Contenido Presentación................................................................................................... 4 Introducción................................................................................................... 5 Resumen ejecutivo......................................................................................... 6 Descripción de la compañía........................................................................... 8 Descripción de la necesidad........................................................................8 Producto...................................................................................................... 9 Descripción del producto............................................................................ 9 LA TUNA................................................................................................... 9 LAS VENTAJAS DEL CULTIVO DE LA TUNA SON:........................................9 VALOR NUTRITIVO:................................................................................. 10 COMPOSICION NUTRICIONAL DE LA TUNA.............................................11 Capítulo I...................................................................................................... 12 ANALISIS DEL ENTORNO............................................................................... 12 FACTORES ECONÓMICOS..........................................................................12 FACTORES SOCIO ECONÓMICOS...............................................................14 FACTORES POLÍTICOS Y LEGALES..............................................................14 FACTORES TECNOLÓGICOS.......................................................................15 FACTORES AMBIENTALES..........................................................................17 SONDEO DE MERCADO................................................................................. 19 CLIENTES................................................................................................... 19 COMPETIDORES......................................................................................... 19 PROVEEDORES.......................................................................................... 20 ANALISIS DE MERCADO................................................................................ 22 OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN.............................................................22 Fuentes de información............................................................................. 22 Metodología.............................................................................................. 23 ENCUESTA................................................................................................. 24 ANALISIS DE LA INDUSTRIA..........................................................................27 PODER DE LOS COMPRADORES:...............................................................27 PODER DE LOS PROVEEDORES.................................................................28 AMENAZA DE POSIBLES NUEVOS PARTICIPANTES.....................................29 AMENAZA DE BIENES O SERVICIOS SUSTITUTOS......................................31
Empresa Industrial Lander Sr................................................................31 1
Efraín E.I.R.L........................................................................................ 31
Frutandina S.R.L.................................................................................. 32
RIVALIDAD ENTRE LAS INDUSTRIAS O COMPETENCIA...............................33 Capítulo II..................................................................................................... 35 PLAN ESTREGICO.......................................................................................... 35 Misión........................................................................................................ 35 Visión........................................................................................................ 35 OBJETIVOS................................................................................................. 35 ESTRATEGIA DEL NEGOCIO.......................................................................36 Capítulo III.................................................................................................... 37 PLAN DE MARKETING.................................................................................... 37 Objetivos de mercadotecnia.....................................................................37 Mezcla de mercadotecnia.........................................................................37 Capítulo IV.................................................................................................... 46 PLAN DE OPERACIONES................................................................................ 46 COMPETENCIAS DISTINTIVA......................................................................46 OBJETIVOS................................................................................................. 50 ESTRATEGIAS............................................................................................ 51 POLITICAS................................................................................................. 53 Capítulo V..................................................................................................... 56 PLAN DE RECURSOS HUMANOS....................................................................56 Organización............................................................................................. 56 Estructura organizacional:........................................................................57 Partes de la organización:.........................................................................58 Recursos Humanos................................................................................... 59 Capítulo VI.................................................................................................... 68 COSTOS Y PRESUPUESTOS...........................................................................68 IDENTIFICACIÓN DE COSTOS.....................................................................68 Costos directos de fabricación:..............................................................68 PERSONAL DIRECTIVO............................................................................69 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN:.................................................70 COSTOS DIRECTOS................................................................................ 71 TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS:............................................................71 GASTOS DEL PERIODO:..........................................................................71 COSTO TOTAL DE FABRICACIÓN:............................................................71 2
COSTO UNITARIO DE PRODUCCION........................................................71 COSTOS VARIABLES............................................................................... 72 COSTOS FIJOS:....................................................................................... 72 HERRAMIENTAS DE TOMA DE DECISIONES.............................................72 PROYECTO MERMELADA DE TUNA..........................................................76 DEMANDA.............................................................................................. 77 Supuestos Básicos................................................................................. 78 Aspectos Legales Y Tributarios...............................................................78 TRIBUTOS AFECTOS............................................................................... 79 ANEXOS........................................................................................................ 80
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Presentación Señora Docente Lic. Admón.: Roxana Mestanza Cacho. Cumpliendo con el contenido del silabo de la asignatura de Administración Agropecuaria, ponemos a su disposición el siguiente Plan de Negocio, con el objeto de afianzar los conocimientos aprendidos en clase. Consideramos que el presente trabajo está sujeto a cualquier corrección que usted crea pertinente y esperamos que el mismo contribuya de manera muy positiva a incrementar los conocimientos sobre la materia. Por lo expuesto Señora Docente, no nos queda más que acogernos al resultado de su dictamen y agradecer sepa disculparnos por los posibles errores que encuentre en el presente trabajo.
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Introducción El trabajo
que se presenta a continuación tiene como finalidad el
desarrollar un plan de negocio agroindustrial que sea una potencial fuerza para el desarrollo económico de Cajamarca. Debido a los grandes cambios en el mundo es indispensable ser parte de la competitividad empresarial, es por eso que debemos tomar como clave del éxito el desarrollo de los productos agrícolas nativos de la región Cajamarca para alcanzar un desarrollo personal y social adecuado, además de una buena rentabilidad, es necesario para ello identificar el potencial agrícola que tiene la zona de Cajamarca fomentando día a día la formación y desarrollo de esta zona agrícola y ganadera para crear de esa forma empresas vigorosas y viables. El objetivo del presente informe es el de proporcionar una amplia información sobre un producto conocido, “La Tuna”, pero que poco a poco está perdiendo identidad con la población, determinar un plan de negocio objetivo que nos permita hacer de este producto la mejor alternativa para lograr un óptimo desarrollo de la zona.
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Resumen ejecutivo PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA “SABOR DE LOS ANDES” S.R.L. Sector
: Agroindustria Producción y Comercialización de Mermelada
Producto
: Mermelada de Tuna - marca “TUNANDINA"
Necesidad a Satisfacer: Una mejor calidad de vida, en lo que se refiere a una alimentación sana, nutritiva y deliciosa, con un producto netamente orgánico. Dimensiones del producto Producto genérico o esencial: Mermelada. Producto real: mermelada hecha a base de tuna en sus distintas variedades obteniendo mermeladas de tres colores básicos (naranja, rojo y amarillo), colores que son naturales de esta fruta. Producto aumentado: Consiste en agregarle a nuestro producto; la mermelada de tuna; un envase, una etiqueta, una marca y su respectivo embalaje para hacerlo un producto atractivo y nutritivo. La región de Cajamarca es rica en recursos agrícolas, sin embargo es una de las regiones más pobres del país, debido a que el agricultor Cajamarquino ha subvalorado la producción agrícola frente a la alta rentabilidad que ofrece u ofrecía la actividad minera 1, a esto se suma la falta de políticas de desarrollo orientadas a incentivar la producción agrícola y la inestabilidad de las carreteras para el transporte de productos. Condicionantes 1 Como ya sabemos la actividad minera en la ciudad de Cajamarca se encuentra paralizada debido a las protestas en pro de salvar las fuentes acuíferas únicas de esta ciudad. Lo que ha generado un incremento acelerado en la tasa de desempleo. 6
que han obligado a una profusa migración campo/cuidad, yendo en contra de una pobre asignación presupuestaria para estos municipios, generando efectos en cadena altamente negativos que agudizan la pobreza en esta región. El presente plan de negocios pretende, de alguna manera, impulsar el desarrollo económico de la zona, brindando al empresario y productor agrícola, mayores oportunidades de desarrollo, incentivando la producción de fruta orgánica, para que nuestro emprendimiento brinde un valor agregado a ésta. Para tal efecto, a corto plazo, en la población de Cajamarca, se pretende instalar una planta industrial procesamiento de fruta, para la producción de mermeladas, jalea de fruta, frutos en almíbar y otros. A fin de no ir en desmedro del medio ambiente, los desechos que genera esta actividad, serán destinados para la producción de: harina de cáscara de cítricos y (de los desperdicios de frutas) melaza para la alimentación animal. Nuestros productos irán orientados a amas de casa de las ciudades de Cajamarca, de estratos sociales medio, medio-alto y alto, comprendidas entre 25 y 60 años de edad. Los medios usados para nuestras campañas de marketing serán radio, periódico, afiches, volantes y trípticos, cuyos mensajes vayan orientados a evidenciar nuestra positiva labor en la zona, a tiempo de promocionar las propiedades benéficas de las frutas puesta en nuestros productos, resaltando nuestras ventajas competitivas.
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Descripción de la compañía Generalidades de la empresa Nombre: Productora y comercializadora “SABOR DE LOS ANDES S.R.L.” RUC: 20467394569 Domicilio Legal: Psj. Guadalupe Nº 265
Descripción de la necesidad. Necesidad insatisfecha. Las nuevas tendencias en el mundo cada vez más globalizado nos abren las puertas de un mercado gigantesco, en el cual podemos encontrar un importante número de personas que buscan una mejor calidad de vida, un producto que sea agradable a los sentidos (presentación, textura, aroma y sabor) y que a la vez cuide la salud, ya que es lo más importante, por este motivo en lo que se refiere a una óptima alimentación y nutrición, con un producto netamente orgánico y nutritivo que satisfaga plenamente las necesidades, expectativas de nuestros cliente y a la vez contribuya a un mejor desarrollo humano, social, sostenible y un bienestar en cada familia cajamarquina, nace la idea de la Mermelada de Tuna, la cual mediante una gestión y procesamiento óptimos cubrirá esta necesidad. La población de Cajamarca debido a factores de crecimiento económico buscan una mejor calidad en cuanto a su alimentación es así que tomando como referencia el desayuno, que es el alimento más importante del día, ofrecemos un producto que por su agradable sabor sea un complemento del desayuno, sino que también brinde los nutrientes necesarios que ayuden al desarrollo saludable de cada persona.
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Producto Mermelada de Tuna: “TUNANDINA "
Descripción del producto Mermelada de tuna natural y saludable La idea de negocio es crear un producto natural y saludable elaborado a base de tuna, empezando por satisfacer el mercado local pero con objetivo en el mercado internacional, ya que esta fruta posee diferentes propiedades medicinales para el ser humano como reducción del colesterol, es usada para tratar tosferina y asma, entre otras lo que hace de este un producto ideal. También porque este fruto tiene un gran potencial que los peruanos han dejado de lado pues en otros países como MEXICO, E.E.U.U son los principales importadores de estos productos.
LA TUNA La tuna (especies del género Opuntia) es altamente eficiente en el uso del agua, soporta períodos de sequía y alta temperatura. Este género (cactus) se adapta muy bien a suelos pobres en nutrientes y con limitaciones de recursos hídricos. La tuna tiene importancia económica por sus frutos y cladodios o paletas. Estas últimas, se utilizan como hortaliza en la alimentación humana (nopales o nopalitos en México) y también como forraje. En zonas áridas y semiáridas las paletas son utilizadas por los ganaderos para proporcionar alimento y agua en periodos de sequías y escasez de forraje a bovinos, ovinos y caprinos.
LAS VENTAJAS DEL CULTIVO DE LA TUNA SON: Alta producción de biomasa por hectárea, alta palatabilidad, buen valor nutritivo,
hábito
siempre
verde,
resistencia a
la
sequía, tolerancia a la salinidad y adaptación a diferentes tipos de suelo. 9
Las especies del género Opuntia presentan alto contenido de cenizas (260 g/kg materia seca y agua (926 g/kg peso fresco), y bajo contenido de proteína cruda (58 g/kg materia seca y fibra neutro detergente (185g FDN por kg materia seca). La Tuna es una fruta excelente, de sabor exquisito con índice glucémico bajo y contenido nutrimental excepcional por su cantidad de calcio, fósforo, potasio y magnesio. Además, la tuna presenta una concentración significativa de compuestos bioactivos tales como vitamina C, vitamina E, pigmentos, polifenoles y taurina (Piga, 2004), los cuales en conjunto hacen de esta fruta un alimento funcional. Recientemente se validaron de forma científica las extraordinarias propiedades funcionales de las principales variedades de Tunas, resultando ricas en antioxidantes, fibra soluble, y fibra insoluble en sus semillas, con importante función en el sistema digestivo humano (se recomienda que al ingerir la Tuna calcular la mordida para no masticar las semillas, ya que por sus características físicas es difícil triturarlas, las semillas enteras desarrollan eficientemente su función en el sistema digestivo) (COMENTUNA, 2009).
VALOR NUTRITIVO: Las semillas de la tuna alto contenido en fibra. Las fibras han tomado gran relevancia en los hábitos alimenticios de las sociedades modernas y la que proporcionan las semillas de la tuna difícilmente podría ser aventajada en el beneficio que aporta al sistema digestivo su ingestión. La composición de la tuna está formada por la cáscara de la fruta que representa 40-50 % del fruto, la pulpa 40-50 % y las semillas 5-10 %. Es un fruto de gran valor nutritivo rico en vitaminas, minerales y proteínas, jugoso
y
saludable. Es
un
alimento
con excelentes
propiedades para la digestión debido al contenido de sus semillas. En relación con otras frutas, es notable la diferencia en contenido y cantidad de algunos elementos como el fósforo, potasio y calcio. 10
Estos valores se mantienen sin importar la forma de su consumo, al natural, fría, combinada con otras frutas y hortalizas, a la vez que se puede comer en nieves o aguas.
COMPOSICION NUTRICIONAL DE LA TUNA Composición Calorías Humedad Proteínas Grasas Carbohidratos Fibra Calcio Fosforo Hierro Vitaminas: Caroteno Riboflavina Ácido ascórbico
Variedad de Tuna Blanca Morada Amarilla Química: 58.00 58.00 53.00 82.30 83.50 83.50 0.90 0.60 0.60 0.00 0.00 0.00 15.30 15.50 15.50 3.80 3.70 3.70 Materiales: 16.00 40.00 38.00 26.00 39.00 39.00 0.30 0.20 0.30 0.01 0.03 13.00
0.01 0.04 25.50
0.01 0.04 25.00
Fuente: Maldonado G. 1987 Elaboración: Solid Perú, 2007
CUADRO COMPARATIVO DE LA COMPOSICION NUTRICIONAL DE LA TUNA Y OTRAS FRUTAS. Componentes Calorías Proteínas Grasas Calcio Fosforo Vitamina C
Tuna 262 u 2.10 g 0.9 g 345 mg 92 mg 23.9 mg
Manzana 65 u 0.3 g 0.5 g 7 mg 5 mg 10 g
Durazno 46 u 0.9 g 0.1 g 16 mg 27 mg 19 g
Banana 96 u 1.7 g 0.2 g 8 mg 24 mg 23 g
Fuente: Ferrero et al, 1992. Elaboración Solid Perú, 2007
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Capítulo I ANALISIS DEL ENTORNO FACTORES ECONÓMICOS Inflación Considerando la incertidumbre en el entorno internacional se ha revisado a la baja la proyección de crecimiento del PBI para el año 2011, de 6,5 por ciento en el Reporte de Inflación de junio a 6,3 por ciento en el presente Reporte. Asimismo, se ha revisado a la baja la proyección de crecimiento para los años 2012 y 2013, pasando en ambos años de una tasa de 6,5 por ciento a una de 5,7 y 6,3 por ciento respectivamente.
Fuente: Reporte de Inflación BCRP La economía mundial aún se encuentra en problemas. Sin embargo, esto no parece estar afectando a los países emergentes, que son los que están tirando de la locomotora del mundo, sobre todo los BRIC. En este sentido, el crecimiento del PBI Perú 2011-2012 será de los mejores del mundo. Por tanto, el Banco Central de Perú, organismo rector en la materia, mantiene las previsiones de crecimiento de nuestra economía de 6% 12
para los años 2011 y 2012, que ya han sido contempladas en los reportes mensuales emitidos por la entidad, mientras que, para 2010 la tasa de crecimiento se ha revisado de 6,6 a 8,0%. La Remuneración Mínima Vital 2011 se encuentra a partir del 14 de Agosto de 2011 en S/. 675.-. Dicha remuneración es fijada por el Ministerio de Economía y Finanzas, el cual regula su variación en función a diferentes variables económicas, y es aprobada mediante decretos de urgencia de la Presidencia del Consejo de Ministros. (FUENTE: MEF) Exportaciones agrícolas suman US$ 1,927.05 millones entre enero y julio de este año publicado el 3 septiembre, 2011 por Revista Panorama Industrial (Ingeniería, Industrias, Minería, Energía, Procesos) Las empresas totalizaron exportaciones agrícolas por 1,927.05 millones de dólares en enero y julio del presente año, cifra que representó un incremento de 36.43 por ciento frente a los resultados del mismo período del año anterior, informó hoy la Sociedad de Comercio Exterior del Perú (ComexPerú). Análisis Según la BCP el crecimiento de la economía peruana será de 6% para el año 2011 y2012 esto será una oportunidad para que nuestra empresa produzca en mayores cantidades
y así se reduzca los
costos de producción. El incremento de los salarios por parte del gobierno hará que los consumidores tengan más dinero para gastar y será una oportunidad
para nosotros de aumentar nuestras ventas. Las exportaciones en productos agropecuarios en el Perú están creciendo gracias a los nuevos tratados de libre comercio que el Perú está firmando con otros países del mundo.
FACTORES SOCIO ECONÓMICOS2 Cajamarca es una de las más importantes en cuanto a su volumen poblacional, se ubica en el cuarto lugar, después de las 2 Según censo 2007 INEI 13
Regiones de Lima, Piura y La Libertad, albergando al 5,19% de la población del país. Tiene una población de 1’515,827 habitantes y una densidad de 45.5 por kilómetro cuadrado. La situación social es heterogénea, sobre todo entre las áreas urbanas y rurales y las de la sierra y ceja de selva, donde el 28% de la población vive en la ciudad y el resto de la población es rural. En Cajamarca más del 80% de la población es calificada de pobre a pesar de estar dotada de una variedad de recursos, esta región sólo produce el 2.9 % del PBI Nacional. Las actividades económicas que más contribuyen al PBI regional son la minería con el 36.3%, la agricultura, caza y silvicultura con 17.1% y los servicios con 39%. La población masculina es de 49.9% y la población femenina de 50.1%
FACTORES POLÍTICOS Y LEGALES
Gracias a los tratados de libre comercio como el TLC con EEUU, China, México entre otros tenemos la oportunidad de exportar nuestros productos a otros países para aumentar nuestras ventas y obtener
mayores márgenes de utilidades. Las certificaciones ISO que la empresa obtenga nos dará prestigio y reputación ante nuestros clientes y proveedores como: ISO 26000 (Responsabilidad Social), La norma ISO 14000 Es una norma internacionalmente aceptada que expresa cómo establecer un Sistema de Gestión Ambiental (SGA) efectivo, la norma ISO 22000 (Seguridad
Alimentaria), la certificación HACCP, entre otros. Cumplir con todas las normas de envase, embalaje y empaque así como todos los ingredientes permitidos por la institución en defensa del consumidor (INDECOPI) nos dará la oportunidad de comercializar nuestros productos en todo el territorio, vendiéndoles a empresas del
estado y privadas entre otros. Además, de acuerdo al marco legal de la nueva ley, las personas naturales o jurídicas que quieran invertir en la industrialización de frutas, están exoneradas de pagar impuesto a la renta, o a las tasas
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arancelarias a la importación de bienes de capital con fines de uso
productivo. También están exoneradas del impuesto general a las ventas y a las importaciones de bienes de capital con fines productivos.
FACTORES TECNOLÓGICOS La tecnología se encuentra en constante renovación e innovación lo que nos permitirá tener acceso a una mejor y mayor capacidad productiva. Entre las maquinarias que son necesarias para nuestras actividades tenemos:
Lavador de frutas: Este equipo es esencial para obtener frutos desinfectados y limpios para el proceso, recomendamos que sea en acero inoxidable equipado con tres piletas mínimas y montadas sobre estructura metálica, para los procesos de: baño por inmersión clorada, escobillado y esfregado de las frutas, lavador de enjuague final de los frutos. Cada pileta o batea debe contener duchas individuales y con sus respectivos desagües. La unidad debe comportar una capacidad de carga en el proceso, de 120/150 kg de frutas por ciclo. Dimensiones:
2.25 m. de largo, para que pueda atender a las necesidades. Cortadores de frutas: Sugerimos aquí dos cortadores de frutas uno con pedestal para el corte de la fruta en cuadritos y uno de ellos que sea de bancada, ambos pueden ser con accionamiento manual, y con sus moldes de corte con tamaños para medidas intercambiables, esto para la preparación de dulces en trocitos o la uniformidad de la materia prima
para el mejoramiento del producto final. Un Tanque o Tacho para Escaldar: Olla escaldadora de frutas para el blanqueamiento por hervor de la fruta, usado para desactivar enzimas y toda la carga microbiana. El escaldado mejora y acentúa el color de las frutas así como el rendimiento en su pulpa en el proceso de fabricación. Estas son equipadas con quemador y soporte para Cocinador a gas y las hay por accionamiento eléctrico, la que más se acomode a los
costos. Una Despulpadora de Frutas: Hoy la fabricación de mermeladas ya exige un padrón de calidad y de presentación visual, que obliga al uso 15
de pulpas tamizadas y homogenizadas en su textura, que le confieren una uniformidad en la apariencia y color acentuado a la fruta procesada. Por eso es fundamental este equipamiento, de lo contrario, será necesario el hacer la operación manual y pasando la fruta molida por cedazo. En ese caso recomendamos un proveedor de pulpas de calidad para usar como materia prima. Aquí recomendamos una despulpadora
de hasta 80 kg/hr. Un Tacho Cocinador y Batidor para Dulces: También denominado tacho dulcero, Es equipado con una fuente de calor a gas con regulador de temperatura con capacidad de 22 kg por cada carga de producción, aspas
giratorias
accionadas
por
motor
con
su
control
y
de
accionamiento eléctrico. Su tacho debe ser de acero inoxidable alimenticio, que pueda garantizar la calidad en la preparación y el ajuste a las normas sanitarais con buenas prácticas de fabricación. Existen tachos un poco menores en su capacidad y otros bien mayores, pero en este post, queremos indicar esta capacidad que es apropiada para un
micro o mini industria. Un Equipo Pasteurizador: Unidad para esterilizar embalajes de vidrios y utilizada para pasteurizar, es un sellado a vapor de vacuo de los potes con el dulce o mermelada adentro, asegurando así, un sellado seguro, evitando la presencia del aire al momento de cerrar, consiguiendo que se alcance una mejor conservación y durabilidad en el producto final. Equipo con accionamiento eléctrico 110/220 volt con control de temperatura y termostato de regulación. Capacidad para 12/16 frascos por proceso.
Valores de Inversión e Instalación: Un Equipo de este tipo completa, estaría por el orden de los USD$ 4.500/4.800. Que no incluiría la
despulpadora. Área de Instalación: Por la práctica de muchas unidades de este porte, el área es recomendada aproximadamente a los 22/24 metros cuadrados, si incluir la oficina, son necesario piso lavable, bancadas de cerámica o acero inoxidable de 2.50/3.50 de largo y de 0.50/0.60 de ancho a la pared, deben ser lavables y el sector de preparación de la
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fruta así como el de procesamiento, debe ser como mínimo 1.50 de azulejos.
FACTORES AMBIENTALES
ZONAS DE PRODUCCIÓN MUNDIAL El
Perú
es
el
primer
productor
mundial,
abastece
aproximadamente el 84% de la demanda mundial, lo que corresponde a 1500 t/anuales. Otras zonas productoras son: Las Islas Canarias con el 8%, Chile con el 6%, Bolivia con el 2% y México
ESTACIONALIDAD DE LA PRODUCCIÓN En el Perú se produce durante todo el año, siendo el Distrito de La Joya en el Departamento de Arequipa la zona de mayor producción y área cultivada, donde el clima favorece el desarrollo adecuado de la planta lo que garantiza un producto de alta calidad, superior al que se produce en el resto del país.
RELIEVE El departamento de Cajamarca presenta un relieve muy accidentado debido a que su territorio es atravesado por la cordillera de los andes del Norte, encontrándose diversas formaciones naturales como los valles interandinos de Cajamarca, Condebamba, Llaucano, Chotano, Chancay etc, los valles de altura o Páramos que van desde la parte central hasta el Norte, donde se encuentran las lagunas de Ushunday, Quengococha, San Nicolás, Pilco, Chamis, Azul, Shinshin, Inahuanga, Patachaque, Yahuarcocha.
CLIMA El departamento de Cajamarca tiene un clima variado, teniendo una temperatura promedio anual es de 14,7ºC, con variaciones desde 8ºC hasta 24,7ºC, con una humedad relativa promedio de 72%, y con precipitaciones que varían de 380 a 1 200 mm por año, siendo la época de lluvias más intensas entre los meses de octubre a abril. Corresponde 17
a este departamento el clima templado cálido, templado, templado frío, frío y tropical templado cálido.
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SONDEO DE MERCADO CLIENTES Los clientes a los cuales van dirigidos el producto inicialmente serán las personas que gustan de productos naturales y amas de casa, después se incentivara el consumo al público en general, aunque en mayor medida a personas jóvenes , personas que deseen mantener la línea, es decir a personas que les gusta mantener una buena figura, una buena salud y hacer ejercicios, ya que como dijimos la tuna tiene un gran valor nutritivo es rico en vitaminas, minerales y proteínas, y saludable. Es un alimento con excelentes propiedades para la digestión debido al contenido de sus semillas. Por la naturaleza tanto de nuestra empresa como de nuestro producto innovador, en el mercado; existe la posibilidad de que los grandes compradores (como E.wong, Metro, Plaza Vea, juguerias , entre otros) establezcan condiciones en la baja del precio por compra del producto en grandes cantidades; lo que nos impulsaria a aceptarla ya que nos encontramos en una etapa de introducción
COMPETIDORES Actualmente se está vendiendo en tiendas naturistas y algunos agros negocios la Mermelada de Tuna, shampoo de tuna (de la paleta de la tuna), entre otros productos a base de esta planta. Aun así el consumo de la Tuna en forma de mermelada no está muy desarrollado en la población de Cajamarca, debido a la existencia de gran cantidad de productos que son sustitutos de las mermelada de tuna, entre los cuales hallamos quesos, manjar blanco, mantequilla, miel, entre otros; que debido a su permanencia, tradición de consumo y cantidad de oferta tienen la mayor participación en el mercado de Cajamarca.
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PROVEEDORES Podemos encontrar a los posibles proveedores de nuestra materia prima (La Tuna) en varios departamentos de nuestro país como son los departamentos de:
ZONAS PRODUCTORAS DE PERU AREQUIPA AYACUCHO HUANCAVELIC A LIMA
MOQUEGUA APURIMAC ANCASH LA LIBERTAD CAJAMARCA PIURA TACNA CUSCO HUANUCO ICA JUNIN
La Joya, Santa Rita, Majes, San Camilo, La Cano, San Isidro Caravelí. Huamanga, Huanta, Cangallo y Lucanas. Acobamba, Tayacaja, Pampas y San Miguel. Pativilca, Barranca, Supe, Huacho (Sta. Rosa) Chancay, Huaral, Papa León XXIII, Chiloca, San Bartolomé, Cuculí, Asia, Ayaviri, Yauyos, Mala Huarochirí, Cañete. Moquegua y Omate. Abancay, Andahuylas, Carahuasi. Caraz, Sihuas, Corongo, Chavín, Huari, Huasta, Canis, Chiquián. La Libertad, Santiago de Chuco. Cajamarca, San Marcos. Ayabaca, (sicchez, Jilili y Ayabaca), Sullana, Huancabamba, y Piura. Tacna. Limatambo, Mollepata y Paruro. Huánuco y La Unión. Chincha (hoja redonda), Ica, Nazca. Junín, Tarma y Jauja.
Festival Internacional de la Tuna, Cochinilla y Plantas Nativas Este evento se lleva a cabo en la ciudad de Ayacucho, entre los días 12 y 17 de febrero de todos los años, se desarrolla la exposición y venta de la Tuna, Cochinilla y derivados, así como de plantas nativas procedentes de la biodiversidad del Departamento de Ayacucho. También se cuenta con la participación de países invitados productores de dichos productos naturales.
Zonas de producción mundial El Perú es el primer productor mundial, abastece aproximadamente el 84% de la demanda mundial, lo que corresponde a 1500 t/anuales. Otras zonas productoras son: Las Islas Canarias con el 8%, Chile con el 6%, Bolivia con el 2% y México 20
Nivel internacional El mercado mundial de la tuna es un mercado de desarrollo relativamente reciente. En los años sesenta unos pocos países exportaban a E.U.A. y Europa no más de unas 1,500 toneladas y el negocio no representaba más de unos 2 millones de dólares. Actualmente, el mercado ha crecido, incorporando más países exportadores e importadores y el tamaño del negocio ha crecido a 20,000 toneladas con un valor aproximado a los 50 millones de dólares. Perú espera cerrar para el año 2012 el acuerdo comercial de Asociación Transpacífico (TPP)
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ANALISIS DE MERCADO OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN Objetivos generales de la Investigación:
Cuantificar y cualificar a través de la investigación de mercado la aceptación de la del producto mermelada de tuna, en la ciudad de Cajamarca, con la finalidad de satisfacer las necesidades de la zona mencionada.
Objetivos específicos de la Investigación:
Conocer las necesidades, gustos y preferencias de los clientes
potenciales del mercado objetivo respecto a las mermeladas. Conocer el nivel de aceptación de los clientes potenciales para
la realización de esta investigación. Determinar las características o atributos aceptables por la
población del producto mermelada de tuna. Determinar el precio de introducción aceptable que las personas están dispuestas a pagar por el producto de
mermelada de tuna. Indagar medios promocionales más efectivos para dar a conocer el lanzamiento de nuestro producto (mermelada de tuna).
Fuentes de información Fuentes Primarias: La encuesta
por cuestionario representa una de las fuentes
primarias, estará dirigida a las familias
de la ciudad
de
Cajamarca y con cuya aplicación se espera conocer la aceptación de nuestro producto
y los hábitos de compra de los
consumidores. Fuentes Secundarias: 22
Para obtener la información sobre población de Cajamarca, se recurrió a las siguientes instituciones: Centro de atención del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) Cajamarca, en donde se pretendió obtener información acerca del número de familias de la
Cajamarca, SUNARP, SUNAT, INDECOPI,
Ministerio De La Producción, MTPE y MPC (Municipalidad Provincial de Cajamarca).
Metodología La metodología empleada en el presente trabajo es la Investigación cuantitativa, inductiva y descriptiva.
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ENCUESTA La presente encuesta tiene por objeto averiguar y analizar el grado de aceptación de producir y comercializar un producto elaborado a base de tuna en la zona urbana de los distritos de Cajamarca. Instrucciones: Marcar con un aspa (x) la respuesta conveniente y llena los espacios en blanco donde se requiera: 1. ¿Consume usted productos alimenticios de carácter natural? Si Algunas veces Pocas veces No 2. ¿Consumiría usted un producto natural elaborado a base de tuna para acompañar el desayuno? Si No Porque...................................................................................... 3. ¿Por una)
qué le gustaría consumir este producto? (puede marcar más de Por su sabor Por su valor nutritivo Por ser producto natural Por costumbre Otros……………………………………………………………………………… …
4. ¿Si en Cajamarca se iniciare la producción y comercialización de un producto natural que tendría como ingrediente principal la tuna (Mermelada de Tuna) estaría dispuesto a consumirlo? Si Posiblemente No sé No Si su respuesta es negativa se da por concluida la encuesta. 5. ¿Ud. recomendaría la adquisición, de este producto, a alguno de sus familiares o amigos? Si No ¿Por qué?…………………………………………………………………………
6. ¿Cómo le gustaría que sea presentado el producto mermelada de tuna? En frasco de vidrio En sachet 24
Otros……………………………………………………………………………… 7. ¿En qué cantidad le gustaría adquirir el producto mermelada de tuna? 250g 500g 750g 1000g 8. ¿De
la cantidad marcada, cuánto estaría dispuesto a pagar? 1.00 a 1.50 2.00 a 2.50 3.00 a 3.50 4.00 a 4.50
Otros……………………… 9. ¿Qué nombre le gustaría a usted que tenga este producto? Tunandina Tunandina Nutrituna TunaSabrosita Otros……………………………………………………………………………… … 10.¿por qué medios le gustaría que se comunique el lanzamiento de nuestro producto?(puede marcar más de una) Tv Radio Internet Periódico Otros……………………………………………………………………… 11.¿En dónde le gustaría adquirirlo el producto descrito anteriormente? (puede marcar más de una) En bodegas En minimarkets En supermercados Otros……………………………………………………………………………… …
¡Gracias por su colaboración!
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DISEÑO MUESTRAL Muestra: Para calcular la muestra aplicamos la siguiente fórmula:
Dónde: n: Tamaño de la muestra. N: Tamaño de la Población. Z2: Valor de la distribución normal estandarizada. E 2: Máximo error permisible. p: Proporción de la población que tiene la característica de interés. q=1-p: Proporción de la población que no tiene la característica de interés. Reemplazando: Z2= 1.96 * 1.96 p= 0.5 q= 0.5 N= 227 e2= 0.05 n = 143 encuestas.
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ANALISIS DE LA INDUSTRIA PODER DE LOS COMPRADORES: Por la naturaleza tanto de nuestra empresa como de nuestro producto innovador, en el mercado; existe la posibilidad de que los grandes compradores (como e.wong, metro, plaza vea, juguerias , entre otros) establezcan condiciones en la baja del precio por compra del producto en grandes cantidades; lo que nos impulsaria a aceptarla ya que nos encontramos en una etapa de introducción CLIENTES INTERNACIONALES
E.U.A Y EUROPA Japonés Canadá CHILE AFRICA
CLIENTES NACIONALES
Familias cajamarquinas: amas de casa, madres de familia. Entidades del estado: cómprale al Perú, compras Mi Perú, PRONAA, entre otros programas sociales de Cajamarca y el Perú. Bodegas y tiendas: De Aluka, Jesús Amigo, El Pariacho, Tienda Nueva. Supermercados: Metro ,San Francisco, El Quinde Tiendas especializadas como: charcuterías, salsamentarías, tiendas naturistas, tiendas vegetarianas. Distribuidores de alimentos. Establecimientos relacionados con el turismo: comercio de artículos de recuerdo - Hoteles - Restaurantes. Empresas que contratan maquila de conservas vegetales y mermeladas
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PODER DE LOS PROVEEDORES Zona de proveedores a nivel nacional AREQUIPA AYACUCHO HUANCAVEL ICA LIMA
MOQUEGUA APURIMAC ANCASH LA LIBERTAD CAJAMARCA PIURA TACNA CUSCO HUANUCO ICA JUNIN
La Joya, Santa Rita, Majes, San Camilo, La Cano, San Isidro Caravelí. Huamanga, Huanta, Cangallo y Lucanas. Acobamba, Tayacaja,Pampas y San Miguel Pativilca, Barranca, Supe, Huacho (Sta. Rosa) Chancay, Huaral, Papa León XXIII, Chiloca, San Bartolomé, Cuculí, Asia, Ayaviri, Yauyos, Mala huarochirí, Cañete Moquegua y Omate Abancay, Andahuylas, Carahuasi Caraz, Sihuas, Corongo, Chavín, Huari, Huasta, Canis, Chiquián La Libertad, Santiago de Chuco Cajamarca, San Marcos Ayabaca, (sicchez, Jilili y Ayabaca), Sullana, Huancabamba, y Piura Tacna Limatambo, Mollepata y Paruro Huánuco y La Unión Chincha (hoja redonda), Ica, Nazca Junín, Tarma y Jauja
Festival Internacional de la Tuna, Cochinilla y Plantas Nativas Este evento se lleva a cabo en la ciudad de Ayacucho, entre los días 12 y 17 de febrero de todos los años, se desarrolla la exposición y venta de la Tuna, Cochinilla y derivados, así como de plantas nativas procedentes de la biodiversidad del Departamento de Ayacucho. También se cuenta con la participación de países invitados productores de dichos productos naturales. Zonas de producción mundial El Perú es el primer productor mundial, abastece aproximadamente el 84% de la demanda mundial, lo que corresponde a 1500 t/anuales. Otras
28
zonas productoras son: Las Islas Canarias con el 8%, Chile con el 6%, Bolivia con el 2% y México
29
Estacionalidad de la producción En el Perú se produce durante todo el año, siendo el Distrito de La Joya en el Departamento de Arequipa la zona de mayor producción y área cultivada, donde el clima favorece el desarrollo adecuado de la planta lo que garantiza un producto de alta calidad, superior al que se produce en el resto del país. Análisis:
Hay pocos proveedores de la materia prima como es la tuna en el departamento de Cajamarca como san marcos, entre los departamentos que más producen la materia prima o fruta de tuna
es Arequipa, lima entre otros más. A nuestros proveedores de tuna les suministraremos los insecticidas o pesticidas con la intención de que
siembren y
cosechen un producto de calidad. A nuestros proveedores de afuera le haremos pedidos
grandes volúmenes para reducir el precio de la fruta. A nuestros proveedores pequeños de la localidad le ofreceremos
en
comprarles todos los fines de mes la fruta con la intención de
motivarlos de que ellos siembren todo el año. Políticas de pago estrictas de contado (solo varían con el nivel
de confianza). empleando directorios comerciales y asistencia a ferias para encontrar nuevos proveedores en caso de que estos intenten
cobrar un sobre precio por el producto. Para el caso de créditos otorgados el plazo de cobro acostumbrado en término medio está entre los 35 y los 45 días a los proveedores.
AMENAZA DE POSIBLES NUEVOS PARTICIPANTES Agroindustrias San Lorenzo de Criznejas;
30
a) Industria Cajamarquina, fueron las Mypes que ocuparon un lugar en la Feria. La empresa ECOSERRANITA EIRL, dedicada a la fabricación de mermeladas, licores, néctares. Danper Trujillo SAC Es una Joint Venture de capitales daneses y peruanos que comenzó sus operaciones en febrero del año 1994 en Trujillo Perú. Las plantas de procesamiento están situadas en Trujillo y Arequipa. DANPER se dedica con mucho éxito a la actividad agroindustrial de producción y exportación de conservas de espárrago, alcachofa, pimiento del piquillo, hortalizas en general y frutas, así como espárragos frescos y congelados. Papaya en almíbar o en zumo de frutas La papaya es una fruta de delicioso sabor y con alto contenido de vitamina A y beta caroteno de propiedades antioxidantes, presentado en tajadas o en bolitas, en almíbar ligero o en almíbar regular, Agroindustrial beta s.a. Complejo Agroindustrial Beta S.A. es una organización líder del sector agroindustrial, dedicada al cultivo, empaque y exportación de productos frescos, principalmente espárragos, uvas, paltos y cítricos. Agroindustriales SAC Empresa Agroindustriales SAC, que se dedica a la exportación de frutas y hortalizas Deshidratadas. Como mango, banano orgánico, piña entre otros más. Entre otras empresas más Análisis
Hay poca competencia en la elaboración del producto mermelada de tuna, pues la mayoría de empresas agroindustriales producen productos hechos a base de espárragos, uvas, paltos y cítricos entre otros.
Escaso número de empresas productoras.
Bajo nivel de profesionalización empresarial. 31
AMENAZA DE BIENES O SERVICIOS SUSTITUTOS Empresa Industrial Lander Sr. Es una empresa dedicada a la industrialización y comercialización de productos elaborados a base de productos naturales y funcionales propios de la región andina, dirigida a todo tipo de personas, que desean mantener el bienestar y una buena salud. Entre nuestros productos destacan: néctar de llacón, néctar de llacón con piña, néctar de tomatillo. Ofrecemos adicionalmente el servicio delivery, así como el servicio de coffee break para aquellas empresas que realizan eventos como seminarios, congresos, etc. "Línea de productos sideral- naturalmente saludable “Productos sideral que es la marca que la empresa comercializa sus productos naturales con múltiples beneficios para la salud, dentro de la variedad de productos que ofrecemos destaca: néctar de llacón, néctar de llacón con piña y néctar de tomatillo. El producto se distribuye en la ciudad de Cajamarca y otros lugares según lo solicite el cliente. Pedidos al: 976550784- Srta.: Nelly samán Efraín E.I.R.L Distribución de néctares a la población de Cajamarca y sus provincias correspondientes y conseguir que todo el público conozca el producto de nuestra empresa se dedica a la acopiadores de productos de la leche gloria y el transporte en el departamento de Cajamarca y el departamento de san Martin, nuestra entrega de productos es diaria a la planta gloria, de garantía dejan una copia de su título de propiedad, además
la
empresa
tiene
sus
clientes
que
pagan 32
ya sea a los 15 días o 21dias como máximo ya que saben que si pagan se les va a volver a vender nuevos productos. Frutandina S.R.L. Elaboración de derivados os, yogurt, manjar blanco, mantequilla, chocolate para tasa y helados etc. Ejemplos:
Productos lácteos: quesos, yogurt, manjar blanco, mantequilla, chocolate para tasa y helados
Mermeladas: de mora, piña, etc. y conservas de tomate, cebolla, etc.
Jugos: papaya, mango, naranja, entre otros.
Dulces: El dulce de membrillo otros dulces como: dulces de frutas (durazno, higo, manzana, zapallo
Análisis:
Los productos sustitutos influyen sobre la competencia, debido a que si disponen de un atractivo mayor que el producto generado por las empresas de nuestra actividad.
Elevados
niveles
de
producción
por
el
uso
de
métodos
industrializados.
Menor precio.
Mayor amplitud de plazo de consumo (debido al uso de conservantes en la elaboración).
Son productos que ya están posicionados en la mente del consumidor como la mermelada elaborada a base de fresa.
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RIVALIDAD ENTRE LAS INDUSTRIAS O COMPETENCIA El mercado de
mermeladas de frutas tiene mucho potencial de
desarrollo, entre los últimos años
la producción de estos ha ido
incrementándose cada vez más. En la ciudad de Cajamarca, se compite principalmente con productos nacionales de diversas marcas en variadas presentaciones y tamaños (vidrio, sachets, etc) en variadas presentaciones, ofertados en Supermercados, Minimarkets y Bodegas. Las principales empresas competidoras nacionales que ofertan sus productos en la ciudad son los siguientes: Mermeladas Gloria: Mermeladas Gloria, con la receta original, es deliciosa, hecha en un 100 % de frutas frescas y el toque perfecto
de
dulzor.
Un
excelente
acompañamiento para el desayuno, a la hora del lonche o del té, para acompañar helados, en los postres o a cualquier hora. Presentación: Frascos de un kilogramo, 320 g y 240g, bolsa de un kilogramo, pote de plástico de 350 g y sachets de 100g Sabores: fresa, durazno, sauco, piña y naranja. Mermeladas Fanny: Fanny te ofrece una amplia variedad en sabores y presentaciones de mermeladas, todas ellas elaboradas bajo estricto control de calidad y con un moderno proceso de fabricación que le permite mantener el color y sabor de la mermelada hecha en casa. Además para quienes por salud o estética buscan consumir menos azúcar, Fanny cuenta con mermeladas endulzadas con Splenda.
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FORTALEZAS
FODA
1-Crec 2-Poca 1-Fruta de la zona negoc 2-Propio capital social 3-Incre 3-Personal comprometido y capacitado 4-Las 4Producto innovador 5-Prog 5-Marca, logo, lema comercial propio de la cómpr empresa 6-Proy 6-Empresa formalizada. +6% p 7-Políticas de pago justo a nuestros 7-Gran proveedores. extran
DEBILIDADES D1:F3, 4,5 Elaborar una marca y un producto 1-Ser nuevos en el mercado atractivo y de calidad. 2-Pocos proveedores de tuna en D2, 4:F1, 6, 7 Formalizada la empresa damos la Cajamarca confianza a nuestros proveedores para que 3-No contar con certificados de siembren grandes cantidades de tuna. D3,5:F3, 6 Capacitar frecuentemente al personal, calidad desarrollar el tema HACCP, y obtener certificados 4-Poco conocimiento del negocio 5-No estamos posicionados en la ISO, promoviendo el consumo de nuestro producto orientado bajo todas las normas establecidas mente del consumidor. AMENAZAS 1-Subida de los precios de los insumos 2-Gran número de productos sustitutos 3-Tratados de libre comercio 4-Creación de nuevas empresas 5-Falta de cultura de consumo 6-Siembras por temporada 7-Competencia de empresas informales 8-Baja cantidad de agricultores, un 33.2% de la población de Cajamarca
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Capítulo II PLAN ESTREGICO Misión “Colaborar activamente en la sana alimentación de los Cajamarquinos, llevando hasta su mesa una deliciosa mermelada de tuna natural, de la más alta calidad y al mejor precio”.
Visión Ser reconocida como la empresa líder en la producción de mermeladas de tuna natural tanto en el mercado nacional como el internacional, contribuyendo al desarrollo económico de nuestra región y cuidando la conservación del medio ambiente.
OBJETIVOS Objetivo General.
Elaborar, diseñar y lanzar al mercado un producto natural satisfaciendo la demanda de productos naturales, ya que hoy en día existe cierta tendencia a consumir estos productos; contribuyendo de este modo a la buena salud de las personas.
Objetivo Especifico
Industrializar la tuna y abastecer al mercado local, proyectándose al mercado regional y nacional e internacional de una forma continua con
productos naturales y de calidad. Contribuir a nuestra creatividad y desarrollo profesional
asumiendo
riesgos con actitud emprendedora con el fin de alcanzar el éxito empresarial.
Contribuir con la sostenibilidad del medioambiente.
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Mejorar el estilo de vida de los agricultores de nuestra región a través de capacitaciones que se les proporcionará para mejorar la calidad de cultivo del producto, ya que ellos son los proveedores de la principal materia prima.
Destacar la importancia de las propiedades de un producto peruano (tuna).
Hacer conocer los valores nutricionales de la tuna.
Buscar constante la innovación con nuestro producto.
La creación de nuevos puestos de trabajo.
ESTRATEGIA DEL NEGOCIO DIFERENCIACION La implementación de esta estrategia se efectuará por medio de la asignación de atributos diferenciados en la marca, envase, embalaje y sobre todo resaltar su valor nutritivo en nuestro producto para que el valor percibido por los clientes sea mayor, además que el producto se ajuste a las necesidades de nuestro consumidor. Asimismo nos posicionaremos en la mente del consumidor, logrando que éste se fidelice con nuestro producto
37
Capítulo III PLAN DE MARKETING Objetivos de mercadotecnia Objetivo General Consolidarnos en el mercado meta como empresa productora y comercializadora de mermelada de tuna Objetivos específicos: Presentación novedosa del producto. Posicionamiento en el mercado meta. Contar con un local estratégico para ofrecer nuestro producto.
Mezcla de mercadotecnia PRODUCTO Producto genérico o esencial: Mermelada. Producto real: Mermelada hecha a base de tuna en sus distintas variedades obteniendo mermeladas de tres colores básicos (naranja, rojo y amarillo), colores que son naturales de esta fruta. Producto aumentado: Consiste en agregarle a nuestro producto; la mermelada de tuna; un envase, una etiqueta, una marca y su respectivo embalaje para hacerlo un producto atractivo y nutritivo. Marca: En nuestro caso tendremos una MARCA DE FÁBRICA, puesto que el giro de nuestro negocio será la Producción. Marcas de fábrica: “SABOR DE LOS ANDES” S.R.L. 38
Nuestra marca: se denomina: “TUNANDINA” mezcla del nombre original del fruto del nopal y por desarrollarse la empresa en la región andina. Qué ofrece nuestra marca: Un producto Cajamarquino, agradable al paladar, elaborado con materia prima de calidad que crece en nuestra región. Etiqueta y etiquetado: Diseñada con la marca “TUNANDINA”, posee el color característico del
producto y de la región, será una etiqueta
descriptiva, está hecha de papel plastificado un material resistente a la humedad, en el margen izquierdo irá la información nutricional, un mensaje sobre los beneficios de consumir la mermelada de tuna
y
los ingrediente; en la parte superior
derecha irá el código de barras, indicaciones, fecha de vencimiento; en la parte inferior derecha irá el nombre de nuestra empresa “SABOR DE LOS ANDES” S.R.L. ”; por ultimo en la parte central se encontrará la marca del producto “TUNANDINA”, contenido neto y el sello de producto peruano. Etiqueta. Tipo de etiqueta: Etiqueta descriptiva: Este tipo de etiqueta proporciona información
objetiva
sobre
el
uso
del
producto,
su
composición, condiciones especiales de conservación, peso neto, entre otras características. Elementos de la etiqueta: Ingredientes: Tuna, Azúcar, Agua tratada, Conservantes. Composición FACTORES
APORTE Total grasa
PORCIÓN O g.
PORCENTAJE 0% 39
Sodio Carbohidrat
NUTRICIONALES
os Azucares
Tamaño de porción 1 cda.
Proteínas
10 mg.
0%
6 g.
2%
6 g.
2%
3 g.
0.09 %
(15 g.)diario se basan en una dieta de 2000 kilocalorías Valores de porcentaje
Peso neto: Tendremos en tres presentaciones del siguiente modo: 150g
250g
500g
r
r
r
Condiciones especiales de conservación: Las condiciones son mantener en un lugar fresco y seco. Fecha de envasado: La fecha de envasado irá en la etiqueta, junto con la fecha de caducidad. Atención al cliente Tendremos el servicio al consumidor con la línea 365369. El logo para este ítem será:
También en el e-mail:
[email protected] El logo para este ítem será:
Razón social del fabricante o envasador Nuestra razón social será “SABOR DE LOS ANDES” S.R.L. RUC: 20467394569 Código de barras: Nuestro código de barras
40
I1 I2 I3
X1 X2 X3 X4
Prefijo: 3 dígitos para Secuencia de Margen identificaci 4 dígitos para en ón del país. identificar a blanco Al Perú le nuestra correspond empresa e el 775
X5 X6 X7 X8 X9
V
Secuencia de 5 dígitos asignada Dígito de Margen en para identificar a verificación blanco cada producto.
Producto peruano:
Slogan:
“Cajamarquina por tradición”
Registro comercial: RPIN 060103200001B Registro sanitario: RSA N60419N FAEOEI
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Aquí va la etiqueta completa Envase o embalaje: Características del envase: El envase será de vidrio, debido a que es el envase adecuado para las mermeladas. La medida del envase será de 75 mm de largo x 66 mm de la base, y la tapa con una medida de 66 mm.
Características del embalaje. El embalaje para la mermelada consiste en una caja de cartón, la cual le da protección al producto para su traslado. Se embalará en cajas de 3 unidades cada una con los tres colores de la mermelada.
42
ESTILO O FORMA: El estilo de nuestro producto tiene envases de vidrio y plástico en diferentes presentaciones y el empaque es de cartón con separadores para evitar que nuestro producto sufra daños, y una etiqueta descriptiva. Calidad: Este producto está enfocado para elevar la producción de la tuna, para ello trabajaremos con materia prima de la región ya que este cactus da en grandes cantidades en nuestro país y del mismo modo en Cajamarca. Para la elaboración
de
mermelada
de
tuna
los
cactus
son
cuidadosamente clasificados y seleccionados con estrictas medidas de calidad, alto valor nutritivo y una alta aceptación organoléptica (exquisito sabor. Color y olor característicos propios del cactus). Describir detalladamente el proceso de la industrialización de la mermelada de tuna, analizar los espacios físicos para la elaboración del producto, los equipos necesarios, la materia prima y la mano de obra. LEMA COMERCIAL: El Lema Comercial de nuestro producto hace alusión a que es un producto tradicional de Cajamarca: 43
“Una manera diferente de endulzar tus momentos” Producto aumentado:
Servicio de post venta: Uno de los principales servicios será una buena relación con nuestros clientes. Tendremos en cuenta a los clientes que adquieren nuestro producto en cantidades mayores, periodo de compra. Se atenderán las consultas y sugerencias por parte de nuestros
clientes (telf.366037). Entrega y crédito: La entrega se hará en el momento que lo requiera el cliente, pero si éste compra en cantidades mayores se hará un descuento de acuerdo al número de unidades que adquiera. En cuanto al tipo de pago; si se hace contrato con una empresa o distribuidor reconocido será el 50% al contado y el 50% restante a crédito con 15 días de pago; de no ser el caso se cobrara toda la cantidad al momento de la entrega del producto.
Precio Se empleará el método de la competencia, fijando el precio según las condiciones determinadas en el mercado, también los costos de producción, distribución y venta de nuestros productos, y restando el costo de producción a los ingresos obtenidos por las ventas para obtener la ganancia por producto.
COSTOS a. COSTOS FIJOS Alquiler del local Estantes (2) Vitrina Balanza Agua, teléfono TOTAL
: 500.00 : 380.00 : 210.00 : 350.00 : 100.00 1540.00 44
b. COSTOS VARIABLES Productos TOTAL
: 1000.00 1000.00
UTILIDAD ESPERADA: Para el presente plan de negocio hemos determinar el margen de utilidad de 25% a 30%, en base a información secundaria extraído de internet (diario Gestión). Promoción El aspecto promocional se desarrollará tomando dos actividades fundamentales: la promoción propiamente dicha dirigida al consumidor,
descuentos, sorteos, regalos, paquetes de precios, etc. la publicidad mediante la colocación de afiches, a través de las redes sociales, volantes, trípticos, tv, radio, asistiendo a ferias
de mermeladas, etc. El objetivo fundamental de la estrategia de promoción es comunicar y dar a conocer a los consumidores
los productos que se ofrece,
mediante la radio, TV, tarjetas y volantes. Por ello es que, en la empresa optamos por contar con personal capacitado en la elaboración de todo tipo de medio publicitario, con las competencias adecuadas, para desarrollar su trabajo de la mejor manera y atender a sus necesidades de los clientes con el mejor servicio, para satisfacer sus expectativas
Posicionamiento Con la finalidad de ocupar un lugar en la mente del consumidor o cliente con la empresa “SABOR DE LOS ANDES” S.R.L.”; buscará diferenciarse a través de sus precios competitivos y calidad de su servicio y del producto para ser recordado por estos atributos en particular. La empresa “SABOR DE LOS ANDES” S.R.L.” optará por el siguiente eslogan: “Una manera diferente de endulzar tus momentos”, utilizaremos estos términos con el objetivo de posicionarnos en le 45
mente de nuestros clientes, como una empresa que brinda un buen servicio y a precios adecuados. Plaza El canal de distribución usado será en forma directo, ya que los diferentes productos llegarán a los consumidores finales a través promotores de venta mermelada
y en nuestra planta de elaboración de la
ubicada en
la provincia de San Marcos. y en forma
indirecta a través de mayoristas: Amancio Cabellos, Marco Castillo, Supermecado Metro, Supermercado Castope. Entre otros. PRESUPUESTO DE MARKETING El presupuesto de marketing para los años comprendidos entre el 2012 y el 2014 se muestran en el cuadro siguiente: PLAN DE MARKETING PROMOCIONAL ( S/) ACTIVIDADES A REALIZAR SPOT. TV
SPOT. RADIO
TARJETAS VOLANTES TOTAL
2012
2013
2014
100.0
150.0
200.0
0
0
0
100.0
150.0
0
0
80.00 Y
100.0
70.00
80.00
250.
330.
450.
00
00
00
0
Elaboracion propia, en base a precios de mecado actual
Capítulo IV PLAN DE OPERACIONES 46
COMPETENCIAS DISTINTIVA La competencia distintiva de LA EMPRESA “SABOR DE LOS ANDES” S.R.L. estará enfocado
el desarrollo de capacidades y recursos
(conocimiento y habilidades, destrezas) y coordinación de sus operaciones de compra de materia prima e insumos, producción, almacenaje, distribución y otras actividades. Además de contar con recursos tangibles propios de la empresa como: local de producción, maquinaria, envasadora, vitrinas, Estanterías, balanza electrónica, almacén, distribución y ventas de productos, Equipos
de
seguridad,
artículos
de
limpieza.
Además
de
Sistemas
computarizados para hacer más eficientes en las gestiones administrativas, además de recursos intangibles que son la propia creación de la empresa como el nombre de la empresa, entre otros más. Con todo esto lograremos diferenciarnos de nuestros competidores, reducir costos en cuanto a la producción y comercializar productos de calidad.
a) CAPACIDADES Las habilidades del personal de la empresa estarán enfocados en el logro de los objetivo de la empresa. Además los procedimientos estarán formalizados en reglas y rutinas diarias de trabajo. Capacitación del Talento Humano: Se implementaran programas y cursos
de capacitación
constante en manipulación de alimentos, en técnicas de BPM y HACCP, conocimientos en las nuevas tendencias en elaboración del producto, y capacitaciones en trato al cliente, para obtener ventaja competitiva sostenida durante varios años con respecto a los competidores. Cultura organizacional:
47
Las relaciones interpersonales entre los socios y
los
empleados de la empresa, es de lo más cordial, lo que se ve reflejado en el trato al cliente, en el trabajo en equipo la responsabilidad y el compromiso para el logro de objetivos. Procedimientos: Los procesos estarán detallados en forma ordenada y secuencial .También realizaremos prácticas sobre observación de los mejores procesos de otras empresas para incorporarlas y adecuarlas a nuestros procesos y así ser más competitivos. Manejar
un
sistema
de
reciclaje,
reutilización
y
reaprovechamiento: Se reciclará los envases que se puedan reutilizar para utilizarlos de otra manera y se reaprovechara los desechos del proceso productivo para de esta manera no desperdiciar nada. Sistema de control: El control se realizara en todas las etapas del proceso productivo para garantizar la calidad del producto, así mismo se implementara mejores sistemas operativos para controlar la entrada y salida de productos del almacén (registro de compras ventas, inventario, libros contables) y se
utilizara el (JIT) para reponer
productos cuando lo necesitemos. Productos que ofrecemos: Mermelada a base de tuna, melaza para alimentación animal (con los desechos de la fruta: cascaras) Productividad: La productividad de nuestra empresa aumentara personal
estará
constantemente
capacitado
pues nuestro en
procesos 48
productivos, Buenas Prácticas de Manufactura, nuevos servicio y atención al cliente, así como las mejores formas o técnicas de venta que realizaremos para ser cada día más más productivos. b) RECURSOS
TANGIBLES Equipo: Lavador de frutas, cortador de frutas, tanque escaldador, despulpadora, tacho cocinador y batidor, equipo pasteurizador, estanterías, vitrinas, andamios, balanza electrónica, Equipos de seguridad,
artículos
de
limpieza. Además
de
Sistemas
computarizados ara ser más eficientes en las gestiones administrativas. Planta Procesadora: Espacio físico donde se desarrollaran se almacenara, distribuirá y venderá los productos.se compone de un local lo más central en la ciudad de Cajamarca el cual será alquilado mensualmente, los costes de alquiler para el local de venta es de 500 soles
INTANGIBLES Los recursos intangibles de la empresa será que contaremos con nombre de la empresa registrado en SUNARP la cual dará seguridad y confianza al cliente, el personal encargado de la elaboración del producto contara con conocimientos en BPM y HACPP, el personal del área de marketing, distribución y venta de los productos contara con experiencia y conocimientos en temas de ventas y atención al cliente para darle un mejor servicio al cliente.
Fuerza de ventas: El personal estará capacitado en Sistemas de información usados en marketing, como (SIM), así como las diversas técnicas de ventas que utilizará para llegar a los clientes potenciales y convertirlos en clientes reales. 49
La fuerza de ventas recibirá mensualmente todo tipo de
incentivos como: recibir un 0.05% de más sobre sueldo. El vendedor que tenga un mayor número de clientes en su en su cartera, se le otorgará una semana más de sus vacaciones aparte de las consideradas por ley.
También se realizaran las siguientes motivaciones.
Ascensos como: ser asistente de gerencia por un mes. Formar parte de la empresa como socio.
Conocimientos administrativos: Todo el personal contratado tendrá conocimientos básicos de administración y HACPP para que logre las metas
u objetivos
planteados en el plan estratégico de la empresa. Para así poder aumentar la rentabilidad de la empresa. El personal que labora dentro de la empresa tendrá los conocimientos necesarios para el desempeño de su puesto de trabajo como por ejemplo: Gerente general tendrá: capacidad de liderazgo, una buena redacción a la hora de elaborar cartas, oficios memorándum, invitaciones y entre otras cosas más. El personal del nivel directivo deberá realizar las diferentes gestiones administrativas para lograr que el producto se posicione en el mercado y esto se lograra a través de diferentes estrategias hechas por la gerencia.
OBJETIVOS CALIDAD Sacar al mercado un producto que satisfaga las expectativas de todos los clientes que deseen adquirirlo en nuestra empresa. Asegurar la calidad de los productos y los servicios para aumentar la participación en el mercado cajamarquino a través de un producto de calidad. Mantener un alto nivel técnico y moral de nuestros trabajadores en todas las áreas, a fin de asegurar una oferta y servicio de calidad, vía el entrenamiento, la capacitación, la motivación y la formación. 50
ENTREGA Mantener un tiempo de entrega adecuado en la entrega de producto para la Satisfacción del Cliente. Fiabilidad o cumplimiento en la entrega en fecha y lugar acordado Facilitar al cliente la posibilidad de hacer pedidos (nº opciones, facilidad de devolución, etc.)
COSTOS Minimizar los costes de producción capacitando constantemente al personal encargado. Minimizar los costes de compra y traslado de la materia prima e insumos y servicio pos venta mediante nivel de calidad homogéneo. Minimizar los costos disminuyendo algunos servicios adicionales que se den después de las ventas realizadas.
OTROS Introducir nuevos productos o servicios, y combinar distintos productos o servicios. Crear o generar nuevos puntos de venta en el departamento de Cajamarca.
ESTRATEGIAS LOCALIZACION El local de producción se ubicara en el Jr. Guadalupe Nº 265. El local de comercialización: será el mismo que el local de producción, contando con promotores de venta en los distintos puntos de Cajamarca.
ESPACIO Y AMBIENTE ADECUADO Circulación adecuada para el personal, equipos móviles, materiales y productos en elaboración, etc. Utilización efectiva del espacio disponible según la necesidad. Seguridad del personal y disminución de accidentes. 51
Localización de sitios para inspección, que permitan mejorar la calidad del producto. Un ambiente en el que las condiciones de trabajo sean los mejores para que los trabadores, Incrementen la productividad y disminución de los costos.
Diseño y distribución de la planta
Distribuir las áreas dependiendo de las distancias y espacios que haya en el local. Para que los empleados puedan trabajar eficientemente. Comodidad: Crear espacios suficientes para el bienestar de los trabajadores y el traslado de los materiales. Iluminar adecuadamente con luces natural y artificial para que el cliente a la hora de entrar a comprar el producto sienta armonía y sutileza. Aireación: En procesos que demanden una corriente de aire, ya que comprometen el uso de gases o altas temperaturas etc. Crear Accesos libres que Permita el trafico sin tropiezos. 52
Flexibilidad del local dependerá de los cambios futuros en la producción que demanden un nuevo ordenamiento de la planta.
POLITICAS INVENTARIO Se mejorara semestralmente los programas (software relacionado a la computación e informática para mejorar la eficiencia en los registros de entrada y salida de los productos el control de los inventarios, se llevara a cabo al finalizar el período contable o cuando la gerencia de la empresa quiera realizarlo para ver las ganancias o pérdidas directamente. En ciertos casos la empresa subcontratara a otra organización más eficiente para que realice los inventarios pues nos podría ahorrar costos y procesos más eficientes
53
PROVEEDORES Con nuestros proveedores mantendremos continuamente relaciones comerciales así como amicales con la intención de que al momento de comprar su producto nos hagan descuentos ya sea por la cantidad de producto a transportar . A los proveedores les exigiremos un producto de calidad pero si en algún momento nos entregan productos con defectos que se hagan las gestiones correspondientes para que nos repongan o nos intercambien con otros productos. Al poder de los proveedores que tienen sobre la empresa los disminuiremos con contratos con una mayor cantidad de proveedores los cuales nos puedan abastecer con productos de mejor calidad y a un menor precio.
RECURSOS HUMANOS(OBREROS - EMPLEADOS) Gerente: Luis Urteaga Requejo Subgerente: Miguel Angel Correa Cabrera Empleados: personal contratado o practicante de la escuela académico profesional de administración. Ruiz Vásquez, Juan Carlos Tocas Saucedo, Juan
DISEÑO DEL SERVICIO Servicio posventa Empaque y acomodación del producto en la empresa
Llevado del producto al lugar de destino
Entrega del producto al cliente
PLANES DE CONTINGENCIA Se tendrá en cuenta:
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Análisis de Riegos. En casos de circunstancias imprevistas por malos manejos administrativos o situaciones de la naturaleza como: Situaciones de la naturaleza como:
Inundación: Probable debido a que nos encontramos en la región sierra en donde las lluvias son frecuentes.
Incendio: Poco probable, se contara con extinguidores.
Corte de energía eléctrica: Probable, se contara con generadores de energía.
Robo: probable ya que están aumentado en la ciudad de Cajamarca ,para disminuir este impase vamos a contar con servicio de seguridad particular en el local todos los días con la intención de que no haya perdidas de los productos los cuales puedan llevarnos a la quiebra.
Situaciones administrativas como: Para salida de algún socio de la empresa se realizaran acuerdos previos para no perjudicar tanto al socio como a la empresa. Si en la empresa se detectan robos, infracciones, abusos por parte de algún socio se realizara una junta para determinar las sanciones correspondientes.
55
Capítulo V PLAN DE RECURSOS HUMANOS Organización. Tipo de sociedad. El tipo de sociedad que tiene nuestra empresa es: SRL por tanto el capital se dividirá en cuotas de igual valor, acumulables e indivisibles, que no podrán ser representadas por títulos negociables. La responsabilidad de los socios se limitará a la integración de sus cuotas. Nuestra empresa está ubicada en Jr. Guadalupe Nº 265
Está
conformada por los siguientes accionistas: MIGUEL ANGEL CORREA CABRERA, identificado con D.N.I. Nº 46738090, domiciliado en Jr. Ancón Nº 749; JUAN TOCAS SAUCEDO, identificado con D.N.I. N° 44151213 Domiciliado en la Av. Perú REQUEJO,
N°1140; LUIS URTEAGA
identificado con D.N.I. N°44226463, domiciliado en Jr.
Libertadores N°337; JORGE LUIS CABANILLAS QUISPE, identificado con D.N.I. N°44997853 domiciliado en Jr. Túpac Amaru N°1023 ANTONI CRISTHIAN TORRES SALAZAR con D.N.I. N°. 45018041 domiciliado en Jr. Beato Masías 829; LUIS HUMBERTO SÁNCHEZ VILLAR, identificado con D.N.I. N°45507646 domiciliado en Jr. Diego ferre nº 285. Aporte de los socios: Los socios que conforman la empresa SABOR DE LOS ANDES S.R.L. Son seis personas y su representante legal es Luis Humberto Sánchez villar, y también está constituida como persona jurídica, debidamente escrita en la SUNARP.
56
Todos y cada uno de los mencionados realizo un aporte en efectivo de 15,000.00 nuevos soles (moneda nacional). Nuestras acciones están valorizadas en S/10.00 (diez soles) cada una haciendo un total de 1500 acciones.
Estructura organizacional: Organigrama de la empresa SABOR DE LOS ANDES S.R.L.
JUNTA GENERAL DE PARTICIPACIONISTAS
GERENCIA GENERAL
ASISTENCIA DE GERENCIA
INVESTIGACION Y DESARROLLO LOGISTICA
FINANZASRECURSOS HUMANOS
HUHUMANOS
PRODUCCION
MARQUETING
ASISTENTE DE PRODUCCIÓN
VENTAS
57
Partes de la organización: a. Órganos de la alta dirección Junta general de accionistas: Personas que aportan del capital social y tienen la potestad en las decisiones financieras y administrativas Gerencia general: área encargada de tomar decisiones administrativas
teniendo
en
cuenta
el
proceso
administrativo. b. Órganos de asesoría Asistencia de gerencia: Brindar asesoramiento a la gerencia. Investigación
y
desarrollo:
Encargada
de
buscar
información acerca del producto en el mercado y de los factores externos de la empresa. c. Órganos de apoyo Área de recursos humanos: Se cuenta con el personal altamente calificado en la elaboración de mermelada de tuna de la región Cajamarca. Área de finanzas: Encontrar crédito para el funcionamiento y expansión de nuestra empresa; llevar contabilidad de la empresa (registros económicos, determinar costos para determinar decisiones). 58
Logística: se encarga de la gestión de los flujos físicos (materias primas, productos acabados) y se interesa a su entorno. d. Órganos de línea Área técnica o de producción: Planificar y controlar la fabricación de mermelada de tuna; controlar la calidad adquiriendo ISO 9001 para nuestro producto, ISO 14001 de etiquetas, ISO 14001 de ecología; diseñar un producto de acuerdo a las indagaciones hechas durante el estudio de mercado. Control de calidad: Encargada del pre y pos control de los productos a obtener y de todo el proceso productivo. Área de marketing: Encargada de promocionar y ofrecer el producto mermelada de tuna Área de ventas: Lograr plazos de entrega, en el tiempo requerido por nuestros clientes; obtener precios cómodos para incrementar la calidad; determinar características del producto (color, tamaño, envase, maraca, embalaje), precio, promoción y plaza.
Recursos Humanos Objetivos. a. Objetivo general: Incrementar la participación del personal en todos en todos los procesos de la empresa para tomar mejores decisiones en beneficio de la empresa. b. Objetivos específicos:
59
Crear, mantener y desarrollar habilidades, destrezas en el personal. Desarrollar condiciones organizacionales de aplicación, ejecución, satisfacción plena de Recursos Humanos y alcance de objetivos individuales. Crear un ambiente agradable para hacer participar al personal. Alinear las aspiraciones del trabajador a la de la empresa. Cumplir con las obligaciones legales laborales de la empresa y del estado. Lograr un alto grado de integración entre todo el talento humano y fortalecer la cultura y clima organizacional. Estar continuamente capacitados en TIC´S. Capacitar contantemente de acuerdo al área donde labora para mejorar la productividad de la empresa. Estrategias Fomentar la cultura organizacional a través de actividades deportivas o recreativas. Rotar al personal hacia otras áreas para que conozcan más acerca de la empresa y se sientan identificados. Captar personal universidades.
recién
egresado
y
competitivo
de
las
Hacer participar al personal en congresos, fórum que tengan relación con el desarrollo personal. Difundir la misión y visión de la empresa para que el personal se identifique con ello. 60
Realizar actividades de responsabilidad social (navidad realizar una chocolatata) Festejar el cumpleaños de cada empleado de la empresa. Mantener informado al personal de lo que sucede en la empresa y en el entorno a través de una red o correo electrónico. Reunirse periódicamente con todo el personal de la empresa para solucionar posibles conflictos o reducción de la productividad en la empresa y así sepan que la empresa se preocupa por todos. Políticas Se renovaran los equipos y maquinarias cada 2 años. Se realizara cada fin de mes actos benéficos a favor de los mas pobres. Se dará mantenimiento y limpieza de la maquinaria y equipos cada fin de mes El personal de producción llevara todos los instrumentos de seguridad al momento de producir el producto. El personal administrativo portara una identificación en el uniforme y el fotochék. Todo trabajador cortado no podrá realizar operaciones de producción. Los empleados que se promocionen con ascensos contaran con asesoría y capacitación especial. Toda capacitación será sin costo para los trabajadores. Todo el personal tendrá la oportunidad de ascender de cargo.
61
Se bonificara y se los premiara a los trabajadores más puntuales. Se harán reclutamientos periódicos tanto internos como externos. Se dará la oportunidad a universitarios de realizar sus prácticas profesionales. Se brindara servicio a los trabajadores y familiares. En el caso de accidentes sobre la empresa todos los gastos serán cubiertos por la misma. La hora de salida será 15 minutos antes de las 6:00 am. No fumar en ambientes de trabajo. Conocer las labores diarias de trabajo. Administración de recursos humanos Reclutamiento de personal a. Fuente de Reclutamiento de Personal La fuente de reclutamiento a utilizar es el externo. 1. Reclutamiento externo: Apertura de la convocatoria, la empresa utilizara los siguientes medios de comunicación. Periódico, Radio y televisión. Se utilizara estos medios para reclutar personas para los diferentes puestos. La publicidad se hará en canal 19, canal 15 “Sol Tv”, en radio “San Francisco” y Estudio 92. 62
Anuncios en Periódico. Se realizará en el diario “panorama Cajamarquino” El tiempo de espera de la convocatoria será de una semana y luego se procederá al cierre de la misma.
REQUIERE PERSONAL CON/SIN EXPERIENCIA PARA OCUPAR PUESTOS DE:
1 Jefe de producción 1 asistente de producción. 1Administrador. 3vendedores.
REQUISITOS: Grado académico de bachiller o técnico en administración, Ing. En industrias alimentarias, contabilidad y carreras afines. Facilidad de palabra Trabajo en equipo Computación basica Presentar currículum documentado en Jr. los sauces nº 256
Selección de personal. El personal solicitado debe cumplir con los siguientes requisitos: Personal con y sin experiencia en producción y comercialización de productos naturales. Egresados de
carreras
académicas
tales como:
administración,
contabilidad, ingeniería en industrias alimentarias y carreras afines.
63
Proactivos. Se considerará los siguientes perfiles de: jefe de producción, asistente de producción, administrador, vendedores. Jefe de producción. Experiencia
: con y sin experiencia.
Nivel de educación
: bachiller o técnico en
Ing. industrial. Edad Competencias
: de 25 a 40 años. : Liderazgo.
Capacidad de Observación. responsabilidad. Imparcialidad. Empatía. Administrador Experiencia
: con y sin
experiencia. Nivel de educación
:
bachiller. Edad
: De 25 a 40
años. Competencias: Liderazgo. Buen comunicador. 64
responsable. Imparcialidad. Transparente. Evaluación: Conocimientos y tés psicológico. Entrevista: La entrevista será estructurada y no estructurada. CRONOGRAMA Actividades
Semanas 1
Apertura de Convocatoria
2
3
4
5
----------------
Cierre de convocatoria Recepción de expedientes
--------
Entrevista personal
------
Inducción
------
contrato de trabajo. El contrato de trabajo que se celebrara entre la empresa SABOR DE LOS ANDES S.R.L. y el colaborador será de manera escrita detallado las especificaciones de la ley vigente de acuerdo a la norma laboral y empresarial.
Jornada de trabajo Los trabajadores de SABOR DE LOS ANDES S.R.L. Trabajaran 8 horas de trabajo diarias, o 48 horas semanales de acuerdo a ley, la modalidad de contrato será de acuerdo a las políticas establecidas por
la empresa.
Horario de trabajo Los trabajadores Ingresaran a trabajar las 8:00 am hasta las 12:00 am y en la tarde desde 2:00 pm hasta las 6:00 pm.
65
Inducción La inducción para nuestra empresa consiste en familiarizar al nuevo empleado con la empresa para eso se le hará un tours por todos los departamentos o áreas de la empresa, presentación a todos los demás trabajadores, conocer a sus principales directivos, su historia, las normas, así como las funciones que debe de cumplir como profesional en su área asignada.
PRESENTACI ON DE TRABAJADOR ES
PRESENTACI ON DE PRINCIPALES DIRECTIVOS
TOURS POR LA EMPRESA
FUNCIONES QUE CUMPLIRA
Capacitación y desarrollo. La capacitación se realizara cuando un nuevo trabajador se incorpora a la empresa y también se efectuaran capacitaciones periódicas a todo el personal de la empresa de acuerdo a sus necesidades o innovaciones que pueda ocurrir en el transcurso del año. Plan de capacitación de: “SABOR DE LOS ANDES S.R.L.” Objetivo general Preparar a los trabajadores para conocer
y mejorar la forma de
realizar sus actividades laborales de la empresa “Sabor de los Andes” S.R.L. con la intención de alcanzar los objetivos estratégicos. Duración del evento
66
El Plan de Capacitación para los trabajadores tendrá una duración de unos tres días (5 de diciembre al 7 de diciembre) tres días continuos en el horario de (9 am.- 12pm.) Sede del evento El evento será realizado en av. La paz en el mismo local. Participantes Los participantes del Plan de Capacitación serán: Un total de 10 personas. Los participantes de las capacitaciones de preferencia deben ser personas conocedoras en producción y comercialización de mermeladas así como aquellos que tengan la disposición de dar opiniones para el mejoramiento de la empresa. Organización y supervisión En la organización y desarrollo de los talleres de capacitación participarán los alumnos de la escuela académico profesional de administración, industrias alimentarias entre otros. Compensaciones. Las compensaciones se realizaran de acuerdo a la ley vigente reguladas por el estado. Motivación. La motivación para nuestro personal estará dada de la siguiente manera. Premios y reconocimientos para el empleado del mes.. Obsequio de entradas para espectáculos públicos como: taurinos, conciertos musicales entre otros. 67
Bonos de bonificación para los 3 empleados más destacados del mes. Darle 15 días más de vacaciones a las dispuestas por ley. Dar 3 becas en academias universitarias a los hijos de los mejores trabajadores. Sistema de remuneraciones Las remuneraciones en nuestra organización serán de acuerdo al contrato establecido pero siempre estará por encima del sueldo mínimo vital aprobada en nuestra legislación; se les asignara una remuneración familiar que representa el 10% de la remuneración mínima vital. También se pagara al personal mediante escalas económicas previos acuerdos con el trabajador por ejemplo: 30 cajas s/680.00
de
mermeladas--------
40 cajas s/700.00
de
mermeladas--------
45 cajas s/720.00
de
mermeladas--------
50 cajas de mermeladas-------s/750.00
Planillas Las planillas que utilizara nuestra empresa son electrónicas serán declaradas mensualmente a la SUNAT cumpliendo con las normas laborales reguladas por el estado.
68
Capítulo VI COSTOS Y PRESUPUESTOS IDENTIFICACIÓN DE COSTOS Costos directos de fabricación: Materia prima, insumos y materiales: Realizamos el coste de la materia prima, insumos y materiales necesarios para la fabricación de mermelada.
MERMELADA DE TUNA Detalle Tuna (Kg) Azúcar (Kg)
Cantida d 700 455
dólare s 0.29 0.53
(S/.) 2.8 2.8
Precio S/. 0.50 2.00
Total s/. 350.00 910.00 69
Pectina (Kg) Ácido cítrico (kg) Benzoato de sodio (Kg) Frasco-tapa(250 gr)Unid Etiqueta (unid) Cajas (unid) Combustible (gas)
1 0.65 0.45 3000
5.3 1.6 1.2 0.12
2.8 2.8 2.8 2.8
15.00 4.50 3.36 0.34
15.00 2.93 1.51 1008.00
3000 125 4
0.03 0.35 13.57
2.8 2.8 2.8 Sub total Imprevist os Total
0.08 0.98 38.00
240.00 122.50 152.00 2801.94 70.05
2.50%
2871.99
Para una medida de 250gr de frasco de mermelada de tuna. Mano de obra: Para este volumen de producción nuestra empresa necesitara la mano de obra de seis trabajadores calificados.
1 jefe de producción. 5 personas encargadas de la producción. PERSONAL DE PRODUCCION Salario Trabajador Cantid Unitario Total ad Jefe de 1 700 700 producción operario 01 1 550 550 Operario 02 1 550 550 operario 03 1 550 550 operario 04 1 550 550 operario 05 1 550 550 Total 3450
Presentamos el resumen mensual de los costos directos de fabricación de lo que costaría producir la Mermelada de Tuna. 70
Materia prima e insumos Mano de obra
= 2871.99 =3450.00
TOTAL DE COSTOS DIRECTO
=6321.99
PERSONAL DIRECTIVO
Trabajador Administrador Secretaria Total
SALARIO Cantida d 1 1 2
Unitario
Total
800
800
550
550 1350
71
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN: Depreciación: Equipos y materiales
Precio$
Costo$
Vida
Depreciació
útil
n Anual
(año) 2 Cocina Semi Industrial
150
300
10
30
Balanza. (0- 50kg)
125
125
10
12.5
75
75
10
7.5
1200
1200
10
120
125
125
10
12.5
PH- metro.
75
75
5
15
Termómetro.
75
75
5
15
2 Mesa de trabajo.
75
150
10
15
5 Ollas.
75
375
5
75
10 Tinas de plástico
10
100
5
20
(150lt). 6 Tablas de picar.
3
18
5
3.6
5 Cuchillos.
2
10
2
5
7.5
22.5
2
3.6
10 Jarras plásticas (2lt).
1
10
2
5
3 Juego de cucharas
5
15
2
7.5
medidoras 5 Coladoras.
5
25
2
12.5
4 Espumaderas.
5
20
2
10
5 Uniformes de trabajo.
30
150
2
75
Equipos de seguridad.
50
50
2
25
Utensilios de limpieza.
15
15
1
15
Balanza. ( 0- 2000kg) Licuadora industrial. ( 20 lb) Exprimidor de cítricos.
3 Paletas.
484.7 Total La depreciación mensual será = 484.7/12 = 40.39x 2.8= 113.092 soles 72
COSTOS DIRECTOS mermelada de tuna Mano de obra Total
2871.9 9 3450 6321.99
TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS: dólares Depreciación mensual Limpiez a mantenimiento Otros servicios Total
40.39
dólar / soles 2.8
Soles
25
2.8
70
30 100
2.8 2.8
84 280 547.092
113.092
GASTOS DEL PERIODO: DESCRIPCION Sueldo del administrador Secretaria Alquiler de planta Materiales de administración total
Soles 800 550 840 280 2470
COSTO TOTAL DE FABRICACIÓN: Costos directos Costos indirectos gastos del
soles 6321.99 547.1 2470 73
periodo Totales
9339.09
COSTO UNITARIO DE PRODUCCION Costo unitario = costo de producción/ Producción CU=9339.09/4000=2.3 El costo unitario de producción de cada frasco de Mermelada de tuna es de 2.3 nuevos soles.
COSTOS VARIABLES
COSTOS
Materia prima Personal de producción Total
2871.99 3450
costos indirectos gastos de periodo Total
547.09 2470.00
6321.99
FIJOS:
3017.09
HERRAMIENTAS DE TOMA DE DECISIONES COSTO VARIABLE UNITARIO= Costo variable total/ Producción mensual PRODUCCION 4000
Cvu = CU = MG =
PRECIO DE VENTA= CU +MG*PV =
1.58 2.33 0.2
2.91
PUNTO DE EQUILIBRIO= Costo Fijo/ (Precio de venta - Costos Variables unitario). 74
PE = CFT/(PVCvu)
CAJAS =PE/24 unid
PE=22 68 # cajas=
95
En nuestra empresa debemos producir 2268 soles frascos (250 gr) de Mermelada de Tuna para no perder, para recuperar los costos invertidos. PUNTO DE EQUILIRIO = (2268)/24 (unid x cajas) = 95cajas
DETALLE TUNA Azucar (Kg) Pectina (kg) Acido citrico (kg) Benzoato de sodio (Kg) Frasco-tapa(250 gr)Und Etiqueta (Und) Cajas (Und) TOTAL
producción en cajas 50 100 62.5 125 250 500 1875 3750 562.5 1125 420 840
200 250 1000 7500 2250 1680
300 375 1500 11250 3375 2520
500 625 2500 18750 5625 4200
1000 1250 5000 37500 11250 8400
2000 2500 10000 75000 22500 16800
42
84
110.88
168
252
420
840
1680
10 122.5 3344.5
20 245 6689
26.4 323.4 8829.48
40 490 13378
60 735 20067
100 1225 33445
200 2450 66890
400 4900 133780
100 132 200 300 COSTOS VARIABLES POR CAJAS
500
1000
2000
50 Cantidad de cajas Personal de producción Insumos combustible Costo variable total Costo variable unitario
132 165 660 4950 1485 1108.8
700
2350
3450
3450
3450
3450
3450
3450
3344.5 152.00 4196.5
6689 152.00 9191
13378 152.00 16980
20067 152.00 23669
33445 152.00 37047
66890 152.00 70492
133780 152.00 137382
20.98
45.96
8829.48 152.00 12431.4 8 62.16
84.90
118.35
185.24
352.46
686.91
75
AÑO
PRODUCC IO POR CAJAS
COSTO FIJO
COSTO VARIABL E
COSTO TOTAL
INGRES O
UTILIDA D
0
0
3017.09
0
3017.09
0
0
1
95
3017.09
3602,4
6619,49
6634,8
0
2
100
3017.09
3792
6809.09
6984
174,91
3
132
3017.09
5005,44
8022.53
1196,35 9218,88
4
250
3017.09
9480
12497.09
17460
4962,91
5
308
3017.09
11679,36
14696.45
21510,72
6814,27
6
350
3017.09
13272
16289.09
24444
8154,91
7
450
3017.09
17064
20081.09
31428
11346,91
8
550
3017.09
20856
23873.09
38412
14538,91
FLUJO DE CAJA ECONOMICO
INVERSION BENEFICIOS COSTO BENEFICIOS NETOS
0 3017.09 3017.09
1
2
6634,8 6619,49 0
6984 6809.09 174,91
AÑO 3
4
9218,88 8022.53 1196,35
VAN=-0/(1.1)+ 174,91/(1.1)2+1196,35/(1.1)3+4962,91/(1.1)4+6814,27/ (1.1)5
VAN=5647.16
0= VAN=0/(1+TIR)+ 174,91/(1+TIR)2+1196,35/(1+TIR)3+4962,91/ (1+TIR)4+6814,27/(1+TIR)5 76
17460 12497.09 4962,91
TIR=40.72
77
PROYECTO MERMELADA DE TUNA INVERSION INICIAL AÑO 1 2 3 4 5
3017.09 ENTRADAS DE EFECTIVO 0 174,91 1196,35 4962,91 6814,27
PRI=3+(3017.09-1371,26)/4962.91
PRI=3,3 AÑOS
78
1400 1200 1000
COSTO MARGINAL
800
COSTO VARIABLE PROMEDIO
600
COSTO FIJO PROMEDIO
400
COSTO TOTAL PROMEDIO
200 0 0
50 100 200 250 308 350 450 550
300000 250000 200000 COSTO TOTAL
150000
costo variable COSTO FIJO
100000 50000 0 0
50 100 200 250 308 350 450 550
DEMANDA 2.1.2.1 IDENTIFICACIÓN Y CONSTRUCCIÓN DE LA CURVA DE LA DEMANDA. unidad es 24 34 44 54 64
precio S/. 80.00 S/. 75.00 S/. 70.00 S/. 65.00 S/. 60.00
79
CURVA DE LA DEMANDA DE MERMELADA DE TUNA S/.90.00 S/.80.00
S/.80.00
S/.75.00
S/.70.00
S/.70.00
S/.60.00
S/.65.00
S/.60.00
S/.50.00 S/.40.00 S/.30.00 S/.20.00 S/.10.00 S/.0.00 24
34
44
54
64
Supuestos Básicos PROYECCION CRECIMIENTO POBLACIONAL AÑOS POBLACION TOTAL
VENTAS
2007
147193
precio unitario 2,91
2008
149842
2,91
2009
152540
2,91
2010
155285
2,91
2011
158080
2,91
2012
160926
2,91
2013
163823
2,91
2014
166771
2,91
2015
169773
2,91
Semanal S/. 147193
Mensual S/. 588772
149842, 47 152539, 64 155285, 35 158080, 49 160925, 94 163822, 6 166771, 41 169773, 3
599369, 9 610158, 55 621141, 41 632321, 95 643703, 75 655290, 42 667085, 64 679093, 19
Anual S/. 706526 4 719243 8,8 732190 2,7 745369 6,9 758786 3,4 772444 5 786348 5 800502 7,7 814911 8,2 80
2016
172829
2,91
172829, 22
691316, 86
829580 2,4
Aspectos Legales Y Tributarios ASEGURADOS Asegurados regulares en actividad
SUJETOS Entidad empleadora
TASAS 9%
Tercera categoría, en general, las derivadas de actividades comerciales, industriales, servicios o negocios. La Unidad Impositiva Tributaria - UIT. (3600) Hasta 100 UIT (S/. 360000) para el ejercicio Debe llevar los siguientes libros: - Libros de Caja y Bancos. - Libro de Inventarios y Balances - Registro de Compras - Registros de Ventas e Ingresos TASA Total del igv es del 19 % que incluye 2% correspondiente al impuesto de promoción municipal.
TRIBUTOS AFECTOS Por su actividad económica:
IGV: 18% de las ventas mensuales con derecho a deducir crédito fiscal. Declaración y pagos a cuentas mensuales, de acuerdo con alguno de los siguientes sistemas de cálculo: Sistema A): Método del Coeficiente sobre los Ingresos Netos mensuales Sistema B): Método del 2% de los Ingresos Netos mensuales Declaración anual y pago de regularización: 30% sobre la renta neta imponible. Adicionalmente, de corresponderle, debe realizar el pagos del Impuesto Temporal a los Activos Netos (ITAN). 81
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ANEXOS MAPA DE PRODUCCION DE TUNA
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