PLAN OPERATIVO

PLAN OPERATIVO PRONATEX  “Piensa en ti, consume lo natural ”  ” 

1. PRESENTACION El aprovechamiento sostenible de la biodiversidad amazónica, los ecoproductos industriales y los servicios ambientales ofrecen ventajas competitivas nacionales e internacionales para la industria colombiana. Acceder a estos nuevos mercados con productos colombianos competitivos es el reto del presente Plan Operativo plant plantead eado o por por PRON PRONA ATEX TEX para para los los próxi próximo moss 2 años años y tien tiene e por por su mism misma a naturaleza que cumplir con la doble misión de ser dinámico y adaptable a los desar desarrol rollo loss de los los merc mercad ados os verde verdess inte interna rnaci cion onal ales es,, para para resp respond onder er a las las nece necesi sida dade dess del del país país y a las las opor oportu tuni nida dade dess de merc mercad ado o que que este este sect sector  or  representa para Colombia en el nuevo siglo. Los Los produ product ctos os no made maderab rable less amazó amazóni nico cos, s, como como las las frut frutas, as, tiene tienen n un valo valor  r  agregado adicional que no ha sido suficientemente aprovechado, es el de ser  parte del mayor bosque tropical continuo, el más grande banco genético y un importante sumidero de CO2 que contribuye al cambio climático en el planeta. Difu Difund ndir ir y prom promoc ocio iona narr las las frut frutas as amaz amazón ónic icas as inco incorp rpor oran ando do esos esos valo valore ress ambientales, constituye un paso fundamental en la tarea de construir un desarrollo sustentable. Lo que requiere requiere ser destacado destacado es que la rentabilidad rentabilidad económica económica de los productos no madera maderables bles del bosque bosque amazón amazónico ico colomb colombian iano o debe ser eviden evidencia ciada da con urgencia colocándolos en el mercado local, nacional e internacional, para inclusive llegar a demostrar que ellos son a corto plazo más estratégicos que el mismo petróleo. Convertir al desarrollo sustentable de la Amazonía en prioridad planetaria, por lo tant tanto, o, dema demand nda a una una alia alianz nza a al inte interi rior or de cada cada regi región ón naci nacion onal al y a nive nivell panamazónico desde la cual se comprenda con claridad que somos poseedores de el mayor banco genético del planeta y el mayor sumidero de CO2. Es a partir  de esta noción que PRONATEX PRONATEX S.A. pretende entablar un nuevo mercado donde se produzca y comercializen dentro de los mas altos estándares de calidad; productos 100% naturales 100% saludables, provenientes de nuestra amazonia colombiana. Para lograr esto se plantea el siguiente plan operativo, el cual es un primer  acercamiento hacia la situación de la cadena Productiva de las frutas nativas amaz amazón ónic icas, as, es deci decirr, al conj conjunt unto o de eslabo eslabone ness que conf confor orma ma un proc proceso eso económico, en el cual en cada una de sus partes se agrega valor, desde la materia prima prima a la dist distri ribu buci ción ón de los los produ product ctos os term termin inad ados. os. Adic Adicio iona nalm lmen ente te hemo hemoss incorporado un aspecto que va más allá del estrictamente productivo esto es el

reconocimiento a los conocimientos ancestrales de los pueblos indígenas que es potenciado por los centros de ciencia y tecnología a través de investigaciones y generación de tecnologías producto de los cuales tenemos en la actualidad una amplia gama de frutales nativos promisorios.

2. PROYECTOS Y/O PROPUESTAS El proyecto está dirigido a crear, fortalecer y mantener la empresa PRONATEX S.A. Con base en frutos tan exóticos como el arazá, copoazu, chontaduro, cocona, entre otros; proponiendo incursionar en el mercado productivo y comercial de frutas a nivel nacional e internacional; a través de una exhaustiva investigación de mercado para este novedoso y promisorio proyecto, en el cual se analizara a través de una visión rápida de la situación de los actores y procesos que en relación a las frutas se están dando en la región. El alcance de la propuesta se limita limita a realizar realizar un listado listado de frutas frutas y su priori priorizac zación, ión, un mapeo mapeo de actores actores,, a recopilar recopilar y sistematizar sistematizar la información información y, y, con ello, presentar los problemas problemas y las alternativas que sirvan de base para hacer una propuesta preliminar para la cadena de frutales amazónicos colombianos. Cabe señalar que uno de los principales problemas que enfrentó el trabajo fue la ausencia de datos estadísticos regionales y locales, ya que el Censo Agropecuario además de ser por muestreo, solamente consideró la producción de naranjilla, caña y plátano; no existe información sobre la superficie sembrada, ni volúmenes de producción y menos aun sobre la comercializació comercialización n de otras frutas amazónicas amazónicas que se comercializa en mercados nacionales e internacionales. Los datos presentados provienen de fuentes secundarias y entrevistas.

3. NUESTRA MISION En PRONATEX S.A. queremos ofrecerles a nuestros clientes la satisfacción de sus necesidades, necesidades, gustos y preferencias, preferencias, mediante mediante la entrega entrega de gran variedad variedad de productos productos derivados derivados de frutas amazónicas amazónicas con excelente excelente calidad y precio, todo todo ello en ambientes modernos y con propuestas de valor diferenciadas.

4. NUESTRA VISION La implementa implementación ción del Plan Operativo permitirá e impulsara impulsara el fortalecimiento fortalecimiento de un nuev nuevo o sect sector or produ product ctivo ivo lider liderad ado o por por PRON PRONA ATEX, TEX, como como alte altern rnat ativ iva a de desarrollo sostenible para Colombia, creando herramientas para dar a conocer los productos verdes entre los consumidores y generando incentivos para fortalecer la oferta de estos productos.

5. OBJETIVOS 5.1. OBJETIVO GENERAL Consolidar y posicionar la producción, transformación y comercialización de frutas, espec especia iass y plant plantas as medi medici cina nale less amaz amazóni ónicas cas colo colomb mbia iana nass en los los merc mercado adoss nacion nacionale aless e interna internacio cional nales, es, trabaj trabajando ando con proceso procesoss amigab amigables les del medio medio ambiente y contribuyendo al mejoramiento de la calidad ambiental y el bienestar  social; manteniendo los certificados de calidad que hemos conseguido, que son ISO ISO 90019001-200 2001 1 y EURE EUREPG PGAP AP.. El prime primero ro nos lo exige exigen n nuest nuestros ros clie client ntes es nacionales nacionales y el segundo es una condición imprescindible imprescindible para exportar exportar productos productos fuera de nuestras fronteras.

5.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS 4.2.1. Fortalecer y Fidelizar la relación comercial con clientes extranjeros pero sin perder de vista nuestra selecta cartera de clientes nacionales. 4.2.2. Consolidar una iniciativa de desarrollo productivo con tecnologías limpias para el aprovechamiento de algunas frutas amazónicas como oportunidad de negocio sostenible y competitivo en la Amazonia colombiana. 4.2. 4.2.3. 3. Este Este proye proyect cto o tend tendrá rá inic inicia ialm lmen ente te una etap etapa a de ident identifific icaci ación ón de los los product productos os que finalm finalment ente e lanzar lanzaremos emos como como product productos os líderes líderes;; poster posteriorm iorment ente e anal analiz izar arem emos os sus sus opor oportu tuni nida dade dess que que aume aument nte e la prod produc ucci ción ón,, mejo mejore ren n el aprov aprovec echam hamie ient nto o y fort fortal alez ezca can n su posi posici ciona onami mien ento to en el merca mercado do loca locall con perspectivas de ser posesionada en los mercados nacionales e internacionales. 4.2.4. Esto sumado a capacitaciones a productores vinculados a la asociación y a la exploración de nuevos productos como los deshidratados y yogurts los cuales últi última mame ment nte e prese present ntan an buen buena a acept aceptac ació ión n entr entre e los los consu consumi mido dore ress loca locale les. s.

6. METAS Incrementar La producción media de arazá que se ubica actualmente en las 25 tn /ha. En el próximo próximo año 2009 a un 25 % el rendimiento rendimiento y estabilizar estabilizar la producción, producción, mediante incorporación de tecnologías de producción adaptadas al subtrópico, (diversificación varietal, manejo del agua y suelo, adecuación de sistemas de alarma para el control de plagas y enfermedades, tecnologías de nutrición con macro y microelementos y reducción de pérdidas por heladas). En el caso del copoazu, es posible tener como meta un incremento de 3.000 ha de la superficie implantada para los próximos 5 años. Para que esto suceda habrá

que resolver serios problemas agronómicos, agronómicos, especialmente especialmente referidos referidos al daño que ocasiona Phythopthora cinnamomi y a la elección de los sitios adecuados donde se instalarán las nuevas plantaciones. En lo referente a la producción de chontaduro existe un marcado interés de empresas exportadoras del NOA, que están iniciando viveros para 500 ha de prod produc ucci ción ón de frut fruta a fres fresca ca dest destin inad ada a al merc mercad ado o inte intern rno o con con vari varied edad ades es recomendadas por la EECT Yuto. Yuto. Las Las áreas áreas de desa desarro rrollllo o tecn tecnol ológ ógic icos os prio priori rita tari rias as para para el logr logro o de las las meta metass indicadas en las cadenas de frutales tropicales son las siguientes:

1- Mejoramiento y recursos genéticos: Actualización del elenco de cultivares y portainjertos orientado por la demanda y por su adaptación a las condiciones agroecológica agroecológicass del medio productivo, y a estrategias estrategias de "producción "producción integrada de fruta". 2- Tecnolog ecnología ía de cultiv cultivos os y recurs recursos os natura naturales les:: Adapta Adaptació ción n de paquet paquetes es tecnológicos a utilizar para acelerar la entrada en producción de las nuevas plantaciones plantaciones,, obtener obtener elevados rendimientos rendimientos,, mejorar mejorar la calidad de la fruta según dest destin ino o (cons (consum umo o en fresc fresco o e indus industr tria ia)) y reduc reducir ir los los cost costos os de produ producc cció ión n teniendo como objetivo la producción integrada de fruta. 3- Sanidad vegetal: Adecuación, en el control sanitario de las plantaciones, a los conceptos del manejo integrado de plagas y enfermedades. Priorizar el control integrado de Phythopthora cinnamomi. 4.- Cosecha y postcosecha: Desarrollo de técnicas de cosecha y postcosecha que permitan aumentar la capacidad de conservación de los frutos, manteniendo elevados niveles de calidad, a fin de mejorar la eficiencia en el mercado interno 5- Agroindustria: Instalación de una planta piloto para el procesamiento de frutas tropicales.

7. MATRIZ DOFA 7.1 DEBILIDADES • •

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No existe un mercado nacional de Productos Frutales Exóticos. Precios más altos. Hay Hay poca poca trad tradic ició ión n expo export rtad ador ora a del del país país y no está están n desa desarr rrol olla lado doss estándares de calidad para el mercado internacional. No existen canales de distribución. Se presenta una limitada cantidad de producción. Pequeños productores altamente dispersos. Falt Falta a capac capacititac ació ión n en mane manejo jo agron agronóm ómic ico o y post postco cosec secha ha:: empa empaque que,, manipulación, transporte.

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Frutas con cualidades culinarias (Jugos, Aderezos, Salsas, Postres, etc.) NO son frutas para consumo en fresco o directo. Productos altamente perecederos: la fruta debe venderse máximo en 2-3 días. Manipulación inadecuada. Estacionalidad de la oferta. Desconocimiento de aspectos de mercadeo con clientes y consumidores. Susceptibilidad a plagas, en especial mosca de la fruta. No hay oferta suficiente para conquistar grandes mercados. Local Localiz izaci ación ón geog geográf ráfic ica a de los los cent centro ross de produ producci cción ón dist distan ante te de los los mercados. Logística insuficiente.

7.2 OPORTUNIDADES •

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Crecimiento de la demanda por frutas exóticas a nivel mundial. Nuevos sectores competitivos de exportación. El gobierno esta trabajando desde varios ángulos para fortalecer el sector. El mercado no reconoce marcas comerciales para frutas frescas. Interés del consumidor por productos nuevos y naturales. Tendencia del mercado hacia frutas ecológicas y orgánicas. Apoyo de programas del Estado (mercados verdes, Biocomercio.) Entidades a nivel regional para estudios: Corpoica, Sinchi, Corporaciones Autónomas. Modelos de producción ambientalmente sostenible.

7.3 FORTALEZAS •

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La creciente conciencia ambiental del sector industrial y de la demanda nacional. La condición de Colombia como país Megadiverso. La multiplicidad de sectores y actores que se abarcan crean la necesidad de unión. Fruta fresca Frutos exóticos. Sabores nuevos Propiedades Propiedades nutritivas nutritivas y funcionales. funcionales. Ej.: Arazá (digestivo), (digestivo), Cocona (Diabetes, Hipertensión) , Copoazu (Vigorizante)

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Características de la fruta: aroma de la corteza atrae el consumidor, color y piel atractivo. Frutas producidas sin químicos Precios competitivos con frutas de alto consumo, tales como lulo o mora. Productos de aprovechamiento del bosque Organización Organización con visión empresarial empresarial de productores productores aunque incipiente incipiente Interés de los empresarios por explorar nuevos mercados. Mayor Mayor rendim rendimien iento, to, más barato barato y más fácil fácil de prepara prepararr respect respecto o a sabores posicionados (Arazá vs. lulo) Usos gastronómico gastronómicos: s: Flanes, Flanes, helados, helados, sorbetes, sorbetes, jugos, cocktailes, cocktailes, salsas y aderezos (agridulce ( agridulce y dulce), ensaladas.

7.4 AMENAZAS •

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Posible confusión de los consumidores frente fren te a la multiplicidad de iniciativas que buscan canalizar la conciencia ambiental. Creciente competencia en el sector en el ámbito internacional. Falta de compromiso o escepticismos de los actores involucrados. Situación de orden publico en zonas proveedoras de frutas. Existe miedo de los países en desarrollo de que los mercados verdes sean una barrera comercial. Sobreof Sobreofert erta a de product productos os amazóni amazónicos cos (arazá) (arazá) en el median mediano o plazo plazo afectarán precio y rentabilidad para el productor. Los demás productos podrían verse afectados en la identidad amazónica (efecto dominó). Menores costos costos de transporte transporte y flete de otros departamentos departamentos productores productores competidores, haciendo menor el precio en el mercado. Canal Canal con mayores mayores exigen exigencia ciass en cuanto cuanto product producto o y condic condicion iones es comerciales. Fruta Fruta en en consi consignac gnación ión:: El El superme supermercad rcado o compra compra lo que vende vende a sus sus clientes, las pérdidas o NO ventas van a cargo del empresario.

8. ESTRATEGIA Para aprovechar estos nuevos nichos de mercado; PRONATEX S.A. plantea las siguientes acciones y herramientas como fundamentales:

8.1. Priorización de Frutas

La priorización de un conjunto de frutas nativas promisorias tiene como único objetivo el de fortalecer la cadena productiva a través de un grupo de frutas, que haga la vez de motor para incorporar posteriormente a las demás. Busc Buscand ando o real realiz izar ar un proce proceso so de sele selecci cción ón coher coheren ente te,, se esta establ blec ecie ieron ron los los siguientes criterios: · Que exista una colección de ellas en los institutos de ciencias y tecnología. · Que dispongan de investigaciones en diversos campos: filogenético, bioquímico, Nutricional. · Que cuenten con propuestas para su reproducción, siembra, manejo y Aprovechamiento. · Que sean consumidas cotidianamente a nivel local y regional · Que sean valoradas en el mercado local, regional o nacional. · Que exista algún conocimiento sobre ellas en el mercado · Que cuenten con estudios de mercado o planes de negocios

8.2. Promoción de las Frutas y Sus productos a través de un Evento Para ingresar al mercado se realizarán una serie de participaciones a ferias, ruedas de negocios, negocios, eventos sociales e industriales industriales;; entre otros, en los cuales se tenga plena interrelación con representantes de los diferentes canales potenciales compradores, identificados por los empresarios y por las mismas entidades del sector (Biocomercio, mercados Verdes; etc.) para darles a conocer las frutas en fres fresco co y los los produ product ctos os proce procesa sados dos elabo elaborad rados os y sus sus dife difere rent ntes es form formas as de prepa preparac ració ión; n; con con el obje objetitivo vo prim primord ordia iall de esta establ blece ecerr cont contac acto to con con clie client ntes es potenciales y poder iniciar una negociación la cual puede ser concretada en una posterior reunión mas personalizada.

9. TACTICAS En este este mome moment nto o exis existe te un proce proceso so de la cade cadena na prod product uctiv iva a de las las frut frutas as amaz amazón ónic icas as en marc marcha ha que le permi ermiti tirí ría a a PRO RONA NATE TEX X S.A. S.A. pens pensar ar en posibilidades de acceder al mercado nacional e internacional, sin embargo ella requiere del fortalecimiento de la investigación, la transferencia de tecnología y fundamentalmente una sistemática promoción y difusión comercial para garantizar  que su producción contribuya efectivamente a mejorar las condiciones logísticas y obtener las metas ya planteadas; la identificación de volúmenes y superficies de producción es una tarea pendiente. PRONATEX ofrecerá productos producidos bajo las Buenas Prácticas Agrícolas; reduciendo los riesgos de contaminación que garanticen la sanidad y calidad de la fruta, presentando al consumidor un alimento con apariencia, aroma, sabor y texturas agradables que contribuye con la conservación de la salud humana y la conservación del medio ambiente.

10. INDICADORES DE GESTION • • • • • •

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Grado de satisfacción de los clientes con relación a los pedidos. Entregas efectivamente realizadas. Rendimiento: Producción x Tiempo x Empleado Porcentajes de cumplimiento. Ganancias vs. Perdidas Rent Rentab abililid idad ad fina financi nciera era = Rent Rentabi abililida dad d vent ventas as * Rota Rotaci ción ón del del Acti Activo vo * Apalancamiento Cumplimiento del programa de pedidos. Tiempo fabricación de un producto. Periodo de maduración del producto.

11. NECESIDADES Y/O REQUERIMIENTOS Para obtener un kilo de fruta bajo el uso de Buenas Practicas Agrícolas se requieren los siguientes insumos: INSUMO

DOSIS UNIDAD PLANT A

DOSI S KILO

APLICACIÓ N

COSTO COST AÑO AÑO DOSIS O PLANT KILO PLANT DOSIS A A KILO

Fertilizante 10-3030

gr.

3 00

9,09

Trimestral

365

11,06

1.460

44,2

Fosfato Diamonico

gr.

70

2,12

Trimestral

85,4

2,59

341,6

10,4

Microfos

gr.

30

0,91

Semanal

41,72

1,26

2.169

65,7

Abingra, Materia Orgánica y Mineral

Kg.

1

0,03

Trimestral

476,9

14,45

1.908

57,8

Insecticida Tedion

ml.

3,59

0,11

Semestral

17,98

0,54

35,96

1,09

Fungicida Merteck

ml.

3,59

0,11

Semestral

41,76

1,27

83,52

2,53

Fungicida SCore

ml.

3,59

0,11

Semestral

53,9

1,63

107,8

3,27

Fungicida Euparen

gr.

7,19

0,22

Semestral

20,3

0,62

40,6

1,23

Coadyuvante Herbos

ml.

8,63

0,26

Semestral

9,96

0,3

19,92

0,6

Insecticida Nematicida Agrodime

ml.

7,19

0,22

Semestral

17,9

0,54

35,8

1,08

6.450

195

TOTAL OTROS INSUMOS

UNIDAD

CANTIDAD

APLICACIÓ N

COSTO Ha.

COSTO PLANTA

Caldo Super 4

Hectárea

2000 ml.

Siembra

13.900

50,18

Caldo Rhizosfera

Hectárea

277 kg.

Siembra

19.400

70,04

Calfos

Hectárea

20000 gr

Siembra

63.800

230,32

Trichoderma Plantula

Hectárea Unidad

554 gr.

Siembra

35.700

216,25

277

Siembra

360.100

1300

Micorrizas

Hectárea

2000 gr.

Siembra

35.700

128,88

Pegamento Insectos

Hectárea

1,5 l.

Anual

15.000

54,15

Plástico

Hectárea

100 m.

Anual

60.000

216,61

8.954.000

32.324,91

TOTAL

ELABORACIÓN DE CALDOS MICROBIANOS PROVEEDORES

INSUMO

MICROFERTISA

Sulfato de Cobre

SUPERMERCADO MIRAFLORES

Sulfato de Magnesio

LA CASA DEL AGRO

Sulfato de Manganeso Sulfato de Hierro Sulfato de Zing Estiércol Fresco Cal Planta Borraja

Varios

Planta Ortiga

Planta Alimonaría Malaza Yogurt Natural Harina de Soya Agua Oxigenada Jeringa desechable Producción por Planta: 30 Kg. /año

FUENTE: Los autores basados en lo aportado por el Ingeniero Agrónomo Sigifredo Beltrán Filo.

Descripción de equipos y herramientas 

















.

Fumi Fumiga gado dorra de espa espald lda: a: Se em empl plea ea ex excl clus usiv ivam amen ente te par para la aplicación de insumos orgánicos como caldos microbianos. Emparrado: estructura en madera y alambre necesaria para colgar la planta y permitir su desarrollo y producción. Sistema Sistema de Riego: Riego: Empleado para regar el cultivo y optimizar optimizar sus rendimientos. Balanza: JAV908, Cap. Máxima 30 Kg., precisión 5 gr., función de tara, display de LED fluorescente y batería recargable (duración 40 horas). Mesa de trab Mesa trabaj ajo: o: en acer acero o inox inoxid idab able le,, 15 150 0 x 30 300 0 x 10 100 0 cm, cm, modelo 700. Empleada para el empaque de la fruta. Azad Azadon ones es:: se em empl plea ean n en labo labore res s cult cultur urale ales s del del cult cultiv ivo o como como desyerbe y plateo de la planta. Tijeras de poda y cosecha: Las primeras se utilizan en el proceso de poda y orientación de la planta y las segundas se emplean para cosechar los frutos. Trampas atrapamoscas: Marca Multi-Lure. Elementos exigidos por el ICA para realizar el control de plagas. Ahoyad Ahoy ador oras as:: he herr rram amie ienta nta utili utiliza zada da para para saca sacarr la tier tierra ra de los los hoyos en la tarea de ahoyado.



Malacate de rana: Se usa para templar el emparrado del tutorado en la construcción del mismo.



Martillos: empleados en la construcción del emparrado.



Palas: necesarias para mezclar el fertilizante.













Alic Alicat ates es:: cort cortan an y temp templa lan n el alam alambr bre e en la cons constr truc ucci ción ón del del emparrado.

Peinillas: elementos usado para desarrollar las diferentes labores del cultivo. Picas: sirven para picar el terreno en el proceso de preparación para la siembra de la granadilla. Canastilla plástica: 50 x 50 x 30 cm, utilizadas para cosechar y empacar. Barr Barras as:: usad usadas as par para abri abrirr hoyo hoyos s par para semb sembra rarr post postes es en la construcción del sistema de tutorado. Cane Caneca cas s Plás Plásti tica cas s de 20 200l 0l,, recip ecipie ient ntes es preparación de caldos microbianos.

nece ne cesa sari rio os

par para

la

Necesid Necesidade adess Técnic Técnicas as y Tecnoló Tecnológic gicas. as.

Para Para lograr lograr un produc producto to limpio y que cumpla con los requerimientos y parámetros de calidad exigidos por los mercados, se requiere del conocimiento y acompañamiento de un agrónomo con capacidad para implementar un cultivo de Fruta Exóticas Amazónicas bajo el uso de BPA.

12. COMPRAS Las cantidades de insumos y materias primas a utilizar para el proceso de produ producc cció ión n se justi justifi fica can n con con base base a la inform informac ació ión n dada dada por el fabricante del producto o insumo y se utilizan con el criterio técnico y prof profes esio iona nall del del Inge Ingeni nier ero o Ag Agró róno nomo mo Sigi Sigifre fredo do Belt Beltrá rán n Rodrí odrígu guez ez,, enca en carg rgad ado o del del proc proces eso o de prod produc ucci ción ón.. Los Los incr increm emen ento tos s anua anuale les s en

precio precios s de insumo insumos, s, gastos gastos admini administr strativ ativos, os, trans transpor porte te de produc productos tos terminados, materiales de empaque, mantenimiento de maquinaria y equipo equipo,, manten mantenimi imient ento o de instal instalaci acione ones, s, arrend arrendami amient ento o del terren terreno, o, servicios servicios públicos públicos para para el componente componente de produc producción ción y repuestos repuestos se calcularon en base a la inflación promedio de 6.00%.

Cuadro 1. Costos del Local.

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 2. Costos de Maquinaria y Equipo de Producción.

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 3. Costos de Muebles y Enseres.

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 4. Costos de Equipos de Computación y Comunicación

Cuadro 5. Costos de Implementos de Oficina y Papelería

DESCRIPCION

CANTIDAD

Lapicero Resma hoja carta Regla Sobre de carta Sobre de manila oficio sobre de manila carta Resaltadores Marcador borrable Borrador tablero acrílico Caja de ganchos de carpeta Caja de grapas Cosedora para escritorio referencia 1027 Archivador AZ Bisturi grande Diskettes de 31/2 alta densidad Perforadora bates tres huecos Tijeras inoxidable Folder colgante marrón oficio Folder carpeta presentación Folder carpeta blanca económica Pegante pegapel 125 grs. Cinta adhesiva transparente 19*50 Taco papel adhesivo Cuaderno profesional Corrector Tinta impresora Caja de clips Minas para portaminas Borrador Tarjetas de presentación Facturas de venta (500) Orden de pedido (500) Hojas membreteadas (1000) Sobres membreteados (1000) Carnet institucional institucional baseplástica plástica Comprobante de egreso (500) Recibo de caja (1000) Etiquetas PT (1000) Notas de contabilidad (500) Remisiones (1000) Portaminas

VALORUNITARIO UNITARIO (pesos)

8 1 2 10 10 10 6 2 1 1 1 1 2 2 20 1 1 10 10 10 1 1 6 3 1 1 1 12 2 168 1 1 1 1 6 1 1 1 1 1 8

TOTAL

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 6. Costos de Implementos de Aseo

500 8.330 1.000 50 72 69 1.300 1.500 800 950 3.200 11.000 3.793 2.250 647 14.790 6.000 360 430 172 1.121 862 1.466 4.000 5.000 80.000 2.500 1.000 300 60 80.000 80.000 85.000 120.000 3.500 190.000 80.000 100.000 70.000 80.000 2.000

VALORMES (pesos)

VALORAÑO(pesos) (pesos)

4.000 8.330 2.000 500 720 690 7.800 3.000 800 950 3.200 11.000 7.586 4.500 12.940 14.790 6.000 3.600 4.300 1.720 1.121 862 8.796 12.000 5.000 80.000 2.500 12.000 600 10.080 80.000 80.000 85.000 120.000 21.000 190.000 80.000 100.000 70.000 80.000 16.000

16.000 49.980 2.000 6.000 8.640 8.280 15.600 18.000 800 2.850 9.600 11.000 7.586 4.500 77.640 14.790 6.000 43.200 51.600 20.640 3.363 2.586 26.388 48.000 10.000 320.000 5.000 36.000 60 600 120.960 160.000 160.000 170.000 240.000 21.000 380.000 160.000 200.000 140.000 160.000 16.000

1.153.385

2.754.603

DESCRIPCION

VALOR UNITARIO (pesos)

CANTIDAD

Guantes Cepillo baño Bomba succión sanitario Cepillo lava piso Escoba Cepillo pequeño Recogedor Trapero Paño multiusos Detergente en polvo (3kg) Fabuloso (2 l) Limpido limón (3,8 l) Plumero Escobillón Valde

2 2 2 2 2 2 2 2 2 1 1 1 2 2 2

VALOR MES (pesos)

1.950 1.400 2.160 3.520 4.340 1.810 4.690 3.500 3.200 6.450 4.600 5.950 4.500 6.000 5.750

TOTAL

VALOR AÑO (pesos) (pesos)

3.900 2.800 4.320 7.040 8.680 3.620 9.380 7.000 6.400 6.450 4.600 5.950 9.000 12.000 11.500

23 23.400 2.800 4.320 7.040 26.040 3.620 9.380 21 21.000 76.800 77.400 55.200 71.400 9.000 12.000 11 11.500

102.640

410.900

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 7. Costos de Implementos de Primeros Auxilios DESCRIPCION

CANTIDAD

Isodine Solución Alcohol Dolex (12 tabletas) Sal de frutas (8 sobres) Alkaseltcer (30 tabletas) Agua oxigenada Algodón Aspirinas (20 tabletas)

1 1 1 1 1 1 1 1

VALORUNITARIO UNITARIO (pesos) 6.000 1.800 3.070 4.050 7.500 850 790 2.370

TOTAL

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 8. Costos de Dotación

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 9. Costos de Constitución de la Empresa

VALOR MES (pesos) 6. 6.000 1.800 3.070 4.050 7.500 85 850 790 2.370 26.430

VALOR AÑO (pesos) (pesos) 18.000 5.400 9.210 12.150 22.500 2.550 2.370 7.110 79.290

DESCRIPCIÓN Registro camara de comercio Registro Mercantil Industria y comercio Registro Invima Estudio de nombre del establecimiento Formularios Cámara de Comercio TOTAL

VALOR (pesos) 500.000 56.000 200.000 1.700.000 3.800 2.300 2.462.100

Fuente: Cámara de Comercio de Leticia - Amazonas. 2008. Cuadro 10. Gastos Generales Año 2008

VALOR MENSUAL (pesos) 288.000 244.000 200.000 150.000 150.000 102.640 6.608 113.293 229.550 1.484.091

DESCRIPCION Publicidad radiada Publicidad - Catálogos de muestras Energía eléctrica Teléfono Agua Implementos de aseo Primeros auxilios Dotación Implementos de oficina y papelería TOTAL Fuente: El Autor del Proyecto. 2008

VALOR ANUAL (pesos) 3.456.000 2.928.000 2.400.000 1.800.000 1.800.000 1.231.680 79.290 1.359.520 2.754.603 17.809.093

Cuadro 11. Depreciaci Dep reciaciones ones EQUIPO O ELEMENTO

PERIODO A DEPRECIAR VALOR MENSUAL VALOR TOTAL (pesos) VALOR ANUAL (pesos) (meses) (pesos)

Maquinaria y equipo Muebles y enseres Equipos de Computacion y comunicación Edificaciones

TOTAL

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 12. Capital Cap ital Inicial I nicial

180 60 60 240

87.739.500 7.076.000 9.813.600 88.000.000

487.442 117.933 163.560 366.667

5.849.300 1.415.200 1.962.720 4.400.000

192.629.100

1.135.602

13.627.220

DESCRIPCION UN MES DE NOMINA UN MES GASTOS GENERALES UN MES DE MATERIAS PRIMAS LOCAL (Cuota Inicial) REMODELACIÓN MAQUINARIA Y EQUIPO MUEBLES Y ENSERES EQUIPOS DE COMPUTACIÓN CONSTITUCIÓN TOTAL INVERSION

VALOR (pesos) 7.591.276 1.484.091 3.988.337 15.600.000 10.000.000 87.739.500 7.076.000 9.813.600 2.462.100 143.292.804

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 13. Nómina Mensual (Aportes más subsidio de transporte) año 2008 NOMINA

No SUELDO

Gerente

1

1.000.000

Jefe de mercadeo, publicidad y venta

1

Mercaderistas

2

Secretaria Operarios

AUX. PENSION SALUD ARP CAJA ICBF TRANSP. 10,125% 8% 2,4360% 4% 3%

SENA TOTAL 2% MENSUAL

TOTAL ANUAL

0

101.250

80.000

24.360 40.000 30.000 20.000

700.000

0

70.875

56.000

17.052 28.000 21.000 14.000

906.927 10.883.124

800.000

34.000

81.000

64.000

19.488 32.000 24.000 16.000

1.070.488 12.845.856

1

400.000

34.000

40.500

32.000

4

1.600.000

34.000

Contador

1

65.000

0

6.581

5.200

1.583

2.600

1.950

1.300

84.215

84.215

Abogado

1

65.000

0

6.581

5.200

1.583

2.600

1.950

1.300

84.215

84.215

Personal oficios varios

1

332.000

34.000

33.615

26.560

8.088 13.280

9.960

6.640

464.143

5.569.710

Conductor

1

332.000

34.000

33.615

26.560

8.088 13.280

9.960

6.640

464.143

5.569.710

TOTAL

13

5.294.00 .000

170.00 .000

162.000 128.000

9.744 16.000 12.000

8.000

38.976 64.000 48.000 32.000

1.295.610 15.547.320

552.244

6.626.928

2.106.976 25.283.712

536.01 .018 423.520 128.96 962 211.760 158.820 105.88 .880 7.02 028.959 82.494 .494.79 .790

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 14 . Nomina - Prestaci Pre staciones ones sociales soc iales año 2008 NOMINA Gerente Jefe de mercadeo, publicidad y venta Mercaderistas Secretaria Operarios Contador Abogado Personal oficios varios Conductor TOTAL NOMINA

No 1 1 2 1 4 1 1 1 1 13

SUELDO 1.000.000 700.000 800.000 400.000 1.600.000 65.000 65.000 332.000 332.000 5.294.000

VACACIONES 15 DIAS 500.000 350.000 400.000 200.000 800.000 32.500 32.500 166.000 166.000 2.647.000

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 15. Nomina Proyectada Proye ctada 2008 – 2011

PRIMA CESANTIAS INTERES 30 DIAS 30 DIAS 12% 1.000.000 1.000.000 120.000 700.000 700.000 84.000 834.000 800.000 96.000 434.000 400.000 48.000 1.634.000 1.600.000 192.000 65.000 65.000 7.800 65.000 65.000 7.800 366.000 332.000 39.840 366.000 332.000 39.840 5.464.000 5.294.000 635.280

TOTAL ANUAL 2.620.000 1.834.000 2.130.000 1.082.000 4.226.000 170.300 170.300 903.840 903.840 14.040.280

NOM INA

Gerent e

200 4

200 5

2006

12.000.000

12. 960.000

13.996.800

15.116.544

2007

Jefe de mercadeo, publicidad y venta

8.400.000

9. 072.000

9.797.760

10.581.581

Mercaderist as

9.600.000

10. 368.000

11.197.440

12.093.235

Secret aria

4.800.000

5. 184.000

5.598.720

6.046.618

Operarios

19.200.000

20. 736.000

22.394.880

24.186.470

Contador

780.000

842.400

909.792

982.575

Abogado

780.000

842.400

909.792

982.575

Personal oficios varios

3.984.000

4. 302.720

4.646.938

5.018.693

Conductor

3.984.000

4. 302.720

4.646.938

5.018.693

63.528.0 00

68.6 10.240

74. 099.0 59

80. 026.984

SUBS IDIO DE TRANSPORTE

2.040.000

2. 203.200

2.379.456

2.569.812

VACACIONES

2.647.000

2. 861.047

3.089.931

3.337.125

CES ANTIAS

5.294.000

5. 715.233

6.172.452

6.666.248

PRIMA DE SERVICIOS

5.464.000

5. 898.833

6.370.740

6.880.399

635.280

685.828

740.694

799.950

1.270.560

1. 372.205

1.481.981

1.600.540

TOTAL S ALARIOS

INTERESES DE CESANTIAS SENA CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR

2.541.120

2. 74 744.410

2.963.962

3.201.079

BIENESTAR FAMILIAR

1.905.840

2. 058.307

2.222.972

2.400.810

PENS ION

6.432.210

6. 946.787

7.502.530

8.102.732

SEGURIDAD SOCIAL

5.082.240

5. 488.819

5.927.925

6.402.159

RIESGOS PROFESIONALES

1.547.542

1. 671.345

1.805.053

1.949.457

98.387.7 92

106.2 56.254

114. 756.7 54

123. 937.295

TOTAL N OMI NA

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 16. Nomina Proyect Pr oyectada ada 2011– 2013 201 3 NOMINA

2008

2009

2.010

Gerent e

16.3 25.868

1 7.631 .937

19.0 42.492

Jefe d e merca deo , publicidad y ve nta

11.4 28.107

1 2.342 .356

13.3 29.744

Merc aderist as

13.0 60.694

1 4.105 .550

15.2 33.994

Secret aria

6.5 30.347

7.052 .775

7.6 16.997

Operario s

26.1 21.388

28 28.211 .099

30.4 67.987

Co nt ado r

1.0 61.181

1.146 .076

1.2 37.762

Abo gado

1.0 61.181

1.146 .076

1.2 37.762

Perso nal o ficio s vario s

5.4 20.188

5.853 .803

6.3 22.107

Co ndu cto r TOT AL SALARIOS

SUBSID IO DE TRANSPORTE

5.4 20.188

5.853 .803

86. 429. 143

93. 343.474

2.7 75.397

2.997 .429

6.3 22.107 100. 810. 952

3.2 37.224

VACACIONES

3.6 04.095

3.892 .423

4.2 03.817

CESANTIAS

7.1 99.548

7. 7.775 .511

8.3 97.552

PRIMA D E SERVICIOS

7.4 30.831

8.025 .297

8.6 67.321

8 63.946

933 .061

1.0 07.706

SENA

INTERESES DE CESAN TIAS

1.7 28.583

1.866 .869

2.0 16.219

CAJA DE COMP ENSACION FAMILIAR

3.4 57.166

3.733 .739

4.0 32.438

BIENESTAR FAMILIAR

2.5 92.874

2.800 .304

3.0 24.329

PENSION

8.7 50.951

9. 9 .451 .027

10.2 07.109

SEGURIDAD SOCIAL

6.9 14.331

7.467 .478

8.0 64.876

RIESGO S PRO FESIONALES TOT AL NOMINA

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008

13. VENT V ENTAS AS

2.1 05.414

2.273 .847

133. 852. 278

144. 560.460

2.4 55.755 156. 125. 297

13.1. PROYECCION DE VENTAS Por Por ser este este un Plan Plan Operativ Operativo, o, que busca busca planear planear una producció producción n cons consta tant nte e de Frut Fruta, a, y que que para para el logr logro o de este este obje objeti tivo vo se hace hace necesario realizar siembras de lotes escalonados obteniendo cosechas escalonadas escalonadas con un período período vegetativo vegetativo de 9 meses, tiempo en el que la plan planta ta da su prim primer era a cose cosech cha a y que que post poster erio iorm rmen ente te se obte obtend ndrá rán n cosechas trimestrales de cada uno de los lotes, teniendo en cuenta esta salvedad se puede prever la siguiente oferta del producto.

Cuadro 18. Proyección de Ventas (Cajas y canastillas). Trimestr e

Prod Produc ucci ción ón Prod Produc ucci ción ón Frac Fracci ción ón de (Kg.) (Kg.) Mercado %

Ingreso

FRUTA

Ingreso

FRUTA

Ingreso

Trimestre

Mes

Mes

Semana

Semana

1 2 3 4

2 39 7

1.438

479

1.438.200

11 1

331.892

2397

1.438

5

5 31 7

3.190

9.570.600

1.063

3.190.200

2 45

736.200

6

6 93 9

4.163

12.490.200

1.388

4.163.400

32 0

960.785

7

9 32 0

5.592

16.776.000

1.864

5.592.000

430 1.290.461

8

10269

6.161

18.484.200

2.054

6.161.400

474 1.421.861

31845

19.107

9

8 39 1

5.035

15.103.800

1.678

5.034.600

387 1.161.830

10

85 98

5.159

15.476.400

1.720

5.158.800

397 1.190.492

11

84 20

5.052

15.156.000

1.684

5.052.000

389 1.165.846

12

96 51

5.791

17.371.800

1.930

5.790.600

44 5

35060

21.036

13

86 03

5.162

15.485.400

1.721

5.161.800

397 1.191.184

14

84 42

5.065

15.195.600

1.688

5.065.200

390 1.168.892

15

77 97

4.678

14.034.600

1.559

4.678.200

360 1.079.584

16

72 89

4.373

13.120.200

1.458

4.373.400

336 1.009.246

32131

19.279

17

53 94

3.236

9.709.200

1.079

3.236.400

2 49

746.862

18

67 77

4.066

12.198.600

1.355

4.066.200

31 3

938.354

24798 126231

14.879 75.739

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5 TOTAL

Trimestr

Producció

producció

4.314.600

0,212

2,813

3,097

2,838

2,191

4.314.600

57.321.000

63.108.000

57.835.800

44.636.400 227.215.80 0

Calidad Primera 40% Fracción Ingreso fruta

Ingreso

fruta

Ingreso

e

n

n

de Mercado %

Mes Trimestre

Mes

Semana (Kg.)

Semana

1 2 3 4

2 397

959

320

527.340

74

121.694

2397

959

5

5 317

2.127

3.509.220

7 09

1.169.740

164

269.940

6

6 939

2.776

4.579.740

9 25

1.526.580

214

352.288

7

9 320

3.728

6.151.200

1.243

2.050.400

287

473.169

8

1 026 9

4.108

6.777.540

1.369

2.259.180

316

521.349

31845

12.738

9

8 391

3.356

5.538.060

1.119

1.846.020

258

426.005

10

859 8

3.439

5.674.680

1.146

1.891.560

265

436.514

11

842 0

3.368

5.557.200

1.123

1.852.400

259

427.477

12

965 1

3.860

6.369.660

1.287

2.123.220

297

489.974

35060

14.024

13

860 3

3.441

5.677.980

1.147

1.892.660

265

436.768

14

844 2

3.377

5.571.720

1.126

1.857.240

260

428.594

15

779 7

3.119

5.146.020

1.040

1.715.340

240

395.848

16

728 9

2.916

4.810.740

9 72

1.603.580

224

370.057

32131

12.852

17

539 4

2.158

3.560.040

7 19

1.186.680

166

273.849

18

677 7

2.711

4.472.820

9 04

1.490.940

209

344.063

19

640 8

2.563

4.229.280

8 54

1.409.760

197

325.329

20

621 9

2.488

4.104.540

8 29

1.368.180

191

315.734

24798 126231

9.919 50.492

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5 TOTAL

1.582.020

0,007

0,094

0,104

0,095

0,073

1.582.020

21.017.700

23.139.600

21.206.460

16.366.680 83.312.460

Producción dada en Kilogramos. Kilogramos. FUENTE: Cálculos realizados por los autores de la investigación basados en la planificación del cultivo.

14. DISTRIBUCCION Y TRANSPORTE PRONATEX S.A. presentara a los posibles clientes una propuesta comercial y una muestra de Producto al igual que se dará a conocer la oferta disponible de la frut fruta. a. Una Una vez se conc concrrete ete el pedi pedido do (vía (vía tele telefó fóni nica ca o corr correo electrónico) la persona que realizó la visita comercial autorizará el despacho del pedido desde la unidad productora (Leticia – Amazonas) vía aérea hacia la ciudad de Bogotá con un (1) viaje cada 15 días, durante los 2 primeros trimestres de cosecha y posteriormente se incrementará a un viaje semanal. El medio medio a utiliz utilizar ar será será terre terrestr stre, e, para para lo cual cual PRONA PRONATE TEX X S.A. S.A. entr entrega egará rá directamente el pedido a sus clientes, contratando camiones que realicen la entrega entrega de pedidos, con exigencias sanitarias que dispondrá la empresa y se les les canc cancel elar ará á por por unid unidad ad tran transp spor orta tada da y entr entreg egad ada. a. Dich Dicho o serv servic icio io se contratará con transportadores de fruta de la zona (Bogotá, Cundinamarca) quienes son expertos en el manejo de la fruta.

En muchos países son de uso corriente corriente para el transporte transporte de productos productos cajas vaciadas de polietileno de alta densidad para uso repetido. Pueden fabricarse prácticamente en todas las formas y tamaños. tamaños. Son resistentes, rígidas rígidas y de superficie lisa, se limpian sin dificultad y pueden encajarse unas dentro de otras cuando están vacías, a fin de ganar  espacio. Desventajas: Sólo pueden producirse económicamente en grandes cantidades, y aun así resultan costosas. Suelen tener muchos usos alternativos, por lo que es frecuente que las roben. Si han de utilizarse en un servicio regular de ida y vuelta requieren un grado considerable de organización y control. Se dete deterio rioran ran rápi rápida dame ment nte e cuand cuando o se expon exponen en al sol (espe (especi cial alme ment nte e en los los trópicos), a menos que se traten con un inhibidor de los rayos ultravioletas, factor  que las encarece. •

• •

•

A pesar de su costo puede resultar una inversión rentable, pues su resistencia las hace idóneas para el uso repetido. Estudios han revelado que muchos cajones seguían pudiéndose utilizar después de más de 100 viajes.

14.1. CANALES DE DISTRIBUCCION 14.1.1. LOS ACTORES DE LA CADENA DE LAS FRUTAS FRUTAS AMAZONICAS 14.1.1.1. Los pueblos indígenas amazónicos Las frutas amazónicas que en su mayoría se encuentran en Estado silvestre, han sido inicia inicialme lmente nte identi identific ficadas adas,, extraíd extraídas as y consum consumida idass por los pueblo puebloss indíge indígenas nas que habitan la región. Basta recordar que la recolección fue la primera actividad que el

hombre hombre practi practicó có para garanti garantizar zar su subsist subsistenci encia. a. Posteri Posteriorme ormente nte algunas algunas de estas estas frut frutas as fuer fueron on dom domest esticad icadas as en sus sus “cha “chacr cras as”, ”, así así lo conf confiirman rman los estu estudi dios os Etnobotánicos realizados con estos pueblos. Los pueblos indígenas constituyen, la base de conocimiento en la cual se asienta la producción frutícola amazónica, fue a partir de ellos que se dio inicio a la cadena cad ena que ha sido potenciada tecnológicamente por los centros de ciencia y tecnología los cuales en algunos casos han readecuado la selvicultura para alcanzar mayores volúmenes y productividad. A partir de su conocimiento es factible plantear que no hay desarrollo sustentable de la biodiversidad sin considerar a los pueblos indígenas pero también no es posible solamente con ellos. Desd Desde e esta esta pers perspe pect ctiv iva a la prod produc ucci ción ón de frut frutas as amaz amazón ónic icas as para para gara garant ntiz izar  ar  sustentabilidad requiere una propuesta de aprovechamiento sustentable a través de una producción basada en sistemas agroforestales con lo cual se valoriza y potencia el conocimiento ancestral de los pueblos indígenas amazónicos en su propio beneficio y en el de todos los productores rurales amazónicos. Para hacer llegar el producto a manos del usuario, se planifica su distribución y se elige el esquema de distribución representado en la figura 1. Figura 1. Esquema de Distribución de la de Fruta en sus diferentes presentaciones.

COMERCIALIZADOR/

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Ventajas entajas del Canal de Distribució Distribución n Elegido. Elegido. En realidad se trata de un canal corto, solo se incluye un detallista por lo que el precio al público no se debe ver modificado significativamente por las comisiones a detallistas. La empresa de procesamiento de fruta se ahorrará muchos tramites y trabajo en la distribución de su producto, puesto que ésta sólo se encarga de hacer el contrato con los detallistas.

15. ALMACENAMIENTO Las frutas deben ser empacadas y almacenadas con mucho cuidado y evitar recipientes muy grandes donde las que se hallan en la parte inferior sufran deterioro por la sobre presión del peso de las demás frutas. Los cestillos empleados como empaques deben estar limpios y ser fáciles de higienizar. Estos son de plásticos que ofrezcan resistencia, facilidad de ventilación, ensamblables para apilarlos cuando están llenos y hay algunos que se pueden desarmar y apilar  ocupando una cuarta parte del volumen de un cestillo armado. Una vez los cestillos con fruta han sido transportados desde el cultivo o del sitio de acopio hasta la fábrica procesadora, deben ser manipulados con cuidado teniendo en

cuenta que la calidad de las frutas difícilmente puede mejorar una vez retirada de la planta, en el mejor de los casos se puede mantener. Una vez en la planta, la fruta debe ser rodeada de unas condiciones que favorezcan sus mejores características sensoriales. Si la fruta llegó pintona, habrá que propiciar su madu madura raci ción ón adec adecua uada da.. Si ya est está madu madura ra,, se proc procur urar ará á evi evitar tar su deter eteriioro oro microbiológico mediante la disponibilidad de un ambiente aseado e higiénico al máximo durante todo el tiempo que la fruta y luego la pulpa pueda estar expuesta a varios ambientes ambientes durante la aplicación aplicación de diferentes diferentes operaciones de proceso. proceso. A continuación continuación se citan otras estrategias para el correcto almacenamiento: 









El almac almacena enami mient ento o de la Fruta ruta con destin destino o a Bogotá Bogotá tendrá tendrá como como máxi máximo mo desd desde e el mome moment nto o de cose cosech cha a 1 sema semana na a temp temper erat atur ura a ambiente. En el caso de la fruta de 1ª calida idad el tiempo de almacena almacenamien miento to oscilará oscilará entre entre 5 y 10 días máximos máximos a temperat temperatura ura ambiente, teniendo en cuenta el período de maduración y los niveles de deshidratación de la fruta. En el cuarto de almacenamiento se identificarán lugares de apilamiento en base a la calidad. Las cajas y canastillas deberán colocarse sobre una estiba de madera, tanto en el almacenamiento como en el transporte. Para el almacenamiento de Materias Primas e insumos se construirá una bodega en la finca productora. En el área de almacenamiento se llevaran registros de almacenamiento y empaque que serán diligenciados por el encargado de bodega.

16. TALENTO HUMANO (COACHING) / RESPONSABLE DE AREA 16.1. ESTRUCTUR EST RUCTURA A ORGÁNICA DE LA EMPRESA EMPRES A Se presenta en la figura 2 el organigrama propuesto para una gestión exitosa de la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de frutas PRONATEX S.A.

Figura 2. Organigrama de la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas

GERENTE GENERAL

CONTADOR 

JEFE RECURSOS HUMANOS

JEFE PRODUCCIÓN

JEFE MERCADEO

JEFE CONTABILIDAD YFINANZAS

OPERARIOS

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

16.1.1. Personal Pe rsonal Requeri Requerido. do. El personal requerido para el óptimo funcionamiento de la empresa se presenta en el siguiente cuadro: Cuadro 19. Listado de Personal de la Empresa Productora y Comercializadora de Frutas Exóticas PRONATEX S.A.

NÚMERO DE PERSONAS EN EL CARGO Gerente General 1 Jefe de mercadeo, publicidad y ventas 1 Jefe de Logística y comercio Exterior 1 Jefe de Recursos humanos 1 Jefe de Contabilidad y Finanzas 1 Mercaderista 20 Secretaria 4 Operario 40 Contador 1 Abogado 1 Personal oficios varios 10 TOTAL 81 Fuente: El Autor del Proyecto. 2008. DENOMINACIÓN DEL CARGO

16.1.2. Manual Ma nual de Funcio Funciones. nes.

Los cuadros 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26 Y 27 presentan los manuales de funciones de los cargos y responsables de cada area que existirán en la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas Exóticas PRONATEX S.A.

Cuadro 20. Manual de d e Funciones Funci ones Gerente Ger ente General Denominación del Cargo: Jefe Inmediato: Número de Personas en el Cargo:

DESCRIPCIÓN DEL CARGO Gerente General Junta de Socios Uno (1)

FUNCIONES Dirigir y representar legalmente a la empresa. Organizar, planear, supervisar, coordinar y controlar  los procesos productivos de la empresa; la ejecución de las funciones administrativas y técnicas; la realización de programas y el cumplimiento de las normas legales de la Empresa. Asignar y supervisar al personal de la empresa los trabajos y estudios que deben realizarse de acuerdo con las prioridades que requieran las distintas actividades e impartir las instrucciones necesarias para su desarrollo. Evaluar de manera constante los costos de los producido y ofertado al medio, apoyándose en anál anális isis is de sens sensib ibili ilida dad. d. Elab Elabor orar ar plan plan de merc mercad adeo eo para para los los vend vended edor ores es.. Cont Contro rolar lar la administración de mercadeo. Autorizar y ordenar los respectivos pagos. Presentar informes a la Junta de Socios de planes a realizar mensualmente. Elaborar presupuestos de ventas mensuales. Presentar políticas de incentivo para los vendedores. Realizar el cierre de negocios que presenten los vendedores. Supervisar, controlar controlar y medir la eficiencia del personal de ventas. Ingeniero de Producción Industrial, Curso de manipulación y Requisitos de Educación: conservación de alimentos (SENA, Secretaria de Salud, etc.) Dos (2) años de experiencia en cargos administrativos. Requisitos de Experiencia: Excelente calidad humana y trato interpersonal; carnet Otros Requisitos: certificador de manipulador de alimentos expedido por la Secretaria de Salud. Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 21. Manual de Funciones Jefe de Mercadeo, Publicidad y Ventas Denominación del Cargo: Jefe Inmediato: Número de Personas en el Cargo:

DESCRIPCIÓN DEL CARGO Jefe de Mercadeo, Publicidad y Ventas. Gerente. Uno (1)

FUNCIONES Coordinación de las actividades destinadas al la promoción, venta, mercadeo de la empresa y servicio al cliente. Determinar las políticas de ventas y controlar que se cumplan. Sugerir sistemas para la fijación de precios y diseñar programas promocionales. Estudiar solicitudes de crédito y preaprobar aquellas que cumplan con las condiciones exigidas. Atención personal y telefónica de los clientes. Demostraciones a los clientes de los productos de la Empresa. Preparar informes de cierre de negocios captados al finalizar cada semana para ser presentados a la gerencia.

Evaluar de manera constante junto con la gerencia los costos de los producido y ofertado al medio, apoyándose en análisis de sensibilidad. Elaborar plan de mercadeo para los vendedores junto con la gerencia. Presentar informes a la gerencia mensualmente. Elaborar presupuestos de ventas mensuales junto con l a gerencia. Realizar el cierre de negocios que presenten los vendedores. Supervisar, controlar controlar y medir la eficiencia del personal de ventas. Sugerir a la gerencia las políticas de incentivo para los vendedores. Controlar la administración de mercadeo. Las demás funciones que le sean asignadas por su jefe inmediato. Profesional en mercadeo y ventas o carreras afines, Curso de Requisitos de Educación: manipulación y conservación de alimentos (SENA, Secretaria de Salud, etc.) Un (1) año de experiencia en cargos similares. Requisitos de Experiencia: Carnet certificador de manipulador de alimentos expedido por  Otros Requisitos: la Secretaria de Salud. Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 22. Manual de d e Funciones Funci ones Abogado Aboga do Denominación del Cargo: Jefe Inmediato: Número de Personas en el Cargo:

DESCRIPCIÓN DEL CARGO Abogado. Gerente. Uno (1).

FUNCIONES Informar al Gerente o a quien corresponda, de cual quier anomalía que se presente. Participar en las reuniones de personal cuando considere necesario su presencia. Brindar asesora jurídica en las diferentes gestiones de la empresa, tanto de carácter laboral como contractual. Título de Abogado. Requisitos de Educación: Un (1) año de experiencia en cargos similares. Requisitos de Experiencia: Excelente calidad humana y trato interpersonal. Otros Requisitos: Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 23 . Manual de Funcione Fu ncioness Contador  Contad or  Denominación del Cargo: Jefe Inmediato: Número de Personas en el Cargo:

DESCRIPCIÓN DEL CARGO Contador  Gerente. Uno (1)

FUNCIONES Velar elar por el estric estricto to cumplim cumplimient iento o de las dispos disposicio iciones nes estable establecid cidas as para para el manejo manejo de la contabilidad. Estar al día en las disposiciones tributarias emanadas por el Gobierno Nacional, departamental y municipal. Ejercer estricta vigilancia y cumplimiento en las obligaciones de la empresa de tipo legal tales como: IVA, Retefuente, Impuestos, Parafiscales, etc. Actuar con integridad, honestidad y absoluta reserva de la información de la empresa.

Mantener actualizada la información la cual se ejecutará a las exigencias de la normatividad en materia fiscal y tributaria. Estar atento a las entradas y salidas de dinero de la empresa. Mantener en aviso al gerente sobre el presupuesto que gasta o que necesita periódicamente la empresa. Orient Orientar ar la elabor elaboraci ación ón de los estado estadoss financ financier ieros os periód periódica icamen mente te y la presen presentac tación ión de esta esta información de manera clara y precisa. Contador público con tarjeta profesional. (SENA, Secretaria de Requisitos de Educación: Salud, etc.) Dos (2) años de experiencia en cargos similares. Requisitos de Experiencia: Otros Requisitos: Excelente calidad humana y trato interpersonal. Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 24. Manual de Funciones Mercaderista Denominación del Cargo: Jefe Inmediato: Número de Personas en el Cargo:

DESCRIPCIÓN DEL CARGO Mercaderista. Gerente. Dos (2). FUNCIONES

Cumplir con el horario asignado. Realizar las funciones asignadas por el jefe inmediato (Jefe de Mercadeo, Publicidad y Ventas). Informar al Gerente o a quien corresponda, de cual quier anomalía que se presente. Participar en las reuniones de personal cuando considere necesario su presencia. Llevar al día los registros requeridos para el control de las ventas. Promoción, venta y mercadeo de los productos elaborados por la empresa. Título de bachiller, Curso de manipulación y conservación de Requisitos de Educación: alimentos (SENA, Secretaria de Salud, etc.) Tres (3) años de experiencia en cargos similares. Requisitos de Experiencia: Carnet certificador de manipulador de alimentos expedido por  la Secretaria de Salud, excelente capacidad de trabajo en Otros Requisitos: equipo. Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 25. Manual de Funciones Operario Denominación del Cargo: Jefe Inmediato: Número de Personas en el Cargo:

DESCRIPCIÓN DEL CARGO Operario. Gerente. Cuatro (4). FUNCIONES

Cumplir con el horario asignado. Realizar las funciones asignadas por el jefe inmediato (Gerente). Informar al Gerente o a quien corresponda, de cual quier anomalía que se presente. Participar en las reuniones de personal cuando considere necesario su presencia. Responder por los implementos de trabajo asigna dos. Comunicar cualquier daño encontrado en alguno de los sitios de trabajo. Velar por el orden y aseo del lugar. lu gar.

Llevar al día los registros requeridos para el control de la producción. Dentro de las funciones a realizar se encuentran: Recepción y compra de materias primas, pesajes, bodegajes, transportes (materias primas, insumos y productos terminados), manejo de los equipos, máquinas y herramientas de la empresa, limpieza de desperdicios, entrega de productos terminados, cargas y descargas, despacho de ordenes, revisión del estado de los equipos y maquinas, demás funciones delegadas por el jefe inmediato. Título de bachiller, Curso de manipulación y conservación de Requisitos de Educación: alimentos (SENA, Secretaria de Salud, etc.) Un (1) año de experiencia en cargos similares. Requisitos de Experiencia: Carnet certificador de manipulador de alimentos expedido por  Otros Requisitos: la Secretaria de Salud, excelente capacidad de trabajo en equipo. Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 26. Manual de Funciones Personal Oficios Varios Denominación del Cargo: Jefe Inmediato: Número de Personas en el Cargo:

DECRIPCIÓN DEL CARGO Personal oficios varios. Gerente. Uno (1). FUNCIONES

Cumplir con el horario asignado. Realizar las funciones asignadas por el jefe inmediato (Gerente). Mantener Mantener en condiciones condiciones óptimas de aseo las instalacione instalacioness de la empresa empresa (Zona Administra Administrativa, tiva, Zona de Producción, etc.). Velar por el orden y aseo del lugar. lu gar. Título de bachiller, Curso de manipulación y conservación de Requisitos de Educación: alimentos (SENA, Secretaria de Salud, etc.) Un (1) año de experiencia en cargos similares. Requisitos de Experiencia: Carnet certificador de manipulador de alimentos expedido por  Otros Requisitos: la Secretaria de Salud. Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 27. Manual de Funciones Secretaria Denominación del Cargo: Jefe Inmediato: Número de Personas en el Cargo:

DECRIPCIÓN DEL CARGO Secretaria. Gerente. Uno (1)

FUNCIONES Digitar y redactar oficios, memorandos, informas, así como también lo tratado en reuniones y conferencias dadas por el Gerente. Realizar y recibir llamadas telefónicas y transmitir los mensajes a las personas correspondientes. Atender al público para dar información y concertar entrevistas, responder por los documentaos a su cargo. Participar activamente en la organización de eventos, reuniones y programas sociales relacionados con su cargo, para el mejoramiento de su actividad y ejecución del trabajo. Mantener actualizada la cartelera de las instalaciones administrativas, mediante publicaciones de

memorandos, circulares o cualquier comunicación que se desee hacer conocer por este medio. Recopilar y procesar la información originada en Producción para la obtención de los datos estadísticos. Verificación, grabación e impresión diaria de la plantilla de ingresos, comprobantes de egreso y notas de contabilidad. Archivar diariamente la documentación contable. Llevar manualmente el libro de bancos, retención den la fuente y libro de personal. Entregar cheques pro cancelación de cuentas, previa identificación y firma de comprobantes de recibo por parte del acreedor. Entregar al Gerente los cheques que éste debe firmar, adjuntando comprobantes, facturas y orden de compra correspondientes, previo visto bueno. Las demás funciones relacionadas con el cargo, que por disposición legal, emergencia económica o necesidades del servicio sea necesario asignarle. Título de Secretaria Ejecutiva egresada del SENA, Nivel de Requisitos de Educación: inglés intermedio. Dos (2) años de experiencia en cargos similares. Requisitos de Experiencia: Excelente calidad humana y trato interpersonal. Otros Requisitos: Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Jefe de Producción: Esta área estará dirigida por el Ingeniero Agrónomo Willmar  Andrés Torres Bohórquez quien estará a cargo de las funciones relacionadas con el proceso de producción producción y tendrá bajo su responsabilid responsabilidad ad el manejo de 3 operarios, sus funciones básicas son: Realizar contactos con proveedores para la adquisición de insumos y materias primas (fertilizantes, productos fitosanitarios, abonos etc.) Llevar registros registros de labores culturales, culturales, productos productos terminados, terminados, registros registros de cosecha y empaque etc. Coordina y Planea las diferentes actividades dentro d entro del cultivo.

Jefe de Recursos Humanos: la persona responsable de esta área será Margarita Ávila, Ávila, Administradora Administradora de Empresas Empresas con experiencia en el manejo del Talento Talento Humano en las Organizaciones; entre sus funciones se encuentran: Realiza el proceso convocatoria y selección, inducción adiestramiento y capacitación en cuanto al uso de BPA. Responsabilizarse de las relaciones laborales, encargándose de que sean cordiales y Respetuosas. Planea y define las metas de esta área. áre a. Elabora los contratos de todo el personal de acuerdo a las normas del país.

Jefe de Contabilidad y Finanzas, estará bajo la dirección del Gerente General quien se encargará de las siguientes funciones: Efectuar el pago de Impuestos y trámites legales.

Planear inversiones y relaciones con instituciones financieras. Realizar comparaciones con períodos anteriores y realizar proyecciones financieras. Planea y controla todas las actividades contables y financieras de la empresa. Asesorar en la toma de decisiones económicas. Determinar el flujo de efectivo para operaciones de producción. Y determinar gastos variables y fijas.

17. ESTUDIO ADMINISTRATIVO 17.1 MARCO LEGAL Para la constitución de una empresa de cualquier índole existen unos procedimientos a seguir y unas normas especificas que seguir. Los requisitos legales exigidos para la constitución y funcionamiento de una empresa son: Requisitos Comerciales: Requisito que se debe tramitar en la Cámara de Comercio del municipio Leticia - Amazonas y en cualquier Notaria local; teniendo en cuenta: Reunir los socios para constituir la empresa. Verificar en la Cámara de Comercio que no exista un nombre o razón social igual al que se le va dar a la empresa a crear. Elaborar la minuta de constitución y presentarlas en la notaria con los siguientes datos bási básico cos: s: Nomb Nombre re o razó razón n soci social al;; obje objeto to soci social al;; clas clase e de soci socied edad ad y soci socios os;; nacionalidad; duración; domicilio; aporte de capital; representante legal y facultades; dist distri ribu buci ción ón de util utilid idad ades; es; causa causale less de diso disolu luci ción ón;; obte obtene nerr la Escr Escrititur ura a Públ Públic ica a Autenticada en la Notaria; matricular la Sociedad en el Registro Mercantil de la Cámara de Comercio; registrar los libros de contabilidad en la Cámara de Comercio, Diario Mayor y Balances, Inventarios, Actas; obtener Certificado de Matricula Mercantil. Requisitos de Funcionamiento: Son tramitados en la Alcaldía del municipio Leticia – Amazonas. Obtener el Registro de Industria y Comercio en la Tesorería Tesorería y diligenciarlo. Tramitar el Concepto de Bomberos. Tramitar el Permiso de Planeación Municipal. Solicitar el concepto sobre las condiciones sanitarias del establecimiento. Requ Requis isititos os de Segu Seguri rida dad d Labo Labora ral:l: Se debe deben n tram tramititar ar en una una E.P E.P.S, .S, Caja Cajass de compensación Familiar, Fondo de Pensiones, SENA, e ICBF. ICBF. Obtener el número patronal. Inscribir a los trabajadores en la E.P.S E.P.S y Fondo de Pensiones. Inscribir la empresa en el ICBF, ICBF, SENA y Caja de Compensación Familiar. Inscribir a los trabajadores a una A.R.P. A.R.P. Requ Requis isititos os Tribut ributari arios os:: Son Son tram tramititad ados os en la Direc Direcci ción ón de Impue Impuest stos os y Adua Aduana nass Nacionales; DIAN. Solicitar el Formulario de Registro Único Tributario (RUT) Solicitar el Número de Identificación Tributaria (NIT)

Los artículos 60 y 333 de la Constitución Política de Colombia rezan que el Estado prom promov over erá á de acue acuerd rdo o con con la Ley Ley de acce acceso so a la prop propie ieda dad d y que que la acti activi vida dad d económica y la iniciativa privada son libres, dentro de los límites del bien común. Por disposición de la Ley 28 de 1931, es obligatorio matricular toda empresa o negocio y registrar en la Cámara de Comercio aquellos documentos en los cuales constan actos que pueden afectar a terceros. La constitución de una sociedad, una reforma de sus estatutos, el cambio de gerente o Junta Directiva, la disolución de una sociedad, su liquidación o quiebra, las inhabilidades para ejercer el comercio, la autorización a un menor, para ser comerciante, en fin toda la vida de los negocios, debe inscribirse ante la Cámara. Para dar cumplimiento a la Ley 716 del 2001 y al Decreto 122 de 2002, a partir del 5 de agosto de 2002 se tramitará la asignación del Número de Identificación Tributario (NIT) a través de la Cámara de Comercio local. Las relaciones laborales de carácter individual y colectivo entre el empleador(es) y los trabaj trabajador adores es de la Empresa Empresa Indust Industria riall Procesa Procesadora dora y Comerci Comerciali alizado zadora ra de Frutas Frutas PRONATEX PRONATEX estarán regidas por el Código Sustantivo del Trabajo vigente.

17.2 ESTRUCTURA DE LA EMPRESA 17.2.1 Razón Social: Inicialmente se propone un nombre tentativo para la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas: “PRONATEX” 17.2.2 Conformación de la Empresa Procesadora de Frutas PRONATEX: PRONATEX : En un comienzo la empresa estará representada ante la Cámara de Comercio de Leticia Amazonas bajo la figura de Persona Natural; siendo personas naturales todos los indiv individ iduo uoss de la espec especie ie huma humana na,, cual cualqui quier era a que que sea sea su edad edad,, sexo, sexo, estir estirpe pe o condici condición. ón. La persona persona natural natural es aquell aquella a que desarro desarrolla lla una serie serie de activi actividad dades es encaminadas a la producción de bienes o servicios, con el fin de obtener una utilidad de su venta. La persona natural puede inscribirse como comerciante (empresario) ante la Cámara de Comercio, comprometerse con terceros, obtener créditos, etc., en resumen, ejecutar cualquiera de las actividades que son propias de los comerciantes. Adem Además ás la Empre Empresa sa Proce Procesa sado dora ra y Come Comerci rcial aliz izad adora ora de Frut Frutas as pert pertene enece cerá rá al Régimen Simplificado, debido a que se reúnen la totalidad o algunas de las condiciones siguientes, sin incumplir ninguna: • • •

Ser persona natural. Que tenga máximo un establecimiento. Ingresos brutos provenientes de la actividad ac tividad comercial inferiores a 400 SMMLV. SMMLV.

La Empr Empres esa a Proc Proces esad ador ora a y Come Comerc rcia ialiliza zado dora ra de Frut Frutas as PRON PRONA ATEX TEX por por ser  ser  represen representad tada a por una persona persona natural natural y clasif clasifica icarr dentro dentro del régimen régimen simpli simplific ficado, ado, deberá llevar una contabilidad mínima de acuerdo con el Código de Comercio, a través de un Libro Fiscal de Registro de Operaciones Diarias, identificando el nombre del contrib contribuyen uyente te y su NIT; NIT; debe debe estar estar totalm totalment ente e actual actualiza izado, do, permane permanecer cer dentro dentro del

establecimiento de comercio y todas sus hojas deben estar foliadas; de lo contrario el establecimiento será cerrado 3 días. Al pertenecer al Régimen Régimen simplifica simplificado do la Empresa Procesadora Procesadora y Comercializ Comercializadora adora de Frutas PRONATEX: PRONATEX: •

No puede retener por compras

17.3. COSTOS ADMINISTRATIVOS

Cuadro 28. Presupuesto de Mano de Obra directa e Indirecta. CARGO CONCEPTO AÑO 1 Jefe de Producción

Jefe de Recursos Humanos y Mercadeo

Contador Operarios Programa de Capacitación

Dotaciones

Salario Básico Mensual Salario Anual Carga Prestacional 49,27% Salario Básico Mensual Salario Anual Carga Prestacional 49.27 % Salario Básico Mensual Salario Anual Jornales mes Jornales año 1 Material impreso y audiovisual Batas Gorros Tapa Bocas Botiquín Primeros Auxilios Overol para Fumigar Guantes en Lana

Total dotaciones año Total salarios mensuales año Total salarios año Total Carga Prestacional TOTAL COSTO MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA FUENTE: Sesión de Trabajo. Los Autores.

18. ESTUDIO FINANCIERO

450.000 5.400.000 2.660.580 450.000 5.400.000 2.660.580 350.000 4.200.000 934.500 11.214.000 250.000

28.000 8.000 2.000 20.000 118.000 9.000

185.000 1.834.500 22.014.000 5.321.160 27.770.160

18.1 PROYECCIONES Propiedad de Fonade Variables Macroeconómicas

Un.

1

2

3

4

5

Inflación

%

6,00%

6,00%

6,00%

6,00%

Devaluación

%

3,00%

3,00%

3,00%

3,00%

PAGG

%

6,00%

6,00%

6,00%

6,00%

IPP

%

4,00%

4,00%

4,00%

4,00%

Crecimiento PIB

%

4,00%

4,00%

4,00%

4,00%

DTF T.A.

%

7,00%

7,00%

7,00%

7,00%

3.180

3.371

3.573

3.787

1.749

1.854

1.965

2.083

unid.

19.107

21.036

19.279

14.879

unid.

12.738

14.024

12.852

9.919

Precio Promedio

$

2.607,6

2.764,1

2.929,9

3.105,7

Ventas

unid. $

35.060 96.907.803, 4

32.131 94.141.239, 5

24.798

Ventas

31.845 83.039.022, 0

208

200

232

318

2

3

4

5

$/ unid.

310

299

346

475

$/ unid.

310

299

346

475

208,0

200,0

232,0

318,0

310,0

299,0

346,0

475,0

Ventas, Costos y Gastos Precio Por Producto Precio Calidad Extra Precio Calidad Primera

$/ unid. $/ unid.

Unidades Vendidas por Producto Ventas Calidad Extra Ventas Calidad Primera

Total Ventas

77.015.323,9

Costos Unitarios Materia Prima Costo Materia Prima Calidad Extra

$/ unid.

Costos Unitarios Mano de Obra

Un.

Costo Mano de Obra Calidad Extra Costo Mano de Obra Calidad Primera

1

Costos Variables Unitarios Materia Prima (Costo Promedio) Mano de Obra (Costo Promedio)

$/ unid. $/ unid.

Materia Prima y M.O.

$/ unid.

518,0

499,0

578,0

793,0

$

6.703.535

7.412.798

7.561.045

7.227.799

Materia Prima

$

6.623.760

7.012.000

7.454.392

7.885.764

Mano de Obra Materia Prima y M.O. Depreciación

$

9.871.950

10.482.940

11.117.326

11.779.050

$

16.495.710

17.494.940

18.571.718

19.664.814

$

3.343.399

3.603.202

4.017.269

4.268.905

Agotamiento

$

1.473.294

1.584.406

1.679.470

1.804.467

Total

$

21.312.403

22.682.548

24.268.457

25.738.186

Margen Bruto

$

74,33%

76,59%

74,22%

66,58%

$

5.123.566

9.173.358

9.149.123

8.151.345

$

18.824.095

19.965.326

21.166.115

22.431.288

$

23.947.661

29.138.684

30.315.238

30.582.633

días

30

30

30

30

Otros Costos de Fabricación Otros Costos de Fabricación

Costos Producción Inventariables

Gastos Operacionales Gastos de Ventas Gastos Administración Total Gastos

Capital de Trabajo Cuentas por cobrar Rotación Cartera Clientes Cartera Clientes

Propiedad de Fonade Provisión Cuentas por Cobrar Provisión Cuentas por Cobrar Provisión Período

$

1.620.648

6.919.919

8.075.650

7.845.103

6.417.944

Un.

1

2

3

4

5

4%

4%

4%

4%

%

276.79

$

7

323.02 6

276.79

$

7

313.8 04

46.22 9

9.222

256. 718 57.086

Inventarios Invent. Prod. Final Rotación Invent. Prod. Final Invent. Prod. Final Variación Invent. Prod. en Proceso Rotación Invent. Prod. Proceso Invent. Prod. Proceso Variación Invent. Materia Prima Rotación

días costo $

6

6

6

6

355.207

378.042

404.474

428.970

$

-355.207

-22.836

-26.432

-24.495

días

10

10

10

10

592.011

630.071

674.124

714.950

$

-217.476

-38.060

-44.053

-40.826

días compras

90

90

90

90

$

0

374.535

Invent. Materia Prima Invent. Materia Prima Variación Total Inventario

$

498.576

1.655.940

1.753.000

1.863.598

1.971.441

$

-1.157.364

-97.060

-110.598

-107.843

$

2.603.158

2.761.113

2.942.196

3.115.360

37.556.359

0

0

0

Gastos Anticipados Gastos Anticipados

$

Acreedores Gastos Anticipados Anticipad os (Var.) (Var.)

$

37.556.35 9

Activos iníciales Inversiones (Inicio Período) Tutorado (Emparrado) Maquinaria y Equipo Muebles y Enseres Sistema de Riego

$

29.078.70 0

0

0

0

0

$

3.049.000

784.400

223.394

746.697

40.000

$

475.000

0

0

0

0

9.729.300

0

150.000

0

160.000

784.400

373.394

746.697

200.000

2

3

4

5

%

6,00%

6,00%

6,00%

6,00%

$

180.000

1.188.811

1.735.826

1.990.939

Renta Liquida

$

27.046.367

32.916.635

25.930.520

5.764.564

Renta Presuntiva

%

38,50%

38,50%

38,50%

38,50%

3.000.000

5.000.000

9.000.000

11.000.000

0

2.000.000

4.000.000

2.000.000

73.000.000

73.000.000

73.000.000

73.000.000

Total Inversiones

Impuestos Renta Renta Presuntiva sobre patrimonio Liquido Renta Presuntiva

$

Un.

1

Estructura de Capital Capital Socios Capital Adicional Socios Obligaciones Fondo Emprender

$

3.000.000

$ $

73.000.00 0

Dividendos Utilidades Repartibles Dividendos

%

Dividendos

$

$

0% -

14.970 .164 80% 13.306 .813

19.882. 709 80% 16.194 .984

FUENTE: Plataforma Fondo Emprender. Modulo Financiero. Plan de Negocios PRONATEX.

18.2 BASES

18.04 0.268 80% 12.75 7.816

PARAMETRO Activos Fijos

VALOR

EXPLICACION

Tutorado (Emparrado) (Empa rrado) Maquinaria y Equipo de Operación Muebles y Enseres Sistema de Riego

14

Vida útil (años)

4

Vida útil (años)

4 7

Vida útil (años) Vida útil (años)

Otros 5 Gastos Anticipados Amortización (años) FUENTE: Plataforma Fondo Emprender. Modulo Financiero. Plan de Negocios PRONATEX.

18.3 BALANCES B ALANCES PROYECTADOS PROYECTADOS BALANCE GENERAL Activo Corriente

1

2

3

4

5

1.129.154

29.207.552

48.662.188

60.790.306

60.643.312

1.620.648

6.919.919

8.075.650

7.845.103

6.417.944

-276.797

-323.026

-313.804

-256.718

498.576

1.655.940

1.753.000

1.863.598

1.971.441

374.535

592.011

630.071

674.124

714.950

0

355.207

378.042

404.474

428.970

37.556.359

39.809.741

42.198.325

44.730.224

47.414.038

-7.511.272

-15.923.896

-25.318.995

-35.784.180

-47.414.038

30.045.087

23.885.844

16.879.330

8.946.045

0

Total Activo Corriente:

33.668.000

62.339.676

76.055.256

80.209.846

69.919.899

Construccione s y Edificios

29.078.700

30.823.422

32.672.827

34.633.197

36.711.189

Efectivo Cuentas X Cobrar Provisión Cuentas por Cobrar Inventarios Materias Primas e Insumos Inventarios de Producto en Proceso Inventarios Producto Terminado Gastos Anticipados Amortización Acumulada Gastos Anticipados Neto

Depreciación Acumulada Planta Tutorado (Emparrado) Maquinaria y Equipo de Operación Depreciación Acumulada Maquinaria y Equipo de Operación Neto Muebles y Enseres Depreciación Acumulada Muebles y Enseres Neto Sistema de Riego Depreciación Acumulada Cultivos Permanentes

Total Activos Fijos: TOTAL ACTIVO

-2.201.673

-4.667.547

-7.421.399

-10.488.911

29.078.700

28.621.749

28.005.281

27.211.798

26.222.278

3.049.000

4.063.404

4.544.006

5.608.145

5.987.034

-1.015.851

-2.212.804

-3.747.608

-5.469.223

3.049.000

3.047.553

2.331.202

1.860.537

517.811

475.000

503.500

533.710

565.733

599.677

-125.875

-266.855

-424.299

-599.677

475.000

377.625

266.855

141.433

0

9.729.300

10.313.058

11.090.841

11.756.292

12.631.269

-1.473.294

-3.146.098

-5.014.334

-7.119.661

9.729.300

8.839.764

7.944.744

6.741.958

5.511.609

42.332.000

40.886.691

38.548.082

35.955.726

32.251.697

76.00 6.000. 0.00 000 0 103 103.226. 226.3 367 114. 14.603.3 03.338 38 116. 116.16 165. 5.5 572 102.1 02.171 71..596 596

Pasivo Impuestos X Pagar Obligación Fondo Emprender (Contingente)

TOTAL PASIVO Patrimonio Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas

0

10.412.851

12.672.904

9.983.250

2.219.357

73.000.000

73.000.000

73.000.000

73.000.000

73.000.000

73.000.000

83.412.851

85.672.904

82.983.250

75.219.357

3.000.000

3.000.000

5.000.000

9.000.000

11.000.000

0

0

1.663.352

3.687.725

5.282.452

0

0

1.663.352

3.687.725

5.282.452

Utilidades del Ejercicio Revalorización patrimonio

0

16.633.516

20.243.730

15.947.270

3.545.207

0

180.000

360.000

859.602

1.842.129

TOTAL 3.000.000 19.813.516 28.930.433 33.182.321 26.952.239 PATRIMONIO TOTAL PAS + 76.000.000 103.226.367 114.603.338 116.165.572 102.171.596 PAT FUENTE: Plataforma Fondo Emprender. Emprender. Modulo Financiero. Plan de Negocios PRONATEX.

Interpretación: Se observa que en el activo circulante el efectivo se incrementa de manera rápida, indicando que se debe realizar una expansión del cultivo en el tercer  año.

18.4 ESTADOS DE RESULTADOS PROYECTADOS. ESTADO DE RESULTADOS

2

3

4

5

Ventas Materia Prima, Mano de Obra Depreciación Depreciación Sistema de Riego Otros Costos

83.039.022

96.907.803

94.141.239

77.015.324

16.495.710

17.494.940

18.571.718

19.664.814

3.343.399

3.603.202

4.017.269

4.268.905

1.473.294

1.584.406

1.679.470

1.804.467

6.703.535

7.412.798

7.561.045

7.227.799

Utilidad Bruta

55.023.084

66.812.457

62.311.737

44.049.338

5.123.566

9.173.358

9.149.123

8.151.345

18.824.095

19.965.326

21.166.115

22.431.288

276.797

46.229

-9.222

-57.086

7.961.948

8.439.665

8.946.045

9.482.808

22.836.678

29.187.879

23.059.676

4.040.984

-180.000

-180.000

-499.602

-982.527

4.840.366

5.153.191

5.507.184

5.849.615

0

-200.604

-428.832

-695.598

-450.676

-955.434

-1.519.140

-2.147.051

Gasto de Ventas Gastos de Administración Provisiones Amortización Gastos

Utilidad Operativa Revalorización de Patrimonio Ajuste Activos no Monetarios Ajuste Depreciación Acumulada Ajuste Amortización

Acumulada Ajuste Depreciación Acumulada Total Corrección Monetaria

0

-88.398

-188.766

-300.860

4.209.689

3.728.756

2.870.844

1.723.579

Utilidad antes de impuestos

27.046.367

32.916.635

25.930.520

5.764.564

Impuestos (35%)

10.412.851

12.672.904

9.983.250

2.219.357

Utilidad Neta Final

16.633.516

20.243.730

15.947.270

3.545.207

FUENTE: Plataforma Fondo Emprender. Modulo Financiero. Plan de Negocios.

Interpretación: la util utilid idad ad del del 5 año año baja baja debi debido do a que que el prim primer er lote lote sembrado empieza bajar su rendimiento de producción.

18.5 FLUJOS DE CAJA PROYECTADOS. FLUJO DE CAJA Flujo de Caja Operativo Utilidad Operacional Depreciaciones Amortización Gastos Depreciación Sistema de Riego Provisiones Impuestos

Neto Flujo de Caja Operativo Flujo de Caja Inversión Variación Cuentas por Cobrar Variación Inv. Inv. Materias Primas e insumos Variación Inv. Inv. Prod. En Proceso Variación Inv. Inv. Prod. Terminados Var. Anticipos y Otros Cuentas por

2

3

4

5

22.836.678

29.187.879

23.059.676

4.040.984

3.343.399

3.603.202

4.017.269

4.268.905

7.961.948

8.439.665

8.946.045

9.482.808

1.473.294

1.584.406

1.679.470

1.804.467

276.797 0

46.229 -10.412.851

-9.222 -12.672.904

-57.086 -9.983.250

35.892.116

32.448.530

25.020.334

9.556.828

-5.299.271

-1.155.732

230.547

1.427.160

-1.157.364

-97.060

-110.598

-107.843

-217.476

-38.060

-44.053

-40.826

-355.207

-22.836

-26.432

-24.495

0

0

0

0

Cobrar Otros Activos Variación Cuentas por Pagar Variación Acreedores Varios FLUJO DE CAJA Variación Otros Pasivos Variación del Capital de Trabajo Inversión en Terrenos Inversión en Construcciones Inversión en Maquinaria y Equipo Inversión en Muebles Inversión en Equipo de Transporte Inversión en Semovientes Inversión Cultivos Permanentes Inversión Otros Activos Inversión Activos Fijos

Neto Flujo de Caja Inversión Flujo de Caja Financiamiento Dividendos Pagados Capital

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2

3

4

5

0

0

0

0

-7.029.317

-1.313.687

49.464

1.253.995

0

0

0

0

0

0

0

0

-784.400

-223.394

-746.697

-40.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-150.000

0

-160.000

0

0

0

0

-784.400

-373.394

-746.697

-200.000

-7.813.717

-1.687.081

-697.233

1.053.995

0

-13.306.813

-16.194.984

-12.757.816

0

2.000.000

4.000.000

2.000.000

Neto Flujo de Caja Financiamiento

0

Neto Periodo Saldo anterior

28.078.399 1.129.154

-11.306.813 -12.194.984

-10.757.816

19.454.636 29.207.552

-146.993 60.790.306

12.128.117 48.662.188

Saldo siguiente

29.207.552

48.662.188

60.790.306

60.643.312

FUENTE: Plataforma Fondo Emprender. Modulo Financiero. Plan de Negocios PRONATEX.

Interpretación: El proyecto cuenta con suficiente liquidez, debido a que no contempla una expansión en sus cultivos.

19. CAPACITACION El Plan de Capacitación; presentado por PRONATEX se desarrollará en torno a dos ejes ejes priorit prioritari arios: os: el desarro desarrollo llo y fortale fortalecim cimien iento to organi organizaci zacional onal,, y la actual actualiza izació ción n o reconversión profesional (técnica y tecnológica) de los empleados. PRONATEX en alianza con el Servicio Nacional De Aprendizaje (SENA) buscara el logr logro o de estas estas capac capacititac acio iones nes con con la fiel fiel conv convic icci ción ón del del desar desarrol rollo lo prof profes esio iona nall y empresarial de todos sus trabajadores.

20. VERIFICACION / AUDITORIA / EVALUACION PRONATEX PRONATEX ha visto el impacto social, económico y ambiental de u na empresa de estas características en el Municipio de Leticia, es beneficioso porque genera empleo a población población campesina joven, entre los 19 y 30 años, mediante mediante la utilización utilización de mano de obra indirecta no calificada, determinada en 148 jornales por cada ha., en promedio y teniendo en cuenta la extensión del cultivo se hablaría de 518 jornales/año. Además, se crea crean n 2 empl empleo eoss dire direct ctos os para ara prof profes esio iona nale less en áreas reas com como Agron gronom omía ía y Admi Admini nist strac ració ión n de Empre Empresa sas. s. Prop Propend ende e por el desa desarro rrollllo o del del secto sectorr frut frutíc ícol ola, a, al implem implement entar ar tecnol tecnologí ogía a y buenas buenas prácti prácticas cas agrícol agrícolas as en el cultiv cultivo o sirvien sirviendo do como como ejemplo e inspiración a otros productores de la zona. Permite Permite generar generar procesos procesos agrícol agrícolas as que contrib contribuyan uyan al crecimiento crecimiento económico económico del del munici municipio pio y del departam departament ento o Dismin Disminuir uir los niveles niveles de toxicida toxicidad d de suelos suelos y aguas aguas generando generando un desarrollo sostenible mediante mediante la implantaci implantación ón de tecnologías tecnologías limpias la auditoria estará presente en todos y cada uno de los procesos que integran la actividad de PRONATEX, PRONATEX, con ello conservar las distincione distincioness anteriormente anteriormente mencionadas mencionadas en los objetivos y permitirnos posicionarnos en el mercado mas efectivamente; a continuación se relacionan algunos aspectos:

20.11 CONT 20. CONTROL ROL DE CALI CALIDAD DAD Una vez obtenidas las pulpas hay necesidad de evaluar la calidad del producto final. La calidad resultante será la que se haya logrado mantener después de haber procesado la fruta que llegó a la fábrica en determinadas de terminadas condiciones. Si los procesos fueron adecuadamente aplicados, manteniendo la higiene en cada operación, la pulpa resultante poseerá niveles de contaminación aceptables y hasta satisfactorios. Si la fruta reunía las condiciones de madurez y sanidad necesarias, fisicoquímica y sensorialmente la pulpa poseerá las características de calidad muy similares a las

recién obtenidas de la fruta fresca a nivel casero, que es el patrón empleado por el consumidor para comparar la pulpa obtenida en una fábrica. El control de calidad debe entenderse como una actividad programada o un sistema completo, con especificaciones escritas y estándares que incluyan revisión de materias primas y otros ingredientes, inspección de puntos críticos de control de proceso, y finalmente revisión del sistema completo inspeccionando el producto final.

20.1 .1 Programa Integra I ntegrall de Control Contro l de Calidad. Calidad . El programa integral de control de calidad incluirá las siguientes operaciones: Inspección de entrada de insumos para prevenir que materias primas o envases defectuosos lleguen al área de procesamiento. Control del proceso. Inspección del producto final. Vigilancia del producto durante su almacenamiento y distribución. Esta es un área que normalmente se descuida y que puede anular todo el trabajo anterior de control de calidad. Es importante señalar que para obtener un producto de buena calidad se tendrán en cuenta las siguientes consideraciones: Instrucciones de elaboración para cada producto: Equipo de procesamiento específico. Temperaturas y tiempos de procesamiento. pro cesamiento. Materiales de envasado. Límites de peso o volúmenes para envasado. Etiquetado de productos. Especificaciones para cada ingrediente y producto final que incluyan mediciones de características químicas: pH. Acidez. Sólidos solubles. Normas de muestreo y análisis para asegurar que los estándares se satisfagan. La planta de producción será inspeccionada a intervalos regulares para: Asegurar las buenas prácticas de elaboración y de sanidad. Dar cumplimiento a las normas de la industria. Garantizar seguridad. Mantener el control ambiental. Promover la conservación de energía. Se presenta el Control de Calidad que será implementado y aplicado en los procesos productivos de elaboración de las pulpas de frutas congeladas. •

• • •

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20.1.2 Higiene y sanidad en planta.

Naturalmente el sitio donde se vaya a realizar la desinfección debe estar ordenado e higi higieni eniza zado do.. Esta Esta limp limpie ieza za del del siti sitio o se inic inicia ia con con la orden ordenac ació ión n de los los elem element entos os presentes. presentes. Sigue un barrido de toda mugre gruesa presente presente en el piso y áreas vecinas como techos, paredes, puertas, rejillas rejillas y sifones. sifones. Esta limpieza limpieza se realiza realiza comenzando comenzando por las áreas altas (techo) e ir bajando hasta terminar en el piso y los sifones. Sigue un jabonado con detergentes o jabones que ablandan y retiran la mugre. Si hay resistencia se debe aplicar el refregado fuerte y en orden todas las áreas. Se termina con un enjuague a fondo. Si la operación ha sido bien hecha el aroma del ambiente debe ser a limpio. Además de las áreas, es crítica la higienización de los operarios, material y equipos que entraran en contacto con la fruta. Entonces las operaciones explicadas antes se repiten con el mismo cuidado para guantes, petos y botas de operarios, equipos y materiales.

20.1.3 Recepción. Esta Esta es una operaci operación ón que reviste reviste una import importanci ancia a grande grande en cualqui cualquier er activi actividad dad productiva de la empresa agroindustrial. Consiste en recibir del proveedor la materia prima requerida, de acuerdo a las especificaciones entregadas de antemano por la empre empresa sa.. El hech hecho o de recib recibir ir impl implic ica a la acept aceptaci ación ón de lo entr entrega egado do,, es deci decirr, la aceptación de que la condición del material está de acuerdo con las exigencias de la empresa y su proceso. Esta operación implica el compromiso de un pago por lo recibido y debe tenerse el cuidado de especificar claramente si lo que cumple con los requisitos es el todo o parte del lote que se recibe, en orden de fijar el monto a pagar por el mismo.

20.1.4 20. 1.4 Pesa Pesado. do. Esta es una de las operaciones operaciones de mayor significación significación comercial comercial en las actividades actividades de la empresa, pues implica la cuantificación de varios aspectos, entre los cuales se cuenta, el volumen comprado, el volumen de la calidad adecuada para el proceso, los datos sobre el volumen para la cuantificación del rendimiento y, por ultimo, lo más importante, el volumen por pagar al proveedor y el volumen que ha de ingresar al proceso. Se efectúa con cualquier tipo de balanza de capacidad apropiada y de precisión a las centenas o decenas de gramo. La forma de pesar puede ser en los mismos empaques en que la fruta llega a planta o pasándola con cuidado a los empaques adecuados de la fábrica que se puedan manejar manejar y apilar apilar cómodamente. Debe evitarse evitarse el manejo brusco de los empaques empaques para evitar magulladuras o roturas de las frutas.

20.1.5 20. 1.5 Sele Selecci cción. ón. Se hace para separar las frutas sanas de las ya descompuestas.

Se puede efectuar sobre mesas o bandas transportadoras y disponiendo de recipientes donde los operarios puedan colocar la fruta descartada. Los instrumentos para decidir cuáles frutas rechazar son en principio la vista y el olfato de un operario. El debe ser muy consciente de la responsabilidad de su trabajo e influencia en la calidad de la pulpa final. Hay ciertas frutas costosas que por su tamaño grande pueden pasar la prueba pero deben ser “arregladas” “arregladas” retirando retirando cuanto antes las fracciones dañadas.

20.1.6 Clasifi Clasificación cación.. Permite separar entre las frutas que pasaron la selección, aquellas que están listas para proceso, en razón de su grado de madurez y las verdes o aún pintonas que deben ser  almacenadas. Aquí también los instrumentos más ágiles y económicos son los sentidos de los operarios. El color, aroma o dureza de las frutas permiten elegir las frutas adecuadas. Estas características exteriores específicas de las frutas se pueden comprobar por  controles en el laboratorio, que responden a un grado de madurez adecuado para la obtención de pulpas de alta calidad. Una guayaba amarilla, sana, olorosa y ligeramente blanda le indica al operario que es adecuada para proceso. Aquí no importan el tamaño o la forma.

20.1.7 Almacena Almacenamient miento. o. Puede aplicarse para acelerar o retardar la maduración de las frutas en la fábrica. Se pueden someter a la primera, frutas sanas que han llegado a la fábrica pintonas para que maduren. Otras veces es conveniente retardar la maduración un determinado tiempo a fin de procesar paulatinamente la fruta que por razones de cosecha se adquirió en grandes cantidades. La aceleración de la maduración se logra generalmente ajustando la temperatura y humedad de una cámara donde se puede almacenar la fruta. Las condiciones del ajuste son específicas para cada especie, pero por lo general se acercan a los 25 ºC y la humedad relativa se eleva a 90%. En los casos de frutas climatéricas, también se puede ajustar la composición de la atmósfera de gases que rodean a las frutas. El retardo de la madurez se hace principalmente con la disminución de la temperatura y ajuste de la humedad relativa de la cámara. Hay casos en que se puede controlar  modificando la composición de la atmósfera que rodea las frutas. Se disminuye el contenido de oxígeno y aumenta el de anhídrido carbónico y nitrógeno. En cualquier  caso es crítica la higiene y limpieza de la cámara. Lograr resultados esperados de la maduración maduración exige que se controlen las condiciones condiciones durante las cuales permanecen las frutas en almacenamiento. Es definitivo que las frutas ubicadas en la cámara puedan ser afectadas por las condiciones que existen a su alrededor.

21. CONTROL CON TROL INVENTARIOS INVENTARIOS

La política de inventarios de Materias Primas e insumos de PRONATEX S.A. será la de hacer pedidos anuales en las cantidades cantidades adecuadas para el cultivo; cultivo; se mantendrá mantendrá una provisión de inventario de por lo menos 1 mes para mantener el flujo de su operación; debido a las características organolépticas de nuestros productos; su manejo se hará empleando el Método PEPS (Primeros en Entrar Primeros en Salir). En el área de almacenamiento se llevaran registros de almacenamiento y empaque que serán diligenciados por el encargado de bodega, se utilizara utilizara un registro de despacho el cual tendrá un original y dos copias, para el transportador, el cliente y la otra para PRONATEX S.A. para que de esta manera se realice un adecuado registro de las ventas y se optimice el control en la parte p arte de inventarios.

22. ESTRATEGIAS DE PUBLICIDAD 

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

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•

Creación de un sitio web para brindar información clara y detallada del proceso de producc producción ión y comerci comerciali alizaci zación, ón, aspect aspectos os instit instituci ucional onales es de la empresa empresa y productos ofrecidos. El empaque, el rotulo y la etiqueta serán utilizados como medios para publicitar  la empresa y el producto . Para desarrollar desarrollar la labor comercial comercial la empresa diseñará diseñará y hará circular circular tarjetas tarjetas de presentación. Para generar generar recordac recordación ión e identi identific ficaci ación ón de la empresa empresa y sus produc productos tos,, se obsequiará obsequiará un video instituciona institucionall a los clientes en el que se divulgará divulgará la filosofía filosofía de la empresa, el proceso de producción y el estado del Cultivo. Se fijará un afiche publicitario que se exhibirá en las oficinas de la empresa con el objetivo de generar recordación entre los visitantes de la empresa. PRON PRONA ATEX TEX S.A. S.A. paut pautar ara a en radi radio o y tele televi visi sión ón busca buscand ndo o crear crear una una image imagen n corporativa que motive a sus clientes a comprar, reconocerla y crear un buen nombre mediante el uso frecuente de frases como: “ Piensa en ti, consume lo ”, eslogan que la la empresa exhibirá en sus empaques y demás papelería natural ”, usada por la empresa.

23. ESTRATEGIAS DE SERVICIO AL CLIENTE

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Para facilitar la forma de pago se otorgará el servicio de pago a crédito no superior a 30 días. Para brindar mejor servicio a los clientes se implantará la filosofía de “entregar el producto en el lugar y tiempo que el cliente lo necesita”. Buscando Buscando facilitar facilitar el proceso para para realizar realizar pedidos pedidos los clientes clientes podrán podrán agiliza agilizar  r  está operación vía telefónica o por correo electrónico. El servicio posventa se realizará a través de llamadas telefónicas confirmando la entrega satisfact satisfactoria oria del producto producto y se recibirán a la vez sugerencias sugerencias para el mejoramiento del procedimiento y del servicio. Se creará una base de datos para los clientes, clientes, quienes quienes serán codificados codificados y se les realizará un seguimiento constante que permita determinar su perfil, medir el nivel de satisfacción con con el producto y sus hábitos de consumo.

24. PRESUPUESTO

24.1. Presupuesto de Mano de Obra directa e Indirecta. CARGO Jefe de Producción

Jefe de Recursos Humanos y Mercadeo

Contador Operarios Programa de Capacitación

CONCEPTO Salario Básico Mensual Salario Anual Carga Prestacional 49,27% Salario Básico Mensual Salario Anual Carga Prestacional 49.27 % Salario Básico Mensual Salario Anual Jornales mes Jornales año 1 Material impreso y audiovisual

AÑO 1 450.000 5.400.000 2.660.580 450.000 5.400.000 2.660.580 350.000 4.200.000 934.500 11.214.000 250.000

Dotaciones

Batas Gorros Tapa Bocas Botiquín Primeros Auxilios Overol para Fumigar Guantes en Lana

28.000 8.000 2.000 20.000 118.000 9.000

Total dotaciones año Total salarios mensuales año Total salarios año Total Carga Prestacional TOTAL COSTO MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA

185.000 1.834.500 22.014.000 5.321.160 27.770.160

FUENTE: Sesión de Trabajo. Los Autores.

24.2. Presupuesto para los Gastos de Puesta en Marcha. CONCEPTO Permiso de Uso de Aguas Escrituras y Gastos Notariales Registro Mercantil Matricula Mercantil Inscripción de Libros y Documentos Registro Como Productor de Fruta Fresca Impuesto de Registro y Anotación

TOTAL

VALOR   20.000 328.000 546.000 68.000 21.000 30.000 595.000

1.608.000

FUENTE: Investigación y Recopilación. Los Autores

24.3. Presupuesto para Gastos Anuales de Administración. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN CONCEPTO Año 1 Luz Eléctrica Agua Suministros de oficina Otros

300.000 50.000 350.000 300.000

TOTAL AÑO 1

1.000.000

FUENTE: Investigación y Recopilación. Los Autores

24.4. Presupuesto de la Mezcla de Mercadeo Concepto Transporte de Producto Terminado Papelería

Año 1 405.646

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

2.395.566

6.666.578

6.476.214

5.298.091

65.000

75.000

90.000

90.000

1.000.000

1.040.000

1.081.600

1.124.864

30.000

200.000

208.000

216.320

224.973

50.000

Visitas Comerciales Elaboración Propuesta Comercial Despacho de Pedidos

500.000

40.000

200.000

240.000

289.200

362.946

Creación Sitio Web

500.000

200.000

208.000

216.320

224.973

Tarjetas de Presentación Diseño e Impresión Afiche Publicitario Servicio Posventa (llamadas) Video Institucional

11.500

13.000

13.780

14.469

15.337

50.000

52.000

54.000

56.000

500.000

600.000

636.000

674.160

500.000

70.000

75.000

80.000

TOTAL 1.557.146 5.123.566 9.173.358 9.149.123 FUENTE: Estrategias de mercadeo formuladas por los autores.

8.151.345

20.000

24.5. Estructura de Capital. Fondo Emprender Aporte de los Emprendedores FUENTE: Sesión de Trabajo. Los Autores.

73.000.000 3.000.000

25. G Y P Al final del primer año la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PRONATEX S.A. contará con un índice de liquidez igual a 2,99 lo cual indica que los activos corrientes corrientes se pueden disminuir disminuir en un 66.56 % sin que esto haga imposible imposible que la empresa atienda sus obligaciones a corto plazo: [(1,00 - (1,00 / 2,99)] * 100 = 66.56 % El capital de trabajo de la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PRONATEX S.A. al final del primer año se estima en $ 37.576.144, esta cifra es útil para para demo demost stra rarr a posi posibl bles es acree acreedo dores res que que se mant mantie iene ne la liqu liquid idez ez de opera operaci ción ón suficiente para los préstamos. El nive nivell de ende endeud udam amie ient nto o en el prim primer er año año indi indica ca que que la Empr Empres esa a Indu Indust stri rial al Procesadora y Comercializadora de Frutas PRONATEX S.A. habrá financiado el 10,17 % de sus activos con deudas; o sea que la proporción del total de activos aportados por  los los acre acreed edor ores es de la empr empres esa a es bajo bajo y que que se esta estará rá util utiliz izan ando do una una cant cantid idad ad

relativamente pequeña de dinero de otras personas en generar utilidades para los propietarios. La eficiencia con que la Empresa Industrial Procesadora Procesadora y Comercializ Comercializadora adora de Frutas PRONATEX PRONATEX S.A. podrá utilizar utilizar sus activos activos al final del primer año para generar ventas, esta dado por la rotación de activos totales. La rotación de activos totales indica que los activos de la empresa rotarán 1,11 1,11 veces al año. El margen bruto de utilidad de la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PRONATEX S.A. al final final del primer año indica que queda el 17,29 % sobre las ventas después de que la empresa ha pagado sus existencias. El margen neto de utilidad de la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PRONATEX S.A. al final del primer año indica que queda el 10,11 % en cada venta después de deducir todos los gastos incluyendo los impuestos. La solven solvencia cia de la Empresa Empresa Indust Industria riall Procesa Procesadora dora y Comerci Comerciali alizado zadora ra de Frutas Frutas PRONATEX PRONATEX S.A. Al final del último último año es de 1,13 y demuestra demuestra la capacidad de la empresa para cubrir las cuentas que se tengan con los acreedores, es decir con los activos se están cubriendo la totalidad de los pasivos. En el primer año con la venta de 26.554 Kg. de pulpa de fruta congelada, los ingresos igualarán a los costos y gastos totales, es decir, aquel punto en el que la utilidad será igual a cero (0). Se dice entonces que éste es el punto de equilibrio y se determina el nivel de operaciones operaciones que deberá mantener mantener la empresa para cubrir todos sus costos de operación. Se concluye que existe viabilidad económica en el proyecto de realizar el mont montaj aje e de la Empr Empres esa a Indu Indust stri rial al Proc Proces esad ador ora a y Come Comerc rcia ialiliza zado dora ra de Frut Frutas as PRONATEX PRONATEX S.A. En el Municipio de Leticia – Amazonas. De acuerdo al Programa BioComercio de la UNCTAD los productos de la biodiversidad Amazónica alcanzan entre 500 y 800 millones de pesos en el mercado mundial. Por su parte PRONATEX S.A., en el período 2008-2009; presento ventas de 58 a 65 millones de pesos, lo que equivale a un incremento anual de 7 millones; las frutas registran el mayor incremento y significa más del 85% del consumo total. El rubro frutas frescas y preservadas representan el 46% del total y el de las frutas procesadas el 17%, el cual sigue una línea de crecimiento que permite plantear que es un producto con perspectivas. No obstante de este importante escenario, existe consenso entre los especialistas de las frutas tropicales amazónicas respecto al desconocimiento que existe sobre ellas en el mercado internacional. Las frutas que se consideran como tropicales no incluye a las nativas de la región sino fundamentalmente la papaya, la piña y el banano. De las frutas que se producen en la Amazonía las más conocidas -no precisamente por  su condición de amazónica- son la guayaba y la pitahaya, la misma que tiene demanda a nivel nacional e internacional. El resto de frutas carecen de promoción y difusión de sus potencialidades nutricionales. En gran medida esto se debe precisamente a las características de su producción en bajos volúmenes y en zonas dispersas o al alto uso de químicos como en el caso de la naranjilla. Es necesario antes de embarcar a los pequeño pequeñoss product productores ores en la producc producción ión conoce conocerr a fondo fondo las caract caracterí erísti sticas cas de la dema demand nda a de frut frutas as.. Actu Actual alme ment nte e La indu indust stri ria a de jugo jugoss en los los Esta Estado doss Unid Unidos os experimenta una expansión lo cual ha proyectado nuestro análisis en este tipo de mercado.

26. CRONOGRAMA Recursos

Recursos

Mes

Por Actividad 1.608.000

5.448.000

2.500.000

1.340.000

3.112.784

23.91 .917.58 .584

Tiempo/Meses Actividades 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10 11 12 Constitución y pago licencias y Registros Construcción Bodega para insumos, almacén, empaque y oficina. Jefe de Producción, Jefe de Mercadeo y Contador Insumos para siembra y mantenimiento del cultivo lote 1

475.000

Compra de Activos Fijos

150.000

Fletes

2.636.500

Compra Maquinaria y Equipo

12.46 .462.30 .300

Materiales tutorado lote 1

2.511.000

1.340.000

Jornales Tutorado y siembra Lote 1 Jefe de Producción, Jefe de Mercadeo y Contador

30.000

Pago de servicios

1.200.000

Pago arrendamiento

220.000

Jornales mantenimiento del cultivo

2.390.00 0

13.700.70 8

2.425.00 0

1.925.00 0

2.425.00 0

1.340.000

Salarios Administrativos

30.000

Pago de servicios

800.000

Pago arrendamiento

1.788.508

Insumos para siembra y mantenimiento del cultivo

100.000

Fletes

8.308.200

Materiales tutorado lote 2

1.674.000

Jornales Tutorado y siembra 2

30.000

Pago de servicios

800.000

Pago arrendamiento

1.00 .000.000 .000

Imp Im previs evisto tos s

555.000

Jornales mantenimiento del cultivo

1.340.000

Salarios Administrativos

30.000

Pago de servicios

500.000

Imprevistos

555.000

Jornales mantenimiento del cultivo

1.340.000

Salarios Administrativos

30.000

Pago de servicios

555.000

Jornales mantenimiento del cultivo

1.340.000

Salarios Administrativos

30.000

Pago de servicios

1.925.00 0

12.700.70 8

3.006.50 0

3.192.50 0

500.000

Imprevistos

555.000

Jornales mantenimiento del cultivo

1.340.000

Salarios Administrativos

30.000

Pago de servicios

1.788.508

Insumos para siembra y mantenimiento del cultivo

100.000

Fletes

8.308.200

Materiales tutorado lote 3

1.674.000

Jornales Tutorado y siembra 3

30.000

Pago de servicios

800.000

Pago arrendamiento

777.000

Jornales mantenimiento del cultivo

1.340.000

Salarios Administrativos

447.000

Gastos en Ventas

412.500

Canastillas

30.000

Pago de servicios

777.000

Jornales mantenimiento del cultivo

445.500 .500

Jornale ales Cosec osech ha

600.000

Gastos en Ventas

1.340.000

Salarios Administrativos

30.000

Pago de servicios

2.944.00 0

777.000

Jornales mantenimiento del cultivo

297.000 .000

Jornale ales Cosec osech ha

500.000

Gastos en Ventas

1.340.000

Salarios Administrativos

30.000

Pago de servicios

FUENTE: Ingeniero Agrónomo Sigifredo Beltrán Filo.

27. EJECUCION Y SEGUIMIENTO PRON PRONA ATEX TEX S.A. S.A. real realiz izar ara a para para cada cada tipo tipo de frut fruta a uno uno o más más proc proces esos os de industrialización, cada uno de los cuales presenta problemas específicos en relación con el control de procesos y generación de residuos. Es posible, posible, sin embargo, embargo, identifica identificarr algunos algunos procesos procesos unitarios unitarios básicos, que se repiten en los diferentes procesos de industrialización y que tienen características similares. La figura 2 presenta un esquema general que describe brevemente las operaciones de producción de las frutas para una visualización general de al ejecución y seguimiento de los procesos de producción y comercialización. El éxito en la obtención de Productos de alta calidad comienza en la disponibilidad de frutas frutas de excelen excelentes tes caract caracterí erísti sticas cas gustat gustativas ivas.. Junto Junto a esta esta disponi disponibil bilida idad d esta esta el cuidado que se tenga en mantener esta alta calidad en los pasos previos a la llegada a la fábrica de procesamiento. Las frutas deben ser empacadas con mucho cuidado y evitar recipientes muy grandes donde las que se hallan en la parte inferior sufran deterioro por la sobre presión del peso de las demás frutas. Los cestillos empleados como empaques deben estar limpios y ser fáciles de higienizar. Estos son de plásticos que ofrezcan resistencia, facilidad de ventilación, ensamblables para apilarlos cuando están llenos y hay algunos que se pueden desarmar y apilar  ocupando una cuarta parte del volumen de un cestillo armado. Una vez los cestillos con fruta han sido transportados desde el cultivo o del sitio de acopio hasta la fábrica procesadora, deben ser manipulados con cuidado teniendo en cuenta que la calidad de las frutas difícilmente puede mejorar una vez retirada de la planta, en el mejor de los casos se puede mantener. Una vez en la planta, la fruta debe ser rodeada de unas condiciones que favorezcan sus mejores características sensoriales. Si la fruta llegó pintona, habrá que propiciar su madu madura raci ción ón adec adecua uada da.. Si ya est está madu madura ra,, se proc procur urar ará á evi evitar tar su deter eteriioro oro microbiológico mediante la disponibilidad de un ambiente aseado e higiénico al máximo durante todo el tiempo que la fruta y luego la pulpa pueda estar expuesta a varios ambientes durante la aplicación de diferentes operaciones de proceso.

Figura 2. Diagrama de Flujo General de Procesos de Industrialización de Frutas Exóticas.

Fuente: Universidad Nacional de Colombia, 2002.

28. RESULTADOS / OBSERVACIONES La producción de Frutas de la empresa PRONATEX S.A. en el año 1 será de 959 Kg.; año 2, 12.603 Kg.; año 3, 14.435 Kg.; año 4, 12.646 Kg.; año 5, 10.075 Kg.; por lo que se concluye que, en el primer año de producción se puede satisfacer únicamente al 3.1% de la demanda del mercado objetivo, mientras mientras que en el año 2 se aspira a cubrir  el 41%, en el año 3, 4 y 5 se puede satisfacer al 47% del mercado objetivo . En el primer  y segundo año se plantea tener como cliente a Cadenalco (Almacenes Éxito, Ley y Pomona), periodo en el que por condiciones del mercado es necesario establecer 

contactos comerciales con diferentes empresas, previendo cambios en la oferta y demanda de la fruta en el mercado. Los precios de venta del producto en la zona son fluctuantes, pero se puede establecer  un promedio: fruta de calidad Exportación $ 18.000, caja o canastilla de 13kg., de primera $15.000 y de segunda $10.000; las cantidades no comerciables de fruta son mínimas en comparación al tamaño de la producción total. Los factores que más inciden en los costos de producción son en su orden mano de obra, compra de agroquímicos (plaguicidas) y fertilizantes al igual que la compra de empaques empaques que algunos algunos productores productores han decidido adquirir de segunda (cajas de cartón recicladas.), para disminuir costos permitiendo la entrada de enfermedades en los cultivos. Tenie eniend ndo o en cuen cuenta ta esta esta prob proble lemá mátitica ca PRON PRONA ATEX TEX S.A. S.A. cuen cuenta ta con con vent ventaj ajas as competitivas importantes frente a la competencia debido a que es posible disminuir  costos en la producción gracias a la implementación de BPA, en el cultivo por la correcta planeación en la producción y al uso de productos bioecológicos de menor  costo que los insumos tradicionales, obteniendo granadilla de mejor calidad que la de la competencia, permitiendo fijar precios mucho más rentables por unidad de venta: caja o canastilla de 13 Kg. Exportación $39.000; Primera $23.400; Segunda $19.500. De acuerdo a la investigación de mercados realizada en la ciudad de Bogotá entre Empr Empres esas as Come Comerc rcia ialiliza zado dora rass de Frut Frutas as Exót Exótic icas as (mer (merca cado do Obje Objetitivo vo)) la frut fruta a proveniente del departamento de Leticia - Amazonas, goza de buena imagen por su buena calidad; pero se han presentado problemas de incumplimiento por parte de los comerci comerciali alizado zadores, res, específ específica icamen mente te cuando cuando se refier refiere e a pedido pedidoss de consid considerab erables les volúmenes, porque la zonas sembradas son pequeñas y la producción no permite contar con volúmenes constantes de producción ni con vías y transporte acordes.

29. RECOMENDACIONES PRONATEX S.A. recomienda convertir al desarrollo sustentable de la Amazonía en prioridad planetaria, demanda una alianza al interior de cada región nacional y a nivel panamazónico desde la cual se comprenda con claridad que somos poseedores del mayor banco genético del planeta y el mayor sumidero de CO2. La producción de frutas, por lo tanto, tienen un valor agregado adicional que pocas veces es incorporado cuando se busca mercados. Considerando lo anterior se mencionan algunas otras recomendaciones: •

•

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Promo Promove verr el nuev nuevo o sect sector or de los los merc mercado adoss verde verdess dent dentro ro del sist sistem ema a de producción colombiano, como alternativa de desarrollo del país. Sensibilizar a los consumidores y productores colombianos sobre estos nuevos mercados y sus ventajas. Impulsar herramientas financieras para apoyar estas propuestas. Hacer investigación y crear un sistema de información en el área de mercados verdes.

30. APROBACION PRON PRONA ATEX TEX S.A. S.A. apru aprueb eba a el desa desarr rrol ollo lo del del pres presen ente te plan plan oper operat ativ ivo o ya que que ha demostrado demostrado ser una herramienta herramienta indispensabl indispensable e para integrar y optimizar optimizar todos sus proce procesos sos;; logr logrand ando o de esta esta mane manera ra mant manten ener er un equi equililibr brio io entr entre e lo ambi ambien enta tal,l, lo económico y lo social, en el cual ni el crecimiento económico ni la conservación ambi ambien enta tall infl influye uyen n nega negativ tivam ament ente e el uno uno sobr sobre e el otro otro;; desde desde esta esta pers perspec pectitiva va PRONATEX PRONATEX S.A. Se convertirá convertirá en la primera opción opción de negocio; ofreciéndole ofreciéndole a sus clientes la confiabilidad como empresa responsable con el ambiente y por productos de excelente calidad y benéficos para la salud.

31. CONCLUSION Se concluye que el montaje y desarrollo del plan operativo de una Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PROTANEX S.A., en el Municipio de Leticia - Amazonas es factible desde el punto de vista comercial, técnico, social y que es viable económicamente para los inversionistas; al promover la consolidación de un sector  económico acorde con los procesos endógenos de Colombia, potencia opciones de desarrollo para las diferentes comunidades, desde el ámbito local. Esta articulación entre las realidades locales con nuevas alternativas de mercado le conferirá una nueva dinámica a la reconstrucción del tejido social de nuestro país. El punt punto o crít crític ico o es que que el mate materi rial al biol biológ ógic ico, o, que que son son los los alim alimen ento tos, s, nunc nunca a es completamente homogéneo y tiende a comportarse de manera diferente debido a que es diferente su composición inicial, cantidad y características del agua que posee. Por  todo lo anterior es definitivo combinar unas buenas condiciones de proceso, equipos adecuados y experiencia con los productos a procesar. En síntesis, el nuevo modelo de consumo alimentario, especialmente de productos hort hortof ofrut rutíc ícol olas as,, se puede pueden n defin definir ir como como aque aquell que que respo respond nde e a las las nueva nuevass paut pautas as soci social ales es de un merc mercad ado o segme segment ntad ado o horiz horizon onta tall y vert vertic ical alme ment nte, e, dema demand ndand ando o la inco incorp rpor orac ació ión n al prod produc ucto to de una una seri serie e de cara caract cter erís ístitica cass y valo valore ress añad añadid idos os,, especialmente los relacionados con la calidad, seguridad, naturalidad, diferenciación, accesibilidad, oportunidad y conveniencia. Por el contrario, el precio deja de ser un factor determinante exclusivo debido tanto al incremento de la productividad y de la renta disponible, lo que se traduce en que este aumento de la capacidad adquisitiva adicional adicional se puede destinar destinar a la adquisición adquisición de calidad calidad y valores añadidos, añadidos, que solo se reflejan parcialmente en el precio final del producto. Se concluye que la demanda siempre siempre va a existir porque los productos elaborados elaborados por  la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PROTANEX S.A., son de tipo alimenticio, o sea, productos de Primera Necesidad. Las frutas son productos de la cana canast sta a fami famililiar ar dest destin inado adoss a la alim aliment entaci ación ón como como frut fruta a fresc fresca, a, modi modififica cada da ó procesada procesada artesanal artesanal ó industrialmen industrialmente; te; son además seres vivos que siguen respirando respirando desp despué uéss de cose cosech chad ados os y si no se manej anejan an bien bien,, se cons consum umen en ó proc proces esan an oportunamente se dañan porque son productos perecederos.