TALLE TAL LER R2 ESTADO RESULTADOS
DE
UNIVERSIDAD SERGIO ARBOLEDA INGENIERIA FINANCIERA Docente: Jazmin Varga E!ercicio en c"ae: #$ La em%rea ABC SAS&' (e" # (e enero a" )* (e !+nio (e 2*#,' c+enta con "a ig+iente in-ormaci.n %ara e"a/orar + eta(o (e re+"ta(o: Coto (e 0enta 1 #22'**' Im%+eto o/re "a renta #3'34*' Otro gato '4** De0o"+cione o/re 0enta 3'***' Otro %ro(+cto 2',** Gato (e a(minitraci.n )5'***' Venta Venta 263'*** Gato (e 0enta ,6'***& 2$ Lo regitro conta/"e (e "a o%eracione rea"iza(a %or "a em%rea COLEGIAL SAS&' (e" #7 (e enero a" )# (e ma8o (e 2*#,' c+enta con "a ig+iente in-ormaci.n %ara e"a/orar + eta(o (e re+"ta(o: Gato 9nanciero 1 #*',** Coto (e 0enta #)4'*** De0o"+cione o/re 0enta 3'4** Otro gato 4'2** Gato (e a(minitraci.n 44'*** Venta 24'*** ro(+cto 9nanciero )'5** Gato (e 0enta 63'*** Re/a!a Re/a!a o/re 0enta 4',**& )$ Cor%oraci.n ;<= SAS' m+etra %ara e" me (e oct+/re (e 2*#, + /a"anza (e com%ro/aci.n %ro(+cto (e "a o%eracione %ractica(a %r actica(a (+rante ee %erio(o& Con eta in-ormaci.n "e o"icita e"a/ore + Eta(o (e re+"ta(o: Banco #6*'*** C"iente 23'*** >o/i"iario 8 e?+i%o #)*'*** De%reciaci.n ac+m+"a(a (e mo/i"iario )6'*** E?+i%o (e tran%orte #2*'*** De%reciaci.n ac+m+"a(a (e e?+i%o (e tran%orte )*'*** E-ecti0o 5'*** In0entario )'*** Ca%ita" ocia" )*#'*** Uti"i(a(e ac+m+"a(a 43'6**
ro0ee(ore )'6** Acree(ore (i0ero #3'4** Gato (e a(minitraci.n 2)'*** Gato (e 0enta #2'*** Coto (e "o 0en(i(o #25'*** Venta neta 23*'*** Otro gato #'3** Interee a cargo #*'*** Interee a -a0or #')** 4& Lo regitro conta/"e (e "a o%eracione rea"iza(a %or "a @ SAS' (e" # (e enero a" )# (e Agoto (e 2*#,' corre%on(iente a ingreo 8 gato on "o ig+iente: Gato 9nanciero 1 #*',** Coto (e 0enta 25*'*** De0o"+cione o/re 0enta 3'4** Otro gato 4'2** Gato (e a(minitraci.n 44'*** Venta 24'*** ro(+cto 9nanciero )'5** Gato (e 0enta #)4'*** Re/a!a o/re 0enta 4',** Otro %ro(+cto ,'*** 3& Da(o e" ig+iente Li/ro >a8or' e"a/ore e" eta(o (e re+"ta(o (e "a com%aa GO SAS a" )# (e Diciem/re (e 2*#,:
,& Da(o e" Sig+iente Ba"ance (e Com%ro/aci.n (e Sa"(o (e "a em%rea &CO> SAS' e"a/ore e" eta(o (e re+"ta(o a" )# (e Diciem/re (e 2*#,&
BALANCE DE CO>ROBACIN DE SALDOS CONCETO DEBE ABER Acti0o Ca!a
#3&***
Banco
#**&** *
Doc+mento %or Co/rar 3&*** IVA cr(ito 3&*** A"macn
#2*&** *
Terreno
6*&***
E(i9cio
*&***
E?+i%o (e O9cina Gato (e Inta"aci.n ai0o a Corto "azo
23&*** 2&3**
ro0ee(ore Doc+mento %or agar Im%+eto %or agar ai0o a Largo "azo
63&*** &3** 5&***
Doc+mento %or agar
#2&***
i%oteca %or agar Ca%ita" Conta/"e
2*&*** #**&** *
Ca%ita" Socia" Re+"ta(o E!ercicio Anterior Reer0a Lega" Eta(o (e Re+"ta(o
63&*** 4&3* 3*&* 2
Venta Coto (e 0enta Gato (e Venta Gato (e A(minitraci.n Gato Financiero SU>AS IGUALES
25&66 , )3&)#3 25&624 )&35 546&)2 546&)2 2 2
& Da(o e" Sig+iente Ba"ance (e Com%ro/aci.n (e Sa"(o' e"a/ore e" eta(o (e re+"ta(o (e "a em%rea AA SAS' a" )# (e Diciem/re (e 2*#,&
BALANCE DE CO>ROBACIN DE SALDOS
CONCETO Banco C"iente De+(ore Di0ero F+ncionario 8 Em%"ea(o Im%+eto %or Rec+%erar Etimaci.n %or Cta& Inco/ra/"e In0entario Seg+ro aga(o %or Antici%a(o >e!ora a Loca"e Arren(a(o >a?+inaria 8 E?+i%o (e "anta E?+i%o (e Tran%orte >o/i"iario 8 E?+i%o (e O9cina De%reciaci.n Ac+m+"a(a Doc+mento %or %agar ro0ee(ore >one(a Naciona" ro0ee(ore D."are ro0ee(ore Com%"ementaria Acree(ore Di0ero Im%+eto %or agar ISR %or %agar TU %or agar Doc+mento %or agar
DEBE ABER 5,,&5)5 2&*35&6* * 3*&*** #6&6** &33* ,3&*** 2&3)5&23 * 3,&,52 523&*** 6)&3** #&*##&# * 4,3&5** *
434&233 5#&3** 36> ##,&,56 #)5&56* 423&*** 2&***&** * 2#&2# 5 #,8&3 ** ##*&6** 2*3&***
Ca%ita" Socia" Re+"ta(o Ac+m+"a(o Venta ro(+cto Financiero Otro Ingreo Coto (e Venta Gato Genera"e
2&2#5 * #&)4)&42 6 )3&***
##&,,5&# ** )&,2&65
Gato Financiero Otro Gato ro0ii.n ISR ro0ii.n TU SU>AS IGUALES:
, #456 ##5&)** 24#&55, #4,&2*3 24&62)& 24&62)& 6# 6#
5& Da(o "o ig+iente a"(o' eta/"ecer e" eta(o (e Re+"ta(o (e "a Em%rea ID SAS a" )# (e Diciem/re (e 2*#,& SALDOS # Ca!a 2 ro0ee(ore ) C"iente 4 Va"ore Negocia/"e Gato aga(o 3 Antici%a(amente , Letra %or agar
De%reciaci.n Ac+m+"a(a
#2*&*** 3*&*** #5&***&* ** #&,#*&* ** #&62*&** *
Dereco (e L"a0e In0erione en Otra Socie(a(e
24*&*** )&)**&** *
Banco
55*&*** 4&2**&** * 4&)3*&** *
Terreno 5 >a?+inaria 6 # * # # # 2 # ) # 4 # 3 # , # #
,#*&*** #*&5##&* ** 2&,#*&** * 6*&***
O/"igacione con Banco >erca(era Im%+eto Renta %or agar Acree(ore Vario O/"igacione con Banco LH Ca%ita" aga(o
),*&*** #&5**&** * 4&***&** * #&6,&#
5 # 6 2 * 2 # 2 2 2 ) 2 4 2 3 2 , 2
45 Reer0a
,**&***
Uti"i(a(e Ac+m+"a(a
),*&*** 24&***&* ** #4&4**&* ** 2&32*&** *
Venta Coto (e Venta Gato A(minit& < Venta Uti"i(a( Venta (e Acti0o Fi!o Gato Financiero Correcci.n >onetaria S&A& Im%+eto Renta
#3*&*** #&225&3* * 6,*&*** #-&,4 5
6& La Uti"i(a( Neta (e "a em%rea -+e (e 1 )&3,*&***& La com%aa %ag. 1 4,*&*** en im%+eto a "a renta %ara e" %ero(o& Lo gato (e o%eraci.n -+eron (e 1)2*&***' ien(o "o gato a(minitrati0o (e 1 2**&***& a$ C+nto -+e e" gato %or 0entaK /$ A c+nto acen(ieron "a 0enta i e a/e ?+e e" coto (e "a merca(era 0en(i(a -+e (e 1 2)&***K c$ re%are e" Eta(o (e Re+"ta(o&
#*& A" ca/o (e" tercer trimetre +te( reci/e "a in-ormaci.n (e" %ro8ecto en e" ?+e in0irti. "a in-ormaci.n ?+e enc+entra e "a corre%on(iente a "o eta(o (e re+"ta(o %ro8ecta(o 0 "o eta(o (e re+"ta(o e!ec+ta(o' !+nto con "a %re0ii.n act+a"iza(a (e" %r.Mimo trimetre& Ana"ice r+/ro %or r+/ro 8 rea"ice "o comentario ?+e coni(ere a%ro%ia(o %ara "a it+aci.n %reenta(a&
