PT Banyu Biru Abadi Kertas Kerja Per 31 Januari 2005
No
Neraca Saldo
Perkiraan
111
Kas
112 113
Debit
Penyesuaian Kredit
Debit
Neraca Saldo Disesuaikan
Kredit
Debit
Debit
Rp
2,500,000.00
Sewa dibayar di muka
Rp
600,000.00
Rp
50,000.00
114
Iklan dibayar di muka
Rp
150,000.00
Rp
50,000.00
Rp
115
Perlengkapan
Rp
150,000.00
Rp 125,000.00
121
Peralatan
Rp
4,000,000.00
122
Kendaraan
Rp 15,000,000.00
211
Utang Usaha
Rp
3,000,000.00
Rp
3,000,000.00
Rp
3,000,000.00
212
Utang bank Modal PT Banyu Biru Abadi Prive PT Banyu Biru Abadi
Rp
5,000,000.00
Rp
5,000,000.00
Rp
5,000,000.00
Rp
20,000,000.00
Rp
20,000,000.00
Rp
20,000,000.00
Rp
40,000.00
Pendapatan salon
511
Beban listrik dan air
Rp
125,000.00
512
Beban asuransi
Rp
120,000.00
513
Beban gaji
Rp
600,000.00
514
Beban lain-lain
Rp
50,000.00
115
Asuransi dibayar di muka
122
Akumulasi penyusutan peralatan
2,500,000.00
Rp
2,500,000.00
550,000.00
Rp
550,000.00
100,000.00
Rp
100,000.00
Rp
25,000.00
Rp
25,000.00
Rp
4,000,000.00
Rp
4,000,000.00
Rp Rp
Rp 32,000,000.00
8,205,000.00
Rp 15,000,000.00
500,000.00
411
Rp
Kredit
Piutang Usaha
Rp
Rp Rp
Neraca Kredit
8,205,000.00
312
8,205,000.00
Laba/Rugi Debit
Rp
311
Rp
Kredit
500,000.00
4,000,000.00
Rp
Rp 110,000.00
Rp
Rp 15,000,000.00
Rp
125,000.00
Rp
10,000.00
Rp
600,000.00
Rp
50,000.00
Rp
110,000.00
Rp
500,000.00
Rp
110,000.00
Rp 4,000,000.00
4,000,000.00 Rp 125,000.00 Rp 10,000.00 Rp 600,000.00 Rp 50,000.00
32,000,000.00 Rp 110,000.00 Rp
40,000.00
Rp
40,000.00
124
Akumulasi penyusutan kendaraan
Rp 300,000.00
Rp
300,000.00
Rp
300,000.00
213
Utang bunga
Rp
Rp
75,000.00
Rp
75,000.00
515
Beban perlengkapan
516
Beban penyusutan peralatan
517
Beban penyusutan kendaraan
518
Beban iklan
519
Beban sewa
520
Beban bunga
Rp 125,000.00 Rp 40,000.00 Rp 300,000.00 Rp 50,000.00 Rp 50,000.00 Rp 75,000.00
Rp 750,000.00 Laba Bersih
75,000.00
Rp 750,000.00
Rp
125,000.00
Rp
40,000.00
Rp
300,000.00
Rp
50,000.00
Rp
50,000.00
Rp 75,000.00 Rp 32,415,000.00
Rp 125,000.00 Rp 40,000.00 Rp 300,000.00 Rp 50,000.00 Rp 50,000.00 Rp 75,000.00
Rp 32,415,000.00
Rp 1,425,000.00 Rp 2,575,000.00 Rp 4,000,000.00
Rp 4,000,000.00
Rp 30,990,000.00
Rp 8,000,000.00
Rp 30,990,000.00
Rp 28,415,000.00 Rp 2,575,000.00 Rp 30,990,000.00
