REGLAMENTO INTERNO DE TRABAJO DEl estudio muñiz

RECOMENDACIÓN DE CONFIDENCIALIDAD EL PRESENTE MANUAL ES PROPIEDAD DEL ESTUDIO MUÑIZ, FORSYTH, RAMIREZ, PEREZ-TAIMAN & LUNA-VICTORIA, POR LO TANTO SE CONSIDERA FALTA DE EXTREMA GRAVEDAD LA DISPOSICION O USO DE ESTE MANUAL, PARCIAL O TOTALMENTE, FUERA DE LAS OFICINAS DEL ESTUDIO. IGUALMENTE ESTA TERMINANTEMENTE PROHIBIDO FOTOCOPIAR O REPRODUCIR PARCIAL O TOTALMENTE EL MANUAL. LAS SANCIONES ADMINISTRATIVAS INTERNAS SERAN APLICABLES SIN PERJUICIO DE LAS ACCIONES LEGALES PERTINENTES. Junta de Socios Revisado Julio 1999

INDICE MANUAL DEL ESTUDIO INTRODUCCION I. HISTORIA DEL ESTUDIO II. OBJETIVOS, VALORES, BASES DEL ESTUDIO III. ORGANIZACION DEL ESTUDIO

A. COLUMNA LEGAL

• • • •

•

A.1 Areas de especialización. A.2 Organigrama Columna Legal A.3 Categoría de los profesionales ◦ Requisitos mínimos para cumplir en cada categoría A.4 Régimen de asistencia al Estudio ◦ Horario de Trabajo ◦ Licencia con goce de honorarios ◦ Ausencias ◦ Ubicación del personal A.5 Régimen de organización profesional ◦ A.5.1 Sistema de admisión de profesionales ■ Proceso de admisión ◦ A.5.2 Sistema de evaluación de los profesionales ■ Periodicidad y oportunidad.

◦

◦ ◦ ◦ ◦ ◦ ◦ ◦ ◦ ◦ ◦ ◦ ◦

■ ■ ■ ■

El grupo evaluador Las calificaciones de los abogados Las evaluaciones La junta evaluadora A.5.3 Reuniones de los profesionales ■ Reunión de Socios ■ Reunión de Abogados ■ Reunión semestral ■ Reunión de áreas A.5.4 Condición de exclusividad de trabajo en el ■ Estudio. A.5.5 Reembolso de gastos por concepto de eventos A.5.6 Confidencialidad de la información A 5.7 Cartas a auditores ■ A.5.7.a. Respuesta Carta Auditoress A.5.8 Prohibición de sacar documentos y/o files fuera del Estudio. A.5.9 Conflicto de intereses A.5.10 Prohibición de inversiones relacionadas con negocios de clientes. A.5.11 Retribuciones por cargos relacionados con Clientes del Estudio. A.5.12 Responsabilidades de socios A 5.13 Reglamento de Practicantes

B. COLUMNA ADMINISTRATIVA • B.1 Organigrama de Administración • B.2 Funciones de cada gerencia ◦ Gerencia General ◦ Gerencia Financiera ◦ Cobranzas ◦ Facturación ◦ Caja Bancos ◦ Gerencia Administrativa ◦ Personal ◦ Mantenimiento e Infraestructura ◦ Caja chica y caja trámite ◦ Gerencia de Sistemas ◦ Gerencia de Imagen Institucional ◦ Personal de Archivo

◦ ◦ ◦ ◦ ◦

Asistentes Administrativos Secretarias y auxiliares Recepcionistas Procuradores Personal de apoyo • B.3 Régimen de asistencia al Estudio ◦ Horario de Trabajo ◦ Uniforme ◦ Tardanzas ◦ Inasistencias ◦ Reunión Semestral ◦ Permisos ◦ Licencias Médicas ◦ Vacaciones • B.4 Régimen de organización administrativa ◦ Reuniones administrativas ◦ Comité ejecutivo ◦ Comité financiero ◦ Evaluaciones del Personal C. REGIMEN DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS • C.1 Trámites de documentos y llamadas ◦ Recepción de documentos ◦ Recepción de llamadas ◦ Solicitud de llamadas de larga distancia ◦ Uso de fax • C.2 Ingreso de nuevos clientes ◦ Orden de Trabajo • C.3 Procedimiento para abrir files • C.4 Archivo de documentos • C.5 Papel membretado • C.6 Hojas amarillas y celestes ◦ Hojas amarillas ◦ Hojas celestes • C.7 Fotocopiadora • C.8 Computo de tiempo de los profesionales • C.9 Propuesta de honorarios • C.10 Facturación y Cobranzas • C.11 Caja clientes (chica y trámite) • C.12 Ordenes de compra/servicio/contrato • C.13 Compra a proveedores • C.14 Activos fijos

• • • • • •

C.15 C.16 C.17 C.18 C.19 C.20

Pago a proveedores Fotocopias, teléfonos y courrier Entrega de correspondencia Envio de correspondencia Mantenimiento Servicios informáticos de archivo legal ◦ Multilex ◦ Datalegal ◦ Spij • C.21 Hojas de tiempo • C.22 Traducciones • C.23 Viajes de los abogados del Estudio • C.24 Utiles de escritorio • C.25 Compra de libros • C.26 Biblioteca • C.27 Caja chica del Estudio • C.28 Usos del Directorio • C.29 Ingreso de personal • C.30 Reportes administrativos D. PRODUCTOS LEGALES • D.1 Revista legal • D.2 Flash legal • D.3 Lex data • D.4 Abogado Attaché • D.5 Task force • D.6 Law Digest • D.7 Alerta legal • D.8 Alerta parlamentaria • D.9 Seminarios y conversatorios • D.10 Brochure • D.11 Grupos especiales de trabajo (GETS) • D.12 Alerta concursal y liquidaciones • D.13 Matrixlaw • D.14 Socios responsables de los productos del Estudio IV IMAGEN INSTITUCIONAL DEL ESTUDIO A. Intervención de los abogados en los medios de prensa. B. Participación de los abogados en dictado de cursos o seminarios. C. Entrenamiento en el exterior.

D. Participación de los abogados en política. E. Retiro de socios. V. ANEXOS Y FORMATOS A. Formatos de documentos del Estudio B. Documentos internos C. Compromiso de confidencialidad D. Solicitud de pedido de útiles E. Solicitud dinero Caja Trámite F. Documentos externos G. Cartas simples H. Cartas de envío I. Informes de opinión J. Lex Data INTRODUCCION El presente Manual introduce a su usuario a los lineamientos de organización básicos del Estudio y las responsabilidades profesionales de sus miembros. El Manual ha sido elaborado con el objeto de contar con una fuente de

información directa respecto a la organización y funcionamiento de nuestro Estudio. Cualquier organización que implique conjunción de actividades humanas requiere de alguna forma de ciertas bases o reglas que permitan que esa actividad sea utilizada en la forma más racional y efectiva posible. No es intención detallar toda la gama de posibilidades que se presentan cotidianamente en la actividad del Estudio lo cual seria imposible, por el contrario, se pretende brindar a los lectores de este Manual los lineamientos mínimos de organización para que puedan encontrar una guía de cómo proceder durante su trabajo. Decía Félix Ginorio (uno de los más grandes organizadores de bancos en el mundo ) que ningún Manual puede tener éxito si las personas encargadas de aplicarlo no muestran el interés y el deseo de lograr su éxito. Los Socios no podemos pretender dotar a nuestro Estudio de la mejor organización imaginable si las personas que lo conforman no demuestran interés, dedicación y constancia para, inclusive, superar este Manual. I. HISTORIA DEL ESTUDIO El Estudio fue fundado por el doctor Jorge Muñiz Ziches el 15 de agosto de 1981. El Doctor Jorge Muñiz se graduó como abogado en el año 1976, en la Pontificia Universidad Católica del Perú con la maxima calificacion

Summa Cum Laude y ejerció durante los primeros años de su carrera en un prestigioso Estudio de Abogados de Lima. Ha realizado estudios de perfeccionamiento de inglés en el New York University Languaje Institute y ha seguido cursos avanzados de Contratación Internacional en la Fordham University, de la ciudad de New York. Asimismo, siguió el programa ¨Visiting Professional Program (VPP) en la Universidad de New York (NYU). El Dr. Muñiz ha alternado la práctica privada con el ejercicio de importantes cargos públicos, habiéndose desempeñado como Secretario General del Ministerio de Justicia , Asesor del Ministro de Justicia, Vice-Ministro de Pesquería, Presidente de la Comisión Nacional de Inversiones y Tecnologías Extranjeras (CONITE), Director de la Corporación Nacional de Desarrollo (CONADE), Director de la Corporación Financiera de Desarrollo (COFIDE), Presidente del Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección de la Propiedad Intelectual (INDECOPI), miembro del Comité de Promoción de Inversiones del Perú (PROMPERU) y miembro del Consejo Directivo del Organismo Supervisor de Inversión Privada en Telecomunicaciones (OSIPTEL). Adicionalmente, el Dr. Muñiz ha sido Secretario de la Comisión Revisora del proyecto del Código Civil vigente y autor de la ponencia sobre Derecho de Sustitución para dicho proyecto, Presidente de la Comisión Redactora del Código de Ejecución Penal, Presidente de la Comisión Especial de Estudio de los Convenios Pesqueros con las Repúblicas de Cuba y Polonia y la Unión Soviética, Presidente de la Comisión Especial encargada de la Legislación Pesquera, miembro de la Comisión Ad - Hoc para la Reestructuración de la Compañía Peruana de Vapores S.A.,Vice-Presidente de la Organización Latinoamericana de Desarrollo Pesquero (OLDEPESCA ) y representante del Ministerio de Industria, Comercio Exterior, Turismo e Integración ante el Consejo Directivo del Instituto de Investigación Tecnológica, Industrial y de Normas Técnicas (ITINTEC). Ha sido Presidente de la Comisión Reformadora del Código Civil y Código de Comercio. En el campo empresarial, el Dr. Muñiz ha sido Presidente del Directorio de Plan de Ahorro Previo S.A. (PLASA), Presidente de la Asociación de Empresas Administradoras de Fondos Colectivos y Presidente de la Cámara Peruano-Chilena de Comercio, Turismo e Integración. En el ámbito académico, el Dr. Muñiz ha sido Profesor del departamento de Ciencias Sociales y de la Facultad de Derecho de la Pontificia Universidad Católica del Perú y de la Universidad de Lima, habiendo dictado en ambas los cursos de Derecho Comercial y Tributario, Introducción al Derecho Civil y Derecho de Contratos. El Dr. Muñiz ha participado en el Seminario "The American Legal System" promovido por The United States Information Agency y es miembro del American Foreign Lawyer Association , del American Bar Association

(ABA) y de la Asociación Peruana de Propiedad Industrial. Actualmente es congresista de la República del Perú el cual fue elegido y proclamado como tal el 12 de mayo de 1995, para el periodo constitucional 1995 - 2000. En calidad de congresista de la República, con fecha 10 de Agosto de 1995 es elegido Presidente de la Comisión de Justicia del Congreso de la República para el periodo 1995- 1996, miembro de la Comisión Permanente del Congreso de la República, miembro de la Comisión Permanente que eligió el Tribunal Constitucional y Presidente de la Comisión de Reforma de Códigos del Congreso de la República. El Estudio se inició en una pequeña oficina ubicada en el Edificio Carmacho del Jr. Camaná N° 780, Of. 504, Lima. El doctor Jorge Muñiz en setiembre de 1983 decidió invitar a otros Abogados que pudieran cubrir otras Areas de Consultoría y así el Estudio tomó el nombre de Muñiz, Nuñez del Prado, Balbi, Daly & Canessa. El Estudio ya había crecido y de ser seis personas inicialmente pasaron a ser catorce. Por ello del local de la Oficina 504 se amplió, tomando en alquiler las oficinas 501, 502 y 503. En febrero de 1986 el Estudio se mudó a unas oficinas ubicadas en San Isidro en Av. Salaverry N° 3495. Los Abogados Asociados decidieron ejercer su profesión en forma independiente , y en noviembre de 1990 decidieron acompañar al Dr. Jorge Muñiz Ziches a instalarse en el Estudio Jorge Muñiz Ziches Abogados y se mudaron a una nueva oficina ubicada en Chinchón No. 875 5to piso. Al lapso de dos años , es decir en 1,992 se constituye un nuevo Estudio bajo el nombre de Muñiz & Forsyth Abogados con la incorporación del Dr. Albert Forsyth Solari como Socio. El Dr. Albert Forsyth Solari realizó sus estudios profesionales en la Facultad de Derecho de la Pontificia Universidad Católica del Perú, de la que egresó en el año 1982, habiendo obtenido el grado de Bachiller en Derecho y el título de Abogado con menciones Summa Cum Laude . Efectuó estudios de postgrado en Derecho Civil, Comercial e Internacional en la prestigiosa Harvard University Law School, donde obtuvo el grado de Master in Law y la mención de Special Student en los años 1985 y 1986, respectivamente. Antes de ingresar al Estudio , el Dr. Forsyth fue Abogado Asociado del Estudio Echecopar, donde se especializó en Derecho Civil y Derecho Procesal Civil, posteriormente fue Gerente del Programa de Property Rights del Instituto Libertad y Democracia ("ILD"), habiendo también desempeñado el cargo de Gerente de Proyectos Internacionales de dicha institución en los países de El Salvador , Nicaragua, Honduras y Guatemala. Del mismo modo, fue conferencista invitado por el State Department de los Estados Unidos de América respecto de temas de

property rights. Luego se desempeñó como Gerente Legal de la empresa Tele 2000 S .A. Adicionalmente, desarrolló labor periodística de carácter jurídico como Consultor del Programa "Consultorio Jurídico Tributario" que se propalaba por Radio Programas del Perú. El Dr . Forsyth se ha desempeñado también como Director del Registro Predial de Lima, cuyo objeto es la titulación y registro de las zonas urbanas y rurales informales del país, y ha sido miembro de la Comisión Ministerial para la elaboración del Proyecto de Ley sobre Arrendamiento de Inmuebles en el Ministerio de Vivienda y Construcción. El Dr. Forsyth alterna la práctica profesional con la actividad académica, habiendo sido desde 1987 Profesor Contratado de Derecho Civil y Derecho Internacional Privado en la Facultad de Derecho de la Pontificia Universidad Católica del Perú ; en 1990 estuvo encargado del Curso de Contratos de dicha casa de estudios; y , desde 1991 a la fecha, es Catedrático Ordinario en las Areas de Contratación y Derecho Internacional. Desde su incorporación como Socio del Estudio en 1993, Albert Forsyth se ha especializado en las Areas Financiera, Mercado de Capitales y Finanzas Corporativas , habiendo participado en importantes transacciones internacionales representando a clientes del Estudio. El Dr. Forsyth ha participado en el Seminario Profesional de Instituciones Políticas y Legales de los Estados Unidos de América, organizado por New York University, y es autor de diversos trabajos de investigación, entre los que destacan "Norma de Conflicto y Calificación " (1984), " La Autonomía de la Voluntad en los Contratos Internacionales" ( 1985 ), "Hipoteca Popular, Punto de Partida hacia la Seguridad Legal y el Acceso al Crédito" (1989), "La Colocación de Acciones de Sociedades Peruanas a través de American Depositary Receipts " (1994), " La Emisión de Bonos en el Perú" (1994) y "Securitización de Activos" (1994). En 1994 , el Dr. Nelson Ramírez Jiménez es incorporado como Socio. El Estudio continuaría su labor jurídica bajo el nombre de Muñiz, Forsyth & Ramírez Abogados. El doctor Nelson Ramírez Jiménez realizó sus estudios universitarios en la Universidad de Barcelona, España, y en la Universidad Federico Villarreal de Lima, donde culminó sus estudios de derecho el año 1974, habiendo realizado también estudios de post grado de Derecho Civil en la Escuela de Graduados de la Pontificia Universidad Católica de Lima en los años 1987-1989. Previamente a su incorporación al Estudio, el Dr . Ramírez estuvo asociado sucesivamente al Estudio Vertiz & González y al Estudio Bigio, Fernández & Ramírez, donde desarrolló y cimentó su especialización en Derecho Civil y Derecho Procesal . Su experiencia ante los Tribunales lo llevó a ser designado Juez Suplente en lo Civil del Distrito Judicial de

Lima ( 1987-1989 ) y desde 1990 ocupa el cargo de Vocal Suplente de la Corte Superior de Lima. El Dr. Ramírez ha sido Asesor de la Jefatura General del Centro Nacional de Productividad (CENIP), Asesor de la Comisión Revisora del nuevo Código Procesal Civil , Representante del Ministerio de Justicia ante la Comisión Especial para la Reglamentación de dicho Código, Miembro de la Comisión Redactora del Proyecto de Ley Procesal de Trabajo y Asesor de la Comisión Redactora del Manual de Funciones del Fiscal del Niño y del Adolescente. En el campo gremial, el Dr. Ramírez ha sido miembro de la Comisión Ejecutiva de Defensa Gremial y Etica Profesional del Colegio de Abogados de Lima, Director de la Biblioteca de dicho Colegio, y representante del mismo en el Jurado del Concurso Público de Méritos para el ingreso al Notariado. Asimismo , se ha desempeñado como miembro de las Comisiones Consultivas de " Contratos ", " Legislación de los Juzgados de Paz", " Defensa de los Derechos del Consumidor" y "Obligaciones" y como Profesor de la Academia de Práctica Forense, del Colegio de Abogados de Lima. En el aspecto académico, el Dr . Ramírez ha sido Profesor de Contratos, Obligaciones, e Introducción a la Ciencia Jurídica en la Universidad Inca Garcilaso de la Vega y de Contratos en la Universidad San Martín de Porras , en la Pontificia Universidad Católica del Perú y en la Universidad de Lima.En 1983 fue productor y conductor del bloque "Consultorio Jurídico" en el programa El Mundo Familiar de América que trasmitía el Canal 4 de Lima y un año después tuvo a su cargo el comentario editorial de Radio RBC. El Dr. Ramírez ha sido co-fundador y primer Presidente de la Asociación Peruana de Derecho Privado, Miembro y Director de Conferencias del Instituto Peruano de Derecho Procesal Civil ( INDEPRO ), Miembro Honorario de la Asociación de Abogados de Maestría en Derecho de la Universidad San Luis Gonzaga de Ica y Representante de la Universidad de Lima en el Congreso de Derecho Procesal celebrado en Santiago del Estero, Argentina, en 1993. A finales del año 1994 el Dr. Jorge Muñiz establece contacto con el Dr. César Luna - Victoria con cuyo Estudio se plantea una posible fusión, la misma que se concreta a mediados de 1995. El Dr. César Luna-Victoria se graduó de abogado Summa Cum Laude en la Facultad de Derecho de la Pontificia Universidad Católica de Lima en 1978 , habiendo seguido estudios de post - grado en la misma Universidad para optar el grado de Magister en Derecho Civil. Antes de su incorporación al Estudio , el Dr. Luna -Victoria fue socio del Estudio Javier de Belaúnde, Abogados (1978-1991), especializándose en Derecho Mercantil y Tributario y ejerciendo la Gerencia del mismo. En

1991 funda el Estudio Luna-Victoria & Asociados, desde donde brinda asesoría empresarial legal y contable, con énfasis en temas tributarios. El Dr. Luna-Victoria ha sido Asesor del Consejo Metropolitano de Lima en la creación de diversas empresas municipales y en un Convenio con el Banco Mundial para el Fondo Metropolitano de Inversiones (INVERMET), Asesor del Director General de Contribuciones , Asesor del Instituto de Administración Tributaria ( IAT ), representante de la Administración Tributaria del Perú ante el Centro Interamericano de Administradores Tributarios ( CIAT ) y Asesor de la Comisión Bicameral Especial del Congreso encargada de revisar en 1992 los proyectos tributarios del Poder Ejecutivo , incluyendo el Código Tributario. En el campo empresarial, el Dr. Luna - Victoria se ha desempeñado como Director de diversas empresas textiles y de la Compañía de Seguros Atlas S.A. durante el proceso de fusión con La Colmena , Compañía de Seguros S.A., del que resultó la actual empresa Generali Perú S.A. En el campo académico, el Dr. Luna-Victoria dicta la cátedra de Derecho de Sociedades y el Seminario de Integración en Derecho Mercantil y Tributario en la Facultad de Derecho de la Pontificia Universidad Católica del Perú, donde ostenta el cargo de Profesor Asociado . También es profesor de programas de post-grado y de especialización tributaria de esa Universidad y de la Facultad de Ciencias Contables de la Universidad de Lima. El Dr. Luna -Victoria ha integrado diversas comisiones consultivas sobre Derecho Tributario nombradas por el Colegio de Abogados de Lima y ha asistido como representante de la Administración Tributaria del Perú a diversos certámenes, incluyendo las conferencias internacionales del Centro Interamericano de Administración Tributaria realizadas en Buenos Aires y Panamá en 1986 y Ottawa en 1987. El Dr. Luna-Victoria es miembro del Instituto Peruano de Derecho Tributario y del International Fiscal Association formando parte, desde 1991, de los Consejos Directivos de ambas Instituciones y es autor de diversos artículos publicados en revistas especializadas de Derecho. Actualmente es responsable de la página editorial de la revista Análisis Tributario y de su boletín Informe Tributario . Como consultor del Grupo Apoyo realiza comentarios en el Sistema de Asesoramiento Empresarial (SAE) y escribe artículos en las Revistas Semana Económica y Perú Económico. Sólo hasta fines de 1995 el Estudio ejercería sus actividades jurídicas bajo el nombre de Muñiz, Forsyth, Ramírez & Luna-Victoria Abogados pues ya a finales de ese año se pensaba en la incorporación del Dr. Jorge Pérez-Taiman en vista de la necesidad de crear nuevas áreas en campos legales aún no trabajados por el Estudio. El Doctor Jorge PérezTaiman se graduó de abogado en la Facultad de Derecho de la Pontificia Universidad Católica de Lima en el año 1974, obtuvo el grado de Master

of Comparative Jurisprudence en la Universidad de Nueva York ( NYU ) en 1976 y se ha especializado, desde 1977, en derecho petrolero, minero y energético en general. Antes de incorporarse al Estudio en 1996, el Dr. Pérez-Taiman fue asociado en el Estudio Dewey, Ballantine, Bushby, Pálmer & Wood de Nueva York (1976-1977), asociado del Estudio Romero en Lima ( 19771980 ) y finalmente integrante del Departamento Legal de Occidental Petroleum Corporation of Perú ( actualmente Occidental Peruana , Inc.), el mayor productor de petróleo del Perú, donde ocupó sucesivamente los cargos de Asesor Legal, Asesor Legal Senior de Tributos y Finanzas, Gerente del Departamento Legal y Vicepresidente Legal. Como abogado de Occidental, participó en las negociaciones del Contrato de Operaciones para el Lote 1-B (1978), el Contrato de Recuperación Secundaria para la zona de Talara (1978), el Contrato de Servicios Petroleros para el Lote 1-AB ( 1980 ), el Contrato de Servicios Petroleros de Talara (1980) y las renegociaciones de los indicados contratos ocurridas en 1985. En mérito a la labor desempeñada en el Departamento Legal de Occidental en el Perú, en 1990 el Dr. Pérez - Taiman fue transferido a Occidental International Exploration and Production Company, con sede en Bakersfield, California, donde desempeñó el cargo de Assistant General Counsel y Gerente Legal para Latinoamérica. Durante los últimos cinco años, el Dr. Pérez - Taiman ha participado con mucho éxito en negociaciones de contratos de exploración y producción de petróleo y de compraventa de empresas petroleras, por cientos de millones de dólares, en Argentina, Venezuela, Colombia, Ecuador, Egipto, Siria, Albania, Hungría, Pakistán y Qatar. El Dr. Pérez - Taiman ha participado en diversos seminarios de su especialidad en el Perú y en el extranjero, incluyendo Petroleum Industry Accounting, en Vail, Colorado (1982) y Ten Days at Princeton, en Princeton, New Jersey (1988). Fue miembro del panel en el seminario sobre Contratos Petroleros en Latinoamérica, realizado en Lima en 1988, y expositor en el seminario Oil and Gas Opportunities in Latin America, que tuvo lugar en Calgary, Canadá , en 1994. Es autor de artículos y trabajos de investigación, entre los que destacan " Principales Esfuerzos Unificadores en el Derecho del Comercio Internacional " ( 1975 ) y " Case Study of an Organization Operating in Perú" (1974). Desde comienzos de 1996 hasta la fecha, el Estudio asesora bajo el nombre Muñiz, Forsyth, Ramírez, Pérez-Taiman & Luna-Victoria Abogados.

II OBJETIVOS, VALORES, BASES DEL ESTUDIO III ORGANIZACION DEL ESTUDIO

El Estudio se encuentra organizado en dos grandes áreas: (a) el Area Legal, que se encuentra formada por todos los abogados, asistentes y practicantes que prestan función de asesoría legal a los clientes; y, (b) el Area Administrativa, que se encuentra integrada por todo el personal que presta soporte organizativo, financiero y técnico al Estudio. Debemos entender la organizacion estructurada a base de dos columnas que sostienen la atencion que le damos al nuestros clientes. La organizacion del Estudio se basa, entonces, en dos pilares o columnas: la columna legal y la columna administrativa; ambas columnas juntas proveen lo necesario para mantener el servicio de calidad que brindamos nuestros clientes. Si bien ambas Areas tienen manejo y funciones independientes, los Socios consideran esencial la recíproca relación, colaboración y comunicación entre el Area Legal y el Area Administrativa, pues ambas son imprescindibles en la marcha del Estudio como conjunto. A. COLUMNA LEGAL Dentro de el area o columna legal, el Estudio Muñiz, Forsyth, Ramírez, Pérez - Taiman & Luna-Victoria está dividido en 15 áreas, estructuradas de la siguiente manera: A.1 AREAS DE ESPECIALIZACION 1. AREA DERECHO CORPORATIVO: Socio Senior : Dr. Jorge Muñiz Ziches Temas Principales : • Régimen de la Ley General de Sociedades ( Constitución de Sociedades, Modificaciones de Estatuto, Nombramiento de Apoderados, Fusiones, etc.). • Contratos en general. • Aspectos Contractuales Previos (Opciones, arras, compromisos, etc.) • Garantías contractuales (Hipotecas, prendas, fianzas, etc.) • Consultoría Civil en general. 2. AREA DERECHO DE LA COMPETENCIA: Socio Senior : Jorge Muñiz Ziches Temas Principales : • Derecho Industrial ( Asesoría en registros de patente de invención, • modelos de utilidad, diseño industriales marcas de producto y • servicio, nombres y lemas comerciales). • Derecho de Autor. • Normas sobre publicidad y competencia desleal.

• • • • • • • • •

Régimen sanitario. Derecho Antimonopólico. Normas que combaten las prácticas restrictivas de la Libre Competencia. Dumping y Subsidios. Normas técnicas y restricciones. Paralancerías. Protección al consumidor. Derecho de Telecomunicaciones.

3. AREA DERECHO PESQUERO: Socio Senior : Dr. Jorge Muñiz Ziches Temas Principales : • Autorizaciones de incremento de Flota Pesquera. • Autorizaciones de instalación de establecimientos industriales • pesqueros. • Permisos de pesca , licencias de operación de plantas de • procesamiento pesquero. • Procedimientos administrativos ante la Dirección General de • Capitanías y Guardacostas. • Absolución de consultas sobre el Régimen Jurídico Pesquero. • Asesoramiento en la adquisición y transferencia de embarcaciones • pesqueras. 4. AREA DE DERECHO FINANCIERO: Socio Senior : Dr. Albert Forsyth Solari Temas Principales : • Régimen Financiero (Empresas Bancarias, empresas Financieras, • empresas de crédito de consumo, Banca de inversión, Banca de • desarrollo, Banca Extranjera). • Mercado de valores. • Productos financieros ( Bonos, Bonos subordinados, Letras • Hipotecarias, ADR'S, GDR'S, Securitizaciones, derivados, papeles • comerciales). • Contratos financieros y contratos especiales. • Régimen de Seguros y Reaseguros. • Régimen de inversión extranjera. • Régimen de deuda externa. • Privatizaciones. • Inversiones eléctricas.

5. AREA DERECHO PROCESOS JUDICIALES: Socio Senior : Dr. Nelson Ramírez Jiménez Temas Principales : • Procedimientos Judiciales de naturaleza civil y comercial. • Procedimientos contenciosos administrativos. • Acciones constitucionales de garantía ( Acciones de amparo, acciones populares, Arbitrajes). • Procedimientos Judiciales Laborales. 6. AREA DERECHO PENAL : Socio Senior : Dr. Nelson Ramírez Jiménez Temas Principales : • Procedimientos judiciales de naturaleza penal. • Investigaciones policiales e intervención fiscal. • Acciones constitucionales de garantía. • Habeas Corpus. • Delitos tributarios. 7. AREA ENERGIA Y MINAS: Socio Senior : Dr. Jorge PérezTaiman Temas Principales : • Régimen de Hidrocarburos. • Régimen de electricidad. • Régimen Minero. • Negociación de Licencias y contratos de servicios petroleros. • Aspectos tributarios y laborales propios de Energía y Minas. • Joint Ventures. • Contratos con sub-contratistas. • Asesoría general en el área de Energía y Minas. • Derecho Ambiental. • Calificación de empresas en el sector específico. 8. AREA DERECHO ADMINISTRATIVO: Socio Senior : Dr. Jorge Pérez-Taiman Temas Principales : • Procedimientos administrativos-municipales ( Licencias municipales, reclamaciones de multas, cambios de zonificación, compatibilidades de uso). • Reclamos ante todo tipo de entidades administrativas. • Reclamos aten empresas de servicios públicos.

9. AREA DERECHO LABORAL Y SEGURIDAD SOCIAL: Socio Senior : Dr. Jorge Perez-Taiman Temas Principales : • Contratación de trabajadores. • Derechos y obligaciones laborales. • Negociación Colectiva. • Cese colectivo de personal. • Régimen de Seguridad Social ( prestaciones, aportaciones y reclamaciones). • Sistema privado de pensiones y de salud. • Procedimientos Judiciales y Laborales. 10. AREA DERECHO AGROINDUSTRIAL : Socio Senior : Dr. Jorge Muñiz Ziches Temas Principales : • Asesoría en materiales tales como Derecho Agrario. • Derecho de aguas, Derechos reales. • Autorizaciones sanitarias y administrativas. • Comercio exterior y todos los demás aspectos de este rubro. 11. AREA MEDIO AMBIENTE Y COMUNIDADES NATIVAS: Socio Senior : Dr. Jorge Pérez-Taiman Temas Principales : • Asesoría sobre legislación de Medio Ambiente y Comunidades Nativas. • Elaboración de estudios de Impacto Ambiental (EIA). • Programas de adecuación al Medio Ambiente (PAMA). • Participación en la negociación y celebración de acuerdos y convenios con las comunidades nativas. 12. AREA TRIBUTARIA: Socio Senior : Dr. César Luna-Victoria Temas principales : • Planeamiento Tributario. • Arquitectura corporativa. • Asesoría Tributaria. • Asesoría Contable. • Liquidación de tributos. • Fiscalizaciones tributarias. • Reclamaciones administrativas. • Procesos administrativos. • Procesos judiciales. • Embargos.

•

Procesos coactivos.

13. AREA DE COMERCIO EXTERIOR: Socio Senior : Dr. César Luna-Victoria Temas Principales : • Régimen de Aduanas. • Convenios Internacionales. 14. AREA DE SERVICIOS DE CONTABILIDAD: Socio : Dr. Manuel Luna-Victoria Temas Principales : • Preparación y presentación de Estados Financieros • Observancia de normas internacionales de Contabilidad (NIC´s) • Verificación tributaria • Atención a requerimientos de fiscalización de Instituciones Tributarias

15. AREA DE REESTRUCTURACION EMPRESARIAL: Socio : Dr. Albert Forsyth Temas Principales : • Reestructuración de empresas • Liquidación de empresas • Quiebras • Negociaciones bancarias • Refinanciaciones • Concurso preventivo A.2 ORGANIGRAMA COLUMNA LEGAL El Area Profesional se encuentra organizada en 12 categorías de abogados, las mismas que son integradas por los profesionales del Estudio. El proceso de ascenso de los profesionales, se realiza una vez verificados los parámetros mínimos necesarios para pertenecer a la respectiva categoría, previa decisión de la Junta de Socios en base las evaluaciones periódicas de los profesionales. Es política esencial del Estudio promover e incentivar el desarrollo profesional de sus miembros y otorgar una línea de carrera en la Organización, la misma que se sustenta en los méritos que de manera integral manifieste el abogado en su desenvolvimiento profesional, tanto en la atención a los clientes como en la identificación y cumplimiento de los lineamientos generales del Estudio.

A.3 CATEGORIAS DE LOS PROFESIONALES 1. Socios • a. Socios Fundadores • b. Socios • c. Socios Junior 2. Abogados Asociados • a. Asociados Senior A • b. Asociados Senior B • c. Asociados Junior A • d. Asociados Junior B 3. Abogados Contratados 4. Asistentes Legales • a. Asistente Senior A • b. Asistentes Senior B • c. Asistentes Junior 5. Practicantes • a. Practicantes A • b. Practicante B Entre los Socios Fundadores eligen al Socio Decano, quien dirige administrativamente el Estudio. Igualmente, eligen al Socio Tesorero, quien se encarga de los presupuestos y control de gastos del Estudio.

REQUISITOS MINIMOS QUE CUMPLIR EN CADA CATEGORIA El cumplimiento de los requisitos fijados no implica una promoción automática, por lo tanto, una vez cumplidos, la Junta de Socios decidirá la pertinencia de las promociones en base a las evaluaciones periódicas a los profesionales. SOCIO : La promoción a las categoría de Socio será establecida por decisión unánime de los Socios Fundadores SOCIO JUNIOR : La promoción a la categoría de Socio Junior será acordada por decisión unánime por los Socios Fundadores y compartida por decisión mayoritaria en la Junta de Socios. ASOCIADO SENIOR A: Abogado y 4 años de Asociado Senior B ASOCIADO SENIOR B: Abogado y 4 años de Asociado Junior A ASOCIADO JUNIOR A: Abogado y 3 años de Asociado Junior B ASOCIADO JUNIOR B: Abogado Contratado y ser invitado por la junta de Socios ABOGADO CONTRATADO: Abogado y 1 año como minimo en el Estudio ASISTENTE SENIOR A: Egresado de la Universidad y 1 año de Asistente Senior B ASISTENTE SENIOR B: Egresado de la Universidad y 1 año de Asistente Junior ASISTENTE JUNIOR: Egresado de la Universidad

PRACTICANTE A: Alumno de la Universidad del último o penúltimo ciclo, perteneciente al quinto superior, que haya pasado en forma exitosa por el proceso de selección o tres meses en el Estudio como Practicante B PRACTICANTE B: Todo alumno de la Universidad que ingresa al Estudio perteneciente al quinto superior. El ingreso se realiza con un contrato de 3 meses. Todos los practicantes estarán subordinados a un Socio Encargado de los Practicantes, el mismo que se designa anualmente.

REGLAMENTO PARA LA PROMOCION DE ABOGADOS DEL ESTUDIO A CATEGORIAS SUPERIORES Durante los últimos cinco años el Estudio se ha consolidado como una institución profesional de primer nivel, habiendo alcanzado un liderazgo en el medio profesional que le ha permitido situarse entre los mejores Estudios de abogados del país; A fin de contribuir al fortalecimiento institucional del Estudio la Junta de Socios ha considerado apropiado establecer un Reglamento para la promoción de abogados, que permita el desarrollo de una carrera profesional al interior del Estudio para aquellos abogados altamente calificados que reúnan los requisitos establecidos en el presente Reglamento; La difusión del presente Reglamento permitirá que los abogados que ingresen a la organización conozcan los requisitos mínimos que se deben cumplir en cada una de las categorías y proyectar su carrera profesional de manera adecuada; Por lo expuesto, la Junta de Socios en su sesión de fecha __ de agosto de 1999, ha aprobado el presente Reglamento: Artículo 1.- El presente Reglamento establece los criterios y procedimientos aplicables para la promoción a las categorías inmediatamente superiores de las siguientes categorías de abogados y demás personal del Estudio: Asociados Senior A Asociados Senior B Asociados Junior A Asociados Junior B Abogados Contratados Asistentes Senior A y B Asistentes Junior Practicantes A Practicantes B Artículo 2.- Antes del 31 de agosto de cada año, la Junta de Socios determinará el número de vacantes disponibles por cada categoría de

abogados del Estudio. El número de vacantes se fijará sobre la base de los criterios que la Junta considere conveniente, teniendo en cuenta el crecimiento estimado de facturación del Estudio para el año siguiente por cada una de las áreas. Artículo 3.- Las promociones de los abogados y demás personal del Estudio según lo dispuesto por el presente Reglamento, serán aprobadas por la Junta de Socios, a más tardar el 30 de noviembre de cada año y entrarán en vigencia el 1 de enero del año siguiente. Las promociones deberán ser comunicadas a cada uno de los promocionados durante la primera semana del mes de diciembre de cada año. Artículo 4.- El proceso de evaluación de los abogados y demás personal del Estudio elegibles para promoción será llevado a cabo por un Comité Evaluador que estará integrado por 3 Socios del Estudio, uno de los cuales necesariamente deberá ser un Socio Senior, que los presidirá. La Gerencia Administrativa del Estudio actuará como Secretaría Técnica del Comité, encargándose de la preparación y presentación de la documentación correspondiente sobre cada uno de los candidatos. El Comité Evaluador será elegido por la Junta de Socios por períodos anuales. Las deliberaciones a cargo del Comité Evaluador se deberán desarrollar en forma absolutamente reservada. Igual obligación de reserva rige para la Secretaría Técnica del Comité. Artículo 5.- Corresponderá al Comité Evaluador conducir el proceso de selección de los candidatos elegibles para promoción. El proceso de evaluación concluye con las recomendaciones hechas por el Comité a la Junta de Socios sobre los candidatos sugeridos para ocupar las posiciones vacantes en las categorías respectivas. El Comité podrá proponer ternas de candidatos para las posiciones vacantes, o un número menor de candidatos por posición, en caso otros abogados no reúnan los requisitos. Artículo 6.- Cualquiera de los Socios podrá recomendar al Comité Evaluador que evalúe a un abogado del Estudio para promoción, sea del área a su cargo o no. Excepcionalmente, cuando a criterio de un Socio existan suficientes razones que justifiquen la promoción de un abogado a categoría superior, dicho Socio podrá proponerlo directamente a la Junta de Socios. En este caso, corresponderá al Socio proponente sustentar ante la Junta de Socios las razones que motivan dicha propuesta. Artículo 7.- Los criterios fundamentales que orientarán el proceso de selección de candidatos para promoción dentro del Estudio son los indicados en el presente artículo. El Comité Evaluador deberá asignar al candidato un puntaje sobre cada uno de los criterios que se señalan a continuación. La calificación máxima se indica entre paréntesis junto a la descripción de la calificación.

A) Producción de honorarios extraordinarios captación de clientes fijos (15 puntos) B) Estadística de participación en reunión de abogados: de los lunes y jueves, y en las reuniones especiales semestrales (10 puntos) C) Habilidad y dominio de idiomas extranjeros (10 puntos) D) Personalidad y liderazgo en el Estudio y frente a clientes (10 puntos) E) Acciones de iniciativa, como creación de productos legales (06 puntos) F) Antigüedad en el Estudio (05 puntos) G) Tiempo en la categoría (05 puntos) H) Estadística de la entrega de Reportes de Visita de Clientes Attachés (05 puntos) I) Estadística de la entrega de los Planes de Trabajo por cada uno de sus clientes attachés (05 puntos) J) Participación en forums o eventos de especialización tanto nacionales como extranjeros (05 puntos) K) Grados o cursos de perfeccionamiento en el extranjero en universidades o instituciones de prestigio (05 puntos) L) Cátedras universitarias (05 puntos) M) Participación en la elaboración de productos del Estudio, tales como artículos en la Revista Legal, Flash Legal, Lex Data, etc (05 puntos) N) Participación en artículos en medios periodísticos o revistas (2.5 puntos) O) Participación en grupos de trabajo Gets (2.5 puntos) P) Record de multas impuestas por no usar el fotocheck (02 puntos) Q) No llenado de hojas de tiempo (02 puntos) Total (100 puntos) El puntaje de cada candidato deberá ser mayor a 80 puntos para ser promovido a una categoría superior. El Comité Evaluador pondrá una calificación respecto de cada uno de los criterios indicados, lo cual dará como resultado el puntaje de cada candidato. Dicho puntaje servirá como referencia para la comparación de diferentes candidatos respecto de una misma posición. Las decisiones del Comité Evaluador sobre los puntajes asignados a cada candidato serán tomadas por consenso. En caso alguno de los miembros del Comité no estuviera de acuerdo con la calificación específica otorgada al abogado, deberá dejar constancia escrita de sus observaciones. Además de los criterios objetivos señalados anteriormente, la Junta de Socios deberá tener en consideración al evaluar un candidato su solvencia profesional y su grado de participación en operaciones de trascendencia para el Estudio, ya sea por su complejidad o monto. Artículo 8.- Tratándose de la evaluación de idiomas extranjeros, el Comité deberá requerir que los candidatos rindan las pruebas ofrecidas

por instituciones especializadas en dicha evaluación (por ejemplo, el examen TOEFL, tratándose del inglés). Artículo 9.- Excepcionalmente, por decisión de la Junta de Socios, la promoción de los abogados de una categoría podrá ser aprobada a una categoría superior a la inmediatamente anterior. En este caso, también serán de aplicación los criterios a que se refiere el artículo 7 del presente Reglamento. Artículo 10.- El Comité Evaluador podrá entrevistar a aquellos candidatos que considere reúnen los requisitos mínimos para promoción. El Comité también podrá requerir que el candidato rinda las pruebas necesarias respecto de su solvencia profesional en la área de su especialización o en asuntos vinculados al conocimiento general del derecho. Estas pruebas podrán ser tomadas por el Comité Evaluador, o encargadas a terceros o entidades educativas. Artículo 11. - Para la promoción a las categorías inmediatamente superiores se requerirá, como mínimo, haber trabajado en la categoría asignada el tiempo mínimo siguiente: Asociados Senior A Invitación de los Socios Asociados Senior B 04 años Asociados Junior A 04 años Asociados Junior B 03 años Abogados Contratados 01 año Asistentes Senior 01 año o Asistente Junior 2 años Asistentes Junior 01 año Practicantes A 01 año Practicantes B 01 año Artículo 12. - Una vez que sean puestas en conocimiento de los abogados las promociones decididas por la Junta de Socios, se informará a todo el personal del Estudio las promociones aprobadas. Artículo 13. - Los abogados que fueron evaluados para promoción en un año determinado y respecto de los cuales no se pudo hacer efectiva la promoción debido a que no existía el número de vacantes que hubiera hecho posible su promoción, tendrán preferencia durante el proceso de evaluación del año subsiguiente. Artículo 14.- Una vez tomada la decisión de las promociones por la Junta de Socios, los acuerdos no podrán ser materia de revisión ni impugnación por los abogados del Estudio. Artículo 15.- El presente Reglamento sólo podrá ser modificado por la Junta de Socios, debiendo necesariamente contarse con la unanimidad de los Socios Principales. REGLAMENTO PARA LA FIRMA DE SOCIOS 1. DR. JORGE MUÑIZ ZICHES ------------------------------------------------------------------------------------------

2. DR. ALBERT FOSYTH SOLARI --------------------------------------------------------------------------------3. DR. NELSON RAMIREZ J. -----------------------------------------------------------------------------------------4. DR. MANUEL LUNA-VICTORIA ----------------------------------------------------------------------------------5. DR. JORGE PEREZ TAIMAN --------------------------------------------------------------------------------------6. DR. RICARDO SILVA CHUECA -----------------------------------------------------------------------------------7. DR. LUIZ PIZARRO ARANGUREN -------------------------------------------------------------------------------8. DR. MAURICIO OLAYA NOHRA ----------------------------------------------------------------------------------9. DR. FERNANDO MELENDEZ F. -----------------------------------------------------------------------------------10. DRA. ROSANNA BRIGNETI BARBIS ------------------------------------------------------------------------11. DR. FERNANDO CASTRO KAHN -------------------------------------------------------------------------------12. DR. CARLOS LUNA-VICTORIA ----------------------------------------------------------------------------------13. DR. JAIME PINTO TABINI -----------------------------------------------------------------------------------------A.4 REGIMEN DE ASISTENCIA AL ESTUDIO HORARIO DE TRABAJO El horario de ingreso para el personal legal del Estudio es a las 8:00 a.m. debiendo cumplir un horario mínimo de 10 horas efectivas laborables diarias para el Estudio, las cuales serán confirmadas por las hojas de tiempo respectivas. Tanto los Asistentes como los Practicantes deberán de marcar su hora de ingreso y salida del Estudio. El refrigerio se tomará en el periodo comprendido entre la 13:00 y las 14:00 pm. Este horario no será computado para el cálculo de las 10 horas efectivas de trabajo.

LICENCIA CON GOCE DE HONORARIOS Los Abogados y Asistentes del Estudio tienen derecho a gozar de 22 días útiles de licencia al año en periodos de 10 días utiles como máximo. La coordinación sobre las licencias se efectuará el primer mes de cada año con la Gerencia Administrativa fijando la fecha de inicio y término de las mismas, con la finalidad de elaborar la programación anual. En la oportunidad deberán llenar la respectiva hoja de las licencias (con 15 días previos a la licencia) elaborada para este fin, la misma que debe contar con la autorización del Socio encargado del Area. Todos los Abogados y Asistentes al momento de solicitar sus licencias a la Gerencia

Administrativa deberán acompañar la relación de clientes asignados a su cargo en ese momento, los asuntos pendientes de los mismos, así como el o los Abogados que los asumirán hasta el día de su regreso al Estudio, si el caso así lo amerita. Se entiende que de no alcanzar dicha información no se aprobará la solicitud de licencias. Para las solicitudes de las licencias deberá tomarse en cuenta la imposibilidad de que salgan en forma conjunta dos o más abogados de una misma área. La Gerencia Administrativa será la encargada, dentro de las funciones de control de personal, de llevar el debido control de los records de licencias otorgadas a los abogados, asi como la presentación a los socios de los cuadros mensuales de control respectivos. En caso excepcional la Junta de Socios acordará otorgar Licencias Extraordinarias a los Abogados que lo soliciten por razones e imponderables de orden familiar o personal siempre y cuando si el caso lo permite avisen con una anticipación de tres días, salvo casos extremos. AUSENCIAS Deberá avisar por e-mail a todo el personal, con un mínimo de tres días útiles en caso un abogado deba ausentarse del Estudio por viajes, permisos, licencias, etc. Esto es para que se puedan efectuar coordinaciones con respecto a trabajos pendientes en conjunto. Para los casos de inasistencia por enfermedad, se deberá avisar a través del correo interno a la Gerencia Administrativa, la cual deberá tomar nota para el cómputo del correcto llenado de las hojas de tiempo de los abogados; asimismo, el Estudio tendrá la potestad de enviar un profesional en medicina para el diagnóstico del personal. Las ausencias no justificadas serán materia de sanción por parte de la Junta de Socios de acuerdo a la gravedad de la falta. UBICACION DEL PERSONAL Es responsabilidad del personal legal el mantener contacto constante con el Estudio, informando su ubicación y/o manteniendo sus sistemas de comunicación activados (celulares, beepers). Esto es de suma importancia por atención a los clientes, ya sean casos urgentes o temas de atención inmediata. 1. El Abogado deberá de informar a su secretaria su ubicación tanto dentro como fuera del Estudio, ya sea en forma oral, agenda o dejarlo apuntado en la pizarra de su oficina. 2. Es responsabilidad de la secretaria la rápida ubicación del Abogado ya sea por perifoneo (internamente dentro del Estudio) o a través de su celular, o telefono del cliente u oficina donde se encuentre el Abogado. 3. En caso de que el abogado no informe debidamente a su secretaria su ubicación, perjudicando así las rapidez y eficiencia del Estudio, se hará acreedor a una multa de US $ 10, la cual será cargada en sus honorarios

del mes correspondiente. Casos de reincidencia serán materia de la Junta de Socios. A. 5 REGIMEN DE ORGANIZACION PROFESIONAL A.5.1 SISTEMA DE ADMISION DE PROFESIONALES EL PROCESO DE ADMISION: La decisión de incorporación de nuevos profesionales en cualquier categoría es potestad exclusiva de la Junta de Socios quienes evalúan la pertinencia de la contratación en razón de las necesidades del Estudio, vacantes a cubrir y las cualidades profesionales y personales del abogado. La propuesta de incorporación de un nuevo profesional la realiza el Socio encargado de la respectiva área, en caso de corresponder a una plaza vacante se seguirá el proceso de admisión, para el caso de tratarse de una nueva plaza deberá ser discutida y aprobada de acuerdo al presupuesto para cada área en la Junta de Socios. Luego el postulante deberá pasar por el proceso de admisión. Etapas 1. El Socio que propone el postulante remite los datos a la Gerencia Administrativa para la evaluación documentaria. En dicha evaluación se tomará en cuenta los requisitos y el perfil necesario para el puesto, adicional a los requisitos básicos siguientes: dominio del idioma inglés, constancia de quinto superior, presentación de notas, conocimientos de sistema de computo (procesador de textos). 2. Con el VoBo inicial de la documentación, la Gerencia Administrativa coordinará una rueda de entrevistas las cuales deberán ser de la siguiente manera: - entrevista con el socio del área solicitante - entrevista con dos (2) de los socios que pertenecen a la Junta Calificadora 3. Una vez que ha pasado satisfactoriamente la rueda de entrevistas, se le someterá a un exámen de razonamiento jurídico. El exámen será realizado directamente en la computadora y constará de un mínimo de tres(3) casos actuales para su evaluación jurídica. Dicho exámen será evaluado por el un abogado asociado designado por el Socio Administrador. 4. Luego de las étapas anteriores se le tomará una prueba psicológica con un reconocido profesional en la materia, el cual rendira un informe de dicha entrevista a la Gerencia Administrativa. Dicho informe deberá ser remitido posteriormente tanto al Socio Administrador como al Socio que propone el postulante. 5. Adicionalmente, deberá tener una entrevista en ingles con la Gerente encargada. 6. Luego de pasar por los pasos anteriores en forma satisfactoria, será entrevistado por el Socio Decano para la decisión final de incorporación.

Una vez que el postulante haya pasado satisfactoriamente los pasos de su evaluación anteriormente señalados, la Gerencia Administrativa coordinará su fecha de ingreso al Estudio de acuerdo a lo solicitado por el Socio que solicitó el personal. Salvo situación excepcional, aprobada por la Junta de Socios, la remuneración del nuevo abogado será la mínima a la categoría que los mismos Socios decidan calificar el ingreso del nuevo miembro. Los Asociados que ingresen al Estudio o sean promovidos no figurarán en el papel membretado de éste hasta seis meses después de su incorporación o promoción, previa aprobación de la Junta de Socios, salvo que la Junta de Socios decida por excepción otra cosa.

A. 5.2 SISTEMA DE EVALUACION DE LOS PROFESIONALES Periodicidad y Oportunidad Con la finalidad de mantener el nivel maximo de desempeño de los profesionales del Estudio en el más alto estándar, así como brindar los mecanismos de motivación necesarios para el desarrollo de las funciones del personal legal, se realizarán dos evaluaciones al año. Dichas evaluaciones serán de la siguiente manera: - Evaluaciones Parciales, durante la primera semana del mes de agosto. - Evaluaciones Finales, durante la primera semana del mes de febrero. La indicada evaluación se efectúa en base a diversos criterios de orden profesional y personal que examinan el desarrollo de los abogados en su relación con los clientes y en el interior de la Organización. El Grupo Evaluador El Grupo Evaluador estará integrado por abogados de jerarquía superior al evaluado. Para estos efectos las jerarquías son únicamente cinco: Socios, Asociados Senior, Asociados Junior, Asistentes y Practicantes. El Grupo Evaluador estará integrado por no menos de tres abogados, siendo definido por un Socio del Área del abogado a evaluar, y se integra de la siguiente manera: - Uno o dos abogados del área respectiva. - Uno o dos abogados de otras áreas que el Socio del Área del abogado evaluado designe, entre quienes hayan tenido contacto laboral con el evaluado. - El abogado Jefe del Área del abogado evaluado, salvo en el caso - de su propia evaluación. Las Calificaciones de los abogados - A Excede los requerimientos para su nivel - B Alcanza los requerimientos para su nivel

- C Promedio - D Debajo del promedio - E No alcanza los requerimientos para su nivel Las Evaluaciones Las evaluaciones se realizan por el Grupo Evaluador en su conjunto y de acuerdo con los formatos diseñados por el Estudio para tal efecto. Las evaluaciones parciales se informan directamente al abogado evaluado; las evaluaciones finales se someten a la consideración de la Junta Evaluadora acompañadas de la evaluación parcial previa. Las evaluaciones sirven de sustento para verificar el desarrollo del profesional en el Estudio y acordar incremento de las remuneraciones y ascensos en las categorías. La Junta Evaluadora La Junta Evaluadora está integrada por todos los Socios. Se instala una vez al año luego de la Evaluación Final, con el fin de analizar las evaluaciones parciales y finales de cada año y determinar la calificación anual de cada abogado. En la Junta Evaluadora un Socio del Área a la que corresponda el abogado evaluado dará lectura a los resultados de sus evaluaciones parcial y final. Concluida la lectura , la Junta Evaluadora delibera respecto del abogado evaluado. En ese momento cualquier Socio que así lo estime pertinente puede ampliar los comentarios contenidos en las evaluaciones, sobre la base de experiencias personales, e inclusive sugerir una calificación distinta. La Junta Evaluadora define la calificación y las medidas aplicables. Los incentivos económicos son decididos posteriormente por la Junta de Socios Senior sobre la base del Presupuesto Anual. Las evaluaciones integran el File Personal del abogado evaluado, a través del sistema de hojas de calificación, las cuales serán de carácter positivo de ¨mérito¨ o de carácter negativo ¨demerito¨. Adjunto como Anexo del presente Manual la Ficha de Evaluación. A.5.3 REUNIONES DE LOS PROFESIONALES REUNION DE SOCIOS Los Socios del Estudio se reúnen todos los días miércoles a las 8:00 a.m. a tratar los aspectos de la marcha general de la Organización. Deberá contarse con un mínimo de cinco (5) socios (Socios principales, Socios o Socios Junior) para el correcto desarrollo de la Junta. La Junta de Socios es la máxima instancia de decisión del Estudio. I. Procedimiento Administrativo para la Agenda de Reunión de Socios 1. La Agenda del Directorio Socios se basa en los siguientes puntos:

- Relación de ingresos y salidas de clientes - Memorándums o CC-mails de los puntos a tratar, enviados por las secretarías según indicación de cada socio. Estos puntos se reciben el día lunes y martes. - Los temas que quedaron pendientes del Directorio anterior. 2. Con esta información, la secretaria del Gerente General, prepara la Agenda e imprime un primer borrador. 3. El Gerente General revisa, corrige y agrega cualquier otro punto que crea conveniente en el borrador. 4. Realizadas estas modificaciones, el miércoles a las 7.30 a.m. la Secretaria del Gerente General debe pasar en limpio la Agenda. 5. La Secretaria del Gerente General debe sacar copias para todos los socios que asisten al Directorio. 6. Antes de las 8.30 a.m., la Secretaria debe colocar un juego de copias en cada sitio de los miembros o Socios o entregárselas a la Gerencia General, según coordinación previa. 7. Es de suma importancia la presencia de los Socios durante el informe del ingreso de clientes, a fin de verificar los problemas de conflicto de intereses en forma previa a la aceptación de un Cliente. 8. La Gerencia Administrativa prepará el acta de los acuerdos del Directorio de Socios, los cuales deberán ser remitidos en forma confidencial a los Socios y a la Gerencia General. REUNION DE ABOGADOS Todos los abogados se reúnen los días lunes y jueves de 08:00 am. a 09:00 a.m. Los días lunes para informar de los trabajos pendientes y coordinar con las demás Areas ; y los días jueves para coordinar temas administrativos y realizar exposiciones de temas jurídicos de interés. Las inasistencias a estas reuniones son sancionadas con multa, salvo justificación escrita, previa y detallada de una reunión impostergable (indicación de cliente, funcionario del cliente, lugar de la reunión y materia a tratar. En caso se constate falsedad en la información expresada en la excusa, se triplicará la multa y se considerará falta grave para efectos de la evaluación del profesional. Si la ausencia fuera debido a una citación en el Poder Judicial o alguna autoridad, deberá adjuntarse copia de dicha citación. Existe una tolerancia de cinco (05) minutos, después de dicha hora, se considerará como una inasistencia y se procederá a la sanción con una multa. Todas las reuniones son presididas por un Socio. Las multas son fijadas por el Socio Decano y comunicadas a los Abogados mediante e-mail las que regirán por un período determinado. Es potestad del Socio Decano variar el monto de las multas de acuerdo a la gravedad de las inasistencias.

I. Procedimiento Administrativo para la Asistencia al Directorio de Abogados 1. La secretaria del Socio Decano envía a la Gerencia Administrativa el Parte Diario de Asistencia al Directorio de Abogados, con el VoBo del Socio Decano. 2. El Parte es enviado al Asistente de Personal para su revisión e ingreso al reporte mensual de asistencia. 3. En cada quincena, el Asistente de Personal debe correr las multas por inasistencias y tardanzas. El dinero que se va acumulando de las multas forma el Fondo de Multas. Este Fondo de Multas es utilizado para la compra de libros del estudio y para los congresos o simposios que se quieran asistir. 4. A final del mes, el Asistente de Personal debe hacer un reporte, por abogado, de las fechas que no asistió o llegó tarde. Este reporte debe contener su respectiva multa, que será descontada a fin de mes. 5. El Asistente de Personal debe enviar este reporte, a modo de memorándum, para que lo revise el abogado´dentro de las 72 horas de recepcionado el memorandum. Al revisar el abogado este memorándum, puede ocurrir dos situaciones: a.- Que esté de acuerdo. En este caso procede el descuento a fin de mes. b.- Que no esté de acuerdo. En este caso el abogado debe apelar la multa. Para estos casos el Socio encargado del área someterá la posible exoneración de l multa a la Junta de Socios, la cual será la máxima instancia de decisión. 6. Con estas modificaciones se emite un reporte nuevo, el cual deberá ser visado por la Gerencia Administrativa y se envía Contabilidad para su respectivo descuento. 7. El asistente de Personal remite copia del memorandum a la Gerencia de Imagen Institucional para el control de la cuenta corriente para la adquisición de los libros y publicaciones de interés para el Estudio. REUNIONES SEMESTRALES Semestralmente, en los meses de marzo y octubre, todos los abogados y asistentes se reúnen para verificar el cumplimiento de objetivos de las Areas y del Estudio en su conjunto. Esta reunión es considerada de vital importancia para la marcha y organización adecuada del Estudio. En ella todos los Abogados deben participar con propuestas concretas para mejorar la organización del Estudio, bajo la presidencia del Socio encargado del área.

REUNIONES DE AREAS Todas las Areas deben reunirse por lo menos una vez por semana para coordinar opiniones legales, distribuir la carga de trabajo y preparar la

intervención de un abogado de la respectiva Area en la Reunión de Abogados de los días lunes.

A.5.4 CONDICION DE EXCLUSIVIDAD DEL TRABAJO EN EL ESTUDIO Queda expresamente establecido que todos los profesionales del Estudio trabajan a exclusividad, por lo tanto, salvo autorización previa de la Junta de Socios, el profesional no puede prestar servicios legales independientes a los que realiza en el Estudio. El incumplimiento de esta norma acarrea la expulsión automática del Abogado del Estudio. Los Abogados para atender potenciales clientes deberán contar obligatoriamente con la autorización de un Socio del Estudio. La incorporación de nuevos clientes a través de los Abogados del Estudio se harán previa coordinación con la Junta de Socios la que decide que clientes son aceptados y así evitar posibles problemas de conflicto de intereses. A.5.5 REEMBOLSO DE GASTOS POR CONCEPTO DE EVENTOS A continuación se muestra la relación de porcentajes que asumirá el Estudio al momento de hacer efectivo los gastos por concepto de asistencia a seminarios, conferencias, etc. ABOGADO FONDO % DE MULTAS % Socios, Socios Senior y Junior 100 0 Asociado Senior 75 25 Asociado Junior 50 50 Asistente Senior 25 75 Asistente Junior 10 90 Practicante 0 100 A.5.6 CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACION Todo profesional del Estudio asume el pleno y absoluto compromiso de guardar reserva de toda la información relacionada con los clientes del Estudio y del Estudio mismo. Se considera falta de extrema gravedad la difusión directa o indirectamente de la información de los clientes o del Estudio. Las sanciones son aplicadas por la Junta de Socios y en los casos de evidente rompimiento del secreto profesional merece la automática expulsión del Estudio.

A.5.7 CARTAS A AUDITORES Toda información requerida por terceros como son los auditores de los clientes deberá ser canalizada a través de los abogados attachés, debiendo hacerse una sola carta de comunicación bajo su

responsabilidad. El abogado attaché deberá de recabar toda la información pertinente de las diversas áreas a fin de poder resumirla y canalizarla a los auditores. A.5.7.a RESPUESTA CARTA AUDITORES Toda carta de respueta a auditores deberá confeccionarse bajo los lineamientos establecidos en el formato del anexo K, así como en forma obligatoria deberan ser enviados al doctor Carlos-Victoria para que dé el visto bueno al documento antes de su envío. PROYECTO DE MODELO DE RESPUESTA CARTA DE AUDITORES (Versión 28/02/2000) 1. Fecha de la carta Lima, .... de ................. de ........ 2. Razón Social de la Sociedad Auditora Dirección Señores ....(Razón Social de la Sociedad de Auditores)... ...(Domicilio de la Sociedad de Auditores)... Presente.3. Precisar a la atención del profesional de la Sociedad de Auditoría a quién hay que dirigir la carta respuesta, de ser el caso. Atención: Sr. ........................... 4. Parte introductoria de respuesta a la solicitud de los auditores: Por medio de la presente, por encargo de nuestro Cliente ...(Razón Social del cliente)..., contenido en carta de fecha ......., informamos que al ...(fecha de la información requerida por los auditores)..., respecto de:

5. Cuerpo de la respuesta, según cada item requerido en la carta de auditores:

a. Litigios pendientes en los cuales el Cliente esté comprometido o representado en cualquier forma: i) No tenemos conocimiento alguno de litigios pendientes; o, ii) Se adjunta informe(s) elaborados por el (las) siguiente(s) Area(s) de especialización del Estudio: Área Procesal Civil, ver Anexo No. ... Área Procesal Penal, ver Anexo No. ...

b. Otros litigios relacionados con el Cliente que pudieran afectar desfavorablemente su posición financiera i) No tenemos conocimiento alguno de litigios pendientes; o, ii) Se adjunta informe(s) elaborados por el (las) siguiente(s) Área(s) de especialización del Estudio: Área Laboral, ver Anexo No. ... Área Tributaria, ver Anexo No. ... Área Administrativa, ver Anexo No. ... Área Pesquera, ver Anexo No. ...

c. Deudas contingentes provenientes de contratos, garantías, etc.. i) No tenemos conocimiento alguno de litigios pendientes; o, ii) Se adjunta informe(s) elaborados por el (las) siguiente(s) Área(s) de especialización del Estudio: Área Corporativa, ver Anexo No. ... Área Financiera, ver Anexo No. .... Etc. d. Cantidades adeudadas al Estudio por servicios prestados o desembolsos efectuados por cuenta del Cliente: (Monto de honorarios o desembolsos devengados no pagados, está información debe ser proporcionada por la Gerencia del Estudio) 6. Despedida: Sin otro particular, quedamos de ustedes. Atentamente,

...(Firma de Socio encargado del Cliente y del Attaché)... 7. Anexos Información mínima que debe contener cada Anexo, este documento deberá ser firmado en cada página por el abogado responsable de dicho informe.

Contenido del Anexo: Descripción: reseña concreta sobre el proceso Importe: monto involucrado en el proceso Estado actual: en el se encuentra el litigio Estimado del resultado: favorable, desfavorable, ....

Otras consideraciones: Antes de su envio a los auditores externos, la carta respuesta deberá ser: 1. Revisada por el Attaché del cliente 2. Puesta en consideración del cliente en papel sin membrete del Estudio y sin firma alguna (con reserva), siempre que el attaché lo considere por las características de las contingencias que se reportan 3. De existir sugerencias de supresión o cambios, estas deben ser puestas en conocimiento del Socio o Jefe del Área a la cuál corresponde el Informe observado, así como del Socio Gestor del Cliente, quienes evaluarán la modificación correspondiente. 4. La carta de presentación, así como los Anexos correspondientes, serán impresos en papel membretado del Estudio y firmada la carta por el Attaché y los Anexos por cada abogado responsable del mismo.

A.5.8 PROHIBICION DE SACAR DOCUMENTOS Y/O FILES FUERA DEL ESTUDIO Queda terminantemente prohibido el retirar documentos o files fuera del Estudio bajo ningun concepto. En caso de ser necesario, se solicitará permiso al Socio responsable, el cual indicará el procedimiento a seguir

así como la responsabilidad del abogado. Los casos de incumplimiento de la presente disposición deberán ser evaluados en el Directorio de Socios, el cual indicará la sanción a aplicar.

A.5.9 CONFLICTOS DE INTERESES Todo conflicto de interés entre clientes o materias legales es resuelto exclusivamente en Junta de Socios. A.5.10 PROHIBICION DE INVERSIONES RELACIONADAS CON NEGOCIOS DE CLIENTES Salvo autorización previa de la Junta de Socios, los profesionales se encuentran impedidos de participar directa o indirectamente en algún tipo de inversión o gestión relacionada con el negocio de algún cliente del Estudio.

A.5.11 RETRIBUCIONES POR CARGOS RELACIONADOS CON CLIENTES DEL ESTUDIO Toda retribución económica que el Abogado reciba como consecuencia de algún cargo en la gestión y dirección de un cliente corresponde al Estudio. Ello incluye especialmente el caso de dietas por cargos de Directorio de Clientes, los que corresponden exclusivamente a ser desempeñados por los Socios del Estudio, salvo autorización expresa de la Junta de Socios.

A.5.12 RESPONSABILIDADES DE SOCIOS RESPONSABILIDADES SOCIOS DEL ESTUDIO AÑO 2002 1.

Dr. Jorge Muñiz Ziches: Administración del Estudio · Organización del Estudio · Supervisión de los Attachés · Supervisión de los Planes de Trabajo de los Attachés · Control y supervisión de los Gets. ·

2.

Dr. Albert Forsyth Solari: Tesorería del Estudio · Control gastos extraordinarios · Supervisión del presupuesto · · Columna Diario Gestión Desarrollo de los proyectos Bolivia y Ecuador · Supervisión del Proyecto Perú Legal ·

3.

Dr. Nelson Ramírez Jimenez: Academia de Derecho para el perfeccionamiento de los · Abogados. Control de ascensos y promoción de Abogados de acuerdo · al Manual del Estudio. Creación de los Comités Evaluadores para los ascensos de · los Abogados Supervisión de la Oficina de Trujillo en cuanto · performance de los Abogados y cumplimiento de los objetivos trazados.

4.

Dr. Jorge Pérez-Taiman: Supervisión de la edición de la Revista Legal · Supervisión de los brochures y todo material promocional · del Estudio (incluyendo presentaciones a clientes en Power Point) Supervisión de la presentación del Estudio en el · Martindale y todo otro libro de referencias de estudios de abogados en el mundo. Relación con los estudios domésticos o internacionales. · Relación con los estudios del sistema PRAC · Relación con el Estudio Cuatrecasas y sus sistema · Atlántico (incluye los Estudios Carey de Chile y Pérez Alatti de Argentina) Supervisión de la Oficina de Cobranzas Coactivas. ·

5.

Dr. César Luna-Victoria: Formulación de Estados Financieros para aprobación del · Directorio Planeamiento Tributario del Estudio y Lex Corp. · Fiscalización del cumplimiento de obligaciones tributarias · del Estudio y Lex Corp Supervisión de las empresas 2155, MLV y proyecto “P”. ·

6.

Dr. Ricardo Silva Chueca: Creación y puesta en marcha en el Sistema Internet de · Perú Juris Index (consultoría a través de Internet)

7.

Dr. Luis Pizarro Aranguren: Supervisión y desarrollo de los sistemas de admisión de · abogados al Estudio (incluye todo el escalafón desde practicantes) Supervisión del Flash Legal del Estudio ·

·

Planificación y desarrollo de los programas de cátedra de los abogados del Estudio para con las universidades con la finalidad de tener la presencia necesaria sin que signifique un perjuicio a la eficiencia del Estudio.

8.

Dr. Mauricio Olaya Nohra: Supervisión y dirección de los Directorios de los Abogados · de los días lunes y jueves. Supervisión y actualización constante del Manual de · Organización del Estudio. Elaboracion de los Files Personales de los Abogados del · Estudio.

9.

Dr. Fernando Meléndez F.: Supervisión y planificación de la Biblioteca del Estudio, así · como la creación de la Biblioteca Virtual. Creación y dirección para que el Estudio cuente con todos · los sistemas modernos de información legal para los abogados. Supervisión del sistema del Estudio “Matrix Law” en · cuanto su creación y desarrollo. Supervisión de la presencia del Estudio en arbitrajes y · conciliaciones. Dirección de la representación del Estudio en todo evento · deportivo en que seamos invitados a participar.

10.

Dr Fernando Castro: Supervisión y Coordinación conjuntamente con el Dr. JMZ · del LEX CORP. Supervisión de todos los sistemas de cómputo del · Estudio, estableciendo su planificación y desarrollo acorde con las metas trazadas. Supervisión de los Juristax · Desayunos Ejecutivos Sectoriales ·

11.

Dra. Rosanna Brigneti Barbis: Supervisión de la elaboración y envío de Lexdatas a los · clientes Planificación de las reuniones de confraternidad del · Estudio (incluye la Fiesta de Fin de Año del Estudio).

12.

Dr. Carlos Luna-Victoria:

· · · · ·

Supervisión de los Alertas Legales Coordinación y planificación de las reuniones semestrales del Estudio Supervisión de los Desayunos Ejecutivos Supervisión de la presentación de estados financieros y declaraciones juradas a la Sunat Supervisión y control de las obligaciones Tributarias mensuales y anuales del Estudio y Lex Corp.

13.

Dr. Carlos Fernández-Dávila: Supervisión de los Alertas Parlamentarios · Coordinación con la doctora Claudia Izaguirre para las · apariciones de los Abogados en los distintos medios de comunicación del Perú. Coordinación con las empresas especializadas que tienen · contratado el Estudio para el desarrollo de su imagen corporativa “Llorente & Cuenca” y “Apoyo” Coordinar preparación y publicación de la “Revista Legal” ·

14.

Dr. Sergio Oquendo Heraud: Supervisión y coordinación de las ediciones especiales que · prepara y publica el Estudio. Seguimiento y planificación de la participación del Estudio · en los diversos programas de privatización o concesiones, enviando al exterior a posibles clientes nuestras experiencias para la captación de posibles cuentas.

15.

Sr. Ricardo Mena Cahuas: Supervisión y ejecución del producto contable que el · Estudio desarrollará coordinadamente con la Empresa del señor Mena.

A.5.13 1.- Hay dos tipos de practicantes: A: Elegidos entre los mejores alumnos de las mejores Facultades de Derecho. B: Aceptación de favor, cuando el favor beneficia al Estudio o algún socio. 2.- Los A deben pasar por un proceso estricto de selección. La dirección del proceso estará a cargo del socio responsable. 3.- Los A se contratan conforme las necesidades y presupuestos de cada Area. 4.- Los A deben ser contratados en la medida de lo posible de los primeros ciclos de estudios.

5.- Los A tienen contratos de 3 meses prorrogables una vez, previa evaluación del socio responsable. La dirección de la evaluación estará a cargo del socio responsable. 6.- Los A deben terminar sus prácticas al término de sus estudios. 7.- Los A pueden, excepcionalmente, ascender a Asistentes conforme las necesidades y presupuestos de cada Area, principalmente para sustituir a un Asistente que deba salir del Estudio. 8.- Los B deben ser claramente advertidos que su práctica es de tres meses no prorrogables. 9.- Cuando se requiera el apoyo de un estudiante de Derecho o un egresado sin calificaciones para ser A pero que se dedicará a trabajo de trámites o gestiones, ingresará como Gestor, Fuera del escalafón profesional del Estudio.

B. COLUMNA ADMINISTRATIVA B.1 ORGANIGRAMA DE ADMINISTRACION El area administrativa del Estudio se encarga de dos grandes tareas, las cuales son: brindar el apoyo o soporte al area o columna legal para poder brindar el servicio a los clientes, y el quehacer administrativo, financiero y contable de la empresa. El area administrativa se encuentra organizada en cuatro Gerencias las cuales se detallan a continuacion:

GERENCIAS 1. Gerencia General a. Secretaria de Gerencia General 2. Gerencia Financiera a. Asistente de Finanzas a.1 Auxiliar de Caja Bancos a.2 Auxiliar b. Auxiliar de Facturación c. Jefe de Cobranzas c.1 Auxiliar de cobranzas(1) c.2 Auxiliar de cobranzas(2)

c.3 Auxiliar de Cobranzas(3) c.4 Procurador 3. Gerencia Administrativa a. Asistente de Personal b. Auxiliar de Economato c. Jefe de Caja clientes c.1 Auxiliar de caja clientes d. Secretaria 4. Gerencia de Sistemas a. Practicante b. Asesoria Externa 5. Gerencia de Imagen Institucional a. Jefe de Archivo a.1 Asistente de Archivo a.2 Auxiliar de Archivo (1) a.3 Auxiliar de Archivo (2) a.4 Auxiliar de Archivo (3) a.5 Practicante (1) a.6 Practicante (2) b. Asistente de Biblioteca ASISTENTES Y SECRETARIAS PROCURADORES PERSONAL DE APOYO AREA CONTABLE . Asesoría contable externa

B. 2 FUNCIONES DE CADA GERENCIA GERENCIA GENERAL 1. Coordinación con las Areas : Administrativa, Financiera, Imagen Institucional y Sistemas. 2. Dirigir la Administración del Estudio y cumplir con los acuerdos de los Socios y ejecutar las decisiones del Socio Administrador. 3. Ver que cada una de las gerencias cumpla con sus funciones. 4. Coordinar con el Contralor para la implementación de políticas y procedimientos para mejorar la eficiencia de la Administración. 5. Informar al Socio Administrador sobre las marchas de las actividades administrativas, financieras y contables del Estudio. 6. Planificación del crecimiento de la infraestructura del Estudio. 7. Supervisar que en el Estudio se cumplan las disposiciones contenidas en el Manual. GERENCIA FINANCIERA 1. Obtener los fondos necesarios para que el Estudio pueda cumplir con sus operaciones como pago de planillas, impuestos y proveedores.

2. Financiar el crecimiento del Estudio. 3. Lograr una utilización más eficiente de los fondos. 4. Supervisar el funcionamiento del Area Contable coordinando políticas contable-tributaria con el socio encargado de la parte contable. 5. Coordinación con la Gerencia Administrativa para un eficiente control de gastos. 6. Elaboración y control de ejecución del presupuesto. 7. Coordinación y pago de compromisos a cargo del Estudio. 8. Supervisión de la facturación por honorarios a clientes nacionales y/o extranjeros.

Area compuesta por: COBRANZAS JEFE DE COBRANZAS(1): Sus funciones comprenden: - Cobranzas de clientes fijos y eventuales - Elaboración de contratos - Supervisión cobranzas clientes extranjeras - Supervisión factoring bancos. - Reportes e Informes de seguimiento. - Evaluación de ingresos del área. - Seguimiento de cartera pesada. - Distribución de rutas para cobranza. - Coordinación con asistente financiero la emisión de letras. - Cobranza de letras - Visitas a clientes - Supervisión del cumplimiento de los flujos de los auxiliares AUXILIARES DE COBRANZA(3) - Confección de contratos de clientes. - Tele-gestión de cobranza de clientes nacionales y extranjeros según cartera - Recojo de cheques de acuerdo a ruta. - Mantenimiento de archivo de clientes(fijos y eventuales) - Elaboración de flujos mensuales por cartera. - Confección de avisos de cobranza a clientes extranjeros según cartera FACTURACION : AUXILIAR DE FACTURACION(1) - Emisión de facturas de honorarios y gastos - Emisión de notas de débito, notas de crédito.

- Mantenimiento del Directorio de clientes. - Emisión de facturas a Clientes Extranjeros - Control y archivo de hojas de tiempo. - Elaboración de cuadros: facturación fija, ingresos y egresos, pendiente de facturación, acumulados ingresos. - Archivo de facturas (copias administrativas, y remisión de copias a contabilidad.) - Ingreso diario al sistema del tipo de cambio - Elaboración de movimiento de cartera de clientes por socio. - Seguimiento de Propuestas a clientes. CAJA BANCOS: ASISTENTE FINANCIERA(1): - Manejo de cuentas corrientes, saldos. - Supervisión de flujos mensuales de ingresos y egresos - Programación de pagos - Confección de presupuesto de gastos. - Supervisión de pagos a proveedores - Pagos de planillas de honorarios y sueldos. - Pagos dividendos - Pagos de impuestos - Supervisión de depósitos de cobranzas - Supervisión de cajas chicas financiera, administrativa, clientes extranjeros. - Confección de cuadros financieros. - Supervisión de pago de comisiones de clientes fijos a abogados. - Supervisión de emisión de cheques, pago de letras, letras por cobrar. AUXILIAR DE CAJA- BANCOS: -

Confección de cheques, letras Ingreso al sistema de flujo de facturas Pago a proveedores de acuerdo a flujo Confección de flujos de ingresos y egresos

GERENCIA ADMINISTRATIVA 1. Administración del personal del Estudio (contratación, evaluación, propuestas salariales, vacaciones, reemplazos, etc.) 2. Responsable del proceso de selección de personal del Estudio, seguimiento del procedimiento, informes a Gerencia General y/o Socio Administrador 3. Recepción del personal nuevo que ingresa al Estudio, asì como responsable de su ubicación y adecuación a los sistemas del Estudio. 4. Responsable de los sistemas de trabajo del personal administrativo. 5 Aprovisionamiento de Bienes y Servicios para la marcha diaria del Estudio. 6. Mantenimiento de los Activos del Estudio (Infraestructura, Equipos y

Muebles). 7. Administración de la Caja Chica del Estudio. 8. Supervisión de la Caja chica clientes nacionales y extranjeros , así como operaciones, liquidaciones y cobranza de las mismas. 9. Supervisión y control de los gastos administrativos propios del funcionamiento del Estudio, así como de los efectuados por cuenta de los clientes (tales como teléfono, Courrier y fotocopias), pasando dicha información a la Gerencia Financiera para su control. 10. Supervisión de la facturación de los gastos administrativos a los clientes. 11. Presupuesto de gastos administrativos para el ejercicio contable en lo referente a los rubros de gastos que controla su Gerencia. 12. Supervisión de los servicios de terceros al Estudio como son concesionario, tècnicos, etc. 13. Informar a la Gerencia General sobre el funcionamiento de las Areas bajo su responsabilidad. Area compuesta por: PERSONAL: Asistente de Personal (1) Ingreso de personal nuevo Contratos de trabajo, elaboración y remisión al Ministerio, renovaciones Control de licencias y vacaciones Control de descuentos al personal Revisión de planillas de sueldos y honorarios. Revisión de planillas de AFP y Seguro Social Confección de organigrama administrativo. Control de asistencia y tardanzas de personal administrativo. Coordinación de personal temporal. Comunicaciones y trámites ante IPSS, AFP, etc

Control de archivos de personal. Confección de reportes de personal para Gerencia y Socios. MANTENIMIENTO E INFRAESTRUCTURA

AUXILIAR DE LOGISTICA Y ECONOMATO(1): Adquisición de útiles y bienes de acuerdo a presupuestos Control del inventario de los mismos. Confección de órdenes de compra y servicio Control del mantenimiento y reparaciones de la infraestructura del estudio. Comunicaciones con proveedores

SECRETARIA(1): Confección de cuadros de consumos de gastos propios del Estudio (teléfonos, copias, DHL, etc.) Evaluacion del buen funcionamiento de las líneas del Estudio Elaboración de comunicaciones de la Gerencia Administrativa Registro en el sistema de los recibos de fotocopias en forma diaria.

Registro en el sistema de recibos de teléfonos, celulares, etc. Actualización de la lista de Abogado Attaché por cliente. Coordinación semanal con Central Files para disposición de documentos a ser destruidos. Coordinación con comedor y concesionario de todas las atenciones a realizar por concepto de desayunos, almuerzos, etc. Facturación de los gastos administrativos por cuenta de los clientes Elaboración de listas, cartas, invitaciones para eventos del Estudio. Archivo de documentos de la Gerencia. CAJA CHICA Y CAJA TRÁMITE: JEFE DE CAJA CHICA-TRÁMITE(1): Revisión y archivo de gastos de caja nacional y extranjera. Confección de liquidaciones caja nacional y extranjera. Supervisión de gastos efectuados por cuenta de clientes. Cobranza de caja chica clientes. Arqueo de caja diario. AUXILIAR DE CAJA CHICATRÁMITE(1)

Confección de liquidaciones de caja chica y trámite. Emisión de solicitudes de dinero a clientes por concepto de caja chica y/o trámite. Análisis de los gastos de las cajas a fin de realizar sus liquidaciones. Ingreso al sistema de los gastos realizados por cuentas de Clientes. Giro de cheques de caja chica y trámite. Realización de cuadres de caja en forma diaria.

GERENCIA DE SISTEMAS 1. Responsable del mantenimiento de toda la red de sistemas de cómputo. 2. Coordinación con nuestros asesores externos problemas que no se puedan manejar internamente. 3. Responsable de efectuar coordinación para entrenamiento del personal en programas de cómputo. 4. Planificación para adquisición de nuevos equipos , sistemas y programas de cómputo.

5. Responsable de la implementación de nuevos programas con que cuenta el Estudio. 6. Actualización de la página WEB del Estudio en el Sistema de Internet. 7. Informar regularmente al Socio Administrador sobre los nuevos programas y sistemas que salen en el mercado, para su evaluación y posible implementación en el Estudio. 8. Planificación en la adquisición de cualquier tipo de maquinaria nueva que sea útil para el Estudio. 9. Coordinación con los Abogados del Estudio respecto al uso de los sistemas de cómputo y el uso de las computadoras. 10. Supervisión a la empresa asesora externa, en la parte de software y hardware. 11. Corrección de las hojas de tiempo del personal legal para adecuación a la facturación. 12. Coordinación de las presentaciones del Estudio por computadora, así como la comunicación via teleconferencia con nuestros clientes.

GERENCIA DE IMAGEN INSTITUCIONAL

1. Organización de las fuentes de información legal a. Organización de la Biblioteca (adecuación, adquisición de libros) b. Organización de las fuentes legislativas (El Peruano, etc) c. Suscripción de Normas Legales. d. Archivo de Normas Legales. e. Sistemas mecanizados: - Spij - Infolex - Multilex f. Fuentes del Congreso (actualización a través de Internet) g. Organización de la Hemeroteca(revistas especializadas de Universidades, etc) h. Organización de libros 2. Organización de archivos a. Contratación de una persona para la biblioteca. b. Organización de files. c. Organización de informativos SBS (adquirir compendio legal) d. Files consultas e. Files de archivos de documentos especiales de Clientes.

3. Control de Calidad de Productos Legales a. Flash Legal b. Revistas Legal (calidad, contenidos, etc) c. Lex-data d. Alerta Legal e. Alerta Parlamentaria f. Columna en diario Gestión. g. Exposición de abogados en distintos medios de prensa.

4. Imagen del Estudio a. Todos los estudios del exterior con que tenemos contacto. b. Contribuir y llevar positivamente las relaciones que tenemos con los estudios del exterior. c. Suscripciones del Estudio en todas las ediciones de abogados: - Martindale - American Bank Attorney - Averiguar otras publicaciones sobre el particular - Brochures - Manual Ambiental - Winning Cases

- Forums y difusión de los mismos - Publicaciones de artículos en diferentes medios - Responsabilidad de edición y publicaciones del Estudio - Revisión de la presentación del Estudio - Temas de imagen institucional interna

PERSONAL DE ARCHIVO I. Funciones El archivo tiene a su cargo la supervisión de los files que mantiene el Estudio a los clientes, así mismo, los libros con que cuenta la biblioteca; para lo cual se lleva un índice que debe estar permanentemente actualizado. Cuando los archivos o libros sean retirados físicamente deberá firmarse un cargo por los préstamos. En el caso de los files deberán reemplazarse por un cartón grande que sobresalga anotando en el mismo el nombre del prestatario, para su fácil ubicación. II. Normas Generales La persona encargada de la administración del Archivo Central de Files debera mantenerlo ordenado de un a manera lógica, de modo tal que cualquier persona, debidamente autorizada, pueda ubicar cualquier file

contando solamente con la siguiente información: - Cliente - Área - Número de File La persona encargada de la administración del Archivo Central de Files será asimismo responsable de mantener un listado actualizado, por lo menos semanalmente, que contenga la siguiente información: - Cliente - Área - Número de File - Tema Dicho listado deberá mantenerse en una ruta de libre acceso visual para todo el personal del Estudio. Ninguna solicitud de archivo, retiro o apertura de nuevo file, dirigida al Archivo Central de Files será atendida sino es canalizada con la correspondiente Nota de Pedido de Archivo, de acuerdo al formato adjunto. En consecuencia, aquellas solicitudes que no cuenten con dicha nota, o que carezcan de la información completa será rechazada de plano para evitar pérdidas de tiempo. El Formato único de las Notas de Pedido al Archivo es el siguiente:

Nota de Pedido al Archivo Cliente : Área : No. De File : Archivar : C/Fotoc. A File No. : Entregar dicho File a : Abrir nuevo File, tema :

El archivo tiene a su cargo la distribución de los siguientes documentos: I. Clientes: - BROCHURE CON ORGANIGRAMA DEL ESTUDIO - FLASH LEGAL - ALERTA LEGAL - LEXDATA - REVISTA LEGAL - DIRECTORIO DE CLIENTES - DIRECTORIO TELEFÓNICO INTERNO II. Estudio: - DIRECTORIO TELEFÓNICO INTERNO - DIRECTORIO DE CLIENTES

- CENTRALIZACIÓN DE CORRESPONDENCIA PARA ENTREGAR A LA MENSAJERÍA EXTERNA.

ASISTENTES ADMINISTRATIVAS

Funciones:

1. Cumplir con eficiencia y responsabilidad las instrucciones asignadas a su puesto. 2. Utilizar el criterio e iniciativa en el desempeño de las funciones asignadas. 3. Reemplazar a su jefe inmediato en caso de enfermedad o vacaciones. 4. Cumplir todas las disposiciones internas que competen al personal administrativo. Requisitos: 1. Ser egresada de una Academia o instituto de prestigio de la carrera técnica y/o de Secretariado Ejecutivo. 2. Mecanografía, redacción propia, conocimientos de inglés, técnicas de Archivo.

3. Manejo de programas de computación. 4. Se prefiere con estudios de Administración, Economía, Contabilidad u otra carrera a fin. 5. Capacidad para tomar decisiones, sentido de responsabilidad para manejarse por sí sola, criterio propio.

SECRETARIAS y AUXILIARES Funciones: 1. Cumplir con eficiencia las instrucciones de sus Jefes (llamadas, encargos, etc.) 2. Tratar con amabilidad y cortesía a los clientes que lleguen y llamen al Estudio para distinguirnos por el excelente trato que brindamos. 3. Mantener la confidencialidad a la que se tiene acceso en el Estudio. 4. Cuando el Abogado tenga una cita deberá confirmarla previamente y asegurarse del lugar donde va a desarrollarse la misma. 5. Recepción de las llamadas que se hagan a su Area y registro de las mismas en cuaderno de llamadas cuando la persona no se encuentra. 6. El mecanografiado de documentos deberá revisarse cuidadosamente dándole

prioridad a la ortografía utilizando primero el corrector ortográfico. Luego de su impresión deberá revisarse nuevamente antes de ser entregado para la firma. 7. Colocar al término del documento las iniciales de la persona que redacta, la secretaria que tipea , el nombre del file donde debe ser archivado y la ruta del mismo. 8. Llevar un control numerado de la correspondencia diaria de las rutas de los documentos tipeados en el día, anotándolos en el cuaderno las rutas de cada una. 9. Toda documentación deberá imprimirse con dos copias: - Amarilla para el abogado Attaché - Celeste para el cargo (archivándose luego en el file del cliente) 10. Solicitar a la Administración los días jueves, los útiles de oficina utilizando el formato respectivo, el mismo que será atendido los días lunes de la siguiente semana. Esta solicitud deberá hacerse por Areas. 11. Informar a la Administración cualquier cambio de: razón social de los

clientes, dirección, funcionarios, números telefónicos, dirección electrónica, etc. para mantener al día el directorio en el sistema. 12. Registrar la correspondencia entregada al courrier o mensajería para luego descargarla cuando devuelvan el cargo. 13. Apoyarse mutuamente tanto en las llamadas, como en las distintas funciones de las secetarias debiendo destacar el compañerismo. 14. Cumplir todas las disposiciones internas que competen al personal administrativo. 15. Archivar toda la correspondencia recibida en el caso de las auxiliares cuando compete.

RECEPCIONISTA Funciones: 1. La recepcionista debe de distinguirse primeramente por el trato amable y cortés que brindará a toda persona que contacte el Estudio. 2. Contestar y realizar las llamadas telefónicas correctamente, tratando

de darle la máxima agilidad al sistema. 3. Enviar los faxes solicitados dando prioridad al Flash Legal. 4. Recepcionar y registrar toda la correspondencia y faxes enviados al Estudio. 5. Llevar un cuaderno de cargo interno de la entrega de correspondencia. 6. Registro de llamadas y faxes enviados a larga distancia en la hoja respectiva, anotando claramente el número a llamar, ciudad o país, cliente, funcionario y asunto de la llamada. 7. Anunciar a las secretarias los visitantes. 8. Entrega de diarios a las personas indicadas hasta la llegada de la persona encargada del archivo.. 9. Avisar a Administración cualquier cambio de número telefónico de clientes. 10. En horas de refrigerio y después de retiro del personal secretarial, deberá tomar los mensajes de las llamadas y trasmitirlas a la brevedad. 11. Evitar que en la recepción haya aglomeración de personas e ingreso de personas extrañas al Estudio. 12. Cumplir todas las disposiciones internas que competen al personal administrativo.

13. Supervisar al mensajero para que la correspondencia sea entregada a la brevedad. 14. Mantener al día los directorios telefónicos del Estudio.

PROCURADORES Funciones: 1. Efectuar todos los trámites, gestiones, cobranzas y pagos encargados por los jefes con honestidad, veracidad y seriedad, tratando siempre de cumplir siempre con eficiencia la gestión encomendada. 2. Deberá siempre cumplir con el horario de entrada al Estudio y luego saldrá a realizar las gestiones que se le encomienden. 3. Cuando se efectúen pagos por cuenta del cliente o del Estudio deberá sustentar debidamente el gasto, indicando en los recibos el nombre del cliente, fecha, concepto y monto del gasto. 4. No se recibirán encargos personales de ningún empleado del Estudio, salvo que haya sido previamente coordinado con la Administración.

5. Cumplir todas las disposiciones internas que competen al personal administrativo. PERSONAL DE APOYO 1. Mantener el local del Estudio en perfecto estado de limpieza, orden, funcionamiento, avisando a Administración cualquier desperfecto o problema para su solución inmediata. 2. Atender con amabilidad a los clientes o personas que visiten el Estudio tratando de que estén a gusto durante su permanencia en las oficinas. 3. Cumplir todas las disposiciones internas que competen al personal administrativo. B. 3 REGIMEN DE ASISTENCIA AL ESTUDIO HORARIO DE TRABAJO El horario de trabajo es de 8:30 a 6:30 p.m.. El refrigerio se tomará de 1:00 a 2:00 p.m. Tanto la entrada como la salida y el refrigerio deberán ser marcados en el reloj tarjetero en caso se tome el refrigerio fuera del Estudio.

UNIFORME

El personal deberá tener especial cuidado en su presentación personal, cuidando sobremanera su forma de vestir, de actuar, cabello, etc. El uso del uniforme es obligatorio para todo el personal administrativo femenino; el personal masculino está obligado a asistir con saco y corbata.

PUNTALIDAD La puntualidad es incentivada mediante un régimen de premios y descuentos. El ingreso después de la hora fijada implicará el descuento de una hora de trabajo, acumulándose los descuentos en un fondo durante un período de tiempo. Acumulada una suma no inferior a US$ 950 o su equivalente en nuevos soles, se realizará un sorteo y/o distribución, de acuerdo a lo que decida la Administración, entre la lista del personal que asistió puntualmente durante el mismo período.

TARDANZAS El control de las tardanzas está a cargo de la Administración del Estudio, quien diariamente llevará el récord de asistencia del personal administrativo a través de las tarjetas de control. Cada fin de mes la administración emitirá el reporte de tardanzas e inasistencia del mes, la que será archivada en el file personal de cada empleado. Las tardanzas serán derivadas a contabilidad para realizar el descuento respectivo. Se aplicarán sanciones administrativas de acuerdo a la gravedad de las tardanzas acumuladas. Sólo firman las tardanzas los practicantes, asistentes y personal administrativo. I. Procedimiento Administrativo para el Control de Tardanzas 1. El Asistente de Personal debe recoger diariamente a las 9.00 a.m. las tarjetas de asistencia de los empleados del lugar donde se encuentran (6to. Piso). 2. El Asistente de Personal debe resaltar con rojo las tardanzas de los empleados. La hora de entrada es a las 8.30 a.m. con una tolerancia de cinco (5) minutos. 3. El Asistente de Personal debe realizar un reporte diario de las tardanzas e inasistencias, para finalmente realizar un reporte mensual acumulado de tardanzas e inasistencias de todo el personal. 4. Este reporte debe entregarse mensualmente a Contabilidad para que realice el descuento respectivo en la planilla. Sólo se aceptan tardanzas e inasistencias como justificadas las que tienen un certificado médico que las respalde. 5. El reporte enviado a Contabilidad, debe ser igualmente entregado al Gerente General para su respectivo control y análisis. 6. El Asistente de Personal debe realizar otro reporte de tardanzas e inasistencias, pero en este caso por cada empleado. Este reporte personal debe ir en cada File del Personal, para llevar un récord. 7. Finalmente, se envía un memorándum de llamada de atención a los empleados con tardanzas e inasistencias. 8. El Asistente de Personal debe hacer un resumen de las personas que más tardanzas e inasistencias acumuladas tienen durante al mes, para presentarlo a la Gerencia Administrativa. INASISTENCIAS De no poder asistir a trabajar, tal circunstancia deberá de ser comunicada a la Administración a más tardar a las 8.30 a.m., para dar tiempo a conseguir un reemplazo. Esto será comunicado al jefe respectivo. La administración queda autorizada para exigir la documentación justificatoria del caso, así como tendrá la potestad de remitir

un profesional en medicina para el diagnostico del empleado. Si la inasistencia va a ser más de un día, deberá comunicarse para tomar las previsiones del caso.

REUNIÓN SEMESTRAL 15 días previos a la reunión semestral de abogados, se llevará a cabo la del personal administrativo. La agenda será fijada por el Socio Decano en coordinación con el Gerente General.

PERMISOS

Serán concedidos con la aprobación del Jefe inmediato y de la Administración, llenándose previamente el formato de Autorización de Salida correspondiente por duplicado dejando el original en la Administración al momento de la salida. Los permisos de salida únicamente podrán ser solicitados con una anticipación de 24 horas, a fin de que la Administración del Estudio pueda tomar las medidas del caso. Esta última disposición no se tomará en cuenta única y exclusivamente en casos de emergencia comprobada.A su retorno se acercará a la Administración entregando la copia como constancia de la hora de su regreso. En el caso de solicitar permiso sin retornar al Estudio, original y copia quedarán en Administración.

LICENCIAS MEDICAS

El personal que deba gozar de licencia médica, presentará a la Administración el certificado médico sustentatorio, en el cual se especificará el motivo por el cual se le otorga determinados días para el descanso físico. Queda entendido la potestad de la Administración del Estudio de confirmar los diagnósticos con la participación de un profesional en medicina contratado por Estudio para dicho fin.

VACACIONES El personal administrativo tiene derecho a gozar de 30 días de vacaciones, luego de haber laborado un año ininterrumpidamente. El rol de vacaciones del personal será confeccionado por el Area de Administración durante los primeros 15 días de cada año. Adicionalmente, deberá presentarse a Administración el formato de solicitud de vacaciones 20 días previos a la toma del descanso vacacional, debidamente aprobado por el jefe inmediato. Esto permitirá a la administración conseguir el reemplazo respectivo. Los 20 de cada mes, el Asistente de Personal se encargará de enviar un CC-mail a todo el personal, comunicando las personas que tomarán vacaciones en el mes siguiente para su respectiva coordinación con los abogados. I. Procedimiento Administrativo para las Vacaciones 1. El Asistente de Personal recibe la solicitud de Hoja de Vacaciones.

2. El Asistente de Personal revisa si corresponde vacaciones según fecha de ingreso al Estudio. 3. Si le corresponde sus vacaciones, el Asistente de Personal entrega la solicitud para el Vo.Bo. de la Gerencia Administrativa. 4. El Asistente de Personal archiva en el file del empleado el formato de solicitud de vacaciones debidamente autorizado. 5. El Asistente de Personal ingresa al empleado al rol de vacaciones. 6. El Asistente de Personal debe elaborar un reporte mensual general y por áreas donde aparezca quiénes y cuándo van a salir de vacaciones. 7. El Asistente de Personal deberá emitir un cuadro de control de vacaciones, así como el cuadro de reemplazos planteados para el VoBo de la Gerencia Administrativa. 8. El Asistente de Personal enviará un memorándum a Contabilidad informando quiénes, cuántos días y cuándo van a tomar vacaciones, para la respectiva planilla. REGLAMENTO DE PRESTAMOS AL PERSONAL De acuerdo a lo aprobado en el Directorio de Socios del miércoles 08 de marzo del 2000, se implemento el reglamento de préstamos excepcionales al personal legal y administrativo, el cual se encuentra el poder del Departamento de Personal. B.4 REGIMEN DE ORGANIZACION ADMINISTRATIVA REUNIONES ADMINISTRATIVAS COMITE EJECUTIVO Los Gerentes del Estudio se reúnen los días jueves para evaluar la marcha administrativa de la Organización. Es facultad del Socio Decano el tomar parte de cualquiera de estas reuniones. COMITÉ FINANCIERO Los días lunes se reúnen el Gerente Financiero con el Jefe de Cobranzas y el Asistente de Finanzas para evaluar los ingresos proyectados de honorarios, así como los pagos propios del Estudio y a proveedores para ésa semana, decidiéndose allí el cronograma de pago para ésa semana. A esta reunión asiste el Socio Tesorero o se le deberá informar las conclusiones de la misma. COMITE DE ADMINISTRACION Los dias martes se reunen el Socio Decano con los Gerentes del Estudio

para evaluar los problemas y necesidades de tipo administrativo financiero del Estudio. Esta reunion se lleva a cabo a las 8:00 am. EVALUACIONES DEL PERSONAL El personal administrativo deberá ser evaluado por la totalidad de sus jefes inmediatos superiores, de acuerdo al organigrama de las áreas, en dos oportunidades al año, es decir en el mes de Junio y Diciembre, las cuales se colocaran el los respectivos files de cada integrante como parte del historial del trabajador en la empresa. “

C. REGIMEN DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS

C.1 TRAMITE DE DOCUMENTOS Y LLAMADAS RECEPCION DE DOCUMENTOS Está a cargo de la Recepcionista, quien al recibir un documento estampará el sello del Estudio, rubricará el cargo del mismo y colocará la fecha y hora de recepción. Luego registrará dicho documento en el cuaderno de ingresos, detallando el contenido del mismo. En caso de que los documentos sean remitidos en sobre cerrado con atención personalizada, deberá firmar el cargo con el sello de recepción, asi como con el sello de ¨Recibido sin verificación del contenido¨. Posteriormente se lo dará al

mensajero quien a su vez lo entregará con cargo a la secretaria del Area que le corresponda recibir la correspondencia. Toda correspondencia sin destinatario específico y que llegue a nombre del Estudio será entregada sin abrir al Socio Decano, o en su ausencia a quien lo reemplace.

RECEPCION DE LLAMADAS Estará a cargo de la telefonista del Estudio quien contestará y luego pasará a la secretaria de los Socios, Abogados, Gerentes, etc. La secretaria de cada Area apuntará con sumo cuidado en el cuaderno de llamadas abierto para este fin, el nombre, los teléfonos y el encargo que deje la persona que llama. El Abogado tiene la obligación de devolver las llamadas pendientes a las 24 horas de recibidas por lo que es importante que las secretarias sean sumamente responsables en dar a conocer al Abogado todas las llamadas recepcionadas durante su ausencia.

SOLICITUD DE LLAMADAS DE LARGA DISTANCIA Las llamadas de larga distancia al extranjero o al interior del país son realizadas a través de la recepcionista y de la operadora encargada de efectuar las llamadas a los Abogados. La persona que solicita una llamada de larga distancia deberá indicar a la recepcionista el número telefónico, el nombre de la persona con quien desea comunicarse, el asunto que origina la solicitud de la llamada y

finalmente que cliente asumirá el costo de la misma. De ser el Estudio quien asumirá la llamada se indicará también a la recepcionista (las llamadas telefónicas que se realicen para coordinar visitas o futuras reuniones deberán cargarse al Estudio). Toda solicitud de llamada de larga distancia que no cumpla con los requisitos descritos anteriormente será denegada, teniendo la recepcionista la autoridad para negar la realización de la misma. Las llamadas personales deberán tener con anticipación la autorización de la administración. Para el caso de los teléfonos directos del Estudio, será responsabilidad de la secretaria a cargo, de llevar un adecuado control de las llamadas que se realizan del mismo. Debiendo reportar a la Gerencia Administrativa en forma detallada los cargos correspondientes de las llamadas.

USO DE FAX Al igual que la solicitud de llamadas, las secretarias que deseen hacer transmisión de faxes al extranjero o al interior del país deberán comunicar a la señorita recepcionista los datos básicos (número telefónico, asunto, nombre de la persona a quien se transmite el documento y cliente que asumirá la llamada) para que los registre en el cuaderno respectivo. De no entregar estos datos no se realizará la transmisión del fax.

C.2 INGRESO DE NUEVOS CLIENTES

Todo vez que ingresa un cliente nuevo al Estudio, ya sea fijo o eventual, deberá ser canalizado por un socio. El socio que contacta y propone el cliente deberá llenar el formato de ingreso de clientes (hoja rosada) en forma completa, detallando aquellos aspectos que fuesen relevantes en casos como facturación, atenciones especiales, métodos de cobranza, etc. y firmada por el Socio Jefe del Area. Posteriormente esta hoja se hará llegar a la Gerencia para tomar conocimiento del ingreso del nuevo cliente y para los demás fines pertinentes y su inclusión en el sistema. Casos de clientes con honorario fijo.El socio responsable únicamente remite a la Gerencia General el formato de ingreso de clientes (hoja rosada) para su proceso, indicando el monto de los honorarios a cobrar. Casos de clientes con honorario eventual.Adicional a remitir el formato de ingresos de clientes, el socio responsable deberá de remitir un formato de ¨orden de trabajo¨. En dicho formato se deberá de especificar el concepto el trabajo a realizar. Después de recibir los documentos se procede al ingreso de los mismos al sistema, siendo la persona encargada el auxiliar de Facturación. Los formatos de ingreso de clientes (hojas rosadas) son leidas en el Directorio de Socios. En dicha reunión se deberá evaluar los aspectos que los socios puedan conocer del cliente, así como los posibles

conflictos de interes con clientes ingresados previamente. Una vez aprobado el ingreso del Cliente en el Directorio de Socios, el auxiliar de facturación procede a comunicarlo a través del correo interno al personal de Estudio en general. Asimismo, deberá informar cualquier retiro de clientes. Se especificarán todos los datos concernientes tales como: Representantes, cargo, dirección, teléfono (s) y fax (es). Estos datos serán ingresados al sistema de cómputo por Administración para su inclusión en el Directorio de Clientes. I. Procedimiento de Ingreso de Cliente Fijo Como base previa, debe tenerse presente que cada dos semanas se designa al Task Force del Estudio, que está conformado por un Abogado del Área Tributaria, uno del Área Corporativa, uno del Área Procesal y uno del Área Laboral, pudiendo integrarlo algún abogado adicional dependiendo de las necesidades de cada cliente. 1. Se capta al cliente fijo para que ingrese al Estudio, generalmente a través de un Socio. 2. Se convoca al Task Force para que se reúna con el cliente fijo. Dicha convocatoria la realiza directamente un socio o a través del Gerente General. 3. Se lleva a cabo el Task Force y se realiza un Pre Plan de Trabajo por los Asistentes al Task Force. 4. El miércoles siguiente en Junta de Socios se designa al Attaché. 5. Los socios comunican vía Gerencia General a Administración el ingreso del nuevo cliente y el Attaché. Se llena la Hoja Rosada, que se le entrega al Auxiliar de Facturación, quien la ingresa a la lista de clientes fijos, lista de Attaché y envía un CC-Mail informando el referido ingreso. A partir de ese momento se le considera para la Revista Legal, Lex Data, Flash Legal, etc. 6. El Attaché debe entregar un Plan de Trabajo definitivo. El Socio responsable del Cliente realiza el seguimiento, para que efectivamente lo entregue.

ORDEN DE TRABAJO Tan pronto un cliente encargue un trámite, gestión o consulta al Estudio, el Socio encargado enviará a la Administración este formato indicando el motivo del encargo. Esta orden de trabajo sirve para agrupar todas las horas consumidas por los abogados por cuenta del cliente para el encargo especificado. Es decir, que cada vez que el abogado ingrese tiempos para ese encargo, deberá asignarlos a la orden de trabajo respectiva. La correcta asignación de las horas consumidas a las ordenes de trabajo respectivas permitirán una adecuada y correcta facturación.

C.3 PROCEDIMIENTO PARA ABRIR FILES Existen en el Archivo dos tipos de files en el ingreso de clientes al Estudio: Files Manila Amarillos .- Contiene todo tipo de documentos derivados de consultas solicitadas por los clientes. Estos son preparados cuando el cliente ingresa al Estudio, ya sea en la modalidad de fijo o eventual, el Abogado y/o Asistente de área se encarga de entregar al Archivo los documentos con los cuales se iniciará el file respectivo. Files Blancos .- Son aquellos que se solicitan con el fin de llevar a cabo algún procedimiento, trámite o Constitución de Sociedades, aumento de capital, antecedentes societarios, fusiones. Procedimiento.

1. Los abogados por área solicitan al archivo se les prepare el expediente. 2. Se ingresa a la computadora siguiendo la ruta g:.esty el nombre del archivo. 3. Se le asigna el número correlativo del expediente que continúa y el concepto que deberá llevar el file blanco. 4. Una vez ingresado, se le prepara la etiqueta de color que llevará al lado derecho del file, de acuerdo al área que corresponde, y se pondrá el nombre del cliente y el número en el lado izquierdo del mismo. 5. Se termina con el forrado del file solicitado. C.4 ARCHIVO DE DOCUMENTOS El presente procedimiento tiene por finalidad reglamentar el archivo de los documentos que se reciben y como los que se remiten a nuestros clientes, así como los documentos internos.

1. La documentación que se genera en el Estudio se divide de la siguiente manera: a. Consultas: Documentos de cuatro páginas como máximo. Los documentos de cada cliente están divididos de acuerdo a la materia de la consulta por cada área en forma anual. El color de estos files es amarillo. b. Cartas comunes: Correspondencia que tienen nuestros abogados con los clientes. Son guardadas, en los files de consultas. (color amarillo) referidos en el punto a). c. Informes especiales: Informes de más de 5 páginas los cuales se refieren a juicios, contratos, negociaciones, etc., para los cuales el

abogado responsable solicita la apertura de un file de color blanco mediante un formato de solicitud. Dicho file tiene una numeración correlativa. d. Memorandums: Correspondencia de carácter interno que se archiva en los files de consultas generales correspondientes. e. Cartas o documentos enviados por clientes: De acuerdo a sus características se archivan en los files de consultas generales (amarillos) o de informes especiales (blancos). 2. Cuando se envía al archivo un documento, este último deberá ser remitido con un formato preestablecido en el cual se indicará el file en el que se debe de archivar dicho documento, considerando los parámetros comprendidos en los puntos ¨a¨,¨b¨,¨c¨,¨d¨, y ¨e, siendo responsabilidad del personal legal del Estudio el envio de dicho formato debidamente llenado y firmado. Para dar mayor facilidad para el llenado de este formato el índice de los files se encuentra en el sistema en una ruta compartida. Pasos 1. Los documentos que ingresan a la oficina del archivo, son entregados en el día, ya sea por las secretarias y/o asistentes. 2. Al día siguiente, a primera hora, los documentos son recogidos por el personal del Archivo Central para su respectivo archivado, de acuerdo al área y file especificado en formato respectivo. C.5 PAPEL MEMBRETADO Existen dos tipos de papel membretado oficial, Hoja N° 1 y Hoja N° 2. Las cartas, escritos y toda correspondencia en general que se elabore para los clientes se imprimirá en estas hojas, utilizando la Hoja N° 1 para la primera página y la Hoja N° 2 para las demás páginas sucesivas si las hubieran.

Existe también el Papel membretado de Administración que tal como su nombre lo indica es de uso exclusivo del Area Administrativa quien utilizará esta clase de papel para el envío de la correspondencia de carácter administrativo. Las señoritas secretarias seguirán los estilos de tipeo que se especifican en el file de modelos. El tipo de letra a utilizar para la documentación será la Arial 12 puntos. Asimismo cada secretaria procederá a colocar en la parte inferior izquierda de las cartas que tipeen, las iniciales del Abogado que las dicta, las iniciales de la secretaria que las tipea y el número del file que corresponde. En relación a los sobres, existen dos tamaños de sobres manila, medio oficio y oficio. Para la correspondencia con pocas hojas se cuenta con los sobres blancos membretados. C.6 HOJAS AMARILLAS Y CELESTES HOJAS AMARILLAS El presente procedimiento tiene como finalidad brindar un correcto seguimiento de las consultas e informes remitidos hacia nuestros Clientes a través de los abogados Attaché. PASOS: 1. Para cada documento que se remite a un Cliente, por motivo de respuesta de cartas y/o consultas, se emite un juego copia (en hojas de color amarillo). 2. El personal secretarial es responsable de la emisión de las copias de color amarillo, las cuales, una vez remitido el documento original, son entregadas al archivo. 3. El personal del archivo deberá seleccionar y distribuir las hojas amarillas de la siguiente manera:

CASOS DE CLIENTES FIJOS - ATTACHÉ 1. El personal del Archivo, recibe la copia amarilla y la remite al Attaché responsable del Cliente para su VoBo. Confirma con cargo a la secretaria su remisión. 2. Para los casos en que el abogado Attaché sea el que origine el documento, el archivo remite directamente al Socio Senior encargado del área al que pertenece el Attaché las copias amarillas correspondientes para su VoBo. 3. Luego de revisada dicha documentación (con VoBo del Attaché y/o del Socio Senior) es remitida nuevamente al archivo por la secretaria responsable. 4. El Attaché y/o el Socio Senior seleccionará (con una indicación en el mismo documento) aquellas consultas que por su importancia deban adicionalmente figurar en un registro especial. El Archivo se encargará de entregar una fotocopia de dichos documentos a la Biblioteca (responsable del citado registro). CASOS DE CLIENTES EVENTUALES - ATTACHÉ NO ASIGNADO

1. En los casos de Clientes eventuales que no tuviesen asignado un abogado Attaché, el personal del archivo deberá derivar la revisión de la misma al Socio Senior encargado del área que atiende la consulta. 2. En los casos de documentos seleccionados para el registro especial (a llevarse por la Biblioteca) se aplicará las mismas medidas que en el punto 4(item anterior).

El Archivo tiene la obligación de llevar un file anual por cliente para el archivo de las hojas amarillas debidamente visadas. Este file es responsabilidad del asistente de archivo, encargada del 5to piso. En el mencionado file deberá poderse encontrar toda la historia correlativa de consultas y correspondencias hacia nuestros Clientes.

HOJAS CELESTES La copia celeste es el cargo de recepción, la cual será archivada en los files correspondientes.

C.7 FOTOCOPIADORA El Estudio cuenta con un centro de fotocopiado, bajo la supervisión de la Gerencia de Imagen Institucional en su dependencia del Archivo Central. Cada vez que alguien dnecesita sacar un o mas copias, deberá solicitarlo a la persona encargada a través del formato respectivo. Dicho formato será entregado al personal del archivo para ser procesado al finalizar el día en el sistema. Adicionalmente, existe una fotocopiadora mas pequeña instalada en el área de socios. Como su nombre lo indica deberá ser empleada únicamente para el fotocopiado de documentos por encargo de los socios. Únicamente será empleada en forma adicional a las ubicadas en el archivo, cuando se trate de un caso de emergencia, o porque el archivo, de acuerdo a su horario de atención, se encuentre cerrado. Para este caso se deberá solicitar la copia a través de formato respectivo. Dicho formato será ingresado al sistema por una

secretaria de socio debidamente designada para dicha tarea. Fotocopiadoras adicionales se encuentran en el área de administración, así como en la Biblioteca. Ambas dos, son exclusivamente para uso interno del Estudio, debiendo solicitar las copias con el formato respectivo. Para el caso de la fotocopiadora de administración la persona encargada del ingreso al sistema es la secretaria de la Gerencia Administrativa. Para el caso de la fotocopiadora ubicada en la Biblioteca, el responsable del ingreso al sistema será la misma persona que ingresa en el Archivo. Queda entendido que los encargados de las fotocopiadoras no permitiran ni les estará permitido el sacar una copia sin el formato debidamente llenado. En dicho formato deberá de incluirse el nombre del cliente a quien se le deberá cargar el costo de la fotocopia. Procedimiento Administrativo de las Fotocopias 1. Todo documento a ser fotocopiado se deja en una bandeja que se encuentra en la puerta que da al pull de secretarias, con el formato en el cual se indicará el nombre del cliente y cuántas copias se requieren, para anotar y cargar cada una de ellas a los clientes. Inmediatamente, la persona encargada procede a ingresar al sistema los datos especificados en el formato. 2. La persona encargada de fotocopiar se provee de papel a diario y de tonner cada vez que la fotocopiadora anuncie en pantalla de ello y no tener ningún inconveniente en caso de ser copias que se soliciten en el momento. 3. Una vez terminado el mes al que corresponden las fotocopias, se emite el reporte consolidada, el cual deberá de ser visado por la Gerencia Administrativa. 4. El mantenimiento de la fotocopiadora deberá hacerse cada dos meses. C.8 COMPUTO DE TIEMPO DE LOS PROFESIONALES El Estudio cuenta con un sistema computarizado de Hojas de Tiempo que trabaja en el Sistema Windows. Diariamente los Abogados, Asistentes y Practicantes tienen la obligación de

ingresar sus tiempos a través de este sistema. Para ello el personal legal tiene instalado en sus computadoras el módulo de hojas de tiempo para Abogados la cual servirá para ingresar la hoja de tiempo diario del Abogado. El procedimiento para ingresar una hoja de tiempo es el siguiente: - En el menú de inicio, ingresar al Programa denominado Estudio de Abogados. - Después de cargar aparecerá en la pantalla el módulo de Hojas de tiempo. - Escoger la opción Hoja de tiempo para Abogados. - Aparecerá la barra de herramientas en pantalla, elegir la opción INGRESO. - A través de la pantalla que el programa le muestre a continuación se deberá indicar el nombre del Abogado a quien pertenecen los tiempos, seleccionar el día que se registrará y el mes. Finalmente se ingresará a la pantalla del Registro Diario de Hoja de Tiempo posicionando el mouse en el botón de Registrar. - En la pantalla de Registro Diario de Hoja de tiempo se realizará finalmente el ingreso de los tiempos utilizando las opciones de inicio y término de las actividades (por defecto la hora de inicio empieza a las 8:30 a.m.), se especificará el nombre del cliente al que se le cargará este tiempo, el tipo de trabajo (fijo o extraordinario) que se realizó para ese cliente. Si se escoge la opción de trabajo extraordinario automáticamente el programa le pedirá que ingrese la Orden de Trabajo correspondiente. Luego se ingresará el área a la que pertenece el Abogado y finalmente un comentario opcional de la actividad realizada. El incumplimiento del llenado de Hojas de Tiempo ocasiona la aplicación de una multa que es establecida por la Junta de Socios de manera acumulativa. En caso el Abogado Asociado, Asistente, Practicante sean reiterativos en el incumplimiento de esta norma será llevado a la Junta de Socios para decidir su permanencia en el Estudio. En el caso de Socios el incumplimiento de esta norma será motivo de evaluación por los Socios Principales para la aplicación de las sanciones correspondientes.

C.9 PROPUESTA DE HONORARIOS Detectada la posibilidad de un honorario extraordinario es el Socio del Área que ejecutará el trabajo quien fijará los honorarios y preparará la Carta Propuesta que en estos casos debe ser obligatoria. Los planteamientos verbales de honorarios quedan descartados bajo responsabilidad del Socio que lo haga. Para tal propuesta dicho Socio deberá pedir información a la Administración sobre el récord de propuestas extraordinarias al mismo cliente y los tiempos trabajados en los últimos seis (06) meses. El Socio responsable del Área deberá conversar telefónicamente con el Socio Attaché indicándole lo que ha decidido plantear, sólo para conocer su parecer y no para que éste negocie o piense el planteamiento. Si en el día no encuentra al Socio Attaché y éste no le devuelve la llamada a más tardar al día siguiente, el Socio responsable del Área deberá formular obligatoriamente la Propuesta de Honorarios. El Socio Attaché no podrá negociar con el cliente ninguna rebaja o aumento bajo ninguna circunstancia aún cuando desee comunicarlo al Socio responsable del Área. Si recibe una llamada del cliente deberá limitarse a indicarle que conversará con el Socio respectivo a fin de transmitirle su interés. La cobranza, a cargo de la Administración, será comunicada por

escrito al Socio responsable del Área y al Socio Attaché a través de los reportes mensuales de producción. Procedimiento Administrativo de Propuesta de Honorarios 1. El Socio envía la Dirección de Acceso en donde se puede encontrar la información de la Propuesta de Honorarios o remite la Propuesta a la empresa. 2. Administración imprime la Propuesta y la constata con el contrato que ha firmado el cliente. En caso de ser necesario coloca las claúsulas alusivas a cobros extraodinarios y remite al Socio Gestor con un formato de ¨aprobación¨ para su VoBo. 3. Para el caso de clientes eventuales, la aprobación deberá ser solicitada con el ¨formato de autorización¨ al Socio jefe del área. 4. La Gerencia General, con el VoBo del Socio, firma la propuesta. 5. La secretaria del Gerente General envía al cliente por correo la Propuesta de Honorarios, con 2 ejemplares por que si acepta la propuesta devolverá uno de los ejemplares firmado, y con un cargo para el Estudio. Una copia de la propuesta es archivada en el File de Propuestas. Tomando en consideración la confidencialidad de las propuestas queda terminantemente prohibido el enviar por fax las propuestas de honorarios. 6. La secretaria del Gerente General debe darle el seguimiento correspondiente a la propuesta que se le ha enviado al cliente. La respuesta del cliente ante la propuesta debe darse dentro de los tres primeros días. Si el cliente acepta la propuesta, se procede a la Orden de Facturación y se avisará, por CC-Mail, al abogado la aceptación para que éste dé inicio al trabajo, teniendo el Socio que emitir la Orden de Trabajo. Si el cliente no acepta se avisará, mediante CC-Mail, al abogado la no aceptación respectiva.

C.10 FACTURACION Y COBRANZA Existen diversas formas en las que se suele pactar los honorarios con nuestros clientes: 1. Se puede realizar un cobro fijo por todas aquellas consultas a realizar. 2. Se puede cobrar las consultas realizadas medidas a través del consumo de horas de nuestro personal legal (basándose en las hojas de tiempo respectivo). 3. Se puede cobrar un honorario ya sea en forma fija o pre-establecida, para el tratamiento de encargos y/o proyectos especiales. Dichos honorarios son pactados previamente por propuesta de honorarios. Facturación por honorarios fijos Este tipo de facturación se realiza a aquellos clientes que reciben un servicio integral por todas las áreas

del Estudio en base a un monto fijo mensual. No se realiza cobros adicionales por las numerosas consultas que se pudiesen realizar. Los casos de índole procesal serán tratados en forma adicional. Facturación por horas consumidas Se emplea para aquellos clientes que han contratado los servicios del Estudio en base a una remuneración por horas de consulta y trabajo consumidas (hojas de tiempo). - Al finalizar el mes, las secretarias de los socios principales deberán emitir las hojas de tiempo por cliente correspondientes para cada socio. - De acuerdo al análisis de las hojas de tiempo, el socio respectivo remite a Administración una orden de facturación por horas consumidas para dichos clientes. - El auxiliar de facturación emite la factura solicitada y remite la misma a la Gerencia General para su aprobación y VoBo. - El Jefe de cobranzas remite a los clientes las facturas debidamente autorizadas. Facturación por propuesta de honorarios Se realiza a aquellos clientes que por la naturaleza de los trámites, consultas, procesos o casos a atender se pacta un honorario especial para el mismo. - De acuerdo a los avances del proceso, los socios remiten a

administración las órdenes de facturas respectivas. En dichas órdenes, deberá indicar el número de facturas a confeccionar para el cobro del respectivo honorario. - El auxiliar de facturación emite la factura solicitada y remite la misma a la Gerencia General para su aprobación y VoBo. - La factura debidamente aprobada es remitida a los clientes por el Jefe de Cobranzas.

I. Procedimiento Administrativo de Facturación y Cobranzas de Clientes Fijos Este procedimiento nace desde que el cliente ingresa al Estudio. Si el cliente ya es parte del Estudio entonces se guiará desde el paso número 7. 1. Gerente de Finanzas da Vo.Bo. a Hoja Rosada, que es enviado por los socio ingresado al sistema por el Auxiliar de Facturación. 2. Al nuevo cliente le es asignado un Attaché. 3. El Auxiliar de facturación elabora contrato de Prestación de Servicios para Cliente Fijo. 4. Se remite el contrato para la aprobación y firma del Representante Legal del Estudio. Posteriormente se remite al Gerente General para su

firma, remisión al cliente y posterior seguimiento. 5. El Auxiliar de Facturación debe hacer el seguimiento de la firma del contrato por el cliente. El Auxiliar de Facturación será responsable de avisar, mediante un CC-mail, a la Gerencia General variaciones en el contrato (tales como incremento o disminución de honorarios) a lo que deberá preparar el Addendum respectivo, con aprobación de nuestro Representante Legal y Vo.Bo. del Gerente General. 6. Recibido el contrato, el Auxiliar de facturación deberá archivar éste en File del Cliente. 7. Para facturar al cliente fijo, éste tiene la obligación de tener un contrato de Servicios firmado con el Estudio. 8. La facturación a los clientes se realizan los días 15 de cada mes o antes si es feriado, teniendo en cuenta el monto pactado. 9. El Auxiliar de Facturación factura, mediante el sistema, a los Clientes Fijos. Se lleva un correlativo de éstas facturas. 10.El auxiliar de facturación remite al archivo, con el memorandum respectivo, para el despacho al courrier de las facturas correspondientes. El auxiliar de facturación es responsable de hacer el seguimiento a la recepción de los cargos respectivos. 11. El auxiliar de facturación procederá al archivo de los cargos de

las facturas, siendo su responsabilidad el mantenimiento del archivo correspondiente. 12. El Procurador de Cobranzas debe recoger los cheques de los clientes cuando el Jefe de Cobranzas, previa conversación con el cliente, así lo disponga. 13. Una vez recibido el cheque o dinero, el Auxiliar de Facturación cancela en el sistema y en el correlativo. 14. El Jefe de Cobranzas debe realizar semanalmente: - Control de facturas por cobrar y cobradas - Reporte analizado al Gerente de Finanzas - Reunión de coordinación con el Gerente Financiero. 15. A fin de mes, el Jefe de Cobranzas y Facturación debe enviar Cartas Recordatorias a los clientes morosos. 16. Deberá necesariamente, por orden tributaria, facturarse al cliente dentro del mes en que se brindó el servicio. 17. Se hará diariamente una planilla de lo cobrado en el día, con copia al Gerente Financiero y Asistente de Finanzas. Igualmente, se le entregará al Asistente Financiero todos los cheques cobrados en el día para su depósito en el banco. Clientes Morosos

Se considera cliente moroso cuando tiene un honorario vencido más de tres (3) meses. Durante este tiempo ya ha debido de haber contacto escrito y telefónico sin resultado positivo. El Jefe de Cobranzas deberá llamar al Socio responsable y coordinar ayuda,. Igualmente, puede solicitar ayuda al Attaché; previa coordinación con el Socio. Independientemente, deberá efectuar visita personal a la empresa presentando un informe a la Gerencia Financiera sobre el resultado de la misma. De acuerdo al cómputo de tiempos invertidos en cada cliente se verificará los tiempos en los cuáles los clientes tengan excesos (debidamente pactados) para proceder a elaborar las facturas extraordinarias por exceso de horas. Las facturas de los clientes fijos son elaboradas por el auxiliar de facturación todos los quince de cada mes, las mismas que serán inmediatamente distribuidas. Mensualmente el Area de la Gerencia Administrativa procederá a enviar la relación computarizada a los clientes de los gastos que ha incurrido el Estudio a nombre de ellos para su respectivo reembolso.

II. Procedimiento Administrativo de Facturación y Cobranzas de Honorarios Extraordinarios.

1. El Socio responsable envía su Orden de Facturación al Auxiliar de Facturación. 2. El Gerente de Finanzas revisa la Hoja de Tiempo y le da su Vo.Bo. 3. El Auxiliar de Facturación emite la factura de acuerdo a la Orden de Facturación enviada por el socio. 4. El Auxiliar de Facturación y Cobranzas envía al cliente la factura, vía courrier, con la Hoja de Tiempo adjunta si así lo requiere el cliente. 5. Pueden haber casos en que el cliente pida la anulación de la factura enviada: - Cambio de razón social - Servicio no brindado - Rebaja solicitada Si se da este caso, se procederá de la siguiente manera: a) Si es dentro del mes de emitida la factura, se aceptará su devolución procediendo a su anulación. b) Si el cliente solicita después del mes de emitida la factura se procederá a emitirse una Nota de Crédito. 6. Se deberá cobrar a la semana de haberse enviado la factura. NOTA: Cada vez que ingrese dinero sin previa emisión de factura, deberá necesariamente emitirse una factura o Boleta de Venta por el mismo monto. En caso sea un pago parcial a cuenta, deberá emitirse por el monto recibido.

III. Procedimiento Administrativo de Cobranzas de Clientes Extranjeros 1. Recibir las Hojas de Tiempo y discriminar las que se facturarán (Clientes Extranjeros Fijos). Estas hojas llevan a manuscrito una nota que dice facturar o cobrar. 2. Sacar fotocopias de las Hojas de Tiempo a facturar por triplicado: - Para el cliente - Para la orden de facturación - Para el File del cliente 3. Llenar una orden de facturación enumerada, con los datos de la hoja de Tiempo (concepto, mes e importe). 4. Anotar en el cuaderno de Control Correlativo de Órdenes de Facturación los datos que contenga. 5. Anotar en el cuaderno de Control Correlativo de Avisos de Cobranza los datos que contenga. 6. Elaborar el Aviso de Cobranza, con IGV o sin él, según indicación de la Gerencia General. 7. Se sacan dos copias de cada Aviso de Cobranza: Para el cliente vía correo certificad o Cargo

8. Anotar en la lista de pendientes de cobro el aviso emitido con los datos que contenga: Inicial del socio que genera dicho aviso Nombre del cliente y concepto Importe sin IGV 9. Se informa a la Gerencia Financiera si los clientes extranjeros disponen el pago de sus Avisos de Cobranza mediante una filial en Perú. En ese caso, si bien el cliente es extranjero y la cancelación del aviso pendiente se produce en el Perú mediante factura nacional, el ingreso se reflejará en el cuadro de Ingresos de Clientes Nacionales y no en el de Clientes Extranjeros. 10. Llevar un control de los pagos efectuados por clientes extranjeros mediante los cheques recibidos vía Courrier y por abono en la cuenta en el banco correspondiente. 11. Se informa a la Gerencia Financiera, con copia al departamento de Facturación y Cobranzas, los pagos efectuados por Clientes Extranjeros y solicitar la correspondiente Boleta de Venta para el posterior envío al cliente. 12. Se elabora un cuadro mensual de Facturación Pendiente por Socio.

13. Mantener los files de Caja Chica y Caja Trámite por clientes con los correspondientes liquidaciones y copias del sustento enviado. 14. Llevar el control de los ingresos y egresos de la cuenta exterior del Banco discriminando los conceptos de Caja Chica, Honorarios o Gastos. 15. Llevar el control de ingresos y egresos de la cuenta nacional del Banco Extebandes que se utiliza para uso exclusivo de ingresos y egresos de Caja Chica de clientes. III. Emisión de Letras a. Se solicitará al cliente la aceptación de una letra en caso se dislumbre atraso en el pago de honorarios, así como una difícil situación económica. b. Deberá analizarse en las entidades bancarias el descuento de la misma. c Jefe de Cobranzas debe analizar qué banco puede aceptar la letra de la empresa. En el caso de que ningún banco acepte la letra, se tratará con el Gerente de Finanzas si la letra se mantiene en cartera. d. Una vez tomada la decisión de girar una letra, el Auxiliar de Facturación emite la letra, debiendo ser aceptada por dos Socios Fundadores del Estudio. Sellar la letra con sello del Estudio. 1. Enviar la letra a la empresa para la aceptación de ésta. Se tomará en cuenta las políticas del Estudio para su aceptación, siendo éstas: - Renovación mínima del 25% del importe original

- Ser un cliente moroso 2. La letra debe ser recogida al día siguiente de haberla mandado a aceptar por la empresa. 3. Si la letra se descuenta en el banco, el Jefe de Cobranzas y Facturación debe avisar a la empresa, por escrito, en qué banco se encuentra y el número que tiene la letra en el banco. Igualmente, debe avisar a la empresa, una semana antes de la fecha de su vencimiento para su cancelación. Para la renovación de la letra, siempre se utiliza el monto original de ésta para hallar la cantidad en que va a ser emitida la nueva letra. Para emitir la letra se seguirá los pasos 4, 5 y 6. 4. Si la empresa está utilizando sus ocho días de gracia, informarle al tercer día que su letra puede ser protestada. El Jefe de Cobranzas y Facturación debe estar pendiente de que la empresa cancele la letra, sino ésta va a ser cargada a la cuenta corriente del Estudio. 5. Si la letra permanece en cartera, también se debe avisar a la empresa de esta situación y seguir los pasos de la 4 a la 8. Obviamente, no tomando en cuenta que la letra se encuentra en el banco sino en el estudio mismo. Si existe la posibilidad de que el cliente no pague la letra dentro de los tres primeros días de gracia, entonces se llevará la letra a la notaria, con quien trabaje el estudio, y se protestará ésta, notificando a la empresa de esto.

C.11 CAJA CLIENTES (CHICA Y CAJA TRÁMITE)

Con la finalidad de poder realizar los trámites necesarios para los encargos de nuestros clientes se emplea la caja clientes. Esta caja se divide en dos: caja chica y caja trámite. Caja chica trabaja con fondo remitido por los clientes, para el cual se realizan gastos menores como pueden ser legalizaciones, movilidades, copias, registros, etc. la liquidación del fondo se realiza en forma mensual, solicitandose la renovación del mismo. Caja trámite, en cambio, se emplea cuando el monto a requerir supera el fondo de caja, y adicionalmente se necesita para un trámite específico, como puede ser un registro de marca, trámite especiales, etc. El horario de atención de caja clientes se detalla a continuación:

9.00 a 12.30 am : Entrega de dinero a abogados, procuradores, practicantes 8.30 a 4.00 pm. : Entrega de solicitudes de dinero de caja 5.30 a 6.30 pm. : Rendición de cuentas a encargado de caja

PROCEDIMIENTO DE CAJA CHICA Caja chica centraliza el flujo de gastos corrientes en los cuales se deberá incurrir para la atención de los encargos de nuestros clientes.

Por motivos de seguridad en el manejo de los fondos, caja no esta autorizada a tener dinero en efectivo para libre disponibilidad, por lo que el dinero para la realización de los gastos deberá ser solicitado con anticipación de 24 horas a fin de poder ser retirados del banco. Los fondos de caja chica se encuentran depositados en una cuenta bancaria, la cual es conciliada en forma diaria, a través de la actualización del libro de bancos respectivo A fin de poder realizar las funciones de recepción de solicitudes, entrega de dinero solicitado, cuadre de caja y liquidación de gastos a nuestros clientes, se ha establecido un horario de atención para caja, especificado en párrafos anteriores. Cualquier excepción deberá ser coordinada y autorizada por la Gerencia Administrativa, la cual esta a cargo de la supervisión y control del funcionamieno de caja clientes. Unicamente se podrá solicitar dinero para gastos de clientes que posean fondos de caja chica debidamente registrados. No se podrá solicitar dinero para un cliente que no tenga fondo de caja o que cuyo saldo sea negativo. Las excepciones, al igual que en el punto anterior, deberán ser canalizadas a través de la Gerencia Administrativa. Solicitud de fondo de caja a clientes.1. Para que se elabore la Carta de Solicitud de Dinero al cliente se debe tener los siguientes requisitos: - El contrato nuevo de cliente

- Información de ingreso nuevo cliente 2. El Jefe de caja clientes deberá confirmar con el abogado attaché del cliente los aspectos pactados en referencia al tema de caja chica, como pueden ser funcionario encargado, montos, etc. 3. Con la confirmación vía mail de parte del abogado attaché de los aspectos solicitados, el Jefe de caja procede a la elaboración de una carta solicitando al cliente el monto pactado. 4. El Auxiliar de Caja Chica debe elaborar dicha carta para el cliente, con una copia de cargo. 5. El Gerente Administrativo firma la carta 6. Se envía, vía courrier, con un cargo para el Estudio. Ingreso de dinero.1. El Auxiliar de Caja Chica sólo recibirá el dinero si éste cuenta con la respectiva solicitud firmada por la Gerencia Administrativa y cuya copia se encuentra en los archivos de Caja Chica ya que el programa de cómputo exige el número de solicitud para la emisión del Recibo de Ingresos. De esta manera, el Auxiliar de Caja Chica podrá identificar inmediatamente el requerimiento del dinero y avisará por correo electrónico al abogado el arribo del mismo. 2. El Auxiliar de Caja Chica emitirá un Recibo de Ingreso numerado, indicándose si es en moneda nacional

o extranjera. En caso tenga que anularse algún recibo, éstos se archivarán con todas sus copias con una nota que diga ANULADO en su sitio correspondiente en el File Numérico. En estos recibos se registrarán el motivo del dinero, siendo éstos: - Caja Chica - Reembolso de Liquidación de Gastos Deberá indicarse el número de la liquidación, así como la fecha de la misma, verificándose el monto enviado por el cliente contra el monto liquidado. 3. Los Recibos de Ingreso se emitirán en tres copias que se distribuirán de la siguiente manera: Se enviará al Cliente con sello y firma del Auxiliar de Caja Chica. Ingresos Por Clientes (anteriormente la solicitud de dinero al cliente ha estado archivada en el File de Solicitudes). Aquí también se engrapará la carta de envío al cliente en caso la hubiere. - Se archivará en el File del Cliente (contratapa). - Depósito bancario. 4. El abogado recién podrá disponer del dinero a las 48 horas del ingreso, por lo que los abogados deben tomar las precauciones del caso al momento de la solicitud de dinero. Sin embargo, en caso de necesitar el dinero con urgencia deberán, coordinar con el Auxiliar de Caja Chica, previa aprobación del Socio del área.

5. El Auxiliar de Caja Chica preparará al final del día una relación con todos los ingresos de dinero, especificándose lo siguiente: - Cliente - Monto - Efectivo o Cheque - Tipo de moneda - Motivo Esta relación deberá ser presentada a la hora del cuadre a la Gerencia Administrativa. 6. Todos los ingresos del día se depositarán en el banco necesariamente a primera hora del día siguiente. Luego se engraparán con los recibos de ingresos y se archivarán en el File de Depósitos Bancarios. 7. El Auxiliar de Caja Chica debe llevar: - Un reporte diario del ingreso a la Cuenta Corriente de Caja Chica por cliente. - Un reporte diario de los egresos de la Cuenta Corriente de Caja Chica por cliente. - El saldo de Caja Chica por cada cliente. - Los gastos detallados en que se incurren (fecha, destino, persona, concepto de gasto) con la Caja Chica de cada cliente.

- Cuadre detallado de los gastos incurridos. Solicitudes de dinero 1. El personal legal solicitará el dinero a caja chica mediante un formato o ¨vale¨, los cuales deberán ser recepcionados dentro del horario de atención establecido. 2. Para el requerimiento de dinero, el Auxiliar de Caja Chica recibe el requerimiento del abogado con su firma. Los datos y requisitos deben verificarse que estén bien llenados según el formulario: - Cédulas de Notificación: En las solicitudes deberá especificarse el nombre de las partes en el juicio, así como el Número de Expediente y el Juzgado. Las solicitudes se presentarán en los formatos existentes actualmente presentando también el original del escrito a presentarse al Juzgado con la firma del abogado correspondiente, indicándose el numero de cédulas a requerirse. El Auxiliar de Caja Chica pondrá su Vo.Bo. en el escrito al momento de la entrega de las mismas. Estos gastos se mantienen como provisional, descargándose diariamente las cédulas entregadas. - Movilidades: Debe especificarse en los recibos el lugar y motivo donde se realizó la movilidad. Sólo se aceptarán recibos con 48 horas de antigüedad. En acuerdo de Directorio de Socios, se ha establecido la siguiente política de

reembolso de movilidades por cuenta de clientes: - Socios y Abogados. No autorizados a presentar solicitudes de reembolsos de movilidad, excepto con autorización del Socio Senior. - Asistentes, Procuradores y Practicantes. En caso de urgencia de movilizarse en taxi se presentará el reembolso correspondiente en los formularios impresos para este fin con aprobación del socio correspondiente, así como del cliente, poniéndose el nombre del funcionario. - Practicantes y Procuradores. Presentarán sus reembolsos de movilidad presentando los boletos de transporte urbano. 3. Luego de recepcionar todos los vales solicitando fondos y, a partir de las 4:00 pm, el auxiliar de caja chica procede a confeccionar los cheques de caja, resumiendo todos los fondos solicitados. 4. El auxiliar de caja chica ingresa la salida del cheque en el sistema actualizando los saldos diarios de las cuentas corrientes de caja chica. libro bancos debidamente actualizados a l Gerencia Administrativa para la autorización respectiva. 5. Estos cheques deben ser cobrados necesariamente en la tarde antes de la hora de cierre del banco. - El Gerente General firma el cheque. - El mensajero retira el dinero del banco con el cheque.

6. Excepciones de saldos, transferencias entre cuentas y/o otros, únicamente podrán ser autorizados por la Gerencia General. 7. Al día siguiente en el horario de atención comprendido entre las 9:00 am y las 12:30 pm, el auxiliar de caja procederá a la entrega del dinero a las personas solicitantes. La persona que recibe el dinero deberá de firmar el ¨vale¨ como cargo de recepción. 8. El Auxiliar de Caja Chica es el responsable del cuadre diario debiendo éste efectuarse diariamente a las 6.30 p.m. entregando al Gerente Financiero los siguientes formularios debidamente llenados: - Cuadre Diario de Caja Chica, especificando el saldo inicial de caja, movimientos del día, ingresos del banco, gastos efectuados por clientes; obteniéndose el nuevo saldo de caja. Igualmente se entregará: - Relación de recibos provisionales por personas. - Relación de gastos e ingresos del día. - Saldo de la Cuenta Bancaria de Caja Chica. A fin de cada mes deberá efectuarse la conciliación bancaria ingresando los gastos de intereses y mantenimiento. Rendición de vales provisionales e ingreso al sistema 1. Diariamente se ingresan al sistema los vales rendidos, asì como los provisionales de gastos.

2. La persona que recibe el dinero dispondrá de un plazo máximo de 72 horas para la rendición del mismo, mediante la presentación de las facturas respectivas. 3. En el caso de no poder rendir dentro del plazo de las 72 horas, el responsable deberá avisar los motivos debidamente justificados y autorizados a auxiliar de caja chica. 4. Aquellos ¨vales¨ que no se hubiesen rendido dentro del plazo de 72 horas y tampoco se hubiese presentado justificación para ello, serán descontados de los honorarios de la persona que los recibió. 5. Para los casos de rendición luego de las 72 horas y que ya se hubiese realizado el descuento, se procederá al reintegro respectivo. Ingreso de gastos al sistema 1. Se debe ingresar al sistema los gastos del cliente. 2. Para hacer las liquidaciones, se tomarán en cuenta las siguientes indicaciones: El programa asignará a cada liquidación un número correlativo. Las liquidaciones siempre serán dirigidas al funcionario de la empresa cliente que envió el dinero. Las liquidaciones se efectuarán cada 20 días. Las liquidaciones se efectuarán con tres copias:

Copia Amarilla: Para el file de Pendiente de Cobro, esta copia será el cargo. Copia Blanca: Para el file de Correlativos. Copia Celeste: Para el file del Cliente. Las llamadas de los clientes por reclamos con referencia a las liquidaciones deberán ser absueltas por quienes efectuaron las respectivas liquidaciones. 3. El Gerente Administrativo y el Jefe de caja clientes firman la liquidación, que es enviada vía courrier al cliente. 4. El Jefe de caja clientes procede a remitir las liquidaciones por medio del courrier. 5. Todos lo días lunes el Jefe de Caja Clientes procede a la emisión del listado de cobranzas de caja. Es responsabilidad del Jefe de caja clientes, bajo supervisión de la Gerencia Administrativa la cobranza de las liquidaciones pendientes.

PROCEDIMIENTO DE CAJA TRAMITE Todos aquellos requerimientos para trámites especificos se canalizan a través de la caja trámite. Cuando los abogados requieran el envío de dinero de algún cliente para un trámite específico, enviarán un CC-mail al Auxiliar de Caja, especificando lo siguiente: Abogado solicitante

Monto requerido Concepto Cliente - Atención Número de fax Para los trámites migratorios sólo se podrá solicitarse el dinero cuando el abogado cuente con todos los documentos necesarios para el inicio del trámite referido. Toda solicitud de dinero mayor a S/. 2,000.00 deberá pedirse al cliente un cheque certificado a nombre de la entidad al cual se hará el pago. 2. El Auxiliar de Caja elabora la Carta de Solicitud de Dinero. 3. El Gerente Administrativo aprueba la carta. 4. Una copia es enviada al abogado que envió el requerimiento, y otra es archivada en el File de Caja Trámite. 5. El Auxiliar de caja envía, vía fax, la carta al cliente. Se seguirán los mismos procedimientos que los de Caja Chica, exceptuando los reportes, debiendo ser éstos: Reportes de requerimiento de Caja Trámite Control de cualquier saldo que pudo haber quedado del trámite. Cuadre detallado de los gastos incurrido.

El Auxiliar de Caja debe avisar al abogado encargado del trámite del dinero depositado. Solicitudes de dinero 1. A los abogados se les hará entrega del formulario para Caja Trámite, el que deberá ser llenado en original y copia, indicándoles: Nombre del cliente Nombre del funcionario que solicita el gasto Motivo Monto Fecha de solicitud Especificación del plazo de entrega del dinero: 48 horas: Trámite normal de entrega 24 horas: En caso de urgencia y deberá ser autorizado por el Socio del área correspondiente. El dinero solicitado para un trámite específico de ninguna manera podrá ser utilizado para otro tipo de trámite a menos que el cliente lo autorice por escrito. 2. El original del formulario, con aprobación del abogado, deberá ser dejado debidamente llenado en la gaveta dispuesta para esto en el escritorio del Auxiliar de Caja Trámite dentro del horario establecido. La copia se devuelve al solicitante en el momento de la entrega del dinero.

3. Luego de la recepción del requerimiento, el Auxiliar de Caja revisará que este dinero solicitado haya ingresado al Estudio engrapado a la solicitud del cliente; procediendo de esta manera a retirar el dinero del banco. 4. En caso haya transcurrido 15 días de ingresado el dinero del cliente a Caja Trámite y éste no haya sido solicitado por el abogado, éste será devuelto al cliente, previa coordinación con el abogado. Giro de cheques 1. El abogado solicitante remite la Solicitud de Retiro de Fondos al auxiliar de caja para su tramitación. 2 El Auxiliar de Caja verifica en el File de Requerimientos de Dinero No entregados y anexa la Solicitud de Retiro de Fondos. 3. A las 4.00 p.m. el Auxiliar de Caja revisará la bandeja de solicitudes de dinero haciéndose un estimado del dinero a requerirse para la Caja Trámite del día siguiente, girándose los cheques correspondientes, debiendo éstos ser cobrados necesariamente en la tarde. 4. El auxiliar de caja ingresa los cheques al sistema y pasa los saldos con los cheques a la Gerencia Administrativa para su aprobación y VoBo. 5. El Gerente General firma el cheque. 6. El Auxiliar de Caja envía al mensajero a recoger el dinero del banco con el cheque.

7. El cuadre de caja trámite se deberá realizar de la misma manera como se realiza el cuadre de caja chica. Entrega del dinero 1. El Procurador recoge el dinero y la copia de caja. Debe firmar Solicitud de Retiro de Fondos. El Auxiliar de Caja deberá tener el dinero físicamente al día siguiente de haberse enviado el requerimiento del abogado para el trámite. 2. El Auxiliar de Caja entregará el dinero solicitante, éste firmará y devolverá la copia del requerimiento. Este documento será archivado en el file Pendiente de Rendición de Cuentas. 3. En menos de 48 horas, el Procurador debe rendir cuentas al Auxiliar de Caja La persona a rendir cuentas deberá entregar al Auxiliar la copia del requerimiento indicando los datos de los documentos sustentatorios del gasto (facturas o recibos con la Razón Social y RUC correcta), adjuntando los mismos en original. El Auxiliar de Caja devolverá el original del formulario firmando el recuadro correspondiente en señal de conformidad con la rendición. En caso el solicitante no rindiera cuentas en el plazo establecido, se le descontará directamente de planilla. Liquidación de gastos a clientes 1. Tan pronto como el abogado, procurador o practicante haya rendido cuenta al Auxiliar de Caja deberá preparar la debida liquidación de gasto para ser enviada al cliente

dentro de las 24 horas siguientes. Al cliente sólo se le enviará la documentación sustentatoria de todos los gastos estipulados. Se archivará en el file del Cliente los siguientes documentos: Solicitud de dinero al cliente Recibo de ingreso a Caja Trámite Solicitud de requerimiento de caja Copia de liquidación. 2. El Gerente Administrativo y el Auxiliar de Caja firman la liquidación, que es enviada al cliente vía courrier. Se tomarán las siguientes indicaciones para la preparación de las liquidaciones: El programa asignará a cada liquidación un número correlativo. Las liquidaciones siempre serán dirigidas al funcionario de la empresa cliente que envió el dinero. Las liquidaciones se efectuarán con tres copias: Copia Amarilla: Para el file de Pendiente de Cobro, esta copia será el cargo. Copia Blanca: Para el fiel de Correlativos. Copia Celeste: Para el file del Cliente. Las llamadas de los clientes por reclamos con referencia a las liquidaciones deberán ser absueltas por quienes efectuaron las respectivas liquidaciones.

3. Si existe un saldo de la Caja Trámite del cliente, puede ocurrir dos situaciones: Que el saldo sea menor a S/. 20.00. Se le consulta al cliente para que éste dinero se le deposite en su Caja Chica. Que el saldo sea mayor a S/. 20.00. Se le gira un cheque, firmado por el Gerente Financiero.

Cobro de liquidaciones de caja clientes (chica y trámite)

Es responsabilidad del Jefe de caja clientes el cobro de las liquidaciones de gastos enviadas, bajo la supervisión del Gerente Administrativo. Se mantendrá una hoja de cobro por cada cliente donde se llevará un récord de los trámites de cobranzas efectuados. Asimismo, en esta hoja se registrará el número de teléfono y el nombre de la persona encargada del pago.

SISTEMA DE RENDICIÓN DE CUENTAS O SOLICITUD DE DINERO POR PARTE DE ABOGADOS ASOCIADOS, ASISTENTES Y PRACTICANTES. Los Abogados Asociados, Asistentes y Practicantes están prohibidos de ingresar a las oficinas Administrativas

del Estudio ubicadas en el 2do. Piso del Edificio salvo que sean convocados por el Gerente General o esten acompañados de un Socios del Estudio. La Rendición de Cuentas y el recibimiento de dinero se realiza en el primer ambiente de la puerta de entrada de las oficinas administrativas donde existe un counter especialmente ubicado para el efecto. El incumplimiento de esta norma será motivo de sanción por parte de la Junta de Socios.

C.12 ORDENES DE COMPRA/SERVICIO/CONTRATO Información sobre las órdenes Estas tres tipos de órdenes llevan cada una un número correlativo autogenerado diferente emitido por el sistema. El Auxiliar de Economato debe imprimir tres juegos de la orden requerida, que se distribuirá de la siguiente manera: - El original se envía vía fax al cliente y se archiva en el File de Proveedores. - Copia se archiva en el file de Órdenes Correlativas. - Copia se envía a la Gerencia Financiera. a) Orden de Compra Al hacer un Orden de Compra se debe emitir por el total de la compra, especificando la forma de pago y monto de cancelación en cada oportunidad. 1. Compra fija. Se debe basar en los siguientes requisitos:

Auxiliar de Economato verifica que el stock de almacén de Economato se encuentre con los mínimos de útiles y artículos de limpieza para la quincena. Se tiene que tener un presupuesto asignado con un número de cuenta para realizar la compra de dicho artículo requerido. Realizar una Investigación de Mercados anual, presentando a tres posibles proveedores. Auxiliar de Economato verifica que tenga un presupuesto asignado con un número de cuenta para realizar la compra. Igualmente, verificará que su compra no exceda su presupuesto asignado. Para esto debe realizar en forma continua un cuadro presupuestal en el cual se descargaran aquellas órdenes autorizadas, dejando constancia del saldo pendiente para cada partida presupuestal. La Orden de Compra deberá tener la aprobación del Gerente Administrativo. 2. Compra Extraordinaria: Para la adquisición de cualquier artículo fuera de presupuesto o ¨extraordinario¨ se deberá contar con la aprobación de la Gerente General y/o del Socio responsable de la labor financiera del Estudio. El auxiliar de economato deberá buscar y analizar a tres presupuestos de diferentes empresas para posible compra extraordinaria b) Orden de Servicio

a. Auxiliar de economato recibe la solicitud correctamente llenada y firmada por el Jefe Inmediato de la persona que encontró el desperfecto (carpintería, eléctrico, etc.). b. Auxiliar de economato se comunica con el técnico encargado para que analice el problema. Pueden ocurrir dos casos: Que el desperfecto sea menor a S/. 100.00 (Cien con 00/100 Nuevos Soles). En este caso, se arregla en el momento y se pagará con el dinero de Caja Chica del Estudio que maneja el Gerente Administrativo. Esta Caja Chica se deberá controlar semanalmente con un cuadre (en qué y cuánto se gastó), realizado por la secretaria de Gerencia Administrativa. Que el desperfecto sea mayor a S/. 100.00 (Cien con 00/100 Nuevos Soles). En este caso, el Auxiliar de economato pedirá a otro técnico profesional otro presupuesto. El Gerente General, en forma similar a las compras de carácter extraordinaria, es la única persona que puede autorizar estos servicios. Para el caso de servicios de mantenimiento en forma periodica se deberá de realizar un contrato anual (o de acuerdo al periodo requerido) aprobado por el Representante Legal del Estudio y con Vo.Bo. de Gerente General. Este contrato lo debe realizar el Gerente Administrativo y debe encargarse del seguimiento de éste; es decir, firma del proveedor, aceptando las cláusulas y renovar contrato en caso de su vencimiento. Cualquier cambio en el contrato el Gerente Administrativo debe realizar

un Addendum aprobado por nuestro Representante Legal y con Vo.Bo. del Gerente General del estudio. Adjuntar contrato al File de Contrato de Proveedores. b) Orden de Contrato: Este tipo de orden ocurre en casos extraordinarios, como los services (Contabilidad, Sistemas). En este caso se debe tener una orden del Gerente General para proceder a la realización de un contrato. Al igual que la Orden de Compra, se deberán presentar a tres posibles services y el Gerente General tomará la decisión final.

C.13 COMPRA A PROVEEDORES. 1. Una vez elegido al proveedor, el Auxiliar de economato emite la Orden de Compra, Servicio y/o Contrato; detallando al proveedor, artículo, cantidad y precio. 2. La Orden de Compra, Servicio y/o Contrato, incluyendo los cuadros presupuestales, se envian al Gerente Administrativo para su verificación y firma. 3. Esta misma orden se envía al Gerente General para su aprobación. 4. Asistente de economato envía, vía fax, Orden de Compra, Servicio y/o Contrato al Proveedor. 5. Auxiliar de economato recepciona mercadería con Factura, Orden y Guía de Remisión todos los días de 4.00 a 6.00 p.m. Sella cargo de Proveedor y sellar fecha de recepción en la factura recibida. Es requisito indispensable que el Proveedor adjunte la Orden y Guía de Remisión con la Factura, en otro caso no

se le recibirá. El Auxiliar de economato debe revisar la mercadería que se encuentren en buen estado y los artículos que se pidieron se encuentren en la cantidad requerida. 6. Auxiliar de economato de aprobar la factura; es decir, que el RUC, Razón Social y monto de la factura coincida con la de la Orden adjunta. 7. El Gerente Administrativo deberá dar el Vo.Bo. a la Factura, Orden y Guía de Remisión que trajo el proveedor. Estos documentos ingresan a finanzas y el Auxiliar de caja bancos deshecha la copia de la Orden que se encuentra en el file de la Gerencia Financiera, debiendo quedar en éste file todas las órdenes que aún están pendientes del envío de su factura y Guía de Remisión. 8. Recibido la Factura, el Asistente de caja bancos debe ingresarlo al sistema (Presupuestos). Sólo se podrán ingresar las facturas al sistema, aquellas que hayan sido ingresadas previamente la Orden de Compra por el Auxiliar de economato. C.14 ACTIVOS FIJOS Son todos aquellos bienes que se adquieren, y deben de reportarse como ingresados al activo del Estudio. 1. Toda compra de activos deberá encontrarse sustentada por una orden de compra debidamente aprobada. Dicha orden de compra será visada por Gerencia General, por ser gastos extraordinarios no presupuestados. 2. El bien deberá ser recepcionado por la Auxiliar de economato y logistica con una guia de remisión. Dicho documento deberá ser archivado temporalmente por el auxiliar de

economato y logística, para su posterior remisión a contabilidad con la factura correspondiente. 3. Las facturas serán recepcionadas por el auxiliar de economato y logística, de acuerdo al cronograma de recepción pre-establecido. 4. El auxiliar de economato y logistica adjuntará las facturas con las respectivas ordenes de compra. Pasará ambas para VoBo de Gerencia Administrativa. 5. Luego de ser visadas, se remitirán al auxiliar de caja bancos para su programacion dentro del flujo de pagos respectivo. 6. Una vez canceladas las facturas, estas se remiten a contabilidad para su registro y archivo correspondiente. 7. Contabilidad deberá seleccionar aquellas facturas que por sus carácteristicas y montos, deban ser incorporadas a los activos de la empresa. 8. Contabilidad deberá anexar una copia de las facturas y sus guias ara el sustento de los vauchers respectivos, guardando los documentos originales para el file del activo. 9. Contabilidad es responsable de llevar un file de todos los activos de la empresa. Dicho file deberá tener concordancia con la relación de activos inventariados a la fecha, a través de la confección de un índice del mismo, el cual se guardará en la parte inicial de dicho file.

10. El file de activos deberá estar agrupado por items y categorías, así como por antiguedad de compra.

C.15 PAGO A PROVEEDORES 1. El auxiliar de caja bancos debe revisar, los días martes por el sistema, las facturas que están pendientes de pago para hacer una relación de los cheques que se van a girar. 2. El Gerente General da el Vo.Bo. a la relación de cheques a girar y se lo devuelve al Auxiliar de caja bancos para la emisión del cheque. 3. Los días lunes el auxiliar de caja bancos de Finanzas gira cheque al proveedor, pero teniendo en cuenta los siguientes requisitos: Haber pasado quince días desde que se recibió la Factura, mercade ría y Orden de Compra. Verifica los saldos de bancos.

4. El Gerente General da aprobación al cheque. 5. Los días jueves se firmarán los cheques por dos Socios Fundadores. 6. El auxiliar de caja bancos realiza la lista de proveedores a pagar. 7. El auxiliar de caja bancos procede a cancelar a los proveedores los días viernes de 3.00 p.m. a 6.30 p.m.

C.16 FOTOCOPIAS, TELEFONO Y COURRIER Cada vez que se necesite emplear servicio de fotocopias, telefonos y/o mensajeria courrier, deberá indicarse a la persona encargada a través de los formatos respectivos lo siguiente: - fecha - asunto - cliente - duracion (en caso de ser telefono) - cliente que cancela el gasto - nombre del funcionario del cliente

C.17 ENTREGA DE CORRESPONDENCIA El Estudio cuenta con una empresa externa de mensajería quien recoje la correspondencia para ser enviada a los clientes en el siguiente horario:

- 9.00 a.m. - 15.00 p.m.

Para los casos urgentes de entrega inmediata deberá comunicarse al archivo ya que se cuenta también con este servicio, debiendo solicitarse solamente cuando el cliente asuma el gasto de dicho envío.

C.18 ENVIO DE CORRESPONDENCIA - Todo envío de correspondencia al exterior e interior del país se realizará bajo el control de la Administración quien será la encargada de despacharla, previo llenado de la Solicitud de envío que será proporcionada por la persona encargada de esta función. La persona que realiza el envío será capaz de identificar qué abogado realiza el envío, cuál es el asunto que lo origina y a qué cliente se le cargará el costo del mismo. - La correspondencia diaria del Estudio debe salir en las mañanas a las 9:00 a.m. y por las tardes a las 3:00 p.m.. Aquella que no esté a tiempo debe ser reportada al mensajero detallando el nombre de la empresa y su respectiva dirección, con la finalidad de que sólo el mensajero que irá a esa zona espere un tiempo prudencial. Si la correspondencia no está lista a tiempo, lamentablemente se deberá buscar una forma alternativa de hacerla llegar a su destino.

I. Procedimiento Administrativo para el Envío de Correspondencia Diaria 1. La correspondencia se dejará en el Archivo con su respectivo cargo de envío, debiéndose distribuir de la siguiente manera: Cargo 1. Se archivará en el File de Cargos respectivo ubicado en la bandeja de correspondencia. Cargo 2. Se le asignará al mensajero. Cargo 3. Archivado por el remitente. 2. El Asistente de Archivo deberá revisar que la correspondencia por enviar se encuentre debidamente detallado en su respectivo cargo, e igualmente la condición de la urgencia. 3. Cuando llega el mensajero, el Asistente de Archivo debe, conjuntamente con él, hacer un inventario de lo que se está llevando y la condición de urgencia, con los cargos 1 y 2. 4. Para el envío de la Correspondencia Especial, el Asistente de Archivo, confirmará por teléfono con el mensajero el servicio. El Asistente de Archivo registrará en el dorso del Cargo 1, los siguientes datos: Dirección del destinatario Hora de envío Firma de la persona que envía la correspondencia.

5. El encargado de la correspondencia del Archivo verificará mensualmente el Detalle de la Factura que presente el Mensajero contra los Cargos Archivados.

C.19 MANTENIMIENTO 1. El Auxiliar de economato debe llegar de Lunes a Viernes a las 7.45 a.m. para la inspección minuciosa de oficinas, directorios y baños del estudio. En esta inspección se verificará: Gasfitería Electricidad Limpieza General Muebles y enseres Equipamiento general 2. Si hubiera cualquier problema en los servicios mencionados en el paso 1, se procederá a delegar la responsabilidad a la persona encargada. Así: Problema de energía: electricista Problema de agua y desagüe: gasfitero o Sedapal Problema de limpieza general y equipamiento general: mantenimiento 3. El Auxiliar de economato debe realizar un reporte semanal del

mantenimiento. Este reporte debe contener una descripción de las cosas que se utilizan y cambian constantemente (papel higiénico, papel toalla, focos en general, etc.) para poder controlar estos productos.

C.20 SERVICIOS INFORMATICOS DE ARCHIVO LEGAL MULTILEX - El Estudio cuenta con un sistema de información de Normas Legales a través del Sistema del Multilex, el cual a la vez ofrece un servicio de Consultas Telefónicas proporcionando información de una Norma o tema concretos, concordancias, vigencia o fecha de publicación de las mismas. El máximo de consultas gratuitas es de 25 al mes. Para el acceso a las mismas se debe pedir la autorización respectiva a la Gerencia de Imagen Institucional. DATA LEGAL El Estudio cuenta también con el servicio de informática legal 'Datalegal', a través del cual los Abogados, Asistentes y Practicantes del Estudio pueden acceder a la Base de Datos legal que brinda el Datalegal. Al igual que el Multilex, este sistema es administrado por la Gerencia de Imagen Institucional. SPIJ El Estudio cuenta con el servicio de informativo legal ¨Spij¨, el cual ofrece a través de consultas las normas legales, presentando una sumilla y los textos legales promulgados. Este servicio se encuentra a disposición de todo el personal legal, siendo administrado por la Gerencia de Imagen Institucional.

C.21 HOJAS DE TIEMPO El presente procedimiento busca estandarizar los conceptos del personal legal acerca del llenado de las hojas de tiempo, así como su correcta asignación por centro de costos. Responsables: 1. Es responsabilidad de cada abogado el llenado en forma detallada y diaria de el uso de sus horas de trabajo. Detallando en las mismas los conceptos y/o consultas a cargo de nuestros clientes, así como el tiempo empleado en actividades propias del funcionamiento interno de nuestro Estudio.

2. Es responsabilidad del área de Administración el manejo de la información ingresada por los abogados, así como el mantenimiento de los archivos para los casos de excepción, es decir: licencias, permisos u otros que impliquen el no llenado de las hojas( sin aplicación de sanción alguna). 3. Administración emitirá cada fin de mes un cuadro de todos aquellos abogados que no hayan llenado debidamente sus horas, a fin de que cada uno pueda realizar las correcciones del caso, aplicando en los casos que corresponda la respectiva sanción económica.

Cargar horas a Clientes: 1. Para el caso de empleo de horas de trabajo que son imputables a nuestros Clientes, se deberá tomar en cuenta lo siguiente: a. Detallar debidamente el motivo y/o concepto de la hora empleada. b. Informar en caso de necesidad para facturación, a qué persona y/o área del Cliente le debemos cargar la hora empleada (p.e. caso Cliente Colgate). 2. Para los casos en que los dos o más abogados hayan participado en una reunión conjunta con Clientes, deberán coordinar el llenado en forma idéntica de las horas asignadas a dicha reunión. Debiendo indicar adicionalmente el(los) funcionarios del Cliente que participaron. Cargar horas al Estudio: 1. Para el caso de empleo de horas de trabajo que son imputables al Estudio, se deberá tomar en cuenta lo siguiente:

a. Detallar debidamente el motivo y/o las labores realizadas. b. Llenar en: Participa ción en Forums, y exposicio nes del Estudio Tiempo emplead oa captació n de posibles Clientes Reunione s de área Directori os de Socios y/o Asociado s Investiga ción legal, libros, periódico s, el Peruano, etc. Tiempo emplead o para el llenado de hojas

de tiempo Tiempo emplead o en el desarroll o de nuestros producto s legales, debiendo especific ar qué producto s son. Tiempo emplead o en gestione s administr ativas Tiempo emplead o en gestione s varias del sistema Viajes por cuenta del Estudio y no imputabl es al Cliente. Reunione s de trabajo y

coordina ción (incluyen do almuerzo s) por cuenta del Estudio.

CONSIDERACIONES ADICIONALES Para los casos en que algunas horas fuesen empleadas para asuntos de carácter personal, no se cargarán ni al Estudio ni a ningún Cliente. Este es el caso de conceptos como: viajes de tipo personal clases de idiomas, u otros consultas con profesionales médicos, eventos con familiares, etc El programa de hojas de tiempo si bien esta condicionado a que las horas sean colocadas en forma consecutiva, tiene la opción de cambiar dichas horas dejando libres las horas empleadas en casos personales, p.e: 8:30 a 9:30 am asuntos del Estudio 10:30 a 11:00am cliente 11:00 a 5:00pm cliente 7:00 a 9:00pm asuntos del Estudio

Como se puede observar en el ejemplo las horas comprendidas en los siguientes periodos no han sido registradas: de 9:30 a 10:30 de 5:00 a 7:00 Dichas horas fueron empleadas para asuntos personales. Es necesario colocar debidamente las horas empleadas, de tal manera de poderse realizar aquellos seguimientos así como las estadísticas necesarias para la eficiente operación del Estudio. Con respecto al ingreso de las Hojas de Tiempo, al efectuarse una reunión y/o almuerzo este deberá cargarse al cliente sólo si durante el desarrollo del mismo se absolvió algún tipo de consulta, en caso contrario ese tiempo será cargado al Estudio. Cada socio verificará diariamente los Partes Diarios de los Asociados de su Area, para certificar la veracidad de los mismos. El Abogado que no detalle en forma precisa el tiempo, el cliente y la materia trabajada, y esto se detecte, sufrirá las siguientes consecuencias: a. Se deducirá de sus honorarios los días en los cuales los Partes no sean llenados de la manera indicada anteriormente. b. De existir reinterancia, a criterio del Socio Decano, el Abogado sufrirá una amonestación y una multa económica sustancial.

c. De continuar esta situación el socio Decano tomará la decisión de retirar al Abogado del Estudio. El plazo para ingresar los PDT es de 72 horas. Se aplicará una multa por cada día de retraso según la categoría correspondiente.

C.22 TRADUCCIONES El Estudio cuenta con los servicios de una persona que es la encargada de realizar todas las traducciones de documentos generados por el Estudio. Toda traducción por cuenta del Estudio deberá ser canalizada a través de la Gerencia Administrativa siendo la misma la encargada de gestionar y obtener los resultados. Los documentos deberán de ser alcanzados a la Gerencia Administrativa con la debida anticipación.

C.23 VIAJES DE LOS ABOGADOS DEL ESTUDIO Toda solicitud de viaje deberá ser visada por el Socio Principal del Area y por el Socio Decano del Estudio. En ausencia de este último se dará aviso del viaje a la Gerencia General. Todo lo relacionado con reservas y demás facilidades se canalizan a través de la Gerencia Administrativa y los pagos de los mismos a través de la Gerencia General. Al regreso del viaje del Abogado, este tiene un plazo de 48 horas para rendir

cuenta de los gastos efectuados a fin de solicitar el reembolso al cliente. Incumplida esta disposición el gasto será asumido directamente por el Abogado. Las excepciones a esta disposición son: - Viajes personales - Los viajes que se realicen por pago y cuenta directa del cliente. Los viajes de los Socios y de los Abogados Asociados serán materia de análisis en la Junta de Socios con la finalidad de verificar el beneficio del Estudio.

C.24 UTILES DE ESCRITORIO 1. El Auxiliar de economato recibe los formularios con la firma del Jefe del área que requiere los útiles. Estos formularios sólo se reciben los días Jueves y Viernes en horario de oficina. Se debe firmar con fecha y hora cuando se recibe los formularios 2. El Auxiliar de economato debe revisar su stock en almacén para verificar si cuenta con todos los útiles que han requerido. En el caso que necesite algún útil, se seguirá los procedimientos de Compra a Proveedores, siempre teniendo en cuenta si es una Compra Fija o Extraordinaria. 3. El Auxiliar de economato deberá entregar los pedidos en el transcurso del día Lunes. Al entregar los requerimientos la persona que recibe los útiles debe firmar el Formato de Pedido de Útiles que está recibiendo los útiles y cantidades que requirió. Para esto se debe realizar, en

presencia de la persona que recibe los útiles, un conteo de éstos. 4. Una vez entregados los útiles, el Auxiliar de economato debe realizar el respectivo descargue en el sistema por áreas. 5. El Auxiliar de economato debe realizar semanalmente un reporte en el cual debe detallar: Útiles con mayor frecuenci a de pedidos Areas que solicitan con más frecuenci a útiles. Cada cuanto requiere n útiles los emplead os. 6. Este reporte debe ser entregado al Gerente de Administración para su respectivo análisis y control. NOTA: Todos los pedidos solicitados mediante el formulario, deberán ser atendidos necesariamente; es decir, no se podrán anular requerimientos ya formulados. Si no se encuentra en stock los bienes o útiles, se archivará el requerimiento hasta que se haya hecho la compra lo más antes posible.

C.25 COMPRA DE LIBROS 1. El dinero de la compra de libros se obtiene del Fondo de Multas, mencionado en el procedimiento de Asistencia al Directorio de Abogados y hojas de tiempo. 2. El abogado encargado de la compra de libros recibe el requerimiento de compra de libros, revisándolo y aprobándolo y coloca su Vo.Bo. 3. El requerimiento es enviado al Gerente de Imagen Institucional para su revisión y Vo.Bo. El Gerente de Imagen Institucional es el encargado de verificar que el libro requerido no se encuentre ya en la biblioteca del estudio y procede al registro de los datos del libro. 4. El requerimiento es entregado al Gerente General para su Vo.Bo. 5. El Gerente Administrativo recibe el requerimiento y delega la compra al Auxiliar de Logística. Para la compra, se sigue los mismos procedimientos de Compra a Proveedores. 6. Cada dos veces al año se debe realizar un inventario de los libros del Estudio. 7. El Auxiliar de Biblioteca debe sellar el libro (fecha y hora) cuando lo recibe.

C.26 BIBLIOTECA El Estudio cuenta con una biblioteca debidamente abastecida de libros de interés jurídico, para poder acceder al

uso de los libros se seguira el siguiente procedimiento: 1. Entrega de libros a. a. El abogado que desee solicitar un libro de la Bibliotec a podrá realizarlo solicitand olo en la ventanill a, y dejando constanci a en el cuaderno de cargo respectiv o. b. En el mencionado cuaderno deberá figurar el nombre del autor, título del libro, así como el nombre y firma del solicitante. c. Al momento de la devolución del libro se dejará constancia de ello en el mismo cuaderno de cargo realizando las anotaciones respectivas. Es indispensable que se cumpla con este requisito a fin de considerar el libro debidamente devuelto a la Biblioteca. d. Es responsabilidad del que retira un libro, el devolverlo en el mismo

estado en que lo recibió, respondiendo por su deterioro o pérdida. En caso de ser necesario, será el Directorio de Socios quien determinará la sanción a aplicar. e. El periodo máximo para tener un libro es de quince días, transcurrido el plazo, en caso de ser necesario, se deberá solicitar un prorroga a la Biblioteca. Dicha prorroga será anotada debidamente en el cuaderno de control respectivo. f. Ningún libro podrá salir del Estudio son el previo conocimiento de los encargados de la biblioteca. El incumplimiento de esta prohibición acarreará una sanción. 2. Entrega de Revistas Se aplicarán las mismas reglas fijadas para la entrega de libros. 3. Entrega de Normas legales a. Para retirar las normas legales de la biblioteca deberá de llenarse un formato especialmente diseñado para dicho fin. b. En dicho formato se deberá indicar el número del tomo (amarillos) o el mes de publicación (rojos).

c. Tambien deberá figurar la fecha en que ha sido retirado, el tomo, la firma y el nombre del solicitante. d. A la devolución de la norma legal, el solicitante deberá recabar el formato debidamente anulado. Este será su única constancia de devolución de la norma. En caso de no cumplir con este requisito se considerará como no devuelta la norma legal. e. El periodo máximo para tener una norma legal es de quince días, transcurrido el plazo, en caso de ser necesario, se deberá solicitar una prorroga a la Biblioteca. Dicha prorroga será anotada debidamente en el formato respectivo. f. Ningúna norma podrá salir del Estudio son el previo conocimiento de los encargados de la biblioteca. El incumplimiento de esta prohibición acarreará una sanción. 4. Entrega de Resoluciones del Tribunal Fiscal Se aplicarán las mismas reglas fijadas para la entrega de normas legales.

C.27 CAJA CHICA DEL ESTUDIO La caja chica del Estudio ha sid diseñada para el pago de gastos de menor cuantía por conceptos diversos los cuales son por cargo del Estudio. Un ejemplo de ello pueden ser reparaciones menores, alimentación, casillas, pinturas y reparación del local, gasfitería, etc. La persona responsable de llevar la caja chica del Estudio es la secretaria de la Gerencia Administrativa bajo la supervisión directa de la Gerencia Administrativa. El presupuesto mensual asignado es de US $ 3,000 (Tres mil y 00/100 Dólares Americanos) como máximo y los gastos que cubran este presupuesto será de máximo S/. 100.00 (Cien y 00/100 Nuevos Soles) por factura. 1. La persona que solicita el dinero llena el formulario o ¨vale provisional¨ con firma, fecha y hora de entrega de dinero y se lo entrega al Gerente Administrativo para su aprobación y VoBo. 2. La secretaria del Gerente Administrativo procede a la entrega del dinero y hace firmar al solicitante un vale provisional con su firma, fecha y hora de recibido el dinero. Es importante que el solicitante explique para qué va a utilizar el dinero en el vale provisional. 3. La persona que solicitó el dinero debe rendir cuentas en menos de 48 horas al Asistente Administrativo. La rendición se deberá hacer con factura o boleta, según sea el caso. Si la rendición de cuentas no se llevara a

cabo dentro del tiempo establecido, se le descontará de planilla. 4. La secretaria de la Gerencia Administrativa deberá hacer un cuadre de caja cada 15 días. En este cuadre se debe especificar los gastos en que se han incurrido, con su respectiva boleta o factura. Se presenta este cuadre al Gerente Administrativo para su revisión y Vo.Bo. 5. La liquidación con el VoBo. de la Gerencia Administrativa es remitida al Asistente Financiero para su revisión y VoBo. 6. La liquidación visada por el asistente financiero y adjuntando el cheque respectivo, se remite al Gerente General para su revisión, aprobación y VoBo respectivo.

C.28 USOS DEL DIRECTORIO 1. Las reservas se efectuarán a través del correo electrónico o llamando a la secretaria encargada de las reservaciones. 2. El uso de los Directorios se efectuará de la siguiente manera: Directori o Principal o Sala Sipan: 6 a8 personas o más sin incluir al abogado.

Directori o2o Sala Nazca: 4 a6 personas o más sin incluir el abogado. Directori o3o Sala Paracas: 3 personas o más sin incluir al abogado. Directori o4o Sala Chavin: 4a6 personas o más sin incluir el abogado. 3. Para su reserva se debe avisar como mínimo 12 horas antes, especificando: Abogado que requiere el Directori o Motivo de la reunión

Fecha Hora (a qué hora empieza y a qué hora termina) Número de personas . Si se va a servir algo de tomar o comer. 4. En caso de urgencia en la utilización del Directorio sin la reserva previa, se agradecerá se sirvan consultar con la secretaria encargada. 5. En el Área Administrativa se cuneta con un Directorio para 8 personas, el que también se encuentra disponible. Se deberá contactar con la Asistente de Personal para su respectiva reserva.

C.29 INGRESO DE PERSONAL Es responsabilidad de la Gerencia Administrativa el ingreso del personal nuevo, así como su incorporación, ubicación y adecuación a los sistemas del Estudio. Cuando ingrese a trabajar una persona nueva al Estudio se debe coordinar los siguiente: Asignación de oficina.

Entrega de file de bienvenida con los documentos y papeles para llenar, inclusive para abrir cuenta corriente bancaria. Avisar a Gerente de Sistemas para que la incluya en el CC-mail del Estudio. Avisar a la recepcionista del ingreso, así como el número de anexo. Avisar al Jefe de Archivo para que incluya a la nueva persona en el Directorio interno telefónico. Si es personal administrativo ver AFP, contrato e IPSS. Si es personal legal ver su contrato. Avisar por CC-mail al personal y scaneo de foto, ubicación, así como anexo.

C.30 REPORTES ADMINISTRATIVOS a) Auxiliar de Facturación Semanal:

Ingresos por socios extraordinarios por semana Ingresos por socios fijos por semana Pendiente de cobro Acumulado por semana Ingresos ejecutados por semana

Mensual:

Total ingreso por socio del mes Acumulado mensual Pendiente de facturación mensual. b) Asistente de Finanzas Diario: Reporte de Egresos e ingresos Semanal: Flujo de egresos semanales c) Asistente de Personal Diario: Mensual:

- Reporte de inasistencias y tardanzas Reporte de vacaciones del personal Planilla del Estudio Personal administrativo con fecha vencimiento de contrato Relación de prestamos al personal Listado de personal legal por categoria Distribución de personal total del Estudio Lista de vacaciones personal administrativo Movimiento de entradas y salidas personal legal Movimiento de entradas y salidas personal administrativo

Distribución de practicantes por área y vencimientos de contratos Requisitos por categoría personal legal Directorio de personal (direcciones, teléfonos, celulares) Costo por área por Gestor Gráfico costo por área Organigrama Administrativo d) Secretaria Gerencia Administrativa Mensual: Consumo de energia eléctrica por mes por suministro Distribución de llamadas telefónicas del mes por Estudio, clientes y personales Consumo por línea telefónica acumulado mensual Relación de consumo por celulares acumulado por mes y usuario Distribución de periódicos Consumo acumulado de fotocopias acumulado total y por fotocopiadora Pago de alquileres, mantenimiento y estacionamiento Distribución de estacionamientos (asignación de los mismos) Control de asignación y cobranza de beepers (busca personas)

Consumo correo, DHL, courrier Control de servicios de traducciones Consumo de agua e) Auxiliar de economato y Logística Mensual Consumo de útiles, toners, imprenta detalle Relación de Ubicación de los extinguidores, con fecha de vencimiento

D.PRODUCTOS LEGALES D.1 REVISTA LEGAL La Revista Legal es una publicación en castellano e inglés que incluye artículos de interés académico para los clientes. La Revista Legal se publica una vez al mes. El Comité Editorial está integrado por 5 abogados designados anualmente. I. Procedimiento Administrativo de la Revista Legal 1. El abogado encargado envía mensualmente la Revista Legal al Asistente de Archivo. 2. El Asistente de Archivo imprime las etiquetas de los clientes fijos, indicando a la persona a quién va dirigida. Para los clientes extranjeros, las etiquetas deben tener el domicilio legal. 3. El Asistente de Archivo etiqueta las Revistas Legales. 4. Se envía, vía courrier, la Revista Legal a los clientes fijos. Trimestralmente se envía a los clientes extranjeros. D.2 FLASH LEGAL El Flash Legal es un documento que sintetiza las normas legales y noticias empresariales más importantes y es preparado por un grupo de abogados designados previamente.

El Flash Legal se distribuye a todos los clientes diariamente, vía correo electrónico o fax, a más tardar a las 9:30 a.m., salvo casos excepcionales y deberá archivarse necesariamente en la red. I. Procedimiento Administrativo de la Flash Legal 1. El abogado encargado envía el Flash Legal diariamente al Asistente de Archivo. El Asistente de Archivo revisa el formato y lee el contenido del documento por cualquier error que se encuentre, dándole así un control de calidad. Igualmente debe sellar con la hora del momento de recepción. 2. El Asistente de Archivo debe fotocopiar el Flash Legal y entregar una copia a recepción y al Departamento de Sistemas. La persona de recepción debe sellar con hora el momento de recepción, al igual que el Asistente de Archivo. 3. La recepcionista debe enviar, vía fax, a todos los clientes del estudio, según relación telefónica. 4. El Departamento de Sistemas procederá a remitir el Flash Legal por medio del correo electrónico. 5. La recepcionista debe enviar un reporte al Jefe de Archivos detallando a qué empresa y a qué hora se le ha enviado el Flash Legal. D.3 LEX DATA El Lex Data tiene como función informar a los clientes respecto al contenido de las normas legales importantes. Es responsabilidad del Area la distribución de los Lex Datas en un plazo que no exceda los tres días útiles desde la fecha de publicación de la norma. El seguimiento de los Lex Datas está a cargo de un Socio del Estudio. I. Procedimiento Administrativo del Lex Data 1. Cada área legal del estudio envía al Asistente de Archivo el Lex Data. 2. El Asistente de Archivo fotocopia el Lex Data. 3. El Asistente de Archivo imprime las etiquetas de los clientes fijos, indicando a la persona a quién va dirigida. 4. El Asistente de Archivo etiqueta los Lex Data. 5. Se envía, vía courrier, los Lex Data a los clientes fijos.

D.4 ABOGADO ATTACHE Uno de los productos legales que nos distinguen de nuestra competencia es el ¨Abogado Attaché¨ , es política esencial del tratamiento de nuestros clientes la designación de un abogado Attaché quien se convierte en el representante del Cliente en el Estudio y asume la responsabilidad de reunirse periódicamente con los funcionarios del respectivo cliente para evaluar la marcha de la relación profesional con el Estudio, así como de los encargos pendientes a cargo de las diferentes áreas del Estudio. Es obligación del Attaché realizar visitas periódicas a

los Clientes de su responsabilidad; como resultado de dichas visitas deberá presentar a más tardar al día siguiente de la reunión con el cliente un informe que indique los puntos tratados, así como la actualización del Plan de Trabajo mensual. En caso de incumplir con la presente disposición quedará sujeto a la aplicación de la multa respectiva. D.5 TASK FORCE El Task Force es la formación de un grupo de Abogados para estudiar y analizar a todo nuevo cliente que ingrese al Estudio. La finalidad de este análisis consiste en obtener una visión completa e integral sobre las necesidades y alcances dentro del rubro en el cual se desempeña el nuevo cliente. REGLAMENTO DE TASK FORCE Artículo 1.- Cada vez que ingrese un Cliente Fijo al Estudio, el Abogado Attaché, deberá coordinar con el cliente, el día, hora y lugar para la celebración del Task Force. Artículo 2.- Una vez fijado el día, hora y lugar, se deberá comunicar al “Coordinador de Task Force” en el Estudio para que realice la convocatoria. Dicha solicitud deberá efectuarse por lo menos con 4 días de anticipación a la celebración del Task Force. El “Coordinador de Task Force” será un Abogado designado por el Dr. Jorge Muñiz, encargado de convocar los Task Force y coordinar todos los aspectos relacionados al desarrollo del mismo. Artículo 3.- El Coordinador de Task Force hará la convocatoria por email e incluirá como mínimo un representante del Area Tributaria, Area Corporativa, Area Laboral, Area Procesal y Area Contable. Si las características del cliente requieren de especialistas de otras áreas el Attaché deberá comunicarlo al Coordinador de Task Force para que los incluya en la convocatoria. Asimismo, a todo Task Force deberá asistir un Socio o por lo menos un Abogado Asociado Senior. Si el Abogado Attaché considera necesario hacer una presentación en Power Point, deberá comunicarlo al Coordinador de Task Force a fin de que en la convocatoria se incluya al Gerente del Area de Sistemas para que designe a una persona de su área que tenga listo el equipo de cómputo en el lugar, fecha y hora de realización del Task Force. Artículo 4.- Los miembros de las áreas indicadas en el punto anterior serán convocados según el rol de asistentes a los Task Force elaborado bimensualmente por el Coordinador de Task Force. Artículo 5.- Si alguno de los convocados no pudiera asistir al Task Force deberá coordinar con algún otro miembro de su área para que lo reemplace. Dicho acuerdo deberá ser comunicado por email al Coordinador de Task Force y al

Abogado Attaché del cliente hasta un día antes de la fecha de celebración del Task Force. Artículo 6.- Si el Abogado Attaché considera que deben asistir al Task Force Abogados distintos a los que se encuentran programados en el Rol elaborado por el Coordinador de Task Force, deberá coordinarlo previamente con el Abogado que considera debe asistir antes de solicitar al Coordinador de Task Force que lo convoque. El Abogado convocado a asistir podrá solicitar al Coordinador de Task Force que intercambie su turno con el Abogado que se encontraba designado en el Rol. De ser así el Coordinador de Task Force deberá remitir un email comunicando al Abogado designado en el Rol, que en el referido Task Force será reemplazado por otro Abogado del Area a solicitud del Abogado Attaché, a fin de que cambie su turno con el Abogado reemplazante. Artículo 7.- Los Task Force podrán realizarse en las oficinas del cliente o en el Estudio. En caso el Task Force se realice en las oficinas del cliente, las personas convocadas al Task Force deberán encontrarse en el lugar acordado por lo menos 5 minutos antes de la hora fijada para el Task Force, bajo responsabilidad. Artículo 8.- Durante el desarrollo del Task Force el Abogado Attaché realizará la presentación de los miembros del Task Force. Posteriormente el representante de cada Area efectuará el análisis de la situación del cliente en base al “Checklist” existente para cada área. Artículo 9.- El Abogado Attaché deberá tomar nota de todos los puntos y temas que surgieran del Task Force, los cuales servirán para la elaboración del Primer Plan de Trabajo. Asimismo, una vez finalizado el Task Force deberá completar el “Formato de Task Force” con la información básica del cliente, solicitando copia de la documentación mencionada en dicho formato. Artículo 10.- Dentro de la semana de realizado el Task Force el Abogado Attaché deberá informar al Coordinador de Task Force de los resultados del Task Force (asistentes, impresión del cliente, deficiencias, otros). Asimismo, en dicho plazo deberá presentar al Dr. Jorge Muñiz el Plan de Trabajo. ______________________________ ______________________________ ____

ANEXO K : FORMATO TASK FORCE

TASK FORCE FECHA: CLIENTE: ABOGADO ATTACHE: MIEMBROS DEL TASK FORCE:

RAZON SOCIAL DE EMPRESA (Siglas completas del tipo societario): SEDE O SEDES DE LA EMPRESA: NUMERO DE FICHA DE CONSTITUCION: (Solicitar copia del Testimonio de Constitución y las modificaciones del Estatuto, si las hubiera) ACCIONISTAS, SOCIOS O ASOCIADOS:

DIRECTORES: GERENTE GENERAL: APODERADOS CON FACULTADES PROCESALES (ARTS.74 Y 75 CPC): MIEMBROS DEL DEPARTAMENTO LEGAL O ABOGADO INTERNO: CONTADORES EXTERNOS SI LOS HUBIERA: AUDITORES: FECHA DE INICIO DE OPERACIONES: NUMERO DE RUC (indicar si es principal o mediano o pequeño contribuyente y adjuntar copia de inscripción): SITUACION LABORAL (número de trabajadores, extranjeros, sindicato, etc): EMPRESAS VINCULADAS: PERSONA O PERSONAS CON LAS QUE SE LLEVARAN A CABO LAS VISITAS DE ATTACHE: ____________________________________________________ __________________________ TASK FORCE CHECKLIST - AREA DE COMERCIO EXTERIOR 1.- Fotocopia del RUC + Constancia de inscripción en el RUC 2.- ¿Cuál es la actividad principal?

3.- ¿Cuál es su flujo de importaciones o exportaciones? 4.- ¿Se acoje a algún Convenio Internacional de rebaja arancelaria? 5.- ¿Se acoje a alguna exoneración o beneficio tributario? 6.- ¿Solicita Admisión Temporal, Importación Temporal, Drawback, Reposición de Mercancías en Franquicia, Depósito? 7.- ¿Cómo contrata la compra o la venta de los productos con los que negocia? 8.- ¿La empresa paga regalías, canones, derechos de licencia, comisiones de compra o de venta, revierte parte o la totalidad de la venta o posterior uso al proveedor? 9.- ¿Está la empresa vinculada con su proveedor extranjero? 10.- ¿Cuándo fue la última fiscalización de ADUANAS? 11.- ¿Cuál fue el alcance de la fiscalización? ¿Qué período y tributos cubrió? 12.- ¿Cuál fue el resultado de la fiscalización? 13.- ¿Hubo resultados formales? 14.- ¿Tiene procedimientos contenciosos ante ADUANAS, en qué estado se encuentran, qué tributos, períodos e importes contiene el procedimiento contencioso? 15.- ¿Tiene procedimientos no contenciosos ante ADUANAS, en qué estado se encuentran? 16.- ¿Están en algún fraccionamiento? 17.- ¿Cuántas cuotas faltan? 18.- ¿Con qué agencia de aduana trabaja?

19.- ¿Quién es su empresa supervisora? 20.- ¿Quiénes son o han sido sus asesores tributarios?

______________________________ ______________________________ ______

TASK FORCE CHECKLIST - AREA LABORAL 1. ¿Cuál es el número de trabajadores en planillas? 2. ¿Qué modalidades de contratación emplean? 3. ¿Utilizan empresas de servicios? 4. ¿Tienen personal en formación juvenil o prácticas? 5. ¿Tienen personal bajo régimen independiente? ¿Locación de servicios? ¿Comisionistas libres? ¿Servicio de terceros? 5. ¿Han celebrado convenciones colectivas? 6. ¿Tienen alguna negociación colectiva en curso? 7. ¿Tienen personal extranjero? ¿Es su situación migratoria regular? 8. ¿Han recibido últimamente visitas inspectivas del Ministerio de Trabajo? 9. ¿Han recibido alguna visita o acotación del ESSALUD? 10. ¿Han recibido alguna visita o acotación de las AFPs?

11. ¿Tienen personal afiliado a EPSs (empresas prestadoras de salud)?

______________________________ ______________________________ ___ TASK FORCE CHECKLIST - AREA TRIBUTARIA 1.- Fotocopia de los siguientes documentos: a.- RUC + Constancia de inscripción en el RUC b.- Última autorización de impresión: C o m p r o b a n t e s d e P a g o N o t a s d e

D é b i t o y / o C r é d i t o G u í a s d e R e m i s i ó n 2.- ¿Cuál es la actividad principal y cuántos trabajadores tienen? 3.- ¿Son principales contribuyentes? 4.- ¿Tienen convenio de estabilidad jurídica? 5.- ¿Han participado en procesos de reorganización de empresas (fusión, escisión)?

6.- ¿Realizan promociones de venta (sorteo, bonificaciones, etc.)? 7.- ¿Tienen pérdidas tributarias arrastrables?, ¿desde cuándo? 8.- ¿Cuál fue el último año con Renta Neta Imponible? 9.- ¿Cuándo fue la última fiscalización de SUNAT? 10.- ¿Cuál fue el alcance de la fiscalización? ¿Qué período y tributos cubrió? 11.- ¿Cuál fue el resultado de la fiscalización? 12.- ¿Hubo resultados formales? 13.- ¿Tienen procedimientos contenciosos ante SUNAT, en que estado se encuentran, qué tributos, períodos e importes contiene el procedimiento contencioso? 14.- ¿Tiene procedimientos no contenciosos ante SUNAT, en qué estado se encuentran? 15.- ¿Tienen operaciones con no domiciliados? (regalías, servicios, préstamos) 16.- ¿Están en algún fraccionamiento? 17.- ¿Cuántas cuotas faltan? 18.- ¿Quiénes son sus auditores externos?, ¿Desde cuándo? 19.- ¿Quiénes son o han sido sus asesores tributarios? ______________________________ ______________________________ ___

D.6 LAW DIGEST El Law Digest es un documento que resume todos los aspectos de carácter legal relevantes para tomar decisiones de inversión en el Perú. El documento es preparado por un Abogado de cada área del Estudio y la responsabilidad de su presentación unitaria y constante actualización recae en un Socio.

D.7 ALERTA LEGAL El Alerta Legal es un documento cuyo contenido informa a los clientes del Estudio respecto de hechos, vencimiento de plazos o cumplimiento de obligaciones legales de interés empresarial. D.8 ALERTA PARLAMENTARIA Alerta Parlamentaria es un documento en el cual se informa a nuestros Clientes respecto a los proyectos de leyes que se estan debatiendo en el Congreso de la República. D.9 SEMINARIOS-CONVERSATORIOS El Estudio organiza periódicamente Seminarios y/o Conversatorios para exponer con los clientes temas legales de interés. D.10 BROCHURE

Es un folleto en el que se hace una breve descripción del Estudio, sus socios, áreas de especialización, así como la lista de nuestros clientes. D.11 GRUPOS ESPECIALES DE TRABAJO (GETS) Es un grupo de abogados ya sea de diferentes o la misma área, los cuales se reunen para el desarrollo de un encargo especifico solicitado por un cliente. Los GETS a los cuales un abogado pertenece deberán estar debidamente registrados en la pizarra individual de trabajo, así como la pizarra central de Planeamiento de GETS a cargo del Socio Administrador. El control del avance y desarrollo de los GETS se realiza todos los días lunes en la reunión de Abogados. D.12 ALERTA CONCURSAL Y LIQUIDACIONES Alerta concursal y liquidaciones es un documento que comunica a nuestros clientes las declaraciones de insolvencia de las empresas, las convocatorias, juntas de accionistas, etc. D13 MATRIXLAW Base de datos legal creada y actualizada por el Estudio, siendo este producto de suma importancia para nuestro personal legal. Al ser un sistema de actualización propio brindará una mayor confiabilidad.

D.14 SOCIOS RESPONSABLES DE LOS PRODUCTOS DEL ESTUDIO

DR. JORGE MUÑIZ ZICHES TASK FORCE RELACIÓN DE ATTACHES DR. ALBERT FORSYTH SOLARI DIARIO GESTIÓN DR. NELSON RAM[IREZ JIMÉNEZ PROCESO DE ADMISIÓN DR. JORGE PÉREZ-TAIMAN REVISTA LEGAL BROCHURE DR. CARLOS LUNA-VICTORIA FORUM DR. RICARDO SILVA CHUECA INTERNET DR. LUIS PIZARRO ARANGUREN FLASH LEGAL PUBLICACIONES EXTRAS DRA. ROSSANNA BRIGNETI BARBIS LEX DATA DR. FERNANDO MELÉNDEZ FERNÁNDEZ ALERTA PARLAMENTARIA DR. MANUEL LUNA-VICTORIA ARTÍCULOS EL PERUANO/ EXPRESO DR. FERNANDO CASTRO KAHN CÓMPUTO DR. MAURICIO OLAYA NOHRA BIBLIOTECA

IV IMAGEN INSTITUCIONAL DEL ESTUDIO A. INTERVENCION DE LOS ABOGADOS EN MEDIOS DE PRENSA Salvo autorización previa de la Junta de Socios, los profesionales se encuentran impedidos de intervenir en cualquier medio de prensa expresando su opinión directa o indirectamente respecto de cualquier materia relacionada con un cliente del Estudio. Igualmente los Abogados están impedidos de expresar opiniones de carácter político salvo que sean autorizados expresamente por la Junta de Socios y en circunstancias que ameriten tal pronunciamiento.

B. PARTICIPACION DE LOS ABOGADOS EN DICTADO DE CURSOS O SEMINARIOS La participación de los profesionales como ponentes en el dictado de cursos o seminarios académicos deberá ser comunicada previamente a la Junta de Socios quienes de acuerdo a la necesidad del Estudio deben necesariamente coordinar con sus Socios Jefe de Areas para evitar problemas de tiempo y dedicación a los clientes. C. ENTRENAMIENTO EN EL EXTERIOR Este reglamento se aplica a aquellos Abogados Asociados que conjuntamente con el Estudio determinen la necesidad de seguir entrenamiento en el exterior por un

período que no excederá del plazo que fije el Estudio en cada oportunidad. Tienen derecho a ser candidatos a este programa como mínimo los Abogados Senior Categoría A. Excepcionalmente podrán concursar los Abogados Senior Categoría B, cuando así lo determine la Junta de Socios. Para ser candidato a este programa se requiere: - Haber trabajado en el Estudio por el tiempo mínimo de 2 años. - Tener el título de abogado. - Hablar el idioma inglés fluidamente y aprobar el examen TOEFL con un puntaje mínimo de 550 puntos para el caso de permanencia en países de habla inglesa. La designación del lugar del entrenamiento será elegido e indicado de común acuerdo entre el Estudio y el Abogado. Los Abogados interesados deberán comunicarlo por escrito al Socio Decano del Estudio en un plazo que vencerá el 15 de agosto de cada año. El Socio Decano someterá inmediatamente las peticiones a la Junta de Socios para que procedan a evaluar a los candidatos y elegir entre ellos al Abogado que asumirá el reto. Para determinar objetivamente qué candidato será elegido, los Socios deberán observar los siguientes aspectos:

- Horas de trabajo producidas en el Estudio en el último año. - Récord de asistencia a directorios y reuniones de abogados. - Número de artículos publicados en la Revista Legal. - Número de artículos aparecidos en la columna del Diario Gestión del Estudio. - Publicaciones de artículos en Revistas de Derecho. - Publicaciones de libros sobre derecho. - Cátedras universitarias. Los Socios culminarán de evaluar a los Abogados postulantes y designar al elegido a más tardar al 31 de agosto de cada año, salvo que se fije plazo distinto por la Junta de Socios. Se elaborará una lista de los dos primeros puntajes para que en caso el designado no pueda asistir al entrenamiento el segundo ocupe su lugar. Los candidatos que no hubieren sido seleccionados podrán presentarse cuantas veces deseen en los siguientes años, más no aquellos que ya hubieran salido al exterior haciendo uso de este programa. El Estudio correrá con los gastos de transporte (ida y vuelta) del Abogado así como de un monto por determinar para gastos de instalación. Igualmente, el Estudio compensará la diferencia que exista entre el honorario que vaya a percibir en el exterior el Abogado y el honorario que estuviera percibiendo en el Estudio, al momento de ser elegido. El Abogado seleccionado firmará un contrato con el Estudio obligándose a trabajar por lo menos 2 años consecutivos en el Estudio después de su retorno al Perú.

D PARTICIPACION DE LOS ABOGADOS EN POLITICA Salvo autorización previa de la Junta de Socios, los profesionales se encuentran impedidos de ejercer algún tipo de cargo político, partidario o no partidario. E RETIRO DE LOS SOCIOS

El Estudio no tiene configuración familiar ni hereditaria. Sus miembros alcanzan los más altos cargos en función a su capacidad, desempeño y años de dedicación al Estudio. Los Socios del Estudio tienen un régimen de retiro a partir de los 65 años de edad lo cual permite a los otros miembros menores a ocupar los cargos consabidos.

ACTUALIZACION

EL PRESENTE MANUAL DEBE SER ACTUALIZADO Y ENRIQUECIDO CONSTANTEMENTE PARA LO CUAL CUALQUIER TIPO DE SUGERENCIA, PRECISION, RECOMENDACION O COMENTARIO SIRVAN

COORDINARLA CON EL DR. LUIS PIZARRO Y/O LA SRA. ANA MARÍA ZOLEZZI.

IV ANEXOS Y FORMATOS

FICHA DE EVALUACION DEL PROFESIONAL CRITERIOS DE ORDEN PROFESIONAL Conocimiento teórico de las materias del Area Conocimiento práctico de las materias del Area Conocimiento teórico del Derecho en general Conocimiento práctico del Derecho en general Conocimientos complementarios al Derecho relacionados con su trabajo DESENVOLVIMIENTO EN EL ESTUDIO Cumplimiento de las disposiciones del Estudio Puntualidad Disposición de tiempo para Estudio DESENVOLVIMIENTO FUERA DEL ESTUDIO Trato con los clientes Consideración de los clientes para con el asistente Dictado de cursos, seminarios o exposiciones Publicaciones legales PERFIL Y PROYECCION Madurez profesional Agresividad profesional Compenetración con el Area Identificación con la organización y su filosofía COMENTARIOS: __________________________________________________________ __________________________________________________________ __________________________________________________________ _____________________ RESUMEN: En conjunto se considera que el desempeño del asistente evaluado corresponde a la siguiente categoría:

Sobresaliente Muy bien Bien Regular Mal

__________________________________________________________ ________

__________________________________________________________ ________

ANEXO

FORMATO PARA CARTAS Y/O INFORMES 1. FECHA, ATENCION, REFERENCIA: Se deberán dejar 5 tabulaciones. - Entre la Fecha y el Destinatario se deberá dejar de 4 a 5 ENTER; - Entre el Destinatario y la Atención se deberá dejar de 1 a 2 ENTER como máximo; - Entre la Atención y la Referencia se deberá dejar 1 ENTER;

- Entre la Referencia y el Saludo de 1 a 2 ENTER como máximo; , - Entre el Saludo y el cuerpo de la carta/informe se deberá dejar también de 1 a 2 ENTER como máximo; - Entre el Cuerpo de la carta y la Despedida se deberá dejar 2 ENTER al igual que el "Atentamente"; - Para la firma del Abogado se deberá dejar de 4 a 5 ENTER; - De la firma del Abogado a las iniciales dejar 2 ENTER. NOTA: Si un documento tiene copia para otro funcionario de la empresa, antes de las iniciales se deberá anotar: CC.: Sr. .......... (Con copia a ..............nombre ...............cargo) 2. PARRAFOS Entre párrafo y párrafo se debe dejar un espacio ó 2 como máximo, en caso de capítulos (I, II, III, etc.). No se deberá dejar línea suelta (entre las páginas del documento). Se deberá distribuir el documento de una forma que ésto se evite, pudiendo dejar como mínimo dos líneas para pasar a la siguiente página. 3. NUMERACION: Si una Carta/Informe tuviera varios puntos se deberá organizar de la forma siguiente: I. ANTECEDENTES.- (MAYUSCULAS, NEG. Y SUB) ............................ A. SUBTITULOS .- (SOLO NEGRITAS MAYUSCULAS) ..................... 1. Subtitulos (Minúsculas y subrayado) ................... 2. .................... a) .................... i ........... ii. .......... II. DECRETO SUPREMO Nº ..... 4. NUMERACION: Si el documento tiene más de tres páginas, éstas deberán ser numeradas en el margen superior derecho, empezando desde la segunda página. 5. INICIALES: - Con copia (CC.: Sr......) - Se deberá poner las iniciales del Abogado/Asistente y de la Secretaria - Número de File (si hubiera file blanco o de Consultas Tributarias, Financieras, Comerciales, etc., el que le corresponda)

ANEXO

(5 tab) ........... Lima, 10 de octubre de 1995 . . (3 ó 4 ENTER) . Señores STANSA S.A. Presente.(1 espacio o 2 como máximo y enter) (5 tab) At.: (1 ENTER) (5 tab) Ref: -----------------------------------(1 ENTER o 2 máx.) Estimados señores: (1 ENTER o 2 máx.) Por medio de la presente absolvemos su consulta respecto a ............ Sobre el particular, cumplimos con informarles lo siguiente: (1 ENTER o 2 máx.) I. ANTECEDENTES.- (MAYUSCULAS, NEG. Y SUB) ............................ A. SUBTITULOS .- (SOLO NEGRITAS MAYUSCULAS) ..................... 1. Subtítulos (Minúsculas y subrayado) ................... 2. .................... a) .................... i. ii. II. DECRETO SUPREMO Nº ..... ANEXO FORMATO DE INFORME SIMPLE

Lima, 10 de octubre de 1995

Señores STANSA S.A. Presente.-

At.: Ref: -----------------------------------Estimados señores: Por medio de la presente absolvemos su consulta respecto a ............ Sobre el particular, cumplimos con informarles lo siguiente: I. ANTECEDENTES.- NEG. Y SUB ............................ A. SUBTITULOS .- (SOLO NEGRITAS MAYUSCULAS) .....................

ANEXO FORMATO DE INFORME SIMPLE

Lima, 10 de octubre de 1995

Señores STANSA S.A. Presente.At.: Ref: -----------------------------------Estimados señores: La presente tiene por objeto hacerles llegar nuestros comentarios en relación a los aspectos legales ........................... Quedamos a su disposición para efectuar las precisiones que estimen pertinentes en el referido documento. Atentamente,

ANEXO

Lima, 10 de octubre de 1995

Señores STANSA S.A. Presente.At.: Ref: -----------------------------------Estimados señores: La presente tiene por objeto absolver su consulta respecto a ............ Sobre el particular, cumplimos con informarles lo siguiente:

__________________________________________________________ _________ ANEXO

FORMATO DE CARTA ENVIO Lima, 10 de octubre de 1995

Señores STANSA S.A. Presente.At.: Ref: -----------------------------------Estimados señores: Adjunto a la presente sírvanse encontrar el cargo de presentación del Recurso de Reclamación Nº......................, que fueran presentados

ante la Superintendencia Nacional de Aministración Tributaria -SUNAT-el día .............. Los mantendremos informados en relación a la evolución del procedimiento administrativo a que dicho recurso a dado origen. Sin otro particular, quedamos de ustedes. Atentamente,

__________________________________________________________ _________ ANEXO FORMATO DE CARTA ENVIO Lima, 10 de octubre de 1995

Señores STANSA S.A. Presente.At.: Ref: -----------------------------------Estimados señores: Adjunto a la presente cumplimos con remitirles el cargo de presentación del Recurso de Reclamación Nº......................, que fuera presentado ante la Superintendencia Nacional de Aministración Tributaria -SUNAT-el día .............. Los mantendremos informados en relación a la evolución del procedimiento administrativo a que dicho recurso a dado origen. Sin otro particular, quedamos de ustedes. Atentamente,

__________________________________________________________ _________ ANEXO

FORMATO DE CARTA ENVIO Lima, 10 de octubre de 1995

Señores STANSA S.A. Presente.At.: Ref: -----------------------------------Estimados señores: Adjunto a la presente cumplimos con remitirles el proyecto de Recurso de Reclamación Nº......................, que se deberá presentadar ante la Superintendencia Nacional de Aministración Tributaria -SUNAT- el día .............. Les agradeceremos que una vez revisados por ustedes se sirvan transcribirlos en papel membretado de la empresa y hacerlos firmar por su representante legal, a fin de proceder a su inmediata presentación ante las autoridades tributarias. Sin otro particular por el momento, quedamos de ustedes. Atentamente,

__________________________________________________________ ANEXO

1,50" ----- 5 Tab ----- Lima, 29 de febrero de 1996

Señores ................ (MAYUSCULAS Y NEGRITAS) Presente.1,40" At.: ....................... 1,20"

Ref: ....................... -----------------------------------------Estimados señores: .......................................... .................................................................... .................................................................. .............................................. ............................................ ..................................................................... ..................................................................... ............................................................. ............................... ..................................................................................................... ................................................. ......................................................... Atentamente,

NOMBRE DEL ABOGADO (Mayúsculas y negritas) Iniciales del Abogado/Asistente/Secretaria Nº de File (en el caso de file blanco) File Con. (en caso de consultas poner: (Tributarias, Comercial, Civil, etc.)

__________________________________________________________ (0,700) OBSERVACIONES

Cada vez que se de formato a un informe se deberá tener en cuenta lo siguiente: 1.

El formato de letra oficial es ARIAL y el tamaño de letra es 12 y letra cursiva.

2.

Se debe numerar la totalidad de las paginas del documento desde la hoja N°2

3.

Poner la fecha en forma correcta.

4.

Cerciorarse que la razón social de la empresa sea la correcta

5.

Verificar los nombres de la Atención y cargo, de ser el caso.

6.

Si se pone el nombre de una empresa en un informe, contrato, etc., en reiteradas ocasiones, fijarse que sea uniforme (mayúsculas y negritas) en todo el texto del mismo.

7.

Revisar el vocabulario (CTRL + F2) al terminar el informe.

8.

Al final del informe, carta, etc. deberán figurar las iniciales del abogado que lo dicta, del asistente (en caso lo hubiera hecho) y de la secretaria.

9.

Poner el número de file (en el caso de file blanco) o en el File de consulta que le corresponda.

__________________________________________________________