CAPITULO I GENERALIDADES
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1.1. Introducción Con el fin de poder competir en un mundo que va en dirección a la globalización, la industria peruana debe someterse a las normas internacionales de construcción, manufactura en la producción y transporte de los bienes que se elaboran o explotan en su territorio. La necesidad industrial de expansión nacional e internacional, compromete a nuestro país a ir en la búsqueda de nuevas formas y mecanismos tendientes a la entrega al consumidor de un producto en las más óptimas condiciones. El Peru es un país minero que necesita transportar sus productos y residuos. La naturaleza de estos bienes obliga a considerarlos dentro del rango del transporte pesado, y por lo especial del tratamiento que deben recibir dichos productos minerales, hemos de concluir que el medio más idóneo para su traslado y buen mantenimiento de características y condiciones químicas y físicas es el transporte terrestre. Los rangos de volumen de transporte bajo este tipo de sistema crecerán a medida que se pruebe la eficiencia del mismo y permita un buen nivel de rentabilidad. Sistemas ya existentes en el mercado tienen limitaciones y problemas como el sobre dimensionamiento y empirismo constructivo, por una parte, y por otra el sistema estructural de tolvas ya existentes, presentan problemas de rotura en los elementos de sujeción entre la tolva y el chasis. Este proyecto de empresa está destinado plenamente a la construcción de ranflas cama bajas y principalmente tolvas de camión Ya sea en mantenimiento y fabricación y también con el principal cumplimiento de las normas técnicas de fabricación y certificaciones que avalen nuestro producto que es nuestra mejor carta de presentación.
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1.1. Introducción Con el fin de poder competir en un mundo que va en dirección a la globalización, la industria peruana debe someterse a las normas internacionales de construcción, manufactura en la producción y transporte de los bienes que se elaboran o explotan en su territorio. La necesidad industrial de expansión nacional e internacional, compromete a nuestro país a ir en la búsqueda de nuevas formas y mecanismos tendientes a la entrega al consumidor de un producto en las más óptimas condiciones. El Peru es un país minero que necesita transportar sus productos y residuos. La naturaleza de estos bienes obliga a considerarlos dentro del rango del transporte pesado, y por lo especial del tratamiento que deben recibir dichos productos minerales, hemos de concluir que el medio más idóneo para su traslado y buen mantenimiento de características y condiciones químicas y físicas es el transporte terrestre. Los rangos de volumen de transporte bajo este tipo de sistema crecerán a medida que se pruebe la eficiencia del mismo y permita un buen nivel de rentabilidad. Sistemas ya existentes en el mercado tienen limitaciones y problemas como el sobre dimensionamiento y empirismo constructivo, por una parte, y por otra el sistema estructural de tolvas ya existentes, presentan problemas de rotura en los elementos de sujeción entre la tolva y el chasis. Este proyecto de empresa está destinado plenamente a la construcción de ranflas cama bajas y principalmente tolvas de camión Ya sea en mantenimiento y fabricación y también con el principal cumplimiento de las normas técnicas de fabricación y certificaciones que avalen nuestro producto que es nuestra mejor carta de presentación.
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1.2. Definición El Camión Volquete, también conocido como Camión Basculante o Bañera , se utiliza para el movimiento de tierras y para el acarreo de materiales en general. Está dotado de una tolva o caja abierta basculante que descarga por vuelco. Transporta cargas de hasta 20Tm. A diferencia del Camión Dámper, la caja basculante se adapta a un bastidor dotado de motor, prefabricado en serie. 1.3. Características Es un vehículo formado por un cajón provisto de un dispositivo que permite volcar su caja para dejar caer lo que transporta las medidas varían de acuerdo a la capacidad volumétrica de carga del vehículo y la simetría de este de acuerdo a las normas especificas para su diseño.
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CAPITULO II RESUMEN
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2.1. Estudio de mercado
La demanda actual de tolvas a nivel nacional es de aproximadamente del 28% se espera que para el 2011 crezca un 12% . Para un primer inicio queremos cubrir el 5 % de la demanda actual a nivel nacional, que significa el 20% de la demanda del sur del país (Moquegua, Tacna, puno y Arequipa). El costo de venta de la tolva para volquetes es de 4300 dólares americanos. 2.2. Localización del proyecto
La ubicación se encuentra en la Variante de uchumayo.
2.3. Ingeniería de proyecto
La ingeniería aplicada en el proyecto, no es de muy avanzada, sino aplicaremos los recursos y la tecnología local, para que la inversión inicial no sea muy alta y no tener que capacitar al personal para que utilice los estos instrumentos. Se utilizara una guillotina de 2.4 metros de longitud, una máquina de soldar MAG, prensas hidráulicas con sus respectivas matrices, un monta carga, una grúa, etc. 2.4. Organización y administración
La organización será descrita por el siguiente organigrama. DEPARTAMENTO DE MARKETING
DEPARTAMENTO DE PRODUCCION
GERENCIA
DEPARTAMENTO DE LOGISTICA
DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION
DEPARTAMENTO DE MANTENIMIENTO
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2.5. Costos y calculos
Inversión El monto total de la inversión es de: 100 000 dólares americanos. Financiamiento El financiamiento estará compuesto de financiamiento propio de los cuatro socios un estimado de 25000 dólares americanos cada uno. Ingresos y egresos Los ingresos están compuestos por la venta de las tolvas. Los egresos están compuestos por: Costos de fabricación
Gastos administrativos
Gastos de ventas
Impuesto a la renta
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CAPITULO III ANALISIS DEL MERCADO TOLVAS MISTI S.R.L.
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3. ANALISIS DEL MERCADO El proyecto es ambicioso ya que tiene pocos inconvenientes para poderse realizar, ya que no está sujeto a insumos que varíen mucho sus precios, en el caso del acero es un producto que atreves de los años ha sufrido cambios casi imperceptible en estos últimos años, de igual manera en la soldadura, no ha presentado grandes variaciones para que el proyecto sea peligroso y por último la pintura ha seguido también esta tendencia. También se tiene que tomar en cuenta la demanda del sector construcción ya que de ellos también depende la disponibilidad de unidades a producir y la demanda de vehículos para dicha disposición que va a la par con la fabricación de tolvas así como también la producción minera que es el principal consumidor de tolvas en el mercado Breve reseña de lo que es el sector minería e hidrocarburos a nivel nacional El sector minería e hidrocarburos en octubre de 2011, experimentó una leve contracción de 0,71%, con referencia al nivel de producción de similar mes de 2010, luego de dos meses de crecimiento continuo, como consecuencia de la evolución negativa de la actividad minero metálica en 2,17% determinada por la caída en la producción de zinc, cobre y plomo. Esta contracción fue atenuada por el incremento de la producción de oro (8,06%), plata (0,84%), hierro (12,5%), estaño (5,81%), molibdeno (2,99%) y por el crecimiento de 6,16% en la extracción de hidrocarburos, sustentado en la expansión de 22,03% en la producción de gas natural, actividad impulsada por el requerimiento de la planta de licuefacción de Perú LNG para el procesamiento y exportación del recurso, y de las centrales térmicas de generación eléctrica. La contracción de la minería metálica se derivó de la caída en la producción de zinc -14,12%, que mantiene un comportamiento decreciente desde octubre de 2010, debido al menor procesamiento de concentrados por parte de las
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compañías Antamina, Volcán, Los Quenuales, Atacocha, Administradora Chungar, San Valentín, Corona y Pan American Silver. En el mismo sentido, ejercieron una influencia negativa la disminución en los niveles de extracción de cobre en 6,43%, principalmente de las compañías Antamina, Cerro Verde y El Brocal; y en el caso del plomo (-1,37%), reportaron bajas en su producción Los Quenuales, Corona, Casapalca, San Valentín y Pan American Silver. Por otro lado, la producción de oro creció en 8,06%, manteniendo una trayectoria ascendente por cuarto mes consecutivo, en base a la mayor actividad de Barrick Misquichilca, La Zanja, Titan del Perú, Laytaruma, Arasi y por la contribución de las nuevas productoras Minera Coimolache tras la puesta en marcha del proyecto aurífero Tantahuatay en agosto pasado y de Minera Colibrí en operación desde enero 2011. A su vez, la producción de plata logró revertir la tendencia decreciente mostrada desde diciembre de 2009, con una avance de 0,84%, explicado por los ascensos en la producción de Buenaventura, Barrick Misquichilca, Corporación Minera Toma La Mano, Minera Bateas y del aporte de Minera Coimolache. De igual forma, mejoró la producción de hierro en 12,53% por parte de Shougang Hierro Perú; la de molibdeno en 2,99% por el desempeño positivo de Antamina y Cerro Verde; y en el caso del estaño (5,81%), la producción de Minsur permaneció en alza por segundo mes sucesivo tras superar la contracción registrada desde marzo de 2010. En octubre de 2011 los precios de los metales en el mercado internacional, presentaron un comportamiento descendente generalizado, ante las perspectivas de moderación de la actividad económica mundial. La cotización del oro disminuyó en 5,97% influenciado, entre otros factores, por la apreciación del dólar respecto al euro con la consecuente pérdida del atractivo del metal como activo de inversión. Los precios del cobre (-11,63%) y zinc (10,48%) descendieron por expectativas desfavorables sobre la demanda y la persistente aversión al riesgo que predomina en los mercados. Por su parte, el valor de exportación nominal de productos mineros, en octubre de 2011 recuperó su dinamismo al crecer en 21,47%, tras la desaceleración registrada en el mes precedente, con ascensos considerables TOLVAS MISTI S.R.L.
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en el monto exportado de hierro 85,38% hacia China; plata 70,86% con destino a Estados Unidos de América, Brasil y Canadá; plomo 58,46% orientados a los mercados de Brasil, Colombia y Canadá; y los envíos de oro 35,80% hacia Suiza, Canadá e Italia. En tanto que, la exportación de cobre -0,04% y zinc 13,15% se redujo, por segundo y tercer mes consecutivo.
Breve reseña del sector construcción a nivel nacional El sector construcción, en el décimo mes del presente año registró un crecimiento de 4,40% con respecto a octubre de 2010, reflejado en el mayor consumo interno de cemento en 4,20% y el avance físico de obras en 8,50%.
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El crecimiento del consumo interno de cemento se explica por el mayor ritmo de obras de construcción en empresas mineras, como unidades de producción San Cristóbal, Andaychagua y Mahr Túnel en Junín y la ampliación de la Concentradora Antamina en Ancash; obras en las plantas de gas en Chilca (Cañete); construcción del reasentamiento de la nueva ciudad de Morococha (ex hacienda Pucará) en el Km. 148 de la Carretera Central; transvase
Huascacocha (para la canalización de aguas de esta laguna hacia la cuenca del río Rímac entre JunínPasco) ; planta de tratamiento de aguas residuales Taboada en el Callao; la construcción del nuevo aeródromo en Chincha; obras en la Clínica Delgado; Instituto Nacional de Rehabilitación en Chorrillos; obras
de centros comerciales como Wong Bajada Balta en Miraflores, obras en centros comerciales en San Borja y Tottus Chincha en Chincha Alto; obras en la planta de embotellado de vino y pisco Santiago Queirolo en Pachacámac; el nuevo local de Volvo en Lurín; asimismo,
continuaron las obras de condominios, conjuntos habitacionales y departamentos. El despacho local de cemento creció en 6,26%, ante las mayores colocaciones de las empresas: Cementos Pacasmayo (14,11%), Cemento Andino (12,72%), Yura S.A. (7,53%), Cemento Sur (14,34%) y Cementos Selva (2,58%). Sin embargo, disminuyeron los despachos de Cementos Lima (3,36%). TOLVAS MISTI S.R.L.
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Asimismo, el avance físico de obras creció en 8,50%, determinado por el mayor gasto en obras, como la rehabilitación, mejoramiento y construcción de la carretera Callejón de Huaylas Chacas San Luis en Ancash; rehabilitación y mejoramiento de la carretera Cajamarca Celendín Balzas en Cajamarca; Ayacucho Abancay en Ayacucho y Apurímac; construcción y mejoramiento de
la carretera Cusco Quillabamba en e l Cusco; rehabilitación y mejoramiento de la carretera departamental Sacanche El Eslabón Piscoyacu Saposoa en San Martín; mejoramiento de la articulación vial de la ciudad de Requena (anillo vial) en Loreto; rehabilitación de la carretera Chanchamayo Villa
Rica, tramo
puente Reiterpuente Paucartambo Villa Rica en Junín; construcción de la autopista
Regional
Arequipa
La
Joya
en
Arequipa;
rehabilitación
y
mejoramiento de la carretera Casma Yaután Huaraz en Áncash y carretera Santiago de Chuco Shorey en La Libertad. Sin embargo, disminuyó la inversión en las obras de rehabilitación y mejoramiento de la carretera Chongoyape Cochabamba Cajamarca en Lambayeque y Cajamarca; carretera Camaná Dv. Quilca Matarani Ilo Tacna;
carretera Patahuasi Yauri Sicuani en el Cu sco; carretera Trujillo Shiran Huamachuco en La libertad; Churín Oyón en Lima; carretera Calca Machacancha Quellopuito; entre otras.
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Sector automotriz La línea de vehículos pesados -camiones, ómnibus y tractos- fue la segunda más dinámica, habiendo alcanzado ventas sin considerar ómnibus- de US$380 millones en el 2008, según estimados de Scania del Perú. Destacó principalmente el aumento de 106% en las ventas de tracto camiones (con capacidad de carga mayor a 16 toneladas), lo cual estuvo explicado por la mayor demanda de empresas mineras e industriales. Asimismo, resaltó el incremento de 108% en las ventas de camiones, en particular ligeros (hasta 7.5 toneladas) y medianos (hasta 16 toneladas) debido a la renovación de flotas por parte de empresas de los sectores comercio y construcción. Por último, las ventas de ómnibus crecieron sólo 16% dado que la mayoría de empresas de transporte interprovincial invirtieron en la renovación de flotas en el 2007. Créditos vehiculares de empresas bancarias ascendió a US$341 millones (+49%), según información de Asbanc. Según en BBVA Research El mercado automotor peruano presenta perspectivas favorables, con un crecimiento de las ventas que estimamos se ubicará en torno a 35% anual en los próximos años. Con un parque automotor relativamente pequeño, antiguo, y concentrado en Lima, y adecuadas condiciones por el lado de la demanda y la oferta, el potencial de crecimiento es elevado. 3.1. Plaza El parque automotor peruano es relativamente pequeño y antiguo, concentrado en la ciudad de Lima (capital del país). Sin embargo, en los últimos años ha venido creciendo de manera sostenida, tendencia apoyada en diversos factores tanto de demanda y de oferta. Las características de sus condiciones iniciales (ver tabla siguiente) y la expectativa de que los factores que le dan soporte continuarán evolucionando favorablemente en los próximos años anticipan oportunidades interesantes en el mercado automotor de Perú en el corto y medio plazo.
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Hasta fines de la década de los 80s, el mercado automotor se caracterizaba por ser muy poco competitivo. La oferta doméstica de vehículos se concentraba en unas cuantas empresas (Nissan, Toyota, Volkswagen y Chrysler, entre las principales) que se dedicaban al ensamblaje local y cuyo proceso productivo era muy costoso. La importación de autos, por otro lado, era poco atractiva debido a los elevados aranceles que enfrentaba. En este contexto, la expansión del parque automotor fue muy limitada. Con las reformas de los 90s se liberalizaron los mercados, facilitándose la importación de vehículos, no sólo de autos nuevos, sino también de usados. Desde entonces el parque automotor ha registrado una expansión sostenida, incrementándose de 600 mil unidades en 1990 a cerca de 1,8 millones en 2010 según información del Ministerio de Transportes y Comunicaciones (ver gráfico 1). La mayor parte del parque corresponde a automóviles, con cerca de la mitad en participación, mientras que el 15% corresponde a station wagon, 12% a camionetas pick up, y el resto a camiones, autobuses y remolques. Sin embargo, a pesar de esta expansión, el tamaño del parque automotor peruano continúa siendo relativamente pequeño en comparación con el de otros países. Así, por ejemplo, la penetración de automóviles en la población peruana es de sólo 50% la que hay en Colombia y un tercio de la que hay en Chile (ver gráfico 2). Ajustando por diferencias en los ingresos de la población, la TOLVAS MISTI S.R.L.
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situación es similar. Y este hecho resalta aún más si se considera que ciudades de esos otros países cuentan con sistemas de transporte público de mayor calidad, por lo que habría allí alguna tendencia a apoyarse más en este servicio. Las mayores facilidades para importación, en particular las orientadas a vehículos usados, no sólo han contribuido a expandir el parque automotor, sino que también han derivado en una elevada antigüedad del mismo. Las cifras muestran que la importación de vehículos usados ha sido significativa, principalmente desde Asia, y explica alrededor de la mitad del crecimiento del parque en la última década. Como resultado, la antigüedad promedio del parque automotor peruano alcanza los 15,5 años para vehículos de transporte privado y 22,5 años para vehículos de transporte público, según la Asociación Automotriz del Perú (AAP). En Lima Metropolitana, por ejemplo, la edad promedio de los autobuses es de 19 años (13 años en Bogotá y 5 años en Santiago de Chile), 18 años en el caso de los microbuses y 16 años en las combis, lo que se debe en buena parte a que los vehículos de estos tipos que han venido ingresando al parque de la ciudad son principalmente usados
De esta manera, si bien el crecimiento del parque automotor peruano ha sido sostenido en la última década, este ha venido acompañado de una relativamente baja tasa de renovación promedio del mismo (venta de vehículos nuevos sobre parque automotor), de alrededor de 2%. Aunque TOLVAS MISTI S.R.L.
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en los últimos tres años ha habido mejoras en esta tasa, todavía es baja en la comparación internacional, en especial si se toma en cuenta la elevada antigüedad promedio del parque (ver gráfico 3). Al respecto cabe mencionar que conforme se vayan restringiendo las facilidades (según lo planeado) para la importación de vehículos usados, se favorecerá la reducción de la edad promedio del flujo de vehículos ingresantes.
A nivel departamental, la mayor parte del parque se concentra en la capital del país. En 2009, por ejemplo, Lima albergó a cerca de dos tercios del parque automotor peruano (1,1 millones de vehículos), lejos de regiones como La Libertad (9%) y Arequipa (6%), en tanto que otras trece regiones no alcanzaron el 1% de participación en el total. Esta situación refleja la mayor población de la capital (Lima representa el 30% de la población peruana) y los mayores ingresos relativos de la misma, adicionalmente a su mayor densidad vial y mejor infraestructura con respecto al resto del país. Sin embargo, al comparar la penetración de vehículos por unidad de PIB a nivel regional se observa una figura similar: una alta concentración del parque automotor peruano en Lima (ver gráfico 4). Aunque la topología del interior del país es más difícil que la de la capital, las diferencias en este indicador sugieren que hay oportunidades de crecimiento en las provincias peruanas. En resumen, las condiciones iniciales del mercado automotor de Perú, es decir, su relativamente pequeño tamaño, su elevada antigüedad y su alta TOLVAS MISTI S.R.L.
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concentración geográfica, sugieren que las oportunidades de desarrollo del mismo pueden ser interesantes si los factores de demanda y oferta que inciden en el mercado se presentan favorables en los próximos años. A nivel de empresa (marca), la concentración de la oferta de vehículos es también elevada (ver tabla 2). Las principales compañías importadoras son Toyota del Perú, Nissan Maquinarias (distribuidor de las marcas Nissan y Renault), y Automotores Gildemeister (distribuidor de la marca Hyundai), los que en conjunto representan cerca del 60% de la oferta de vehículos, todos ellos nuevos (ver gráfico 7 y 8).
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Import (distribuidor de la marca Kia), Euro Motors (Volkswagen, Audi, Seat y Porsche), Honda del Perú (Honda), y Diveimport (Ram, Dodge, Chrysler, Jeep, Mercedes Benz, Freightliner), y empresas dedicadas a la importación de vehículos usados como H.A. Motors, Autocraft Perú, Dai Ichi Motors, y Fazal Trading, las que principalmente adquieren automóviles, camionetas 4x4 y camionetas de mayor capacidad (máximo de 16 personas) procedentes de Japón. Lo contrario pasa con los modelos de autos que es bastante diversificado con alrededor de 400 modelos (70 de estos habrían entrado en 2010) de los cuales un 20% se renueva cada año según fuentes del sector. Por tipo de vehículo nuevo importado, los ligeros (familiares, station wagon, van familiar, multipropósito y SUV) representan el 60% del total, principalmente los modelos familiares y las station wagon que son muy utilizadas en el servicio de taxi (muchas de ellas reconvertidas luego al uso de GNV). Los vehículos comerciales representan el 25% del total, los vehículos pesados el 13%, y los autobuses el 2%. En general, se aprecia dinamismo en todos los segmentos, no sólo en el orientado a las familias, TOLVAS MISTI S.R.L.
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sino también en las unidades comerciales y de carga que se enfocan en las necesidades de la gran industria debido a la reactivación de proyectos de inversión en 2010.
Es importante señalar que recientemente se viene produciendo una significativa reducción de la oferta de vehículos usados, incluso antes de que la importación de este tipo de vehículos sea finalmente prohibida. Ello se da en un contexto en que los mayores ingresos de los consumidores les permiten a estos acceder a vehículos más seguros, con garantía, con mejores servicios post-venta, orientando su demanda hacia vehículos nuevos en detrimento de los vehículos usados. De esta manera, la expansión de la oferta de mercado ocurre en simultáneo con una recomposición de la misma. 3.2. Demanda del mercado La demanda global de transporte, tanto para construcción como para minería, depende en gran manera de la actividad económica del área de estudio considerada. Es común relacionar varios indicadores de transporte (como consumo de combustible, volumen de tránsito, etc.) a parámetros macroeconómicos como la población, el PBI y el PBI per cápita. Una vez
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establecidas las relaciones, se aplican a las proyecciones de los parámetros macroeconómicos. Al final de este proceso, las tasas de crecimiento de vehículos de Carga se estiman hasta los años 2013 y 2023. 3.2.1. Determinación de las tendencias socioeconómicas Metodología para la proyección macroeconómica Las fuentes tomadas en cuenta para estimar las proyecciones macroeconómicas son las Siguientes:
Tasas de crecimiento de la evolución histórica del PBI. Las proyecciones del Marco Macro Económico Multianual 20052007 (MMM) del MEF. Las proyecciones del Producto Bruto Interno (PBI) por departamento, realizadas por la Consultora Maximixe para el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF), para tres escenarios (pesimista, neutro y optimista) durante el periodo 2002-2020. Las proyecciones del PBI elaboradas por el consultor y aprobadas por el MTC para su uso en el PIT. Tasa de crecimiento de la evolución histórica Analizando las tendencias de la evolución del PBI total para el período1970-2003, muestra un crecimiento promedio anual de 2.2 %, caracterizado por un crecimiento cíclico particularmente en el período 1988-1992 donde la economía alcanzó los niveles más bajos de todo el período como consecuencia de la híper inflación y los problemas sociopolíticos que afrontó el país. De otro lado, el análisis de los últimos diez años de evolución del PBI global (1994-2003), registra una tasa de crecimiento promedio anual de 3.3 %, que se caracteriza por una tendencia creciente relativamente estable y que aún se mantiene. Este período estuvo afectado por la recensión ocurrida entre 19982002, causada por: el Fenómeno del Niño que tuvo un impacto
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negativo en los sectores agropecuario y pesca, rezago de la desaceleración de la demanda por los productos de exportación que sucedió a la crisis asiática de mediados de 1997, que conllevó a reducciones en los precios de los minerales (oro, cobre) y del café; y la crisis rusa, que precipito la contracción de los flujos de capital hacia las economías de la región. En este contexto, la banca enfrentó un recorte abrupto en las líneas de crédito externo, provocando una contracción del crédito bancario al sector privado en moneda extranjera. De acuerdo al análisis estadístico, donde se correlaciona el PBI Global con respecto al tiempo, de una curva lineal, se obtiene un coeficiente de determinación de 0.75 para el periodo 1970- 2003 y de 0.943 para el periodo 1994-2003.
Marco macroeconómico multianual 2005-2007 En el Marco Macroeconómico Multianual para el período 20052007, que contiene el Programa Económico del gobierno peruano, se presentan las proyecciones de los principales indicadores macroeconómicos y fiscales para los próximos tres años, en vía de proveer un panorama predecible de la política económica para la toma de decisiones de los agentes económicos nacionales y extranjeros.
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En los últimos años la economía nacional ha mostrado un buen desarrollo, donde los indicadores de la actividad económica, entre ellos el PBI, indica que estamos en un proceso de estabilización, con tendencia al crecimiento económico. A diferencia de otros períodos, la actividad productiva no ha estado impulsada por la política fiscal, y el déficit fiscal viene reduciéndose desde el año 2000 por efecto de las exportaciones y el mayor nivel de la inversión privada, de los grandes proyectos de inversión de reciente implementación, como; el Proyecto de Gas de Camisea, el Proyecto Minero Las Bambas y la Segunda Etapa del Proyecto Camisea, estos, garantizan el crecimiento económico en los siguientes años. A ello se suma la percepción de los mercados financieros internacionales sobre la economía nacional, expresada en los indicadores de riesgo-país, que ha mejorado notablemente, contribuyendo junto con la política monetaria a reducir las tasas de interés domésticas.
Tasas de crecimiento a largo plazo 2002-2020 A solicitud del MEF, la firma Consultora Maximixe realizó en los años 2000-2001 proyecciones del PBI a nivel nacional, departamental y por sectores, con la finalidad de uniformizar el uso de indicadores macroeconómicos en los proyectos de pre inversión pública. Estas proyecciones se efectuaron aplicando un modelo macroeconómico de largo plazo para el periodo 2002-2020 para tres escenarios; pesimista, neutro y optimista. El modelo utilizado consideró un conjunto de supuestos sobre la evolución futura de los valores predeterminados de sus variables explicativas. Estas son: consumo del Gobierno, inversión pública, tipo de cambio promedio, índice de precios al consumidor, términos de Intercambio, tasa de interés nacional, inversión extranjera, población y población económicamente activa.
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Proyecciones de PBI elaboradas por el consultor y aprobadas por el MTC para su uso en el PIT
Proyecciones macroeconómicas Para los años 2002 y 2003, las tasas son las observadas. Para 2004, se trata de la tasa prevista con base en las cuentas nacionales parciales más recientes, similar al estimado en El Marco Macroeconómico Multianual (4 %). · Para los años 2005 á 2007, la tasa de crecimiento es la del Marco Macroeconómico Multianual, con un pequeño ajuste conservador para 2007 (4.5 % en vez de 5.0 %).
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· Para el periodo 2008-2023 se asume una tasa de crecimiento regular de 3.4 % por año, intermedio entre las tasas de los escenarios pesimista y neutro de Maximixe. Cabe mencionar que la tendencia histórica de los últimos 10 años se encuentra en este rango. En promedio anual, las tasas serán 3.8 % entre 2004 y 2013, y 3.4 % entre 2013 y 2023. En el Cuadro siguiente se presentan las tasas de crecimiento del PBI en promedio anual a nivel departamental para el período 2004-2023, las que resultan de la combinación de la proyección a nivel nacional para el PIT y del escenario neutro de Maximixe.
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3.2.2. Proyección de la demanda Como hemos dicho anteriormente eso se rige a los estudios de acuerdo a la adquisición de vehículos de carga pesada y a su uso ya sea ranfla, tolva o cama baja en todo caso sería el siguiente: Como se mencionó en la sección anterior, la oferta de vehículos se acomoda a la demanda de estos. Como resultado, en los últimos años las ventas de autos nuevos ha crecido de manera sostenida (ver gráfico 10), mostrando una elasticidad de 4,6 con respecto al PIB en el último ciclo de crecimiento 2002-2008. La expansión promedio anual desde 2005 es de 37% en el número de unidades nuevas compradas, y a la caída en 2009 (-17%) vinculada con la crisis económica global le ha seguido una recuperación importante superior a 50% en lo que va de 2010. De esta manera, estimamos que las compras anuales de vehículos en Perú alcanzarán alrededor de 120 mil unidades en el presente año. Este ritmo de crecimiento de la demanda viene siendo mayor que el previsto, lo que se refleja en las dificultades que en algunos casos se vienen observando para atenderla. Así, por ejemplo, los compradores deben esperar en algunas oportunidades meses para la entrega del vehículo. Esta evolución de las ventas de autos nuevos se ha dado en un entorno de: i) crecimiento económico, ii) mayor competencia entre marcas (más de 60 marcas formalmente registradas) lo que presiona a la baja a los precios: y iii) acceso a combustibles de menor precio. Esto ha propiciado la venta tanto de vehículos ligeros (vinculados al consumo) como de vehículos comerciales y de carga (vinculados a la inversión). Por una parte, los vehículos ligeros crecieron más de siete veces desde el 2003 en línea con el mayor poder adquisitivo de las familias y una mayor confianza del consumidor. De otro lado, los vehículos comerciales y de carga se triplicaron en el mismo periodo por la mayor demanda de empresas del sector minero, comercio, agroindustrial y manufacturero en línea con la ejecución de grandes proyectos de inversión privada y una mayor confianza empresarial.
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A nivel departamental, Lima viene concentrando la mayor parte de las ventas de autos nuevos (80% en 2009 según Araper). Sin embargo, la participación de las provincias viene creciendo en los últimos años en especial en ciudades como Arequipa, Trujillo, Chiclayo y Cusco.
Un factor que viene dándole soporte a la adquisición de vehículos es el cada vez mayor atractivo de los precios. Por un lado, la mayor competencia en el sector automotor, favorecida con la entrada de marcas con bajos costos como las chinas (el precio de un vehículo chino es, en ocasiones, 15% menor que el de marcas de autos consolidadas), viene llevando a los vendedores en general a ofrecer vehículos con mayores facilidades, con precios más accesibles. El comportamiento del mismo consumidor, más informado y detallista que en el pasado, induce esta mayor competencia. Con ello, la creciente nueva demanda, en particular la de consumidores que por primera vez pueden pensar en adquirir un automóvil, ha encontrado un espacio en el mercado para atenderla. A esto se añade el fortalecimiento de la moneda local, que con un 20% de apreciación acumulada en los últimos cinco años también le ha dado soporte a la cantidad demandada de vehículos, pues los precios de estos son usualmente fijados en dólares. TOLVAS MISTI S.R.L.
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Las mayores facilidades impositivas también han tenido un efecto positivo sobre los precios y, así, sobre la demanda de vehículos nuevos. Hasta septiembre de 2007 se debía pagar un arancel a la importación de vehículos de 12%, impuesto selectivo al consumo (ISC) de 10%, y 19% de impuesto al valor agregado (IGV en Perú) para comprar un vehículo nuevo. Desde octubre de 2007, sin embargo, el arancel se redujo a 9%, y desde diciembre del mismo año se eliminó el ISC a la compra de vehículos ligeros que utilizan como combustible gasolina, gas licuado de petróleo (GLP) o gas natural vehicular (GNV). En el caso particular de los vehículos considerados como bienes de capital (camiones y camionetas pick up), en diciembre de 2006 se eliminó el arancel a la importación de los mismos. Adicionalmente, la entrada en vigencia del tratado de libre comercio (TLC) con Estados Unidos en febrero de 2009 eliminó los aranceles a los vehículos nuevos procedentes de ese país cuyos motores tengan una cilindrada mayor a 3,000 cc, mientras que para los vehículos con cilindrada menor a 3,000 cc la reducción del arancel será gradual durante los siguientes ocho años. De esta manera, la reducción de impuestos y aranceles ha favorecido la disminución del precio que debe pagar el consumidor y ha puesto así al mercado automotor al alcance de todas las empresas. 3.3. Oferta del mercado El Perú presenta una gran ventaja que es la mano de obra barata y poseer las materias primas a un precio muy bajo, que es lo que nos pone en ventaja con nuestros competidores.
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3.3.1. Los competidores En la ciudad de Arequipa existen muchas, pero por la ubicación del mercado donde va a estar ubicada nuestra empresa hemos visto por conveniente hacer el estudio en la zona de la variante de Uchumayo donde también allí es donde se mueve la mayor parte del mercado referido al transporte de carga, donde se tuvo la siguiente información:
Factoría JC (Av. Circunvalacion 315 Pachacutec, propietario Sr. Henrry Hilario Cuyo, Cap. De produc. 3 al mes) Factoría TATA (variante Uchomayo km 2, propietario Sr. Carlos Berrocal Rojas Cap. De produc. 2 al mes) Factoría PATO (variante Uchomayo km 2, propietario Ing. Luis Cornejo Llerena. De produc. 3 al mes) Factoría EPA (variante Uchomayo km 2, propietario Ing. Rene Cardenas Alegria. Cap. De produc. 3 al mes) FACAMESUR (variante Uchomayo km 1, propietario Sra. Estela Ramos Fernandez, cap de produc. reservada) Factoría CARLITOS (Av. Circunvalacion 108 Pacacutec, propietario Ing. Carlos Rodrigues Benavente. Cap. De produc. 3 al mes)
Estas empresas son algunas de las 19 existentes en Arequipa con los cuales de acuerdo a la demanda proyectada secciones anteriores en el Perú será un total de 120000 vehículos a nivel nacional de los cuales el 13% son vehículos de carga pesada y tracto camiones y son 15600 unidades y haciendo una subdivisión por provincias de las 15600 unidades el 6% corresponde a la demanda de Arequipa con lo cual serian unas 936 unidades de carga pesada. Dando un alcance de que suponiendo que las 19 empresas se dedican a hacer cada una 3 productos al mes entre tolvas y ranflas da un acumulado de 57 productos al mes de los cuales proyectados al año da como resultado una oferta de 684 al año y descontando TOLVAS MISTI S.R.L.
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este de la demanda anual de la región Arequipa quedarían 252 vehículos como demanda insatisfecha de esa demanda insatisfecha nosotros como empresa pretendemos fabricar un mínimo de 2 productos al mes dando un acumulado anual de 24 productos cubriendo así el 9.52% de la demanda insatisfecha local como mínimo. 3.3.2. Descripción del producto La carrocería de un camión volquete se considera flexible torsionalmente. Existen varios tipos de tolvas de camión como son los siguiente:
Semiroquera
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Roquera
Semirremolque
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Semicircular
Minera
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El chasis y la carrocería de los camiones volquete suelen estar expuestos a grandes tensiones. Al realizar por ejemplo un basculamiento hacia atrás utilizando el esparcidor, el eje de soporte del volquete con fijación, bastidores y suspensión trasera absorben las tensiones dinámicamente alternas. En casos extremos esta maniobra puede hacer volcar al vehículo. En algunos países las pruebas de estabilidad de los volquetes deben cumplir unos requisitos determinados. En el caso de que el terreno ceda repentinamente o que la carga se quede bloqueada al bascular el volquete durante la descarga, hay un gran riesgo de que el vehículo llegue a volcar y se produzcan lesiones. Los siguientes factores contribuyen a garantizar que el vehículo puede funcionar de forma segura en condiciones difíciles: • Suspensión rígida • Barra estabilizadora (si la configuración lo permite) • Estabilizador del volquete • Un conductor experto
Siga las instrucciones de uso del vehículo del fabricante.
3.4. Análisis de precios en el mercado
Factor precio tiene importancia relativa : alta heterogeneidad y Diferenciación de productos del sector Precios de artículos estándares (alambrón de cobre, planchas, accesorios, soldaduras o aleaciones) dependen de economías de escala y fletes Maquinaria y sus partes se fabrican en base a proyectos: precio asociado a costo de manufactura en base a las exigencias técnicas de la demanda
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Análisis FODA Fortalezas
Desarrollo de tecnologías propias
Buena calidad de los productos y servicios
Habilidad de los trabajadores
Buena infraestructura de producción.
Debilidades
Consumo de energía cara
Acelerado cambio tecnológicos caso desarrollo tecnológico local
Falta de mano de obra calificada
Oportunidades
Producción con mayor valor agregado Fusión con grandes empresas para buscar el mercado internacional y tecnología Sector minero y construcción en crecimiento
Amenazas
Alza de precios de los insumos a nivel mundial
Competencia desleal
Perdidas de mercados por dificultades de
infraestructuras, flete, frecuencia, altos costos y riesgos operativos.
Informalidad.
3.4.1. La comercialización El mercadeo de productos es algo que se hace referencia al lanzamiento de un nuevo producto para el público en general. La gente que está tratando de hacer que su producto es un llamamiento a su mercado de consumo en este casi va dirigida al sector TOLVAS MISTI S.R.L.
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empresarial y transportes presentándonos como nueva empresa dando una imagen seria y de productos altamente competitivos y de buena calidad. La ubicación de la empresa juega un papel muy importante en la comercialización de nuestros productos ya que por ser zona industrial y manufacturera en maquinaria de carga los clientes próximos a nuestras instalaciones con lo cual se producirá una consulta y análisis de costos referente a sus requerimientos de adquisición de nuestros productos 3.4.2. Marketing del proyecto En este aspecto se desarrollara conjuntamente con los medios de publicidad ya sea mediante propagandas de radio televisión y afiches así como también las redes sociales ya que estos ofrecen grandes oportunidades de desarrollo Los objetivos específicos de la promoción de ventas son:
Que el consumidor pruebe el producto o servicio.
Que se aumente la cantidad y frecuencia de consumo.
Fortalecer la imagen del producto o servicio.
Lograr la fidelidad del producto o servicio.
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CAPITULO IV LOCALIZACION
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4. Localización del Proyecto 4.1. Generalidades
La ubicación se encuentra en el distrito de Cerro Colorado en la ciudad de Arequipa. Muy cerca de la panamericana donde el movimiento de transporte de camiones de carga pesada, allí también se encuentra el mercado automotor ya sea de fabricación, reparación o venta de autopartes para camiones de transporte pesado, con esto favorecemos bastante en los precios, ya que los materiales también están a disposición por tener al alcance de la mano gran parte de los proveedores, y solo nos encargaríamos de fabricar y ensamblarlas a un mejor precio. 4.2. Objetivos
Confirmar que la ubicación del proyecto antes planteado es la más óptima. 4.3. Macro localización del proyecto
La localización del proyecto se encuentra en la macro región sur (Arequipa, Moquegua, Tacna y puno). País: Perú Región: Arequipa Provincia: Arequipa Distrito: Cerro Colorado
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VARIANTE DE UCHUMAYO
4.4. Micro Micro localización La planta de producción se encuentra en el Jirón Madre de Dios Mz. G Lote 12 distrito de Cerro Colorado del departamento de Arequipa a dos dos cuadras de la panamericana (Variante de Uchumayo). 4.4.1. Factores de localización localización para el análisis cualitativo
Los factores para la micro localización son las siguientes: Terreno Presenta un terreno llano, la zona es árida, el suelo es seco y compacto. Este terreno es el más ideal para instalar la planta, ya que su terreno es llano y compacto ideal para instalar los puentesgrúas para el movimiento de las tolvas. Clima
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El clima es templado todo el año a excepción del verano, que presenta lluvia y temperatura mínimas de 15 ºC en invierno, esta variación del clima no afecta en el desarrollo del proyecto. Agua El agua está a disposición puesto que la zona cuenta con desagüe y agua potable un, pero en el proceso de la elaboración de la carrocería el requerimiento de agua es muy escaso, la utilización de este recurso solo será para servicios sanitarios de los trabajadores. Energía eléctrica La energía eléctrica está a la disposición inmediata, gracias a la disposición de la empresa concesionaria de la provincia el cual es SEAL, en este aspecto la utilización de este recurso es mucha, ya que en todo el proceso se utilizara este recurso. 4.5. Análisis cualitativo de la micro localización del proyecto 4.5.1. Estratificación de los factores Cada uno de estos factores son independientes uno del otro, pero todos son ideales para el desarrollo del proyecto. 4.5.2. Selección de la micro localización localización por el método cualitativo cualitativo Con el planteamiento y explicada las características de la micro localización, podemos confirmar que la localización del proyecto es la más óptima.
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4.5.3. Análisis cuantitativo En cuanto la cuantía de la localización, en el terreno presentamos una gran disposición ya que el distrito de Cerro Colorado presenta grandes extensiones de terreno que aún no presentan dueños, lo que hace que para una proyección de ampliación de la planta sería muy factible. 4.5.4. Selección de la micro localización Con el planteamiento y explicada las características de la micro localización, podemos confirmar que la localización del proyecto es la más óptima. 4.5.5. Localización optima La localización más óptima es el lugar antes planteado.
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CAPITULO V ESTUDIO DE INGENIERIA TOLVAS MISTI S.R.L.
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5. Ingeniería de proyecto 5.1. Objetivos generales Determinar el costo total de la fabricación de la tolva en cuanto a materiales. Determinar el costo total de la inversión en infraestructura y maquinaria. Determinar el los costos administrativos. Determinar el costo de venta final. 5.2. Procesos productivos Etapa de destaje y corte de planchas metálicas. Etapa de conformado de las planchas metálicas. Etapa de submontaje y unión de las planchas metálicas. Etapa de montaje de las partes antes sub-ensambladas. Etapa de pintado. 5.3. Flujo del proceso de producción
5.3.1. Recepción de materias primas: En esta actividad se efectúa la recepción y almacenamiento temporal de las materias primas necesarias para el proceso de fabricación de tolvas. En particular se registran los datos del proveedor, procedencia, costo y cantidad entregada. La relación de las materias primas es la siguiente: Placas de acero. Electrodos (soldadura). Tornillos y tuercas. Empaques de hule. 5.3.2. Transporte de materias primas: Son trasladados por cadenas mecánicas al área de proceso, las cuales se distribuyen en el área de trabajo.
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5.3.3. Trazado y corte: Aquí inicio el proceso de fabricación una vez trazado el diseño sobre la placa es cortadas y dobladas, para después ser lijadas donde tengan bordes y rebabas.
5.4.Transporte de piezas cortadas: Una vez lijadas y limpiadas son transportadas al área de armado.
5.5.Armado: Las piezas son unidas donde se le da forma a la tolva este proceso se hace manualmente.
5.6.Soldado y sellado: Una vez armado es soldado cada una de las piezas que forman la tolva colocando de 5 a 10 puntos de soldadura.
5.7.Ensamblado: Se hacen perforaciones con taladros en las placas de acero para unir cada una de las placas de acero y son colocados tornillos y tuercas así como empaques de hule.
5.8.Almacén de productos terminados: La tolva es colocada sobre bases de madera en la bodega de productos terminados para después ser enviada al cliente.
5.9. Bien a producir Tolvas para volquetes.
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5.10. Descripción del proceso El montaje o ensamblaje de los subconjuntos es la unión de un número determinado de piezas, de acuerdo a un anterior esquema de trabajo, para formar una unidad superior. Estos montajes pueden ser automáticos o semiautomáticos, referidos tanto al proceso de alimentación de los diversos componentes destinados a la bancada de referencia y ajuste, como al sistema empleado para su unión. Un sistema de control automático facilita la posición de la pinza para cada punto que debe ser soldado. Se sustituye pues el sistema de soldadores para múltiples situaciones y se adopta el sistema unitario, que permite variar los programas según el tipo de vehículo, con idéntica maquinaria, mediante control por ordenador. A continuación se le añaden los elementos desmontables como serán puerta trasera, etc., y se procede a una revisión global para descubrir desperfectos o fallos ocasionados durante el proceso de ensamblado, que consistirán principalmente en eliminar rayas o limaduras, o en rellenar pequeñas zonas con estaño, antes de proceder a su envío a la fase de pintado. Además de la localización, diseño y construcción de la planta es importante estudiar con detenimiento el problema de la distribución interna de la misma, para lograr una disposición ordenada y bien planeada de la maquinaria y equipo, acorde con los desplazamientos lógicos de las materias primas y de los productos acabados, de modo que se aprovechen eficazmente el equipo, el tiempo y las aptitudes de los trabajadores. 5.10.1. MÉTODOS DE ENSAMBLAJE Y UNIÓN Se entiende por ensamblado la unión de las distintas piezas que forman una carrocería. En este aspecto, se distinguen dos tipos: Por soldadura. Por atornillado.
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5.10.2. ENSAMBLADO POR SOLDADURA Para conseguir un sólido ensamblaje de las chapas de que consta la tolva la soldadura es el sistema más utilizado y de entre todos los sistemas de soldadura el llamado soldadura eléctrica. 5.10.3. ENSAMBLADO POR ATORNILLADO Las piezas que no tienen un compromiso de rigidez manifiesta o que habitualmente pueden ser desmontadas se suelen montar a veces por medio de un atornillado con la otra plancha con la que se ajusta. 5.10.3.1. Proceso tecnológico
Los procesos tecnológicos son los anteriormente explicados:
El corte y destaje de las planchas para las cuales se realizara con una guillotina. El doblado de las partes se hará con matrices prensado. El proceso de soldadura se hará con una máquina de soldar MAG. El proceso de pintado se hará con aire comprimido.
5.11. Diagrama del proyecto El diagrama de proyecto está compuesto por los siguientes departamentos: Gerencia Departamento de producción. Departamento de mantenimiento. Departamento de marketing. Departamento de logística. TOLVAS MISTI S.R.L.
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Departamento de administración.
5.12. Requerimientos 5.12.1. Requerimientos de personal El personal no será especializado sino que tendrá múltiples funciones, las cuales explicamos. 5.12.2. Departamento de producción Jefatura del departamento de producción Requerirá
1 jefe de departamento. Destaje y corte de planchas, doblado de planchas, sub montaje y unión de planchas.
Requerirá:
3 operarios 3 ayudantes
Montaje y pintado Requerirá:
2 operarios 2 ayudantes
5.12.3. Departamento de mantenimiento Requerirá:
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1 Técnico de mantenimiento 1 Ayudante de mantenimiento
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5.12.4. Gerencia. Requerirá:
1 gerente general. 1 secretaria de gerencia.
5.12.5. Requerimientos de materia prima. Para la fabricación de una tolva se necesita el siguiente listado de materiales.
20 planchas de acero de 1.20 x 1200 x 2400 mm 20 kg de soldadura. 3 galones de pintura acrílica. 2 bisagras. 3 galones de pintura base. 3 galones de thiner.
5.12.6. Requerimientos de maquinaria y equipo Par el proyecto se requerirá las siguientes maquinas a) Para el departamento de producción
1 máquina de soldar MAG industrial 1 prensa hidráulica con sus respectivas matrices 1 guillotina de 2 400 mm 1 guillotina 500 mm 1 compresora de 0.25 m3 y de 6 bares 1 puente grúa de 5 toneladas Herramientas en general.
b) Para el departamento de marketing
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3 computadora
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c) Para el departamento de logística
3 computadora 1 Puente grúa de 2 toneladas
d) Para el departamento de mantenimiento
Herramientas de mantenimiento y control. 1 computadora
e) Departamento de administración
3 computadora
f) Gerencia
2 computadoras
5.12.7. Requerimientos para el área de producción y mantenimiento
El área de producción requerirá los equipos y el personal anteriormente expuestos. El área de mantenimiento requerirá los equipos y el personal anteriormente expuestos.
5.12.8. Requerimiento de mobiliario y equipo de oficina a) Para el departamento de producción
b) Para el departamento de marketing
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c) Para el departamento de logística
d) Para el departamento de mantenimiento 1 escritorio
e) Departamento de administración
teléfono f) Gerencia
5.12.9. Requerimiento de agua potable El requerimiento de agua solo será para aplicaciones sanitarias
5.12.10. Requerimiento de energía eléctrica El requerimiento de la energía será según el ritmo de producción
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5.12.11. Requerimientos de áreas El requerimiento de áreas será según los departamentos
Área de producción. área de mantenimiento. área de marketing. área de logística. área de administración. Área de gerencia.
5.13. Distribución de planta 5.13.1.
Generalidades La distribución de planta será según los departamentos y tendrán cerca los departamentos de inmediata dependencia.
5.13.2.
Objetivos Distribuir la planta de tal manera que los departamentos con dependencia inmediata estén cerca, para su mejor comunicación.
Lograr una distribución de planta eficiente para reducir costos de transporte dentro de la planta.
5.13.3.
Ventajas de una buena distribución de planta Las ventajas de una buena distribución son las siguientes:
Disminuye los costos de manutención de materiales. Economiza espacio. Da comodidad para el trabajo.
5.13.4. Principios básicos de la distribución de planta
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El área de logística debe estar al lado de producción. La aérea de gerencia con el área de administración debe estar juntas El área de marketing no debe estar tan alejada de los almacenes.
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5.13.5. Distribución de planta La distribución de planta será como se presenta en el siguiente plano: Las instalaciones necesarias para una empresa de este giro incluyen, entre otras, las siguientes áreas:
Almacenamiento de materias primas Almacenamiento de combustible Área de proceso (cortado y soldado) Área de terminado (acabado y tallado) Almacén de productos terminados Oficinas técnicas y administrativas Vestiduras, baños y sanitarios Estacionamiento
Áreas verdes
Ejemplo de la distribución interna de las instalaciones de la planta:
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5.13.6. Tabla racional de actividades Las actividades en la planta se realizaran según el listado de actividades: 1. Las actividades de producción inician desde la llegada de la materia prima a la planta 2. El material pasa por logística, para su almacenaje y posterior utilización. 3. El material pasa al área de producción donde se elabora la tolva. 4. Luego del pintado pasa al área del almacén de producto terminado. 5. Por último es embarcado para el cliente.
5.13.7. Selecion de distribución optima Para la selección óptima de distribución se tomaron muchos criterios los cuales se exponen a continuación:
Logística y el área de producción deben estar lo más cerca posible para ahorrar en la manutención de materiales. Todo el sistema de producción debe estar junto para tener alta productividad. El área administrativa debe estar junto al departamento de marketing para facilitar su trabajo. El departamento debe tener fácil acceso al almacén de producto terminado para mostrar el producto al cliente.
5.14. Sistemas de calidad 5.14.1. Generalidades El sistema de control de calidad estará a cargo del mismo personal de producción, revisando desde la recepción del material hasta la entrega del producto terminado a almacén. 5.14.2. Optimización del sistema de calidad Para optimizar el sistema de control de calidad, no nos basaremos en revisar muy meticulosamente el producto terminado sino por el contrario, en la recepción del material y en el mismo proceso. Cada vez que se termine un proceso se pasara a una revisión ocular por el mismo personal de producción, para poder pasar el material al siguiente proceso. TOLVAS MISTI S.R.L.
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5.14.3. Aseguramiento de la calidad La calidad se asegurara contratando a buenos soldadores con experiencia, y comprando la materia prima directamente desde el fabricante para así asegurar la calidad, tanto para las planchas metálicas, la soldadura y la pintura, en el caso de los accesorios se buscara a un proveedor de confianza. 5.14.4. Calidad en el personal Para asegurar la calidad en el personal se tomara las siguientes especificaciones:
Experiencia mínima de 1 año con soldadura MAG En caso del operario que sea técnico titulado de un instituto superior de preferencia SENATI. Tener homologación mínima de 3G certificado por la empresa SOLDEXA En caso de los ayudantes experiencia mínima de 1 año en el rubro de soldadura.
5.14.5. Calidad de proveedor En este caso solo se tendrá un proveedor que será para los accesorios de la carrocería. La materia prima (planchas, soldadura y pintura), será compradas directamente del fabricante sin intermediarios. Con esta opción aseguraríamos la calidad de los materiales, y así asegurarnos el cambio en caso de material con falla de fábrica. 5.14.6. Control de calidad de la materia prima Como anteriormente se expuso la calidad de materia prima se asegurara con la compra directamente desde fábrica. Pero se tomara la opción de la revisión ocular encargado por el área de logística.
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5.14.7. Control de calidad en el proceso El control de calidad en el proceso estará a cargo del personal de producción, sobre todo en el proceso de soldado y pintado. Para en el caso del pitado se revisara el espesor de pintura con los debidos instrumentos. 5.14.8. Control de calidad del producto terminado Para el producto terminado tendrá una revisión de resistencia cargándolo con la grúa, con verificaríamos la buena soldadura. 5.14.9. Calidad de las instalaciones Para asegurar la calidad de las instalaciones se hará una revisión una vez al año, por un personal especializado de defensa civil.
5.15. Gestión de mantenimiento industrial 5.15.1. Generalidades La gestión de mantenimiento será bien rigurosa, para asegurar la productividad de las máquinas y así evitar el retraso en la producción para asegurar los objetivos planteados en el proyecto. 5.15.2. Objetivos
Tener una disponibilidad de las máquinas de un 98% Evitar paradas de plantas. Asegurar la producción.
5.15.3. Tipos de mantenimiento Para asegurar la disponibilidad se aplicara dos métodos de mantenimiento.
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Mantenimiento correctivo, para las maquinas que no influyan en la producción. Página 53
Mantenimiento preventivo, para todas las máquinas de producción. Mantenimiento predictivo, para la máquina de soldar MAG.
Aparte de los métodos de mantenimientos antes expuestos cada maquinaria de producción llevara un plan o programa de mantenimiento. 5.16. Seguridad e higiene industrial 5.16.1. Introducción La seguridad en toda industria es de vital importancia, para el caso de nuestro proyecto tenemos dos sectores críticos, que son la sección de corte y la sección de transporte de materiales las cuales, se les deberá tener mayor importancia, para ello se contara con debidas señalizaciones y los equipos de seguridad necesarios. 5.16.2. Objetivos
Reducir los accidentes a cero Reducir los incidentes al mínimo. Evitar las enfermedades ocupacionales en el personal.
5.16.3. Análisis de la seguridad en el trabajo Beneficios en materia de seguridad Otorgar incentivos a los trabajadores ejemplares será una de las políticas de la empresa, de los cuales se proponen los siguientes: Al trabajador que siempre use correctamente su equipo de seguridad será premiado con el título del empleado del mes. Principales causas de los accidentes en el trabajo En el sector metalmecánica, las principales causas de accidentes son por imprudencias del trabajador, principalmente por no usar correctamente su equipo de protección otorgado por la empresa. Prevención de accidentes Para la prevención de accidentes se darán charlas de seguridad todos los días esto se realizara por un tiempo de 15 minutos esto con la finalidad de hacerles TOLVAS MISTI S.R.L.
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recordar a los trabajadores el uso de sus equipos de protección personal, así como lo concentrados y comprometidos que deben estar en el trabajo. Equipos de protección personal Los equipos de protección personal serán distribuidos de la siguiente forma:
Guantes Mascara de soldar Mandil Lentes Zapatos de seguridad Mameluco Casco Tapones de oído
Guantes Mascara con filtro químico Mandil Lentes Zapatos de seguridad Mameluco Casco Tapones de oído
Empleo de colores para identificar riesgos y equipos en las instalaciones (colores)
Todas las maquinas herramientas serán pintadas de color verde. Los dos puentes grúas serán pintadas de color amarillo. Las paredes de la instalación serán pintadas de color ladrillo. La máquina MAG será pintada de color azul.
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CAPITULO VI ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION
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6.1. GENERALIDADES La organización de la empresa será por departamentos de jefaturas independientes, pero todas relacionadas entre sí, todos los departamentos serán subordinados a la gerencia general.
6.2. FUNCIONES DE LA ADMINISTRACION Para organizar y constituir una empresa de sociedad de responsabilidad limitada; se deben cumplir con algún tramite y costos para su iniciación; esto forma parte del entorno entorno legal y tributario de la empresa. 6.3. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Este tipo de empresa, la cual como dijimos anteriormente será de una sociedad de responsabilidad limitada; la cual apertura operaciones en el rubro de servicios generales la modalida será de servicio en la construcción de tolvas para camiones. Parte fundamental del desarrollo del negocio será contar con el recurso humano apropiado, esto con el fin de cumplir las metas trazadas en los objetivos y en la misión de esta organización. ORGANIGRAMA DEPARTAMENTO DE MARKETING
DEPARTAMENTO DE PRODUCCION
GERENCIA
DEPARTAMENTO DE LOGISTICA
DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION
DEPARTAMENTO DE MANTENIMIENTO
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6.4. PROCEDIMIENTO Y COSTO DE CONSTITUCION 6.4.1. TIPO DE SOCIEDAD.- El tipo de sociedad k se eligio fue Sociedad de Responsabilidad Limitada. DENOMINACIÓN Una sociedad de responsabilidad limitada (SRL) es un tipo de sociedad mercantil en la cual la responsabilidad está limitada al capital aportado, y por lo tanto, en el caso de que se contraigan deudas, no se responde con el patrimonio personal de los socios. Las participaciones sociales no son equivalentes a las acciones de las sociedades anónimas, dado que existen obstáculos legales a su transmisión. Además, no tienen carácter de "valor" y no puede estar representada por medio de títulos o anotaciones en cuenta, siendo obligatoria su transmisión por medio de documento público que se inscribirá en el libro registro de socios. Se constituye en escritura pública y posterior inscripción en el registro mercantil, momento en el que adquiere personalidad jurídica.
6.4.2. BUSQUEDA DEL NOMBRE MAS SEPARACION.- La búsqueda tiene un tiempo de duración rápida ya que toma entre 30 minutos a 1 hora, con un pago de s/. 5.00, si uno desea separar la razón social de una nueva empresa se realiza un pago de s/. 14.00; como Sociedad de Responsabilidad Limitada (SRL). 6.4.3. FORMATO DE REGISTRO MERCANTIL.- Este formato es entregado al instante y no tiene ningún costo.
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6.4.4. INSCRIPCION REGISTROS PUBLICOS.- La inscripción toma un lapso de 7 dias con pago de s/. 19.00. Lugar: Registros Publicos de Arequipa Costo total estimado: s/. 45.00 Descripción: Busqueda, separación e inscripción en registros publicos 6.4.5. TRAMITE RUC.- Es sin costo, y toma entre 2 ó 3 horas poder obtenerlo, para ello se debe presentar los siguientes documentos: - Original y copia de la constitución inscrita en registros públicos. - Recibo de luz, agua o teléfono. - Contrato de alquiler. - Copia y original de DNI representante legal. - Afecto a régimen especial de renta RER (hasta 200 m2). 6.4.6. LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO.- Para poder obtener licencia de funcionamiento en la munisipalidad provincial de Cerro Colorado se realiza el siguiente tramite: - Solicitud (otorga la Municipalidad) costo de s/. 25.00 - Copia de RUC - Copia de constitución de empresa - Copia de contrato de alquiler - Derecho por primera vez para certificado provisional 6.4.7. CERTIFICACION DE ZONIFICACION.- Con un costo de s/. 83.00 6.4.8. CERTIFICADO DE DEFENSA CIVIL.- (Despues de realizar la zonificación) costo de s/. 40.00
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Lugar: Municipalidad Provincial de Cerro Colorado Costo total estimado: s/. 155.00 Descripción: licencia de funcionamiento, certificados de zonificación y defensa civil. 6.4.9. MINUTA Y ESCRITURA PÚBLICA.- Toma un tiempo aproximado de 3 horas con un costo de s/.120.00, para ello se debe llevar el depósito del capital con el libro del padrón. 6.4.10. LEGALIZACIÓN DE LIBROS COMTABLES.- Con un costo en promedio de s/. 10.00 por libro. Lugar: Notaria Publica Costo total estimado: s/. 280.00 Descripción: Minuta y otros gastos legales
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6.5. MARCO LEGAL MINUTA DE CONSTITUCION DE LA SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA SEÑOR NOTARIO: SIRVASE USTED EXTENDER EN SU REGISTRO DE ESCRITURAS PÚBLICAS, UNA CONSTITUCION DE SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA, QUE OTORGAN: FERNANDO CCAHUANA ZUÑIGA OCUPACION: ING. MECANICO, ESTADO CIVIL: CASADO
NACIONALIDAD: PERUANO CON DNI. Nº 44160215,
SHELDON CHOQUEPUMA HUAHUISA NACIONALIDAD: PERUANO OCUPACION: ING. MECANICO, CON DNI. Nº 47531045, ESTADO CIVIL: SOLTERO ALEXIS BELLIDO MIRANDA OCUPACION: ING. MECANICO, ESTADO CIVIL: SOLTERO
NACIONALIDAD: PERUANO CON DNI. Nº 44156814,
DAVID SALAS CUAYLA OCUPACION: ING. MECANICO, ESTADO CIVIL: SOLTERO
NACIONALIDAD: PERUANO CON DNI. Nº 44156814,
SOCIOS FUNDADORES DE LA SOCIEDAD PRIMERO: SON SOCIOS FUNDADORES DE LA SOCIEDAD QUE SE CONSTITUYEN: EL SR. FERNANDO CCAHUANA ZUÑIGA; EL SR. SHELDON CHOQUEOUMA HUAHUISA; EL SR. ALEXIS BELLIDO MIRANDA; EL SR. DAVID SALAS CUAYLA.
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RAZON SOCIAL SEGUNDO: POR EL PRESENTE PACTO SOCIAL, LOS OTORGANTES MANIFIESTAN SU LIBRE VOLUNTAD DE CONSTITUIR UNA SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA, BAJO LA DENOMINACION DE “TOLVAS
MISTI”
SOCIEDAD
DE
RESPONSABILIDAD
LIMITADA;
PUDIENDO UTILIZAR LA ABREVIATURA TOLVAS MISTI S.R.L., OBLIGANDOSE A EFECTUAR LOS APORTES PARA LA FORMACION DEL CAPITAL SOCIAL Y A FORMULAR EL CORRESPONDIENTE ESTATUTO.
FECHA DE INICIO DE SUS ACTIVIDADES TERCERO: LA SOCIEDAD SE DENOMINA: “TOLVAS MISTI” SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA”, PUDIENDO USAR LA ABREVIATURA: “TOLVAS MISTI S.R.L.”.
TIENE UNA DURACION INDETERMINADA, INICIA SUS OPERACIONES EN LA FECHA DE ESTE PACTO Y ADQUIERE PERSONALIDAD JURIDICA DESDE SU INSCRIPCION EN EL REGISTRO DE PERSONAS JURIDICAS DE AREQUIPA.
OBJETO SOCIAL CUARTO: LA SOCIEDAD TIENE POR OBJETO DEDICARSE A LA PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO DE LA PROFECION DE INGENIERIA BASANDOSE EN LA FABRICACION DE TOLVAS PARA CAMIONES. SE ENTIENDEN INCLUIDOS EN EL OBJETO SOCIAL LOS ACTOS RELACIONADOS CON EL MISMO QUE COADYUVEN A LA REALIZACION DE SUS FINES. PARA CUMPLIR DICHO OBJETO, PODRA REALIZAR TOLVAS MISTI S.R.L.
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TODOS AQUELLOS ACTOS Y CONTRATOS QUE SEAN LICITOS, SIN RESTRICCION ALGUNA. DOMICILIO SOCIAL QUINTO: SU DOMICILIO ES LA PROVINCIA DE AREQUIPA DEPARTAMENTO DE AREQUIPA, PUDIENDO ESTABLECER SUCURSALES U OFICINAS EN CUALQUIER LUGAR DEL PAIS O EN EL EXTRANJERO, DE ACERDO A LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 396º DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES, DE ACUERDO A LA JUNTA DE SOCIOS.
IMPORTE DEL CAPITAL Y PARTICIONES EN QUE ESTA DIVIDIDO SEXTO: EL CAPITAL DE LA SOCIEDAD ES DE $100 000 (DOLARES AMERICANOS), DIVIDIDO EN 4 PARTICIPACIONES SOCIALES DE $50 000 (DOLARES AMERICANOS) CADA UNA, SUSCRITAS Y PAGADAS DE LA SIGUIENTE MANERA:
FERNANDO CCAHUANA ZUÑIGA APORTA $25000 AMERICANOS) MEDIANTE APORTES EN EFECTIVO.
(DOLARES
SHELDON CHOQUEPUMA HUAHUISA APORTA $25000 (DOLARES AMERICANOS) MEDIANTE APORTES EN EFECTIVO ALEXIS BELLIDO MIRANDA APORTA $25000 (DOLARES AMERICANOS) MEDIANTE APORTES EN EFECTIVO. DAVID SALAS CUAYLA APORTA $25000 (DOLARES AMERICANOS) MEDIANTE APORTES EN EFECTIVO EL CAPITAL SOCIAL SE ENCUENTRA TOTALMENTE SUSCRITO Y PAGADO.
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PERDIDAS SEPTIMO: EN CASO DE QUE EL EJERCICIO ARROJARA PERDIDAS, LOS SOCIOS NO ESTARAN OBLIGADOS A ABSOLVERLAS Y RESPONDERAN POR LAS OBLIGACIONES CON LOS APORTES QUE TENGAN COLOCADOS EN EL CAPITAL DE LA SOCIEDAD.
NORMAS SOBRE LA TRANSFERENCIA DE PARTICIPACIONES OCTAVO: EL SOCIO QUE DESEE TRANSFERIR SU PARTICIPACION SOCIAL DEBE COMUNICARLO POR ESCRITO A LOS DEMAS SOCIOS, PUDIENDO LOS OTROS SOCIOS ADQUIRIR DICHA PARTICIPACION EN EL PLAZO DE TREINTA DIAS; LA SOCIEDAD TAMBIEN PUEDE ADQUIRIRLA, PERO NECESARIAMENTE DEBERA EFECTUAR LA CORRESPONDIENTE REPRODUCCION DEL CAPITAL SOCIAL. VENCIDO ESTE PLAZO SIN QUE SE HAYA EFECTUADO LA ADQUISICION EL COCIO QUEDARA LIBRE DE TRANSFERIR SU PARTICIPACION A TERCERO. LA TRANSFERENCIA DE PARTICIPACIONES SOCIALES DEBERA CONSTAR POR ESCRITURA PUBLICA E INSCRIBIRSE EN EL REGISTRO DEL LIBRO DE SOCIEDADES CIVILES.
ADMINISTRACION NOVENA: LA ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD ESTARA A CARGO DE TODOS LOS SOCIOS EN FORMA MANCOMUNADA PARA CUYO EFECTO LOS CUATRO SOCIOS SE REUNIRAN EN JUNTA CUANTAS VECES SEA NECESARIO, PARA RESOLVER SOBRE LA MARCHA DE LOS NEGOCIOS DE LA SOCIEDAD. LA JUNTA ADOPTARA SUS DECISIONES POR MAYORIA DE LOS SOCIOS QUE REPRESENTAN CUANDO MENOS 2/3 DEL CAPITAL SOCIAL Y ACTUANDO CON LA MAYORIA REFERIDA, TENDRA AMPLIA Y Y PLENA TOLVAS MISTI S.R.L.
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FACULTAD Y AUTORIDAD PARA REPRESENTAR A LA SOCIEDAD ANTE TODAS LAS ORGANIZACIONES Y PERSONAS COM QUIENES ELLA SE PROPONGA HACER NEGOCIOS O MANTENGA RELACIONES, TRATOS, ACTOS Y CONTRATOS, SEAN AQUELLAS PUBLICAS O PRIVADAS INCLUYENDO, SIN QUE ELLO SEA LIMITADO A LAS AUTORIDADES MUNICIPALES, POLITICAS Y JUDICIALES. LA JUNTA QUEDA FACULTADA, EN ESPECIAL PARA CONTRAER OBLIGACIONES, GIRAR, ACEPTAR Y ENDOSAR, DESCONTAR, CANCELAR Y RENOVAR LETRAS DE CAMBIO, PAGARES, Y OTROS TITULOS-VALORES PARA FIRMA DE CONTRATOS, ACTAS Y DOCUMENTOS DE CUALQUIER CLASE Y, EN GENERAL PARA EJERCER LA ADMINISTRACION EN LA FORMA QUE MAS TIENDA A FACILITAR LAS OPERACIONES DE LA SOCIEDAD, REPRESENTARA ADEMAS A ESTA ANTE TERCEROS, EN TODOS LOS ACTOS Y CONTRATOS, Y EN JUICIO CON LAS CON LAS FACULTADES A QUE SE REFIERE LOS ARTICULOS 74º Y 75º DEL CODOGO PROCESAL CIVIL. LA JUNTA PODRA TAMBIEN ABRIR Y CERRAR CUENTAS CORRIENTES, GIRAR CHEQUES CONTRA LAS CUENTAS BANCARIAS DE LA SOCIEDAD EN EL PAIS, INCLUYENDO TAMBIEN LOS CASOS DE SOBREGRIRO, EXPEDIR LA CORRESPONDENCIA SOCIAL, OTORGAR Y CANCELARLOS, PODER CONTRATAR Y CELEBRAR CONTRATOS DE ALQUILERES. LA JUNTA PODRA ASI MISMO, EN REPRESENTACION DE LA SOCIEDAD SUBDELEGAR SUS FACULTADES DE ADMINISTRACION Y REPRESENTACION, CONFERIR PODERES GENERALES Y ESPECIALES, COM O SIN FACULTAD DE SUSTITUCION, OTORGAR PARA DICHO EFECTO LOS DOCUMENTOS PUBLICOS Y PRIVADOS QUE FUERE NECESARIO; Y REVOCAR O REASUMIR LOS PODERES CUANDO LO ESTIME CONVENIENTE. EL MANDATO PODRA SER CONFERIDOS A SOCIOS, EMPLEADOS Y AUN A EXTRAÑOS.
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LAS FACULTADES QUE SE A LA PRESENTE CLAUSULA SE CONSIDERAN LIMITADAS POR LAS ESTIPULACIONES DE LA CLAUSULA QUE SIGUE. ACTOS DE DISPOCISION DECIMA: PARA DISPONER DE LOS BIENES DE LA SOCIEDAD, PARA GRAVARLOS, ASI COMO PARA TOMAR DINERO A PRESTAMO, PRESTAR FIANZA O GARANTIA Y AVALUAR TITULOS VALORES U OTROS DOCUMENTOS QUE REPRESENTEN OBLIGACIONES DE TERCEROS U OBLIGACIONES PARTICULARES DE LOS SOCIOS, SE REQUIERE EL ACUERDO PREVIO Y ESPECIAL DE LA JUNTA DE SOCIOS ADOPTADO POR MAYORIA CALIFICADA DE LOS 2/3 DEL CAPITAL SOCIAL. LA AUTORIZACION ESPECIAL EN LOS CASOS PREVISTOS EN LA PRESENTE CLAUSULA, SERA NECESARIA AUN CUANDO EXISTIEREN PODERES GENERALES OTORGADOS POR LA JUNTA.
JUNTA GENERAL DE SOCIOS UNDECIMA: LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS REPRESENTA A TODOS LOS SOCIOS QUE DEBIDAMENTE CONVOCADOS Y CON EL QUORUM CORRESPONDIENTE DECIDEN POR LA MAYORIA QUE ESTABLECE ESTA “LEY” LOS ASUNTOS PROPIOS DE SU COMPETENCIA. LOS ACUERDOS QUE LEGITIMAMENTE ADOPTEN OBLIGAN A TODOS INCLUSIVE A LOS DISIDENTES Y A LOS QUE NO HAYAN PARTICIPADO EN LA REUNION. EL REGIMEN DE LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS, FACULTADES, OPORTUNIDAD DE LA CONVOCATORIA, SOLEMNIDADES Y CONDICIONES PARA SUS REUNIONES, QUORUM Y VALIDEZ DE SUS ACUERDOS SE SUJETAN A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 112°, AL 138° DE LA “LEY”, DE CONFORMIDAD
CON LO DISPUESTO EN EL
TERCER PARRAFO DEL ARTICULO 294° DE LA “LEY”. TOLVAS MISTI S.R.L.
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LA CONVOCATORIA A JUNTA GENERAL LA HARA EL GERENTE GENERAL MEDIANTE ESQUELAS BAJO CARGO, DIRIGIDAS AL DOMICILIO O A LA DIRECCION DESIGNADA POR EL SOCIO A ESTE EFECTO. MODIFICACION DE LA ESCRITURA SOCIAL DUODECIMA: PARA AUMENTAR O REDUCIR EL CAPITAL SOCIAL, ACORDAR LA TRANSFORMACION, FUSION DISOLUCION DE LA SOCIEDAD, O PARA CUALQUIER OTRA MODIFICACION DE LA ESCRITURA SOCIAL, SERA NECESARIO QUE EL ACUERDO SE ADOPTE EN LA JUNTA GENERAL CON LA MAYORIA DE LAS DOS TERCERAS PARTES DEL CAPITAL PAGADO, EN PRIMERA CONVOCATORIA, EN LA SEGUNDA BASTARAN LAS TRES QUINTAS PARTES.
OBLIGACIONES DE LOS SOCIOS DECIMO TERCERO: LOS SOCIOS SE OBLIGAN A NO REALIZAR ACTO ALGUNO QUE PUEDA RESULTAR EN DETRIMENTO DE LOS NEGOCIOS Y ACTIVIDADES SOCIALES NI DEL PRETIGIO DE LA SOCIEDAD. SE COMPROMENTEN A ACTUAR EN FORMA INTACHABLE EN SUS ACTIVIDADES PROFESIONALES, COMERCIALES Y SOCIALES, EVITANDO CUALQUIER ACTO QUE INDIRECTAMENTE TRAIGA EL DESCREDITO DE LA SOCIEDAD. EN CASO DE INCUMPLIMENTO PROCEDERA LA RESCISION PARCIAL DEL CONTRATO EN LA QUE ATAÑE AL SOCIO QUE INCURRA EN INCUMPLIMIENTO Y ESTE DEBERA INDEMNIZAR A LA SOCIEDAD LOS PERJUICIOS QUE LE HUBIERE IRROGADO.
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DE LA SEPARACION Y EXCLUSION DE LOS SOCIOS DECIMO CUARTO: LOS SOCIOS PUEDEN SEPARARSE DE LA SOCIEDAD CUANDO LO DESEEN, SIGUIENDO EL PROCEDIMIENTO DESCRITO EN LA CLAUSULA OCTAVO DE ESTA ESCRITURA PARA LA VENTA O TRANSFERENCIA DE SU PARTICIPACION SOCIAL. LA SOCIEDAD PUEDE EXCLUIR AL SOCIO QUE INFRINJA LAS DISPOCICIONES DEL CONTRATO DE SOCIEDAD, QUE POR ESTA ESCRITURA SE CONTITUYE, O QUE COMETE ACTOS DOLOSOS CONTRA ELLA, O SEA DECLARADO EN QUIEBRA O SEA INHABILITADO PARA EJERCER EL COMERCIO. LA EXCLUCION DEL SOCIO SE ACORDARA POR MAYORIA SIMPE, SIN CONSIDERAR LOS VOTOS DEL SOCIO CUYA EXCLUSION SE DISCUTE. DENTRO DE LOS TREINTA DIAS SIGUIENTES DESDE QUE LA EXCLUSION SE LE COMUNICO, EL SOCIO AFECTADO PUEDE ESTE FORMULAR OPOSICION MEDIANTE PROCESO NO CONTENCIOSOS. EL JUEZ PUEDE SUSPENDER LOS EFECTOS DEL JUICIO SIN PERJUICIO DE LA CONTINUACION DEL PROCESO. LA LIQUIDACION DE LA PARTICIPACION DEL SOCIO POR CAUSA DE DE EXLCUSION SE HARA SOBRE LA BASE DE LA SITUACION PATRIMONIAL DE LA SOCIEDAD EN EL DIA QUE SE ACUERDE ESTA MEDIDA. EL PAGO DE LA PARTICIPACION SE HARA DENTRO DE LOS SEIS MESES DE DIA EN QUE SE ACORDO SU EXCLUSION O DE LA FECHA EN QUE QUEDE EJECUTORIADA LA SENTENCIA QUE LO ORDENE.
PARTICIPACIONES DECIMO QUINTO: LOS SOCIOS TENDRAN DERECHO A DETRAER PARA SUS GASTOS PARTICULARES DE LOS BENEFICIOS QUE OBTENGAN LA SOCIEDAD, DE LA SIGUIENTE MANERA: LA JUNTA DE SOCIOS FIJARA POR MAYORIA DE LOS 2/3 DEL CAPITAL: TOLVAS MISTI S.R.L.
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1. LA SUMA QUE LOS SOCIOS SEÑORES FERNANDO CCAHUANA, SHELDON CHOQUEPUMA, ALEXIS BELLIDO, DAVID SALAS, PODRAN DETRAER MENSUALMENTE DE LOS INGRESOS SOCIALES (PARA SUS GASTOS PARTICULARES) DE ACUERDO A LA LABOR QUE VAN A DESEMPEÑAR CADA UNO, A BASE DEL PRESUPUESTO FIJADO. 2. EL DERECHO DE DETRAER SUMAS PARA GASTOS PARTICULARES ENTRARA EN VIGOR SOLO A PARTIR DE LA FECHA EN QUE LA SOCIEDAD LUEGO DEL PERIODO DE ORGANIZACIÓN, INICIE PLENAMENTE SUS ACTIVIDADES PROFESIONALES, FECHA QUE SERA FIJADA POR LA JUNTA DE SOCIOS POR MAYORIA DE LOS 2/3 DEL CAPITAL. 3. SI LAS UTILIDADES NO ALCANZARAN A CUBRIR LOS IMPORTES RETIRADOS POR LOS SEÑORES FERNANDO CCAHUANA, SHELDON CHOQUEPUMA, ALEXIS BELLIDO, DAVID SALAS, SEGUN EL INCISO1, DICHOS SOCIOS NO TENDRAN OBLIGACION DE DEVOLVER EL EXCESO, EN QUE SE COMPUTARA COMO ADELANTO A CUENTA DE LOS BENEFICIOS DE LOS EJERCICIOS SIGUIENTES. 4. SE FIJARA LA CANTIDAD QUE LOS SOCIOS SEÑORES FERNANDO CCAHUANA, SHELDON CHOQUEPUMA, ALEXIS BELLIDO, DAVID SALAS, PUEDADN DETRAER MENSUALMENTE EN EL SIGUIENTE EJERCICIO DE LOS INGRESOS SOCIALES (PARA GASTOS PARTICULARES) DE ACUERDO A LA LABOR DESEMPEÑANA POR CADA UNO. ESTAS CANTIDADES ESTARAN DE ACUERDO COM EL SALARIO PROMEDIO QUE PREVALECE EN EL NIVEL EJECUTIVO DE COMPAÑIAS NACIONALES DE INGENIERIA Y SIMILAR TAMAÑO Y EL CESO DE ACTIVIDADES EN EL AREA DE CONSTRUCCION. FALLECIMIENTO DE LOS SOCIOS DECIMO SEXTO: EN CASO DE MUERTE DE LOS OTROS SOCIOS, LA SOCIEDAD CONTINUARA ENTRE LOS RESTANTES, RECONOCIENDOSE A LOS HEREDEROS DEL FALLECIDO LOS DERECHOS QUE LE ACUERDA LA LEY. TOLVAS MISTI S.R.L.
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INCORPORACION DE NUEVOS SOCIOS DECIMO SETIMO: COM EL ACUERDO DE LOS SOCIOS QUE PRESENTAN LOS 2/3 DEL CAPITAL SOCIAL, PODRA INCORPORARSE UNO O, MAS SOCIOS NUEVOS EN LOS TERMINOS Y BAJO LAS CONDICIONES QUE CONVENGAN. LA APROBACION CONSTARA DE UM LIBRO DE ACUERDOS DE LA SOCIEDAD Y SE FORMALIZARA POR ESCRITURA PUBLICA MODICATORIA DEL CONTRATO, QUE PODRA SER OTORGADA POR EL SOCIO QUE DESIGNE LA JUNTA, COM INSERCION DEL ACUERDO PERTINENTE.
FORMACION DE LAS CUENTAS SOCIALES DECIMO OCTAVO: EL SOCIO O SOCIOS ADMINISTRADORES ESTAN OBLIGADOS A FORMULAR, EN EL PLAZOMAXIMO DE OCHENTA DIAS A PARTIR DEL CIERRE DEL EJERCICIO SOCIAL, EL BALANCE COM LA CUENTA DE GANANCIAS Y PERDIDAS, LA PROPUESTA SOBRE LA DIVICION DE LAS UTILIDADES SOCIALES PARA EL SIGUIENTE EJERCICIO. DE TODOS ESTOS DOCUMENTOS DEBE RESULTAR COM CLARIDAD Y PRECISION LA SITUACION PATRIMONIAL DE LA SOCIEDAD, Y LAS UTILIDADES O PÉRDIDAS HABIDAS.
NORMAS SOBRE REPARTO DE UTILIDADES DECIMO NOVENO: LA JUNTA GENERAL DESPUES DE APROBADASLAS CUENTAS SOCIALES, DECIDIRA SOBRE LA FORMACION DE RESERVAS, LA DISTRIBUCION DE UTILIDADES QUE DEBERA EFECTUARSE EN PROPORCION A LAS PARTICIPACIONES Y A LA OPORTUNIDAD EN QUE DEBE DE REALIZARSE EL PAGO.
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DISOLUCION Y LIQUIDACION DE LA SOCIEDAD VIGESIMO: LA SOCIEDAD SE DISOLVERA EN LOS CASOS PREVISTOS POR LA LEY, O CUANDO ASI LO ACUERDEN LA JUNTA DE SOCIOS. DISUELTA LA SOCIEDAD SE ABRIRA EL PERIODO DE LIQUIDACION QUE COMPRENDERA LA REALIZACION DEL ACTIVO Y LA SOLUCION DEL PASIVO. LOS PODERES DEL SOCIO O SOCIOS ADMINISTRADORES Y REPRESENTANTES, CESAN AL DISOLVERSE LA SOCIEDAD. EL LIQUIDADOR ESTA FACULTADO PARA PRACTICAR, SEGUN SU PRUDENTE ARBITRIO, TODOS LOS ACTOS Y CONTRATOS QUE JUZGUE NECESARIOS O CONVENIENTES A LOS FINES DE LA LIQUIDACION QUE CORRESPONDE AL LIQUIDADOR. 1. FORMULAR, EN UNION DEL SOCIO ADMINISTRADOR, EL INVENTARIO O BALANCE DE LA SOCIEDAD AL COMENZAR SUS FUNCIONES COM REFERENCIA AL DIA EN QUE SE INICIE LA LIQUIDACION. 2. LLEVAR Y CUSTODIAR LOS LIBROS DE CONTABILIDAD Y CORRESPONDENCIA DE LA SOCIEDAD Y VELAR POR LA INTEGRIDAD DE SU PATRIMONIO. 3. REALIZAR LAS OPERACIONES PENDIENTES Y LAS QUE SEAN NECESARIAS PARA LA LIQUIDACION DE LA SOCIEDAD. 4. VENTA EN FORMA DIRECTA DE LOS VIENES SOCIALES, COM EXCEPCION DE LOS INMUEBLES, PARA LO CUAL SE NECESITA LA AUTORIZACION DE LA JUNTA DE SOCIOS. 5. PERCIBIR LOS CREDITOS. 6. CONCRETAR TRANSACCIONES Y COMPROMISOS CUANDO ASI CONVENGA A LOS INTERESES DE LOS SOCIOS. 7. PAGAR A LOS ACREEDORES, Y A LOS SOCIOS UNA VEZ SATISFECHAS TODAS LAS DEUDAS SOCIALES. 8. EJERCER LA REPRESENTACION DE LA SOCIEDAD PARA EL CUMPLIMIENTO DE LOS FINES PROPIOS DE LA LIQUIDACION, ANTE TOLVAS MISTI S.R.L.
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LAS AUTORIDADES PUBLICAS, JUDICIALES, ADMINISTRATIVAS Y POLITICAS, REPRESENTARA A LA SOCIEDAD CON LAS FACULTADES GENERALES DEL MANDATO CONTENIDAS EN LOS ARTICULOS 74º Y 75º DEL CODIGO PROCESAL CIVIL. 9. CONVOCAR A LA JUNTA DE SOCIOS EN LAS OPORTUNIDADES SEÑALADAS EN LA LEY. 10. LO QUE NO ESTE EXPRESAMENTE CONTEMPLADO EN LA PRESENTE CLAUSULA SE APLICARAN LAS DISCPOSICIONES CONTENIDAS EN LOS ARTICULOS 407º AL 412º DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES QUE REGULA LA DISOLUCION Y LIQUIDACION DE LA SOCIEDAD CIVIL, SIN PERJUICIO DE LOS ARTICULOS 295º AL 303º, EN CUANTO NO SE OPONGAN.
VIGESIMO PRIMERO: QUE DE CONFORMIDAD COM LO PRESCRITO EN EL ARTICULO 48º DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES, LOS SOCIOS CONVIENEN EXPRESAMENTE EN SOMETER CUALQUIER DIFICULTAD QUE ENTRE ELLOS PUEDA SUCITARSE, ASI COMO CUALQUIER DIFERENCIA EN LO RELATIVO A LA INTERPRETACION DE LAS DISPOSICIONES DE ESTE CONTRATO A LA DECISION DE UN ARBITRAJE O CONCILIACION EXTRA JUDICIAL COM ARREGLO A LAS LEYES DE LA MATERIA. LO ACORDADO EN ESTA CLAUSULA ES DE APLICACION, A LA SOCIEDAD, A LOS SOCIOS O ADMINISTRADORES AUN CUANDO AL MOMENTO DE SUSCITARSE LA CONTROVERSIA HUBIESEN DEJADO DE SERLO Y A LOS TERCEROS QUE AL CONTRATAR COM LA SOCIEDAD SE SOMETEN AL ARBITRAJE Y A LA CONCILIACION EXTRAJUDICIAL. NORMAS LEGALES VIGESIMO SEGUNDO: EN TODO LO QUE NO ESTE PREVISTO EN LA ESCRITURA DE CONSTITUCION, SE APLICARAN LAS DISPOSICIONES QUE ESTABLECE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES. TOLVAS MISTI S.R.L.
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CAPITULO VII COSTOS Y CALCULOS TOLVAS MISTI S.R.L.
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Inversión Inversiones del proyecto Generalidades La inversión del proyecto consta de la suma de cuatro montos, los cuales fueron puestos por la junta de accionistas de la empresa. La inversión estará compuesta por un 25 % de financiamiento propio, de los cuatro accionistas de financiaran el proceso. Inversión fija Es la inversión que se realiza en elementos que no son materia de transacciones continuas o usuales durante la vida útil de la empresa, que una vez adquiridos son reconocidos como patrimonio físico y capital fijo de la empresa o proyecto, siendo incorporados a la nueva unidad de producción en forma directa e indirecta, hasta su posible extinción ya sea por desgaste, o hasta la liquidación de aquella. Inversión fija tangible a) Compra de terreno Adquisición de terreno de 2000 m2 de área, en provincia de Arequipa. Cumpliendo con las normas vigentes sobre edificaciones, el terreno se distribuirá Área total del terreno: 2 000 m2 · Costo del terreno: $30 m 2 total: $ 60 000 dolares americanos Estas dimensiones, son dimensiones estimadas y a predicciones futuras, suponiendo el aumento de servicios y producción de productos, por lo que pones cifras muy positivas para tratar de distribuir el terreno; es decir tomamos dimensiones un poco exageradas para poner en uso área total de la que disponemos. b) Implementación de oficinas Las oficinas se implementaran con material prefabricado para ahorrar los costos de construcción por ser terreno alquilado.
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ESPECIFICACIONES CANTIDAD Casas pre fabricadas instalaciones Muebles de oficina computadoras Utilies de escritorio
4 planta 3 2 3
COSTO COSTO UNITARIO TOTAL 800 3200 2000 2000 1000 4000 1000 2000 100 300 TOTAL 11500
c) Costo de equipo y maquinaria El costo de equipo y maquinaria se muestra a continuación, los precios están en dólares americanos ESPECIFICACIONES CANTIDAD máquina de soldar Torno de banco prensa hidráulica guillotina 2.4 m compresora Tecles 5 ton herramientas Equipo de seguridad
2 1 1 1 1 2 2 4
COSTO COSTO UNITARIO TOTAL 4000 8000 8000 8000 2800 2800 1000 1000 200 200 1000 2000 600 1200 100 400 TOTAL 24000
d) Costo total fijo tangible El costo total fijos intangible es: COMCEPTO terreno Servicios de agua y luz Implementacion de oficinas Costo de equipos y maquinarias TOTAL
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COSTO TOTAL 60000 200 11500 24000 95700
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Inversión fija intangible Esta inversión se caracteriza por su inmaterialidad, y está conformada por los servicios o derechos adquiridos necesarios para el estudio e implementación del proyecto y como tales no están sujetas a desgaste físico, sin embargo para los efectos de su recuperación, se acostumbra a consignar entre los gastos de operación, un rubro denominado" Amortización de Inversiones Intangibles", en el que se incluyen cantidades anuales cubren el valor de las inversiones intangibles en un plazo convencional ( 5 a 10 años) RUBRO Estudios de pre-inversión Estudios definitivos de ingeniería Gastos de organización y administración Gastos de prueba y puesta en marcha Intereses pre-operativos
TASA 1 2 2
COSTO TOTAL 1000 1500 500
1 1 TOTAL
300 1000 4300
Capital de trabajo La inversión en capital de trabajo es el conjunto de recursos del patrimonio reales y financieros del proyecto, que son utilizados como activos corrientes o circulantes para la operación normal de la planta durante un ciclo productivo, para una capacidad utilizada y un tamaño de planta dado. El siguiente cuadro expone los costos del capital de trabajo, los costos están en nuevos soles. CARGO gerente general secretaria de gerencia técnico de mantenimiento operario ayudante contador profesional
SUELDO 3000 1200 2000 1500 900 1200
Inversiones fija total del proyecto La inversión fija total es la siguiente: RUBRO inversión fija tangible inversión fija intangible TOTAL
COSTO TOTAL 95700 4300 100000
Es un monto total de 100000 dólares americanos TOLVAS MISTI S.R.L.
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Financiamiento Financiamiento del proyecto Generalidades La inversión del proyecto consta de la suma de cuatro montos, los cuales fueron puestos por la junta de accionistas de la empresa. La inversión estará compuesta por un 25 % de financiamiento propio, de los cuatro accionistas de financiaran el proceso. Fuentes de financiamiento para el proyecto Aporte propio El aporte propio de los accionistas es de 25 000 dólares americanos los cuales corresponde al 25 % de la inversión total. Financiamiento de proveedores Los proveedores nos darán un plazo de 30 días para poder pagar, el costo de los materiales.
Ingresos y Egresos Generalidades El siguiente es un costeo del precio del bien a producir, en este caso la carrocería, también se plantea el precio de venta y las ventas que se plantean. Presupuesto de egresos o costo total Costo de fabricación o producción Costo directo · Costo de materia prima MATERIAL Plancha metálica de 1/20 " Soldadura pintura acrílica pintura base TOLVAS MISTI S.R.L.
UNIDAD
CANTIDAD
Unidad
21
Kg Galón Galón
20 3 3
COSTO UNITARIO UNITARIO 100 2100 10 200 50
200 600 150 Página 77
thiner bisagras
Galón unidad
3 6
5 5 TOTAL
15 30 3 095
El cálculo de la materia prima es el siguiente, los costos están en soles · Costo de mano de obra directa PERSONAL operario ayudante
PARCIAL 2500 1800
VACAIONES GRATIFICACION SEGURO UNITARIO 200 200 225 3125 150 150 165 2262
El cálculo de la mano de obra directa es el siguiente, los costos están en dolares Costo de mano de obra directa por carrocería mensual: 16 161 dolares Producción mensual: 2 unidades Costo de mano de obra directa unitario = 538.7 dolares · Costo de directo de fabricación COMCEPTO COSTO TOTAL materia prima 3095 mano de obra directa 538.7 otros 100 TOTAL 3733.7 1.1.1.1costo indirecto · Costo de materia prima indirecta El siguiente cuadro muestra los costos de materia prima indirecta mensual, los costos están en nuevos soles MATERIAL grasas combustible waipe papel A4 tinta guantes piedra esmeril TOLVAS MISTI S.R.L.
UNIDAD galón galón Kg Millar Cartucho Par Unidad
CANTIDAD 1 100 10 5 5 10 10
COSTO UNITARIO 100 11 5 12 80 5 5
TOTAL 100 1100 50 60 400 5 50 Página 78
papel higiénico tampones de oído filtro químico
Unidad Unidad Unidad
20 40 4
0.5 0.5 5 TOTAL
10 20 20 1 860
Costo de materia prima indirecta mensual: 1860 dolares Producción mensual: 2 unidades Costo de materia prima indirecta unitario: 62 dolares · Costo de mano de obra indirecta El cálculo de la mano de obra directa es el siguiente, los costos están en soles PERSONAL PARCIAL VACACIONES GRATIFICACION SEGURO UNITARIO Técnico de 2000 200 200 180 2580 mantenimiento ayudante 1800 150 150 162 2262 almacenero 1500 125 125 135 1885 PERSONAL Técnico de mantenimiento ayudante almacenero
CANTIDAD 1
UNITARIO 2580
3 2
2262 1885 TOTAL
TOTAL 2580 6786 3770 131 36
Costo de mano de obra indirecta mensual: 13 136 dolares Producción mensual: 2 unidades Costo de mano de obra indirecta unitario = 437.9 dolares Costo de depreciación unitario = 117.7 dolares · Costos de mantenimiento El cálculo del costo de mantenimiento es el siguiente, los costos están en dólares CONCEPTO terrenos TOLVAS MISTI S.R.L.
MONTO 60000
TASA % 0
MONTO ANUAL 0
MONTO MENSUAL 0 Página 79
Edificación y Obras civiles Costo de mobiliario y equipo de oficina Costo de equipo y maquinaria vehículos
70000 12910
2 3
1400 387.3
116.6666667 32.275
32200 145000
5 5
1610 134.1666667 7250 604.1666667 TOTAL 887.275
Costo de mantenimiento mensual: 887.3 dolares Producción mensual: 2 unidades Costo de mantenimiento unitario = 26.6 dolares · Costo de seguros El cálculo del costo de seguros es el siguiente, los costos están en dolares CONCEPTO
MONTO
terrenos Edificación y Obras civiles Costo de mobiliario y equipo de oficina Costo de equipo y maquinaria vehículos
60000 70000 12910
TASA % 0 2 0.5
32200 145000
1 1
MONTO ANUAL 0 1400 64.55
MONTO MENSUAL 0 116.6666667 5.379166667
322 26.83333333 1450 120.8333333 TOTAL 269.7125
Costo de seguros mensual: 269.7 dolares Producción mensual: 2 unidades minimas Costo de seguros unitario = 9 dolares · Costos de servicios El cálculo del costo de servicios es el siguiente, los costos están en dolares CONCEPTO UNIDAD COSTO CANTIDAD TOTAL UNITARIO Agua M3 1.2 50 60 Electricidad KWh 0.3 800 240 Internet global 200 1 200 TOTAL 500 Costo de servicios mensual: 500 dolares TOLVAS MISTI S.R.L.
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Producción mensual: 2 unidades Costo de mano de servicios unitario = 16.7 dolares CONCEPTO materia prima indirecta mano de obra indirecta depreciación mantenimiento seguros servicios
COSTO 62 437.9 117.7 26.6 9 16.7 TOTAL 669.9
Costos de fabricación totales · Costo directos totales: 3733.7 dolares · Costo indirectos totales: 669.9 dolares · Total: 4 403.6 dolares · Imprevistos: 5% del total: 220.18 · Costo de fabricación total: 4 623.8 dolares Gastos de operación Gastos de ventas · Gasto en el personal de ventas El cálculo los gastos de ventas es el siguiente, los costos están en dólares PERSONAL jefe de departamento de marketing pre-vendedores
PERSONAL jefe de departamento de marketing pre-vendedores
PARCIAL 3500
VACACIO NES 300
1500
125
125
UNITARIO 4415
TOTAL 4415
CANTIDAD 1 2
GRATIFICA SEGURO UNITARIO CION 300 315 4415
1885 TOTAL
135
1885
3770 8185
Gasto de ventas: 8 185 dolares Producción mensual: 2 unidades Gasto de ventas unitario = 272.9 dolares TOLVAS MISTI S.R.L.
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Gastos generales y administrativos · Gasto en el personal de administración El cálculo los gastos de personal de administración es el siguiente, los costos están en soles PERSONAL gerente general secretaria de gerencia jefe de departamento de logística jefe de departamento de producción jefe de departamento de administración contador profesional contador técnico
PERSONAL gerente general secretaria de gerencia jefe de departamento de logística jefe de departamento de producción jefe de departamento de administración contador profesional contador técnico
PARCIAL 4500 1500 3500
VACACIO NES 375 125 290
GRATIFICA SEGURO UNITARIO CION 375 405 5655 125 135 1885 290 315 4395
3500
290
290
315
4395
2500
209
209
225
3143
2000 1200
170 100
170 100
180 108
2520 1508
CANTIDAD 1 1 1
UNITARIO 5655 1885 4395
TOTAL 5655 1885 4395
1
4395
4395
1
3143
3143
1 1
2520 1508 TOTAL
2520 1508 23501
Gasto administrativos: 23 501 dolares Producción mensual: 2 unidades Gasto administrativo unitario = 783.4 dolares Gastos financieros El cálculo de los gastos financiero es el siguiente, los gastos están en dólares Americanos. CONCEPTO MONTO INTERES AÑOS TOTAL A deuda 227087 15 3 345370.9411 TOLVAS MISTI S.R.L.
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CONCEPTO deuda
TOTAL A PAGAR
INTERES TOTAL
345370.9411
118283.9411
INTERES MENSUAL 3285.665031
Interés mensual: 3285.665031 Producción mensual: 2 unidades como minimo Gastos financieros unitarios = 109.522168 dólares americanos Gastos financieros unitarios = 307 dolares Costos totales Los costos totales son los siguientes, los costos están en dolares CONCEPTO COSTO costos de fabricación 4623.8 gastos generales y administrativos 783.4 gastos financieros 307 gastos de ventas 272.9 TOTAL 5987.1 El costo total de una carrocería metálica de Couster es de 5987.1 dolares Costos fijos y costo variable Costo fijo · Costos de materia prima indirecta Los costos están en dólares MATERIAL grasas combustible waipe papel A4 tinta guantes piedra esmeril papel higiénico tampones de oído TOLVAS MISTI S.R.L.
UNIDAD galón galón Kg Millar Cartucho Par Unidad Unidad Unidad
CANTIDAD 1 100 10 5 5 10 10 20 40
COSTO UNITARIO 100 11 5 12 80 5 5 0.5 0.5
TOTAL 100 1100 50 60 400 5 50 10 20 Página 83
filtro químico
Unidad
4
5 TOTAL
20 1 860
· Costo de mano de obra Los costos están en dolares PERSONAL CANTIDAD Técnico de 1 mantenimiento ayudante 3 almacenero 2
UNITARIO 2580
TOTAL 2580
2262 1885 TOTAL
6786 3770 13136
· Costo de mantenimiento Los costos están en dolares CONCEPTO terrenos Edificación y Obras civiles Costo de mobiliario y equipo de oficina Costo de equipo y maquinaria vehículos
MONTO 60000 70000 12910
TASA % 0 2 3
32200 145000
5 5
MONTO ANUAL 0 1400 387.3
MONTO MENSUAL 0 116.6666667 32.275
1610 134.1666667 7250 604.1666667 TOTAL 887.275
· Depreciación Los costos están en dolares CONCEPTO
MONTO AÑOS
terrenos Edificación y Obras civiles Costo de mobiliario y equipo de oficina Costo de equipo y maquinaria vehículos
60000 70000 12910 32200 145000
30 30 5 5 5
MONTO ANUAL 2000 2333.333333 2582 6440 290000 TOTAL
MONTO MENSUAL 166.6666667 194.4444444 215.1666667 536.6666667 2416.666667 3529.611111
CANTIDAD
TOTAL
50
60
· Servicios Los costos están en dolares CONCEPTO Agua TOLVAS MISTI S.R.L.
UNIDAD M3
COSTO UNITARIO 1.2
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Electricidad Internet
KWh global
0.3 200
800 1 TOTAL
240 200 500
· Seguros Los costos están en dolares CONCEPTO
MONTO
terrenos Edificación y Obras civiles Costo de mobiliario y equipo de oficina Costo de equipo y maquinaria vehículos
60000 70000 12910
TASA % 0 2 0.5
32200 145000
1 1
MONTO ANUAL 0 1400 64.55
MONTO MENSUAL 0 116.6666667 5.379166667
322 26.83333333 1450 120.8333333 TOTAL 269.7125
· Gastos de ventas Los costos están en dolares PERSONAL CANTIDAD jefe de departamento de 1 marketing pre-vendedores
2
UNITARIO 4415 1885 TOTAL
TOTAL 4415 3770 8185
· Gastos administrativos Los costos están en dolares PERSONAL CANTIDAD gerente general 1 secretaria de gerencia 1 jefe de departamento de 1 logística jefe de departamento de producción jefe de departamento de administración contador profesional contador técnico
UNITARIO 5655 1885 4395
TOTAL 5655 1885 4395
1
4395
4395
1
3143
3143
1 1
2520 1508 TOTAL
2520 1508 23501
· Gastos financieros Los costos están en dolares TOLVAS MISTI S.R.L.
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CONCEPTO deuda
TOTAL A PAGAR
INTERES TOTAL
345370.9411
118283.9411
INTERES MENSUAL 3285.665031
· Costo total fijo Los costos están en dolares CONCEPTO materia prima indirecta mano de obra indirecta depreciación mantenimiento seguros servicios Gastos de ventas Gastos administrativos Gastos financieros
TOTAL
COSTO 1860 13136 3529.7 887.3 269.8 500 8185 23501 3285.7 55154.5
Costo variable · Costo de materia prima Los costos están en dolares MATERIAL UNIDAD Plancha metálica de 1/20 " Soldadura pintura acrílica pintura base thiner bisagras
CANTIDAD
Unidad
21
Kg Galón Galón Galón unidad
20 3 3 3 6
COSTO UNITARIO UNITARIO 100 2100 10 200 50 5 5 TOTAL
200 600 150 15 30 3 095
· Costos de mano de obra directa Los costos están en dolares PERSONAL CANTIDAD 3 operario ayudante 3
TOLVAS MISTI S.R.L.
UNITARIO 104.2 75.4 TOTAL
TOTAL 312.5 226.2 538.7
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· Costo total variable Los costos están en dolares COMCEPTO COSTO TOTAL materia prima 3095 mano de obra directa 538.7 otros 100 TOTAL 3733.7 1.1 Presupuesto de ingreso por ventas Se pretende tener la venta de todas las unidades fabricadas, que son 30 unidades. 1.1.1 Precio unitario de venta Costo total: 5987.1 dolares Impuesto a renta: 30% Impuesto a renta: 1796 dolares Utilidad: 39 % Utilidad: 2 425 dolares Costo de venta: 10 118 dolares Precio unitario de venta: 12 040 dolares
INVERSIÓN: $ 100000 dólares americanos PRECIO DE VENTA: $12040 COSTO C/U: $10118 $ 1922 UTILIDAD: UTILIDAD AL MES: UTILIDAD AL AÑO:
TOLVAS MISTI S.R.L.
$ 1922 c/u x 2 $ 3844 $ 46128
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