centro de coste o en un pedido. Si utiliza la estratificación en Contabilidad de centros de coste o Contabilidad de costes por procesos para el cálculo del precio, puede actualizar los precios divididos en elementos de coste durante las imputaciones a Cuenta de resultados.

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Objeto de abono

Base de tiempo

Subreparto de costes entre centros de coste

Costes periódicos

Facturación directa de actividad

Centro de coste, Cantidad precio ad-hoc


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Facturación indirecta de actividad Subreparto por procesos

Centro de coste, Cantidad precio periódico Costes por procesos periódicos

Imputación de modelos

Procesar Cantidad precio periódico

Gráfico 41: Facturación de actividad

Puede transferir gastos generales de Contabilidad de centros de coste en función de la facturación de actividad o de forma periódica. Puede transferir las actividades directa o indirectamente a Cuenta de resultados. Puede utilizar un Esquema de la cuenta de resultados para controlar la clase de coste secundario de facturación de actividad en los campos de valor para cuenta de resultados analítica. Puede transferir la estratificación de costes de los precios para cada Centro de coste a CO-PA. Para ello, debe activar las opciones respectivas en Customizing y después, introducir las clases de coste en los diversos campos de valor.

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Gráfico 42: Evaluación de centro de coste y de costes por procesos

El componente de aplicación Contabilidad de costes por procesos de Controlling de gastos generales (CO-OM-ABC) proporciona una forma alternativa de control de los gastos generales que resulta particularmente útil cuando las actividades indirectas generan una cuota importante del valor añadido a los productos. Utiliza las magnitudes de referencia para facturar actividades internas en procesos de gastos generales, que se pueden transferir a continuación a objetos PA mediante la función de subreparto de procesos empresariales. Los valores de referencia para la transferencia pueden ser cantidades y valores contabilizados en CO-PA o información de magnitud de referencia adicional, por ejemplo, la cantidad de pedidos de cliente procesados. La función subreparto de costes entre centros de coste permite trasladar las desviaciones de centros de coste de fabricación así como los costes de centros de coste administrativos y comerciales a Cuenta de resultados. A los centros de coste y los procesos se les abona el importe imputado. Por consiguiente, sólo se pueden imputar todos los costes una vez. El centro de coste y los costes por procesos se evalúan de la misma manera que en el Controlling de gastos generales, es decir, definiendo ciclos y ejecutándolos periódicamente. Estos ciclos contienen la información de control para el subreparto y se pueden actualizar en el Customizing.

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Gráfico 43: Definición y ejecución de un ciclo de subreparto

Un ciclo controla cómo se procesa el subreparto. Contiene toda la información relevante sobre los emisores, destinatarios, reglas emisoras, reglas receptoras y bases de referencia. Cada ciclo puede contener un número de segmentos. El segmento describe una combinación de emisores y destinatarios que se procesarán de forma conjunta. En teoría, puede crear un ciclo para transferir todos los gastos generales a Cuenta de resultados. Por motivos de rendimiento es conveniente crear varios ciclos y procesarlos de manera secuencial en el orden introducido. Debe dividir el subreparto en ciclos independientes si desea asignar las diferentes áreas de la organización a CO-PA a diferentes horas. Esto también conlleva la ventaja de que cuando se produzcan errores o cambios, sólo es necesario repetir los ciclos afectados. Un ciclo puede contener centros de coste emisores o procesos emisores de una sociedad CO y puede utilizar los valores de Cuenta de resultados analítica o contable como bases de referencia. Los centros de coste o procesos emisores se abonan en la clase de coste de subreparto especificada en el segmento del ciclo. El destinatario se define mediante una combinación de valores de característica, es decir, un objeto PA. Los valores se abonan al objeto PA mediante la clase de coste de subreparto, como CO-PA contable y campos de valor, como CO-PA analítico, especificado para cada segmento del ciclo.

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Gráfico 44: Procesos de imputación

En el sistema SAP, se imputan los costes por procesos producidos por objetos PA individuales, como una organización de ventas, en Cuenta de resultados. Tenga en cuenta que aquí transfiere las cantidades de proceso valoradas y no las cantidades de clase de actividad con centros de coste. Cuando cree la imputación de proceso, puede especificar un objeto PA como el destinatario seleccionando el campo Segmento de beneficio. Cuando pulse INTRO, el sistema abre una ventana de diálogo donde puede especificar las características a las que desea imputar el proceso. La cantidad de proceso se valora entonces utilizando el precio plan para el proceso y se abona al centro de coste como datos reales con la clase de imputación asignada al proceso empresarial relevante. En CO-PA contable, los costes se cargan con la misma clase de coste de imputación. Para CO-PA analítico, debe asignar esta clase de coste de imputación al campo de valor requerido en el Controlling de esquema de la cuenta de resultados. En la imputación dinámica de costes por procesos, puede determinar un gran alcance, qué objeto PA utiliza el proceso y, como resultado, debe recibir los costes por procesos. En este caso, puede utilizar un modelo de proceso para definir las fórmulas y funciones que seleccionan las magnitudes de referencia de Cuenta de resultados u otras fuentes para asignar los costes con mayor precisión a su causa. En Customizing, asigne este modelo de proceso a características, que se utilizan para seleccionar las magnitudes de referencia. Después, asigne características actualizadas, que en última instancia determinan los objetos PA a los que se imputan los costes de procesos empresariales.

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Demostración: Assessing Cost Center and Process Costs Objetivo To demonstrate the steps to assess the cost center and process costs

Datos del sistema Sistema: Mandante: ID de usuario: Clave de acceso: Parametrizaciones del sistema: 1. In Financial Accounting, post expenses (account, 417000) to the cost center for sales and distribution of pumps (3200). Document date: Today’s date Company Code: 1000 (should appear as standard value) G/L Account: Amount: Sign: Debit Tax code: 0l Cost center: Account: Sign: Credit Amount: Choose Post Accounting → Financial Accounting → General Ledger → Posting → Enter G/L Account Document 2.

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Define an assessment cycle, which assigns the cost center, 3200, to Division, 01, 02, and 06, in Profitability Analysis, according to the rule, fixed percentage rates. Explain the effects of the tracing factor field. Explain the following central points: The assessment of costs is not done via the Cost Center accounting (“Push”), but via CO-PA (“Pull”). Allocations cannot cross controlling areas. Assessment is the only value allocation method available. Distribution and Periodic Reposting do not work in conjunction with PA. During the allocation run, postings are made to both account-based and costing-based PA. The record type for the postings made to costing-based PA is ‘D’. Derivation takes place during the allocation


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run. Not all the expenses in CCA have to be allocated to PA. For example, production-related expenses, such as production labor, is already included in the cost of goods manufactured. Cycle: H100 Start date: 01/01/XXXX Controlling area: Tracing factor: Select: Attach Segment and create the segment header: Assessment cost element: Value field: VV380 (fixed and var.) Sender values: Rule 1; Percentage 100% Receiving Tracing Factors: Rule 3 Select Sender/Receiver. Sender: Cost Center 3200 Receiver: Division 01 to 06 Choose Receiving Tracing Factors. Maintain the percentage rates and save the cycle. Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Actual Postings → Period End Closing → Transfer Cost Center Costs/Process Costs → Assessment: Extras → Cycle → Create 3.

Start the cycle you have created, H100, for the current period with updating, which means not as a test run. Cycle → Execute

4.

Display the plan/actual comparison for the cost center, 3200, and the current period. Accounting → Controlling → Cost Center Accounting → Information System → Reports for Cost Center Accounting Drill down to the line item and explain the audit trail and object type.

5.

Display the line items in Profitability Analysis. Take account of the fact that in costing-based Profitability Analysis, the assessment is posted under the record type, D. Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Information System → Display Line Item List.

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Liquidación de órdenes Settlement of Orders In SAP system, internal orders (CO), sales orders (SD), projects (PS), and production orders (PP), can be settled to profitability segments. Briefly explain the various orders in SAP system. Make clear that essentially settlement to Profitability Analysis always follows the same pattern. Here, the settlement process is demonstrated using an internal order. Give the business example of an internal order, which captures the costs for a trade fair or collects the various marketing costs, such as that of TV, radio, and newspapers for each product, and settles them to Profitability Analysis. Take some time to describe the PA transfer structure and its significance for costing-based Profitability Analysis. Then, draw a diagram to depict the overall picture: Settlement Structure: Assignments

Source

Rec Type

Settlement CE

Supplies

400000 – 417000

PSG

650000 Mktg Supplies

Personnel

420000 – 431000

PSG

651000 Mktg Labor

PA Transfer Structure:

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Assignments Source

Value Field

Supplies

400000 – 417000

VV380 Marketing Expense

Personnel

420000 – 431000

VV381 Marketing Labor


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Gráfico 45: Liquidación de órdenes

El sistema SAP permite liquidar órdenes CO, pedidos de cliente, proyectos y órdenes de fabricación, así como ejecutar programas con colectores de costes del producto en los objetos PA. Estos objetos se utilizan para diversos fines relevantes para Cuenta de resultados. •

•

•

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Se pueden utilizar proyectos y órdenes CO internas para controlar los costes de una actividad interna, como los costes de una campaña de publicidad. Los costes de la actividad se contabilizan y se reúnen en la orden. Al final de la actividad, se liquidan en los objetos PA adecuados, como la gama de productos y área de ventas. También puede utilizar órdenes de Contabilidad interna para calcular los valores anticipados con el fin de evaluar la precisión del método de periodificación. Primero, cargue los costes analíticos calculados en CO-PA a una orden especial de coste para costes analíticos, actualmente sólo mediante contabilización manual. Cuando se incurre en costes, estos se contabilizan de manera que tanto la orden como la diferencia entre los costes anticipados y los costes reales se pueden visualizar en el nivel de orden. Un tercer uso posible de órdenes internas o proyectos está en la fabricación contra pedido. Si gestiona pedidos de cliente, un proyecto de cliente o un pedido de Contabilidad interna donde se permiten contabilizaciones de ingresos, puede contabilizar costes, como costes de fabricación y costes S, así como ingresos y reducción de ingresos al pedido o proyecto. Una vez terminado el producto, los costes y los ingresos se pueden liquidar en Cuenta de resultados. También puede transferir los costes analíticos que son de especial importancia para facturación parcial.


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Gráfico 46: Liquidación de órdenes: Customizing (1)

En un perfil de liquidación, se definen los destinatarios permitidos para la liquidación de la orden, un esquema de imputación propuesto y un esquema de transferencia propuesto de Cuenta de resultados. Cuando se crea una orden, se necesita especificar una clase de orden. El sistema utiliza esta clase de orden para determinar el perfil de liquidación y como resultado, el esquema de imputación y el esquema de la cuenta de resultados a utilizar. En CO-PA contable, se liquidan los costes en la clase de coste de liquidación especificada en el esquema de imputación. En CO-PA analítico, se liquidan los costes de las clases de coste originales en los campos de valor a los que están asignados en el esquema de la cuenta de resultados.

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Gráfico 47: Liquidación de órdenes: Customizing (2)

El esquema de la cuenta de resultados contiene la imputación de costes e ingresos en los campos de valor de CO-PA analítico. Los esquemas de la cuenta de resultados se utilizan en liquidaciones de órdenes, contabilizaciones directas desde FI y facturaciones internas de actividad en Contabilidad interna. Un esquema de la cuenta de resultados consta de cualquier cantidad de "asignaciones del esquema de la cuenta de resultados". Cada asignación del esquema de la cuenta de resultados contiene la asignación de un intervalo o grupo de clases de costes o ingresos al campo de valor requerido. Un esquema de la cuenta de resultados debe cumplir los criterios siguientes: •

•

Debe ser completo: Todas las clases de coste e ingresos que puedan recibir costes o ingresos se deben imputar en un campo de valor del esquema de la cuenta de resultados. Las imputaciones deben ser unívocas: Cada clase de coste o ingreso se puede producir sólo una vez dentro de un esquema de la cuenta de resultados.

Esquema de imputación: Durante la imputación, los costes incurridos en las clases de coste primarias y secundarias por un emisor se imputan a uno o varios destinatarios. Al liquidar por clase de coste, se realiza la liquidación utilizando la clase de coste original adecuada. Un esquema de imputación consta de una o varias asignaciones de liquidación. Una asignación define qué costes (origen:

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grupos de clase de coste de cargo) que se van a liquidar a qué clase de destinatario (por ejemplo, centro de coste o pedido). Tiene dos alternativas en asignación de liquidación: • •

Puede asignar los grupos de clase de coste de cargo a una clase de coste de liquidación. La liquidación se puede realizar por clase de coste, es decir, la clase de coste de cargo es la clase de coste de liquidación.

Demostración: Settling Orders Objetivo To demonstrate the steps to settle orders

Datos del sistema Sistema: Mandante: ID de usuario: Clave de acceso: Parametrizaciones del sistema: 1. Create an internal order for the Marketing expenses with the order type, 0450, and the settlement rule, Profitability segment. Order type: Choose Settlement rule Choose Detail Maintain the settlement rule for the profitability segment Product: P-100 Sales organization: Distribution channel: Division: Show the Settlement Structure and the PA Transfer structure defaulted for this order. Save the internal order and make a note of the number. Accounting → Controlling → Internal Orders → Master Data → Order → Create 2.

In Financial Accounting, post the marketing cost, 477000, to the order you have created. Document date: Today’s date Company Code: 1000 (should appear as standard value)

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Account: Sign: Debit Amount: Tax code: V0 Order: Enter order number. Account: Sign: Credit Amount: Choose Post Accounting → Financial Accounting → General Ledger → Posting → Enter G/L Account Document 3.

Settle your order in the current period. Accounting → Controlling → Internal Orders → Period-End Closing → Single Functions → Settlement → Individual Processing:

4.

Display the plan/actual comparison for your order. Accounting → Controlling → Internal Orders → Information System → Reports for Internal Orders

5.

Display the line item in Profitability Analysis. Take account of the fact that in costing-based Profitability Analysis, the order settlement is posted under the record type, C. Accounting → Controlling → Profitability Analysis → Information System → Display Line Items .

6.

Go to Customizing and explain the PA transfer structure, 10, and its connection to the settlement profile, 100. IMG → Controlling → Profitability Analysis → Flows of Actual Values → Order and Project Settlement .

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Ejercicio 6: Subreparto de costes entre centros de coste Duración del ejercicio: 10 Minutos

Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Imputar costes mediante subreparto de costes entre centros de coste

Ejemplo empresarial Los costes de una valoración alternativa de marketing a cargo de un proveedor de servicios externo se van a imputar desde el centro de coste de marketing a los productos P-101 y P-102. Nota: La fuente principal de datos para CO-PA es normalmente la facturación de gestión de pedidos de cliente. La fuente principal de costes periódicos, como costes de gestión y ventas, para CO-PA es normalmente Contabilidad de centros de coste. El subreparto de costes entre centros de coste permite imputar costes centrados en la responsabilidad a objetos PA para la elaboración de informes de pérdidas y ganancias.

Tarea: Contabilice una factura de la empresa de marketing CEB Berlin en el centro de coste para pagar un estudio de mercado. AC605-## En este caso el abono se contabilizará en el número de cuenta de proveedor y el cargo se contabilizará en el centro de coste utilizando el número de cuenta de servicios externos. La contabilización se realiza en la sociedad 1000. Proveedor:

1000

Número de factura:

1234##

Importe de la factura:

10.000,00

Número de cuenta:

417000

Imputación:

Centro de coste de marketing AC605-##

1.

C.E.B Berlin

Servicios externos

En la cuenta de resultados analítica, el prorrateo de un subreparto de coste para el centro de coste en los productos P-101 y P-102. Los costes deben dividirse por igual entre los dos productos. Continúa en la página siguiente

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2.

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Cree un ciclo de imputación, CYC-##, que comienza el 1 de enero de XXXX, para imputar los costes de marketing al campo de valor Costes de marketing. Utilice la clase de coste de subreparto (692000) Subrepartos de marketing. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Tipo de selección emisor

1 (costes sin partición)

Sociedad CO

1000

Base de referencia

1 (CO-PA analítico)

Adjunte un segmento. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Número/Nombre de segmento

1

Clase de coste de subreparto

692000

Campo de valor

VV380

Valores del emisor

Importes contabilizados

Cuota en %

100

Regla para la base de referencia receptora

Porcentajes fijos

Introduzca 50% como base de referencia receptora en cada producto. 3.

Ejecute el ciclo de imputación en ejecución de test para el período actual. Visualice la partida individual real recién creada (P-101) en la cuenta de resultados analítica y contable. ¿Qué clase de operación se utiliza para contabilizar la partida individual? ¿Cuál es el valor del campo Costes de marketing? ¿Cuántas partidas individuales se han contabilizado en CO-PA analítico o contable?

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Solución 6: Subreparto de costes entre centros de coste Tarea: Contabilice una factura de la empresa de marketing CEB Berlin en el centro de coste para pagar un estudio de mercado. AC605-## En este caso el abono se contabilizará en el número de cuenta de proveedor y el cargo se contabilizará en el centro de coste utilizando el número de cuenta de servicios externos. La contabilización se realiza en la sociedad 1000. Proveedor:

1000

Número de factura:

1234##

Importe de la factura:

10.000,00

Número de cuenta:

417000

Imputación:

Centro de coste de marketing AC605-##

1.

C.E.B Berlin

Servicios externos

En la cuenta de resultados analítica, el prorrateo de un subreparto de coste para el centro de coste en los productos P-101 y P-102. Los costes deben dividirse por igual entre los dos productos. a)

Contabilice una factura de la empresa de marketing CEB Berlin en el centro de coste para pagar un estudio de mercado. En este caso el abono se contabiliza en el número de cuenta de proveedor y el cargo se contabiliza en el centro de coste utilizando el número de cuenta de servicios externos. La contabilización se realiza en la sociedad 1000. Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Documento → Factura: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Proveedor

1000

Fecha de la factura

Fecha de hoy

Fecha de contabilización

Fecha de hoy

Importe (a pagar al proveedor)

10.000

Número de cuenta

417000

C/A

Cargo Continúa en la página siguiente

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Importe

10.000

Indicador de impuestos

0I

Centro de coste

AC605-##

Contabilice el documento. Consejo: Durante la contabilización, es posible que aparezcan varios mensajes que indican que la cuenta (417000) es relevante para impuestos. Se trata de mensajes de advertencia. Seleccione Intro para confirmarlos. 2.

Cree un ciclo de imputación, CYC-##, que comienza el 1 de enero de XXXX, para imputar los costes de marketing al campo de valor Costes de marketing. Utilice la clase de coste de subreparto (692000) Subrepartos de marketing. Nombre de campo o tipo de datos

Valores



Sociedad CO

1000

Base de referencia


Adjunte un segmento. Nombre de campo o tipo de datos

Valores


1


692000

Campo de valor

VV380

Valores del emisor


Cuota en %

100


Porcentajes fijos

Introduzca 50% como base de referencia receptora en cada producto. a)

En la cuenta de resultados analítica, el prorrateo de los costes para el centro de coste en los productos P-101 y P-102. Los costes deben dividirse por igual entre los dos productos.


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Cree un ciclo de imputación, CYC-##, válido a partir del 1 de enero de XXXX, para imputar los costes de marketing al campo de valor Costes de marketing. Utilice la clase de coste de subreparto (692000) y el marketing resultante del subreparto. Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Contabilizaciones reales → Cierre del período → Transferir costes de centro de coste/proceso → Facturación indirecta de actividad: Detalles → Ciclo → Crear Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Nombre de ciclo

CYC-##

Fecha inicio

1/1/XXXX

Introduzca lo siguiente: Nombre de campo o tipo de datos

Valores



Sociedad CO

1000

Base de referencia


Adjunte un segmento. Seleccione: Añadir segmento: Cabecera de segmento. Nombre de campo o tipo de datos

Valores


1


692000

Campo de valor

VV380

Valores del emisor


Cuota en %

100


Porcentajes fijos

Seleccione Emisor/Destinatario.


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Valores

Centro de coste

AC605-##

Clase de coste

417000

Destinatarios

Productos del P-101 al P-102

Seleccione la ficha Base de referencia receptora e introduzca 50% para cada producto. Registre el ciclo y regrese a la pantalla de subreparto inicial. 3.

Ejecute el ciclo de imputación en ejecución de test para el período actual. Visualice la partida individual real recién creada (P-101) en la cuenta de resultados analítica y contable. ¿Qué clase de operación se utiliza para contabilizar la partida individual? ¿Cuál es el valor del campo Costes de marketing?


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¿Cuántas partidas individuales se han contabilizado en CO-PA analítico o contable? a)

Ejecute el ciclo de imputación en ejecución de test para el período actual. Para ejecutar el ciclo, introduzca su número en el campo correspondiente. Desmarque Ejecución de test pero seleccione Listas detalladas. Ejecute el ciclo para el período actual. Visualice la partida individual real recién creada para el producto P-101. Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Visualizar lista de partidas individuales → Real Nombre de campo o tipo de datos Valores Clase de operación

D

Período/Ejercicio

Actual

Introducido por

Su identificador de usuario

Producto

P-101

¿Qué clase de operación se utiliza para contabilizar la partida individual? D ¿Cuál es el valor de Costes generales de marketing? 5000 ¿Cuántas partidas individuales se han creado en CO-PA analítico o contable? Pase a CO-PA contable. Sólo se ha creado 1 partida individual. Motivo: Ninguna opción para el uso de la característica en CO-PA contable (consulte Customizing de CO-PA, uso de la característica).

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Ejercicio 7: Órdenes CO Duración del ejercicio: 15 Minutos

Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Imputar en la cuenta de resultados los costes recopilados en una orden CO

Ejemplo empresarial El jefe de ventas ha planificado participar en varias ferias de muestras este año. Los costes de las ferias de muestras se recopilan en órdenes CO para realizar un seguimiento del coste de cada feria por separado a partir de los costes periódicos del centro de coste. Nota: En CO, las órdenes CO se pueden utilizar para reunir los costes de proyectos específicos como, por ejemplo, investigación y desarrollo o eventos de marketing. Permiten ver y supervisar costes en un objeto de controlling alternativo y liquidar periódicamente estos costes en un centro de coste u objeto PA. Esto permite costes de proyecto independientes a partir de gastos periódicos.

Tarea: Cree una orden CO en la sociedad 1000 para capturar los costes de la feria ARCO de Madrid. Clase de orden: 0450 Exposiciones Texto abreviado: FERIA ARCO División: 5000 Centro de beneficio: 1000 Asegúrese de liberar la orden CO ya que lo costes se contabilizarán en ella. 1.

Cree una norma de liquidación que determine dónde se imputan los costes de la orden CO en el cierre del período. El receptor de liquidación es un objeto PA. En la información de liquidación, debe especificar que la liquidación se realizará en el grupo de artículos 001. Grabe el número de orden CO. Número de orden:

2.

Cargue los costes a la orden CO con una entrada diaria en Gestión financiera. Hasta el momento, ha incurrido los costes siguientes para la feria de muestras de Madrid: Continúa en la página siguiente

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Importe: 1000,00 Clase de coste: 476000 Todos los costes están exentos de impuestos, indicador de impuestos V0. Estos costes se han abonado desde la cuenta bancaria 113100. Número de documento de Gestión financiera: 3.

En la aplicación de orden CO, procese la liquidación de orden CO para el período actual en Cuenta de resultados. Importe liquidado:

4.

Visualice la partida individual creada con la liquidación de la orden CO en CO-PA. ¿Qué campos de valor se han completado? ¿Por qué?

5.

En IMG, visualice la configuración de liquidación para la clase de orden 0450. ¿A qué perfil de asignación está asignada esta clase de orden? Visualice las opciones de perfil de liquidación. ¿Cuál es el esquema de imputación utilizado en el perfil de liquidación? ¿Cuál es el esquema de la cuenta de resultados vinculado a este perfil de liquidación?

6.

¿Cuál es el objetivo del esquema de la cuenta de resultados? ¿A qué campos de valor se asignan los costes totales?

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Solución 7: Órdenes CO Tarea: Cree una orden CO en la sociedad 1000 para capturar los costes de la feria ARCO de Madrid. Clase de orden: 0450 Exposiciones Texto abreviado: FERIA ARCO División: 5000 Centro de beneficio: 1000 Asegúrese de liberar la orden CO ya que lo costes se contabilizarán en ella. 1.

Cree una norma de liquidación que determine dónde se imputan los costes de la orden CO en el cierre del período. El receptor de liquidación es un objeto PA. En la información de liquidación, debe especificar que la liquidación se realizará en el grupo de artículos 001. Grabe el número de orden CO.


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Número de orden: a)

Cree una orden CO para capturar los costes de la feria ARCO de Madrid. Finanzas → Controlling → Órdenes CO → Datos maestros → Funciones especiales → Orden → Crear: Nombre de campo o tipo de Valores datos Clase de orden

0450

Texto abreviado

Feria ARCO

Sociedad

1000

División

5000

Centro de beneficio

1000

Verifique si la orden CO está liberada. Seleccione la ficha Datos de control . Si el status del sistema es ABIE, haga clic en Liberar para cambiarlo a LIBRE. Cree una norma de liquidación que determine dónde se imputan los costes de la orden CO en el cierre del período. El receptor de liquidación es un objeto PA. En la información de liquidación, debe especificar que la liquidación se realizará en el grupo de artículos 001. Seleccione Norma de liquidación. Desde la pantalla de entrada de norma de liquidación, seleccione Detalles. Desde la pantalla de normas de reparto, seleccione Resultados. Introduzca el Grupo de artículos 001 y seleccione Intro para continuar. Para ver el número de segmento de beneficio, regrese a la norma de reparto y elija Jerarquía. Grabe la orden CO. Número de orden: 2.

Cargue los costes a la orden CO con una entrada diaria en Gestión financiera. Hasta el momento, ha incurrido los costes siguientes para la feria de muestras de Madrid: Importe: 1000,00 Clase de coste: 476000 Todos los costes están exentos de impuestos, indicador de impuestos V0. Estos costes se han abonado desde la cuenta bancaria 113100.


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Número de documento de Gestión financiera: a)

Cargue los costes a la orden CO con una entrada diaria en Gestión financiera. Hasta el momento, ha incurrido los costes siguientes para la feria de muestras de Madrid: Importe: 1000,00 Clase de coste: Todos los costes están exentos de impuestos, indicador de impuestos V0. Estos costes se han abonado desde la cuenta bancaria 113100. Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Contabilización → Registrar documento de cuenta de mayor Cabecera Nombre de campo o tipo de datos Valores Fecha de documento

Fecha de hoy

Línea 1: Cuenta de mayor

476000

C/A

Cargo

Importe

1000

Indicador de impuestos

V0

Orden

Número de orden CO

Línea 2: Nombre de campo o tipo de datos Valores Cuenta de mayor

113100

C/A

Abono

Importe

1000

Contabilice el documento. Número de documento de Gestión financiera: 3.

En la aplicación de orden CO, procese la liquidación de orden CO para el período actual en Cuenta de resultados.


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Importe liquidado: a)

En la aplicación de orden CO, procese la liquidación de orden CO para el período actual en Cuenta de resultados. Finanzas → Controlling → Órdenes CO → Cierre del período → Funciones individuales → Liquidación → Procesamiento individual: Nombre de campo o tipo de datos Valores Número de pedido

Número de orden

Período de liquidación

Actual

Ejercicio

Actual

Ejecución test

No seleccionado

Importe liquidado: 1000 4.

Visualice la partida individual creada con la liquidación de la orden CO en CO-PA. ¿Qué campos de valor se han completado? ¿Por qué? a)

Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Visualizar partidas individuales → Real: Nombre de campo o tipo de datos Valores Clase de operación

C

Período/Ejercicio

Actual

Introducido por


¿Qué campos de valor se han completado? ¿Por qué? Opciones → Layout → Modificar Seleccione Actividades de marketing del set de columnas. Actividades de marketing: Basadas en la configuración del esquema de la cuenta de resultados que determina qué costes se han liquidado y en qué campo de valor. 5.

En IMG, visualice la configuración de liquidación para la clase de orden 0450. ¿A qué perfil de asignación está asignada esta clase de orden? Visualice las opciones de perfil de liquidación. ¿Cuál es el esquema de imputación utilizado en el perfil de liquidación?


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¿Cuál es el esquema de la cuenta de resultados vinculado a este perfil de liquidación? a)

¿A qué perfil de liquidación se ha asignado esta clase de orden? IMG: Controlling → Órdenes CO → Datos maestros de órdenes → Definir clases de orden: Seleccionar "Detalle" para la clase de orden 0450. El perfil de liquidación es 100. Visualice las opciones de perfil de liquidación. ¿Cuál es el esquema de imputación utilizado en el perfil de liquidación? IMG → Controlling → Órdenes CO → Contabilizaciones reales → Liquidación → Actualizar perfiles de liquidación: Seleccionar perfil 100 El esquema de imputación CO relevante para CO-PA contable es A1. ¿Cuál es el esquema de la cuenta de resultados vinculado a este perfil de liquidación? 10

6.

¿Cuál es el objetivo del esquema de la cuenta de resultados? ¿A qué campos de valor se asignan los costes totales? a)

El esquema de transferencia determina los campos de valor a los que se liquidarán los costes. Se compone de: Asignación de liquidación: Costes de grupos. Fuente: Grupo de clases de coste. Los campos de valor en los que se liquida cada grupo de asignaciones. Campos de valor a los que se asignan los costes totales. IMG: Controlling → Cuenta de resultados → Flujos de valores reales → Liquidación de órdenes y proyectos → Definir esquema de la cuenta de resultados para liquidación Seleccione: Estructura 10 → Asignaciones del esquema de la cuenta de resultados Seleccione: Todos los costes → Campos de valor VV410 – Actividades de marketing

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Ejercicio 8: Facturación de actividad Duración del ejercicio: 10 Minutos

Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Imputar los costes de la Contabilidad de costes generales en CO-PA mediante clases de actividad

Ejemplo empresarial Su jefe de centro de coste de investigación y desarrollo desea imputar los costes de investigación y desarrollo a productos. El grupo de diseño de productos ha empleado 10 horas durante el último mes en realizar mejoras en el producto P-101. Controlling ha fijado un importe de 100 € por hora de desarrollo. Nota: Además de subrepartos de costes entre centros de coste, puede utilizar actividades para imputar los costes de centros de coste en la cuenta de resultados. Las actividades del sistema SAP se definen generalmente como la producción de un centro de coste que se puede medir en incrementos o unidades de tiempo. Las tarifas se pueden planificar manualmente o puede calcularlas el sistema en función de costes de plan o reales. Las actividades se pueden imputar mediante un proceso denominado Facturación directa de actividad, que abona el centro de coste emisor y carga a uno o varios receptores.

Tarea 1: 1.

Cree la clase de actividad EH## para el tiempo de desarrollo en horas. Período de validez del 1 de enero del año en curso al 31 de diciembre de 9999. Todas las clases de centro de coste deben usar esta actividad. El tipo de clase de actividad es 1 debido a que los costes se imputan manualmente. La clase de coste secundaria 621000 cargará al destinatario de la actividad y abonará al centro de coste. Grabe la clase de actividad.

Tarea 2: 1.

Planifique la tarifa de esta clase de actividad del ejercicio fiscal en curso de la versión 0. El departamento de desarrollo tiene planificado emplear 1200 horas de investigación y desarrollo en bicicletas azules. Continúa en la página siguiente

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En Contabilidad de centros de coste, elija Planificación → Actividades/Precios para planificar una tarifa de 100 para la clase actividad EH## y el centro de coste 4500.

Tarea 3: 1.

Procese la facturación de actividad real para el período actual al producto P-101 en la sociedad 1000 y la división 1000, también en Contabilidad de centros de coste. La variante de entrada, Objetos PA/Centro de coste, permite imputar los costes de un centro de coste a un objeto PA utilizando una clase de actividad. Grabe el documento. Emisor: Centro coste 4500, Clase de actividad EH## Destinatario: Objeto PA (producto P-101, sociedad 1000, división 1000) Horas consumidas: Número de documento:

Tarea 4: 1.

Visualice las partidas individuales creadas durante la imputación en CO-PA. ¿Qué clase de operación se ha utilizado para contabilizar la partida individual? ¿Qué campo de valor se ha cargado con la facturación de actividad? ¿Por qué?

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Solución 8: Facturación de actividad Tarea 1: 1.

Cree la clase de actividad EH## para el tiempo de desarrollo en horas. Período de validez del 1 de enero del año en curso al 31 de diciembre de 9999. Todas las clases de centro de coste deben usar esta actividad. El tipo de clase de actividad es 1 debido a que los costes se imputan manualmente. La clase de coste secundaria 621000 cargará al destinatario de la actividad y abonará al centro de coste. Grabe la clase de actividad. a)

Cree la clase de actividad EH## para el tiempo de desarrollo en horas. Período de validez del 1 de enero del año en curso al 31 de diciembre de 9999. Todas las clases de centro de coste deben usar esta actividad. El tipo de clase de actividad es 1 debido a que los costes se imputan manualmente. La clase de coste secundaria 621000 cargará al destinatario de la actividad y abonará al centro de coste. Finanzas → Controlling → Contabilidad de centros de coste → Datos maestros → Clase de actividad → Tratamiento individual → Crear: Grabe la clase de actividad. Nombre:

Horas de desarrollo

Unidad de actividad

H

Clase de centro de coste:

*

Clase de actividad:

1

Clase de coste de imputación:

621000

Indicador de tarifas:

3

Tarea 2: 1.

Planifique la tarifa de esta clase de actividad del ejercicio fiscal en curso de la versión 0. El departamento de desarrollo tiene planificado emplear 1200 horas de investigación y desarrollo en bicicletas azules.


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En Contabilidad de centros de coste, elija Planificación → Actividades/Precios para planificar una tarifa de 100 para la clase actividad EH## y el centro de coste 4500. a)

Planifique la tarifa de esta clase de actividad del ejercicio fiscal en curso de la versión 0. El departamento de desarrollo tiene planificado emplear 1200 horas de investigación y desarrollo en bicicletas azules. En Contabilidad de centros de coste, elija Planificación → Actividades/Precios para planificar una tarifa de 100 para la clase actividad EH## y el centro de coste 4500. Controlling → Contabilidad de centros de coste → Planificación → Prestación de actividades/Tarifas → Modificar: Nombre de campo o tipo de datos Valores Versión

0

Período

1 –12

Ejercicio

Actual

Centro de coste

4500

Clase de actividad

EH##

Seleccione Basado en formulario. Seleccione Resumen e introduzca lo siguiente: Actividad planificada:

1200

Tarifa fija:

100

Grabe su tarifa plan.

Tarea 3: 1.

Procese la facturación de actividad real para el período actual al producto P-101 en la sociedad 1000 y la división 1000, también en Contabilidad de centros de coste. La variante de entrada, Objetos PA/Centro de coste, permite imputar los costes de un centro de coste a un objeto PA utilizando una clase de actividad. Grabe el documento. Emisor: Centro coste 4500, Clase de actividad EH## Destinatario: Objeto PA (producto P-101, sociedad 1000, división 1000) Continúa en la página siguiente

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Horas consumidas: Número de documento: a)

Procese la facturación de actividad real para el período actual al producto P-101 en la sociedad 1000 y la división 1000, también en Contabilidad de centros de coste. Utilice la variante de entrada para imputar los costes de un centro de coste a un objeto PA utilizando una clase de actividad. Grabe el documento. Finanzas → Controlling → Contabilidad de centros de coste → Contabilizaciones reales → Facturación actividad → Intro: Seleccione la variante de entrada Objeto PA/Centro de coste y elija Entrada individual. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Ctr. cst. emisor (Centro coste emisor)

4500

ClActEm (Clase de actividad emisora)

EH##

Cantidad total:

10

Destinatario:

Elija el objeto PA

Seleccione el objeto PA y elija Intro. Introduzca el producto P-101 para la sociedad 1000 y la división 1000. Contabilice la entrada. Número de documento:

Tarea 4: 1.

Visualice las partidas individuales creadas durante la imputación en CO-PA. ¿Qué clase de operación se ha utilizado para contabilizar la partida individual?


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¿Qué campo de valor se ha cargado con la facturación de actividad? ¿Por qué? a)

Visualice las partidas individuales creadas durante la imputación en CO-PA. ¿Qué clase de operación se ha utilizado para contabilizar la partida individual? Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Visualizar partidas individuales → Real Clase de operación:

D

Período/Ejercicio:

Actual

Introducido por:


Producto:

P-101

¿Qué campo de valor se ha cargado con la facturación de actividad? ¿Por qué? Opciones → Layout → Modificar Seleccione Actividades de marketing del set de columnas. Actividades de marketing. Durante la facturación de actividad en CO-PA se hace referencia al esquema de la cuenta de resultados (CO).

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Explicar la transferencia e imputación de costes • Explicar la liquidación de pedidos

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Resumen del capítulo Ahora podrá: • Explicar el flujo de datos reales en CO-PA • Lista de las fuentes de campos de valor • Explicar la transferencia e imputación de costes • Explicar la liquidación de pedidos

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Los y descuentos se transfieren a objetos PA de Cuenta de resultados en el momento de la facturación en Gestión de pedidos de cliente. Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

2.

¿Cómo se calculan las desviaciones de producción?

3.

Una de las tareas importantes en Customizing para CO-PA analítico es asignar los costes e ingresos a los campos de valor requeridos. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 4.

Correcto Falso

Los de CO-PA analítico contienen los importes y las cantidades a incluir en un informe. Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

5.

Puede transferir gastos generales de Contabilidad de centros de coste en función de la facturación de actividad o de forma . Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

6.

¿Qué puede liquidar en SAP R/3?

7.

El componente de aplicación proporciona una forma alternativa de control de gastos generales. Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

8.

En , se liquidan los costes en la clase de coste de liquidación especificada en el esquema de imputación. Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

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Respuestas 1.

Los ingresos y descuentos se transfieren a objetos PA de Cuenta de resultados en el momento de la facturación en Gestión de pedidos de cliente. Respuesta: ingresos

2.

¿Cómo se calculan las desviaciones de producción? Respuesta: Se calculan como la diferencia entre los costes de producción reales y los costes estándar.

3.

Una de las tareas importantes en Customizing para CO-PA analítico es asignar los costes e ingresos a los campos de valor requeridos. Respuesta: Correcto Una de las tareas importantes en Customizing para CO-PA analítico es asignar los costes e ingresos a los campos de valor requeridos.

4.

Los campos de valor de CO-PA analítico contienen los importes y las cantidades a incluir en un informe. Respuesta: campos de valor

5.

Puede transferir gastos generales de Contabilidad de centros de coste en función de la facturación de actividad o de forma periódica. Respuesta: periódica

6.

¿Qué puede liquidar en SAP R/3? Respuesta: En el sistema SAP, se liquidan órdenes internas (CO), pedidos de cliente (SD), proyectos (PS), así como órdenes de fabricación.

7.

El componente de aplicación Contabilidad de costes por procesos proporciona una forma alternativa de control de gastos generales. Respuesta: Contabilidad de costes por procesos

8.

En CO-PA contable, se liquidan los costes en la clase de coste de liquidación especificada en el esquema de imputación. Respuesta: CO-PA contable

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Resumen del curso

Resumen del curso Ahora podrá: • • • •

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Comprender las funciones de Cuenta de resultados y familiarizarse con la implementación del componente. Configurar las estructuras de una sociedad PA y examinar la derivación y valoración de la característica. Explicar la integración entre Gestión de pedidos de cliente, Gestión financiera y Contabilidad interna Crear layouts de planificación, informes y formularios de informe


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Resumen del curso

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Apéndice 1 Anexo

Gráfico 48: Anexo

Gráfico 49: Datos maestros: Temas adicionales

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Apéndice 1: Anexo

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Gráfico 50: Uso de una unidad de medida estándar

El uso de unidades de medida (UoM) estándar permite convertir diferentes unidades en una única unidad de medida de aplicación universal. Esta conversión se puede realizar de dos modos diferentes. En primer lugar, puede definir la unidad de medida estándar de manera que la unidad transferida del campo de cantidad fuente de aplicaciones anteriores se pueda convertir a la unidad de medida estándar de CO-PA para todos los materiales. De este modo, se garantiza que la unidad de medida estándar se mantenga también en el maestro de materiales de todos los materiales, ya sea como unidad de medida básica o alternativa. Si no puede definir una unidad de medida estándar uniforme debido a la heterogeneidad de los materiales afectados, puede definir una comparable utilizando los métodos de derivación de características. Para ello, utilice un valor de característica (como un grupo de productos) como base. Esta característica directa permite comparar las diferentes unidades de medida de CO-PA.

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Apéndice 1: Anexo

Gráfico 51: Agregación de la base de referencia

Normalmente, la imputación por períodos se realiza utilizando bases de referencia definidas específicamente en el período correspondiente. Esto significa que los valores de emisor periódicos se liquidan en función de las bases de referencia definidas en este período. Tenga en cuenta que si estas bases de referencia están sujetas a importantes fluctuaciones periódicas, no podrá imputar los valores según su causa. Como en el Release 4.0A, puede utilizar el indicador de Base de referencia agregada para eliminar las fluctuaciones entre períodos.

Gráfico 52: Derivación de CO-PA: (1)

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Apéndice 1: Anexo

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La derivación de la característica hace referencia a los intentos del sistema para determinar los valores de característica de todas las transacciones relevantes para COPA (que complementan las asignaciones automáticas). Al complementar los valores determinados mediante las asignación automática, la derivación puede acceder a información adicional (valores de característica) tanto dentro como fuera de la transacción desencadenante. Para cada transacción relevante para COPA, el sistema intentará derivar un valor de característica para cada característica de la sociedad PA si la configuración de derivación está completa. La derivación no siempre se realiza correctamente. Una derivación de la característica incorrecta tiene como resultado la contabilización de un valor de característica en blanco o sin asignar, o bien el valor cero. El total de todos los valores de característica utilizados en el nivel de objeto para una operación comercial particular define el objeto PA respectivo. El objeto PA es el objeto de imputación de CO-PA. Las características dependientes, como el grupo de clientes y el distrito comercial se pueden derivar únicamente si se especifican todos los valores de característica para las características independientes, el cliente, la organización de ventas, el canal de distribución y el sector.

Gráfico 53: Derivación de CO-PA: (2)

Las reglas de derivación se utilizan para determinar valores de característica a través de la lógica definida por el usuario. Con frecuencia se utilizan con características definidas por el usuario, aunque no se limitan a esta aplicación.

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Apéndice 1: Anexo

Con las reglas de derivación, los valores de característica (también conocidos como “valores teóricos”) se determinan directamente en función de otros valores de característica (conocidos como “valores fuente”). Igual que ocurre con otras fases de derivación, las reglas de derivación se pueden configurar para aplicarse a todas las situaciones o sólo cuando se cumplan determinadas condiciones (por ejemplo, cuando una organización de ventas sea 1000). Si un valor no se puede determinar mediante las entradas de regla, las reglas de derivación se pueden configurar también para crear un error o ignorar el fallo y continuar. A diferencia de otras fases de derivación, las entradas de regla de derivación se pueden configurar de manera que se apliquen a un intervalo, a una hora específica (independiente del tiempo) o a todas las horas (independiente del tiempo). Las reglas de derivación se pueden configurar de forma secuencial con otras fases de derivación y métodos para crear una lógica de derivación compleja. Si una regla de derivación de CO-PA no se mantiene correctamente, el sistema mostrará un mensaje de error al ejecutar la derivación. Una regla de derivación incorrecta puede impedir la liberación de documentos de facturación.

Gráfico 54: Características especiales

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Apéndice 1: Anexo

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Gráfico 55: Jerarquía de productos

La jerarquía de productos introducida en el maestro de materiales se encuentra en un campo de 18 caracteres lógicamente dividido en diferentes niveles. Si simplemente elige este campo de la tabla de referencia, las tablas MARA o MVKE, igual que en otras características, el Sistema de información no puede reconocer su estructura jerárquica cifrada. Esto significa que puede desglosar sólo un nivel de la jerarquía.

Gráfico 56: Transferir la "Jerarquía de productos" en versiones anteriores al release 4.5

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Apéndice 1: Anexo

Si desea desglosar todos los niveles de la jerarquía de productos, necesita representar cada uno de los niveles individuales como una característica independiente en CO-PA. Ejemplo: la jerarquía de productos contiene tres partes, las dos primeras con longitud 5 y la tercera con longitud 8. Esto significa que el primer nivel de la jerarquía de productos tiene longitud 5, el segundo tiene longitud 10 (ya que está compuesto por las dos primeras partes) y el tercer nivel tiene longitud 18. En CO-PA, debe definir las tres características siguientes para estos tres niveles (en la transacción KEA0): WWPH1 ‘Jerarquía de productos. Nivel 1’ CAR 5 WWPH2 ‘Jerarquía de productos. Nivel 2’ CAR 10 (5 + 5 !) WWPH3 ‘Jerarquía de productos. Nivel 3’ CAR 18 (5 + 5 + 8 !) A continuación, debe informar al sistema de que las características definidas anteriormente se suministran con los valores de una jerarquía de productos. Manteniendo las entradas de tabla de derivación apropiadas, puede facilitar estos niveles automáticamente con la jerarquía de productos ubicada en el maestro de materiales. Para obtener más información, consulte la nota SAP 62690. En CO-PA, debe mantener los datos maestros para los campos definidos por el usuario. Para el ejemplo anterior, introduzca todos los elementos de jerarquía de productos válidos para las tres características, WWPH1, WWPH2 y WWPH3 (transacción KES1).

Gráfico 57: Transferir “Jerarquía de productos” Release 4.5 (1)

Al igual que en el Release 4.5, puede transferir los niveles de la característica “Jerarquía de productos” del maestro de materiales a CO-PA.

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Apéndice 1: Anexo

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Los niveles de la jerarquía de productos se definen en el Customizing en: Logística - General→ Logística de datos básicos: Maestro de materiales→ Material → Datos relevantes para ventas → Definir jerarquías de productos. Los campos PAPH1 y PAPH2 se generan en CO-PA para corresponder a los niveles de jerarquía de productos. Con la función “Transferir desde tabla SAP” del Customizing de CO-PA, puede transferir los campos requeridos de la tabla MVKE a CO-PA como características. Esto le permite evaluar los niveles de jerarquía individuales en informes. A diferencia de la definición de sus propias características, no es necesario mantener ningún valor de característica ni regla de derivación al adoptar las características de una tabla SAP. Todavía puede usar cualquier característica definida por el usuario para la jerarquía de productos ya en uso.

Gráfico 58: Transferir “Región” de una tabla SAP

Al igual que en el Release 4.5, puede transferir el campo “Región” del maestro de materiales para utilizarlo como una característica en Cuenta de resultados. El campo PAREG está disponible a través de la función “Transferir desde tabla SAP” de Customizing de CO-PA y puede transferirse desde el registro maestro de clientes (tabla KNA1). Este campo se compone de los valores de característica de país y región. A diferencia de la definición de sus propias características, no es necesario mantener ningún valor de característica ni regla de derivación al adoptar las características de una tabla SAP.

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Apéndice 1: Anexo

Todavía puede usar la característica “Región” (posiblemente definida por el usuario) que ya utilizaba.

Gráfico 59: Jerarquías de cliente

En Cuenta de resultados, use características determinadas para asignar la jerarquía de cliente desde SD. Puede agregar estas características a la estructura de datos de la sociedad PA desde la estructura PAPARTNER. Cada nivel individual de la jerarquía de cliente se asigna a una característica de CO-PA independiente, HIE01, HIE02 y HIE10. Al transferir pedidos de cliente o documentos de facturación, la jerarquía de clientes determinada por SD se transfiere automáticamente a CO-PA con la orden o el documento. En otras transacciones de Cuenta de resultados, la jerarquía de clientes se deriva utilizando las características de cliente, organización de ventas, canal de distribución y sector. El tipo de jerarquía de clientes asignado a la sociedad PA correspondiente siempre debe tenerse en cuenta.

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Apéndice 1: Anexo

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Gráfico 60: Determinación del sector en SD

Gráfico 61: Funciones de interlocutor

Puede utilizar las funciones de interlocutor desde SD como características en Cuenta de resultados. Existen determinadas funciones de interlocutor estándar disponibles para tal efecto. Además, puede definir sus propias funciones de interlocutor en SD. Las funciones de interlocutor definidas por el cliente también se pueden transferir como características a las estructuras de datos de Cuenta de resultados.

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Apéndice 1: Anexo

Debe establecerse una clara distinción entre las funciones de interlocutor estándar y las definidas por el usuario. Para ambos tipos, se crea una distinción adicional entre las funciones del representante de personal y las funciones de interlocutor, que indican la tabla de datos maestros de cliente y las tablas de datos maestros de proveedores KNA1 o LFA1. Las funciones de interlocutor, que hacen referencia a la tabla de datos maestros de cliente o a las de proveedores, se asignan a las tablas de datos maestros correspondientes (KNA1 o LFA1) como tablas de valor. Las funciones de representante de personal no tienen tablas de valores. El empleado de ventas constituye un ejemplo de una función de representante de personal disponible en el sistema estándar. Para obtener una explicación exhaustiva de la transferencia de funciones de interlocutor de SD a CO-PA, consulte la nota SAP 36557.

Gráfico 62: Flujos de valores

Gráfico 63: La interfase SD/CO-PA (transferencia/deducciones de ingresos)

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Apéndice 1: Anexo

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El sistema accede sólo a las clases de condición de SD asignadas a un campo de valor de CO-PA en el Customizing de CO-PA. Aún así, tenga en cuenta que sólo determinadas clases de condición de SD se pueden transferir a CO-PA: •

•

Ingresos y reducciones de ingresos, la cuenta de mayor para la que se creó en CO con los tipos de clase de coste 11 = “Ingresos” o 12 = “Reducción de ventas” Condiciones definidas como estadísticas en SD, como la clase de condición VPRS, que contiene el precio de coste. Las condiciones estadísticas no conllevan la contabilización en cuenta de mayor. Además, tenga en cuenta que sólo las condiciones activas se transfieren a CO-PA; no ocurre lo mismo con las condiciones inactivas. Si todas las condiciones de una posición están inactivas, la posición de pedido no se transfiere a CO-PA.

Para la fabricación contra pedido (se rellena el campo VBRP-VBELV en el documento de facturación), los datos deben transferirse a CO-PA mediante liquidación de orden.

Gráfico 64: Interfase SD/CO-PA: Lógica de signo +/-

Todos los valores se transfieren a CO-PA como valores positivos. Para abonos (clase de factura G2), se anulan todos los signos. Las reducciones de ingresos se sustraen de los ingresos brutos sólo en los informes CO-PA. El motivo para este procedimiento es que los ingresos de las diferentes aplicaciones SAP tienen distintos signos de más y menos (+/-). Los ingresos del componente SD se gestionan como cantidades positivas, pero en el componente FI son cantidades negativas. Debido a que los ingresos se pueden transferir a CO-PA desde ambos sistemas, los signos de más y menos (+/-) deben procesarse. Tenga en cuenta que esta solución requiere que las clases de condición se gestionen como cantidades

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Apéndice 1: Anexo

negativas en SD, por ejemplo como descuentos, que se van a asignar a otros campos de valor de CO-PA como clases de condición positivas, como por ejemplo, ingresos especiales.

Gráfico 65: Interfase FI/CO-PA frente a interfase SD/CO-PA: Lógica de signo +/-

Gráfico 66: Sistema de proyectos: Nuevos análisis en CO-PA

Liquidación de pedidos de cliente recibidos para cada elemento de facturación. Copia de los ingresos y costes relacionados con pedidos recibidos en CO-PA de manera que un resultado previsto pueda derivarse de los pedidos que pertenecen al período actual (sujetos a impuestos bajo el indicador de “tipo de tratamiento”).

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Apéndice 1: Anexo

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Costes en la orden = entrada de pedidos liquidados junto con la consideración de los ingresos y los costes del volumen de ventas ya facturadas. Puede supervisar el historial del valor de la entrada de pedidos mediante la distinción de: • • • •

Pedidos nuevos Pedidos modificados Cancelaciones Cambio de planes

El análisis es posible en CO-PA y en el Sistema de información. Para ver las parametrizaciones de Customizing, consulte las notas del release.

Gráfico 67: ¿Cómo comparar valores estimados con valores reales?

Al liberar el documento de facturación en Finanzas, el descuento analítico del documento de facturación se transfiere a CO-PA analítico utilizando una condición estadística de “Descuento por pronto pago”. El descuento por pronto pago se calcula durante la ejecución del programa de pago en FI. Para transferir el descuento por pronto pago real a CO-PA, dispone de dos opciones. En primer lugar, puede usar imputación automática para contabilizar el descuento por pronto pago en un nivel superior en CO-PA.

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Apéndice 1: Anexo

En segundo lugar, puede iniciar el programa de “Reajuste de pérdidas y ganancias” (SAPF181) en las actividades de cierre del período tal como se ha indicado anteriormente. El descuento por pronto pago real se asignará ahora al nivel de cliente para realizar el seguimiento de la rentabilidad real del cliente. En ambos casos, asegúrese de que los descuentos analíticos y reales por pronto pago se almacenan en dos campos de valor diferentes. El informe debe designarse en consecuencia.

Gráfico 68: Distribución descendente de vistas de valoración simple

Anteriormente, en la distribución descendente para datos reales, los datos estaban distribuidos por todas las vistas de valoración legal y valoración de centro de beneficio. En la actualidad, las vistas de valoración individuales se pueden procesar por separado con una valoración descendente. En los casos en que se utilicen ambas vistas de valoración pero se requieran detalles para una sola, es conveniente realizar una distribución descendente sólo para esta vista. Esto permite reducir el tiempo de ejecución en la distribución descendente y evitar la generación innecesaria de grandes volúmenes de datos.

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Apéndice 1: Anexo

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Gráfico 69: Distribución descendente de diversas clases de operación

La distribución descendente permite distribuir a la vez datos de diversas clases de operación en una sola ejecución. De esta manera se elimina la necesidad de volver a introducir los mismos parámetros para ejecuciones independientes de cada clase de operación individual.

Gráfico 70: Especificación del tipo de moneda para datos de referencia

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Apéndice 1: Anexo

La distribución descendente ofrece mayor flexibilidad al introducir datos de referencia. En lugar de aplicar automáticamente las monedas respectivas de los datos de referencia, ahora puede indicar una moneda de referencia fija: la moneda de sociedad o la moneda de sociedad PA.

Gráfico 71: Datos de referencia con diversas clases de registro

En la distribución descendente, puede seleccionar diferentes clases de registro como datos de referencia. Puede especificar si los datos de referencia para las diferentes clases de registro deben acumularse o gestionarse por separado. Si elige “Acumular clase de operación”, los datos de referencia se acumulan en el nivel de clase de operación. Esto significa que los datos se procesan como si se aplicara la misma clase de operación. Si la clase de operación no se acumula, el número de clases de operación debe ser el mismo para los datos reales y los datos de referencia. El procesamiento observa la secuencia en la que se introducen las clases de registro para la selección múltiple. Los datos reales que tengan la primera clase de operación se distribuyen de acuerdo con los datos de referencia de la clase de operación que ocurre en primer lugar en la secuencia (para ver un ejemplo detallado, consulte la sección siguiente). (Este ejemplo se encuentra también en la documentación de la Ayuda F1.)

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Apéndice 1: Anexo

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Gráfico 72: Agregación de clases de registro: Ejemplo

Cálculo del coste adicional: Agregación sin clase de movimiento 100 = 1000*10/ (10+40+50) 400 = 1000*40/ (10+40+50) 500 = 1000*50/ (10+40+50) 3000 1600 = 2000*80/ (80+20) 400 = 2000*20/ (80+20) Cálculo del coste adicional: Agregación con clase de movimiento 360 = 1000*(10+80) / ((10+80)+(40+50+20)+50) 440 = 1000*(40+50+20) / ((10+80)+(40+50+20)+50) 200 = 1000*50 / ((10+80)+(40+50+20)+50) 1080 = 3000*(10+80) / ((10+80)+(40+50+20)+50) 1320 = 3000*(40+50+20) /((10+80)+(40+50+20)+50) 600 = 3000*50 / ((10+80)+(40+50+20)+50) 720 = 2000*(10+80) / ((10+80)+(40+50+20)+50) 880 = 2000 *(40+50+20) /((10+80)+(40+50+20)+50) 400 = 2000 *50 / ((10+80)+(40+50+20)+50)

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Apéndice 1: Anexo

Gráfico 73: Planificación de eventos con secuencia de revaluación dependiente del objeto

Eventos, como campañas de ventas especiales, pueden tener una influencia a corto plazo en las ventas de productos. Como en el Release 4.5, los eventos se pueden tener en cuenta en la planificación manual y automática de ventas y resultados. Desde una perspectiva funcional, un evento se puede considerar como una secuencia de revaluación vinculada a un período de tiempo específico. Los eventos pueden influir en los datos de un plan entero o definirse con referencia a características especificadas, como una región específica.

Gráfico 74: Funciones adicionales

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Apéndice 1: Anexo

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Gráfico 75: Recomendaciones de uso de Excel (1)

Al definir la plantilla de Excel, se debe distinguir entre dos tipos de hoja de cálculo en el Customizing: • •

Una hoja de cálculo SAP, que se utiliza para transferir datos a R/3 Enterprise Las hojas de cálculo de Excel adicionales en las que el planificador procesa los datos

Las macros se utilizan para transferir datos entre las hojas. Al realizar una planificación con la hoja de cálculo SAP, debe ser consciente de las características especiales: •

• • •

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Durante la planificación no es posible realizar modificaciones adicionales de la posición de los datos en Excel. No se pueden borrar columnas o mover celdas. En la hoja de cálculo SAP, solamente es posible añadir nuevas entradas en las líneas situadas por debajo de la línea de totales. Para mostrar posibles entradas, puede utilizar el botón del entorno R/3 diseñado para este propósito. El resto de las funciones de planificación R/3 requieren la selección de la línea necesaria en Excel y la ejecución de la función requerida de la barra de menús R/3.


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Apéndice 1: Anexo

Gráfico 76: Recomendaciones de uso de Excel (2)

Debido a las restricciones de la hoja de cálculo SAP, puede realizarse un procedimiento en el que se copian los datos de la hoja SAP a una hoja de calculo de Excel diferente. Puede utilizar todas las funciones de Excel para crear datos, representar datos con gráficos o calcular datos mediante modelos. Cuando haya terminado con el registro apropiado, los datos se transfieren de nuevo a la hoja de cálculo SAP mediante una macro. Para obtener más información, consulte el ejemplo correspondiente de la documentación. Nota: Al desarrollar la macro, es conveniente probar primero la solución fuera del Customizing de R/3 y después transferirla mediante Cortar y Pegar.

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Apéndice 1: Anexo

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Gráfico 77: Uso de atributos para visualizar información adicional

En releases anteriores, sólo era posible determinar cómo visualizar la columna principal, como por ejemplo, la clave, el nombre de característica o ambos. Ahora es posible usar atributos para visualizar información adicional de las tablas de datos maestros de características en la columna principal. La selección de “ Opciones → Visualización de característica ” le permite determinar cómo se visualizan las características en la columna principal. El nombre de característica se visualiza en el ejemplo anterior. Si selecciona la columna principal y elije “ Opciones → Visualización de característica → Columna principal ”, aparece una ventana de diálogo que le solicita seleccionar los atributos que se van a mostrar en las columnas adicionales de la lista de informes. En el ejemplo anterior se seleccionó el atributo “Ciudad”. Por último, la selección de “ Detalles → Atributos ” permite visualizar una ventana de diálogo con todos los atributos de una característica.

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Apéndice 1: Anexo

Gráfico 78: Concepto de transporte (1)

Cada instalación independiente de R/3 se conoce como una instancia de R/3. Normalmente, existe una cifra de equivalencia 1:1 entre instancias de R/3 y servidores de base de datos. Además, existen al menos tres instancias para cada proyecto SAP: desarrollo, test de integración y actividades de fabricación. Cada entidad operativa dentro de una instancia se denomina “cliente”. Generalmente existen diversos clientes en cualquier instancia y se utilizan para diferentes tareas, como“pruebas”, desarrollo, test funcional y copias de seguridad. El modo en que se utilizan los clientes y las instancias en un proyecto se conoce como estrategia de cliente. La ocupación técnica de una instancia se conoce como diccionario de datos (DDIC). El DDIC contiene objetos, como tablas, programas y elementos de datos que son independientes del cliente. Esto significa que pertenecen a todos los clientes de una instancia. Determinados objetos contienen datos dependientes del cliente. Los datos se pueden clasificar como datos maestros, de configuración y de transacción. Los datos maestros debe mantenerlos el usuario del sistema. Los datos de configuración representan las opciones que definen transacciones para R/3 Enterprise. Los datos de transacción son creados por las transacciones de R/3 Enterprise. El transporte indica el proceso SAP de movimiento de posiciones entre clientes en una instancia y entre instancias. Mediante el transporte, las posiciones (como objetos y datos) se recopilan en paquetes transportables que procesa el administrador del sistema en el nivel de sistema operativo. Normalmente, los datos de configuración se pueden transportar

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Apéndice 1: Anexo

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entre clientes o instancias. Por otro lado, los datos maestros y de transacción no se pueden transportar de este modo. Sin embargo, no es necesario transportarlos entre clientes debido a que son independientes del cliente.

Gráfico 79: Concepto de transporte (2)

Cada instalación independiente de R/3 se conoce como una instancia de R/3. Normalmente, existe una cifra de equivalencia 1:1 entre instancias de R/3 y servidores de base de datos. Además, existen al menos tres instancias para cada proyecto SAP: desarrollo, test de integración y actividades de fabricación. Cada entidad operativa dentro de una instancia se denomina “cliente”. Generalmente existen diversos clientes en cualquier instancia que se utilizan para diferentes tareas, como“pruebas”, desarrollo, test funcional y copias de seguridad. El modo en que se utilizan los clientes y las instancias en un proyecto se conoce como estrategia de cliente. La ocupación técnica de una instancia se conoce como diccionario de datos (DDIC). El DDIC contiene objetos, como tablas, programas y elementos de datos que son independientes del cliente. Esto significa que pertenecen a todos los clientes de una instancia. Determinados objetos contienen datos dependientes del cliente. Los datos se pueden clasificar como datos maestros, de configuración y de transacción. Los datos maestros debe mantenerlos el usuario del sistema. Los datos de configuración representan las opciones que definen transacciones para R/3 Enterprise. Los datos de transacción son creados por las transacciones de R/3 Enterprise. El transporte indica el proceso SAP de movimiento de posiciones entre clientes en una instancia y entre instancias.

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Apéndice 1: Anexo

Mediante el transporte, las posiciones (como objetos y datos) se recopilan en paquetes transportables que procesa el administrador del sistema en el nivel de sistema operativo. Normalmente, los datos de configuración se pueden transportar entre clientes o instancias. Por otro lado, los datos maestros y de transacción no se pueden transportar de este modo. Sin embargo, no es necesario transportarlos entre clientes debido a que son independientes del cliente.

Gráfico 80: Transportes en CO-PA

La función de transporte para CO-PA es flexible y sofisticada, y permite varios modos de conseguir los objetivos requeridos. Opción 1: La mayoría de las modificaciones del Customizing de CO-PA se incluyen automáticamente en solicitudes de modificación cuando el sistema de gestión de cambios está activo para un cliente. Las solicitudes de modificación se pueden transportar con funciones estándar. Se recomienda utilizar este enfoque en pequeños cambios de configuración, especialmente las eliminaciones. Nota: no todas las parametrizaciones de Customizing se pueden transportar con esta opción, ya que no todas creen automáticamente solicitudes de modificaciones. Sin embargo, las eliminaciones de asignaciones deben transportarse con esta opción. Opción 2: la mayor parte de la configuración consistente en entradas en una tabla (en términos técnicos, la configuración que se modifica a través del mantenimiento de vistas) puede agregarse selectivamente a transportes iniciados manualmente. Los transportes creados manualmente se inician mediante una opción en el menú Control de tabla.

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Apéndice 1: Anexo

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Nota: esta opción se utiliza para el transporte de entradas seleccionadas en una tabla, como asignaciones de clases de condiciones. De nuevo, sólo parte de la configuración se puede transportar de esta manera. Opción 3: esta herramienta facilita el transporte y garantiza la coherencia en el desarrollo de CO-PA. Esta herramienta puede transportar algunas o todas las partes de una sociedad PA. Notas: a continuación se enumeran otros objetos similares. Opción 4: la copia de determinadas posiciones, como informes, formularios, layouts de partidas individuales, esquemas de cálculo y layouts de planificación, de cliente a cliente en una instancia y en una sociedad PA es posible con una herramienta de importación, sin necesidad de realizar ningún procedimiento CTS.

Gráfico 81: Herramienta de transporte de CO-PA: Sociedad PA

El método utilizado para procesar transportes generados por las tres opciones de transporte relevantes para CTS (no olvide que esto excluye la herramienta de importación) depende de la ubicación del destinatario. •

•

Si el destinatario es un cliente de una instancia SAP diferente, entonces el método de transporte estándar entre sistemas es necesario para procesar los transportes. Si el destinatario es un cliente de la misma instancia, entonces un cliente debe copiarse en función de la solicitud de transporte. Esto ignora cualquier objeto independiente del cliente.

Se recomienda volver a generar la sociedad PA y los niveles de integración teóricos tras el transporte de cualquier cambio de configuración. Esto garantiza la actualización de todas las posiciones necesarias en DDIC para el cambio.

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Apéndice 1: Anexo

La herramienta de transporte especial puede transportar datos de Customizing por separado o de manera conjunta. Puede transportar los objetos siguientes: • • • • •

Estructuras independientes del cliente para estructuras de datos y niveles de integración Configuración dependiente del cliente para contabilizaciones y planificación reales Unidades de configuración de derivación y valoración Entradas de tabla para tablas de verificación y reglas de derivación Otros como, por ejemplo, grupo de rango de números y estructuras plan

Tenga en cuenta que los grupos de rango de números y sus imputaciones a clases de registro se transportan con la herramienta de transporte. Sin embargo, los propios intervalos de número deben transportarse por separado. Es conveniente utilizar los mismos intervalos de número en todas las instancias para evitar posibles conflictos como resultado de los transportes.

Gráfico 82: Concepto de autorización

El concepto de autorización en el sistema ERP se puede describir de la siguiente manera: •

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SAP suministra determinados objetos de autorización con el sistema estándar. Estos objetos de autorización se componen de 10 campos como máximo, cada uno representa un elemento que debe protegerse, como “sociedad PA”, “formulario” y “actividad”.


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Apéndice 1: Anexo

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Las autorizaciones se definen seleccionando un objeto de autorizaciones y asignando los valores correspondientes a los campos relevantes. Las autorizaciones contienen combinaciones de valores específicas permitidas en campos de un objeto durante una transacción que accede a dicho objeto particular. Es posible resumir diferentes autorizaciones en un perfil y éstas se pueden asignar directamente a los usuarios o a perfiles. (Estos perfiles se pueden asignar a usuarios o a perfiles más complejos.) Con frecuencia, estos representan una colección de todas las autorizaciones que precisa un individuo para realizar el trabajo. Un usuario puede tener varios perfiles asignados. Esto significa que es posible definir perfiles como un conjunto de obligaciones y después, asignar los perfiles a todas las personas según sus obligaciones o responsabilidades.

Gráfico 83: Objetos de autorización de CO-PA

El módulo Cuenta de resultados utiliza funciones estándar del sistema R/3 para autorizaciones. Con el sistema estándar se entrega una serie de objetos de autorización predefinidos. Puede utilizarlos para crear autorizaciones y perfiles así como proteger funciones de Customizing y de aplicación en los componentes de CO-PA. Por ejemplo, la mayoría de los usuarios de CO-PA estarán autorizados sólo a introducir datos de planificación y ejecutar informes. Es posible que a los contables de costes les esté permitido realizar el subreparto de costes entre centros de coste y otras imputaciones a CO-PA. Otros empleados de apoyo pueden estar autorizados para crear partidas individuales directamente, actualizar entradas de reglas de derivación o realizar cambios de imputación.

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Apéndice 1: Anexo

Para restringir datos en CO-PA, necesita crear objetos de autorización personalizados para determinadas características, campos de valor y ratios. En las parametrizaciones previas para una sociedad PA los datos están desprotegidos (de libre acceso) en el nivel de datos hasta que se crea un objeto de autorización personalizado para un campo o una combinación de campos. Por ejemplo, puede crear un objeto de autorización para proteger la información sobre empleados de ventas individuales (como comisión de ventas) o determinada información de cálculo del coste de producto. Se utilizan objetos de autorización diferentes para datos de planificación y reales. Si desea proteger ambos tipos de datos, es necesario crear dos objetos. R/3 Enterprise suministra el perfil estándar, K_RKE_ALL, que contiene autorizaciones completas para todos los objetos de autorización de CO-PA suministrados. Esto significa que un usuario con este perfil puede realizar cualquier función de CO-PA, siempre que no se hayan creado objetos de autorización personalizados. Si se han creado objetos, deben crearse las autorizaciones correspondientes y añadirse a éste u otro perfil asignado.

Gráfico 84: Transferencia de datos externos a CO-PA

Es posible hacer un upload de los datos directamente en CO-PA analítico a través de la característica de upload de datos externos. Puede que sea necesario hacerlo si una empresa no está implementando el módulo SD pero desea detalles de ventas de CO-PA para sacar partido de las posibilidades de los informes multidimensionales del módulo. Se puede utilizar también para cargar datos históricos en CO-PA o los datos de los sectores de la empresa que no utilicen el sistema ERP de manera productiva. Con esta característica, se realiza un upload de los datos directamente desde los archivos de texto al nivel de sistema operativo en las tablas de datos de transacción de CO-PA analítico. La característica no simula la característica de creación

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Apéndice 1: Anexo

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manual de partidas individuales. Los registros del archivo de texto deben tener un formato coherente, donde cada campo tiene asignado un número fijo de caracteres y los registros no están separados por caracteres o retornos de carro. Si realiza un upload de los datos a través de la interfase de datos externa, debe definir la estructura del archivo y asignar los campos de dicha estructura a los campos de la sociedad PA. Los campos se asignan entre sí mediante grupos de asignación. Esto permite realizar asignaciones diferentes para datos objeto de upload en la misma estructura. La configuración anteriormente descrita se define en el Customizing, aunque la propia transferencia se realiza en el menú de la aplicación. La función esta disponible para datos reales y de planificación. Sin embargo, deberá transferirlos por separado. La derivación, valoración y validación tienen lugar durante el upload, de la misma manera que para cualquier otra transacción que transfiere datos a CO-PA. Cualquier registro que no supere las verificaciones de plausibilidad se graban en un archivo de error, que se puede corregir. Es posible hacer un upload de estos archivos en el componente CO-PA. Este procedimiento puede ocurrir una sola vez para cada archivo, debido a que el sistema supervisa los archivos para evitar la duplicación de los datos. Se puede hacer un solo upload de cada archivo a CO-PA debido a que el sistema registra los archivos para garantizar que no se dupliquen los datos. Es posible hacer un upload a CO-PA de varios archivos a la vez para conseguir el máximo rendimiento.

Gráfico 85: Archivo y borrado de datos de CO-PA

El módulo Cuenta de resultados utiliza las funciones estándar del sistema ERP para archivar y borrar datos de movimiento. En el sistema ERP, archivar significa copiar datos de las tablas de datos ERP a ficheros de archivo. Borrado significa

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Apéndice 1: Anexo

eliminar datos de las tablas de datos ERP. Como resultado, puede archivar con o sin borrado. Si archiva con borrado, puede configurar los dos procesos para que se produzcan de manera simultánea o secuencial. En Cuenta de resultados, puede archivar o borrar partidas individuales para períodos seleccionados (aunque no para el período actual). Por otro lado, los registros de resumen sólo se pueden eliminar una vez al año. Los datos reales y de planificación, así como los datos analíticos y contables de Cuenta de resultados, se archivan y eliminan por separado. Los registros de datos se pueden archivar y eliminar según su clase. Casualmente, existen funciones estándar en la Guía de implementación para reorganizar o eliminar otras clases de datos y otras posiciones de CO-PA, como datos grabados, definiciones de informe, definiciones de formulario, layouts de planificación y de partidas individuales. Tenga en cuenta que el borrado de datos de seguridad no elimina datos de movimiento de las tablas estándar aunque sólo elimina los datos “grabados” en los informes.

Gráfico 86: Concepto de ampliación en SAP

La herramienta de ampliación de R/3 se utiliza para añadir funciones personalizadas a aplicaciones estándar de SAP. Mediante ampliaciones, los clientes pueden implementar sus propias funciones sin necesidad de modificar el código estándar de SAP. Cada ampliación tiene un fin específico. Las ampliaciones son beneficiosas debido a que proporcionan salidas y entradas a los lugares apropiados de R/3 junto con los datos necesarios que se pueden utilizar, manipular y devolver. Las ampliaciones también aíslan las funciones personalizadas, de manera que no perjudiquen a transacciones ni upgrades SAP. Para utilizar ampliaciones, las funciones personalizadas deben programarse en las ampliaciones. Las ampliaciones deben asignarse a proyectos de ampliación. Además, cada proyecto debe estar activado para que surtan efecto todas las funciones contenidas en las ampliaciones relacionadas.

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Apéndice 1: Anexo

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Gráfico 87: Resumen de ampliación de CO-PA (1)

Con la ampliación COPA0001, puede programar fases para determinar los valores de característica durante la derivación. Estas fases pueden tener asignados identificadores de fase y clasificarse en la estrategia de derivación según sea necesario. Por ejemplo, esta ampliación puede utilizarse para determinar el valor de una característica especial definida por el usuario mediante lógica compleja que no se puede conseguir mediante reglas de derivación. Con la ampliación COPA0002, puede programar las fases para calcular o recuperar valores especiales durante la valoración. Se pueden definir cálculos independientes para los datos plan y los datos reales. Los cálculos tienen asignados números de exit de usuario, ubicados en estrategias de valoración activas de CO-PA para los cálculos que tienen lugar durante la contabilización de datos. Por ejemplo, esta ampliación se puede usar para eliminar determinados valores para la actualización de Cuenta de resultados, siempre y cuando no sean necesarios (por ejemplo, productos “ficticios” para transporte, documentación y servicios). Con la ampliación COPA0003, puede usar grupos de características junto con condiciones adicionales (en lugar de sólo un informe) siempre que sea necesaria la imputación manual a un objeto PA. Esto significa que la misma transacción puede requerir la especificación de valores para diferentes características en situaciones distintas. Por ejemplo, puede usar esta ampliación para determinar un grupo de características de acuerdo con la cuenta contabilizada, de manera que las cuentas relacionadas con el producto y las cuentas referentes a clientes tienen el campo de número de producto y de cliente como campos obligatorios respectivamente en el segmento de beneficio.

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Apéndice 1: Anexo

Gráfico 88: Resumen de ampliación de CO-PA (2)

Con la ampliación COPA0004, puede volver a programar el tipo de cambio que debe utilizarse para transacciones de moneda cuando los datos reales se procesan en CO-PA analítico. Por ejemplo, para contabilizaciones reales puede modificar el tipo de cambio (“M”) al tipo de cambio comprador (“G”) o tipo de cambio vendedor (“B”). Con la mejora COPA0005, puede modificar o definir valores de característica o valores de campo en las interfases con otras aplicaciones utilizando esta información del documento de origen. Esto no se puede realizar con las ampliaciones para derivación y valoración, debido a que sólo utilizan información contenida en el componente CO-PA. Por ejemplo, esta mejora puede utilizarse para modificar los valores de característica que se van a derivar para una partida individual FI en CO-PA basándose en la información del campo de imputación o el campo de texto del documento. Con la ampliación COPA0006, puede programar las funciones especiales de procesamiento de datos de planificación durante los procesos de planificación manual y automática. A cada función se le asigna un número de exit, que debe especificarse cuando se realizan tareas de acceso a los cálculos requeridos. Por ejemplo, esta ampliación se puede usar para distribución mediante una clave de distribución específica de la característica, para revaluación con un factor de revaluación que depende del tiempo o para mover desviaciones plan/reales a períodos futuros.

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Apéndice 1: Anexo

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Con la ampliación COPA0007, puede programar instrucciones de proceso especiales sólo para datos cargados de manera externa. Esto significa que puede modificar las partidas individuales que se transfieren a CO-PA analítico mediante la interfase estándar mediante código origen personalizado.

Gráfico 89: Actividades siguientes recomendadas

Datos utilizados en los ejercicios

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Datos

Datos del sistema de formación

Datos del sistema IDES

Sociedad PA

IDEA

IDEA

Sociedad CO

1000

1000

Sociedad

1000

1000

Organización de ventas

1000

1000

Canal de distribución

10

10

Sector

00

00

Productos

P-100, P-101, P-102, P-103

P-100, P-101, P-102, P-103

Cliente

T-CO05A##

T-CO05A##

Clase de pedido de cliente

TA

TA

Clase de orden interna

0450

0450

Centro de coste

4500

4500

Clase de actividad

EH##

Moneda

UNI

UNI

División

5000

5000

Versión plan

100 5##

100


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Índice A

E

Acceso a tablas, 67 Análisis de valoración, 102 Asignaciones del esquema de la cuenta de resultados, 91

Esquema de la cuenta de resultados, 152 Esquemas de cálculo del coste, 94 Estrategia de derivación, 64

B Base de escala, 95

C Campos de valor, 10 Características, 7–8 Centro, 5 Clase de cálculo, 95 Clase de condición, 95 Clases de condición base, 96 Clases de condición de cálculo, 96 Configuración de la valoración, 89 Controlling de costes del producto (CO-PC), 90 Controlling de cuenta de resultados (CO-PA), 87 Controlling de gastos generales, 135, 142 Coste de productos, 89 Cuenta de resultados, 86, 135 Customizing Monitor, 70

D Derivación de la característica, 61 Desviaciones de producción, 135

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I Indicador de período, 92

O Objeto PA, 61 Órdenes CO, 150

P perfil de liquidación, 151

R Reglas de derivación, 68

S Selección del cálculo del coste, 91 Sociedad, 5 Sociedad CO, 5 Sociedad PA, 5

T transacción de gestión de pedidos de cliente, 56 Transacción relevante para CO-PA, 55

V Valoración periódica, 87 Valores de característica, 7


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Índice

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Feedback SAP AG ha tomado todas las medidas posibles en la preparación de este curso para asegurar la exactitud de los contenidos del mismo así como que esté completo. Si tiene algunas correcciones o sugerencias para mejorarlo, anótelas en los espacios previstos para este fin en la evaluación del curso.

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