Plan de Cuentas Sistematizacion Contable Zaira

CÓDIGO

CUENTAS

SALDO

VARIACIÓN AUME AUMENT NTA A DISM DISMIN INUY UYEE

1. 1.1. 1.1.1.

ACTIVOS CORRIENTES DISPONIBLES

1.1.1.01

Caja

Deudor

Debita

Acredita

1.1.1.02

Caja chica

Deudor

Debita

Acredita

1.1.1.03

Banco

Deudor

Debita

Acredita

1.1.1.04

Fondos rotavos

Deudor

Debita

Acredita

1.1.1.05

Inversiones corto pa!o

Deudor

Debita

Acredita

1.1.2.

EXIGIBLES

1.1.2.01

Cuentas por cobrar e"peados

Deudor

Debita

Acredita

1.1.2.02

Docu"entos por cobrar

Deudor

Debita

Acredita

1.1.2.03

I"puesto retenido 1#

Deudor

Debita

Acredita

1.1.2.04


Deudor

Debita

Acredita

1.1.2.05

I"puesto retenido $#

Deudor

Debita

Acredita

1.1.2.0%


Deudor

Debita

Acredita

1.1.2.0&

I'A pa(ado

Deudor

Debita

Acredita

1.1.2.0$

Ancipo I'A retenido 30#

Deudor

Debita

Acredita

1.1.2.0)

Ancipo I'A retenido &0#

Deudor

Debita

Acredita

1.1.2.10

Ancipo I'A retenido 100#

Deudor

Debita

Acredita

1.1.2.11

Cr*dito tributario

Deudor

Debita

Acredita

1.1.2.12

Ancipo proveedores

Deudor

Debita

Acredita

1.1.2.13

+,- rovisi/n cuentas incobrabes

Acreedor

Acredita

Debita

1.1.3.

REALIZABLES

1.1.3.01

Inventario de "ercaderias

Deudor

Debita

Acredita

1.1.3.02

Inventario de su"inistro  "ateriaes

Deudor

Debita

Acredita

1.1.3.03

ercadera en trnsito

Deudor

Debita

Acredita

1.1.3.04

+,- rovisi/n inventarios obsoetos

Acreedor

Acredita

Debita

1.1.4.

OTROS ACTIVOS CORRIENTES

1.1.4.01

ubicidad prepa(ada

Deudor

Debita

Acredita

1.1.4.02

Arriendo prepa(ado

Deudor

Debita

Acredita

1.1.4.03

Co"isiones prepa(adas

Deudor

Debita

Acredita

1.1.4.04

e(uros prepa(ados

Deudor

Debita

Acredita

1.1.4.05

aran6as

Deudor

Debita

Acredita

1.1.4.0%

Ancipo suedos

Deudor

Debita

Acredita

1.2. 1.2. 1.2.1. 1.

NO CORRIENTES - FIJOS PROP PROPIIEDA EDAD PLA PLANT NTA A Y EQUIPO UIPO NO DEPR DEPREECIA CIABLE BLES

1.2.1.01

7bras en curso

Deudor

Debita

Acredita

1.2.1.02

8erreno

Deudor

Debita

Acredita

1.2.1.03

a9uinaria en "ontaje

Deudor

Debita

Acredita

1.2. 1.2.2. 2.

PROP PROPIIEDA EDAD PLA PLANT NTA A Y EQUIPO UIPO DEPR DEPREECIAB CIABLE LESS

1.2.2.01

:di;cio

Deudor

Debita

Acredita

1.2.2.02

a9uinaria  :9uipo

Deudor

Debita

Acredita

1.2.2.03

:9uipos de o;cina

Deudor

Debita

Acredita

1.2.2.04

uebes de o;cina

Deudor

Debita

Acredita

1.2.2.05

'ehcuo

Deudor

Debita

Acredita

1.2.2.0%

:9uipo de co"putaci/n

Deudor

Debita

Acredita

1.2.3.

DEPRECIACIÓN ACUMULADA Acreedor

Acredita

Debita

1.2. 1.2.3. 3.02 02

+,+,- Dep Deprrecia eciaci ci/n /n acu"u u"ua ada de "a "a9uina uinari ria a  e9 e9uipo uipoA Acree creedo dorr

Acredit edita a

Debit ebita a

1.2.3.03

+,- De Depreciaci/n ac acu"uada de de e9 e9uipo  o;cina

Acreedor

Acredita

Debita

1.2.3.04

+,- De Depreciaci/n ac acu"uada de de "u "uebes de de o; o;cina ina Acreedor

Acredita ita

Debi ebita

1.2.3.05

+,- Depreciaci/n acu"uada de vehicuo

Acreedor

Acredita

Debita

1.2. 1.2.3. 3.0% 0%

+,+,- Dep Deprrecia eciaci ci/n /n acu"u u"ua ada de e9u e9uip ipo o de de co co"put "puta acAcr cAcreedo eedorr

Acredit edita a

Debit ebita a

1.3 1.3.1.

DIFERIDOS INTANGIBLES

1.3.1.01

Derecho de ave

Deudor

Debita

Acredita

1.3.1.02

atentes  "arcas

Deudor

Debita

Acredita

1.3.1.03

Derecho de autor

Deudor

Debita

Acredita

1.3.1.04

astos de constuci/n

Deudor

Debita

Acredita

1.3.1.05

astos de instaaci/n

Deudor

Debita

Acredita

1.3.1.0%

ejoras a oca ajeno

Deudor

Debita

Acredita

1.3.2

AMORTIZACION ACUMULADA

1.3.2.01

+,- A"or!aci/n acu"uada de derecho de ave

Acreedor

Acredita

Debita

1.3.2.02

+,- A"or!aci/n i/n acu"uad ada de patentes  "arcas

Acreedor

Acredita ita

Debi ebita

1.3.2.03

+,- A" A"or!aci/n ac acu"uada de de de derecho de de au autor

Acreedor

Acredita

Debita

1.3. 1.3.2. 2.04 04

+,+,- A"or "or!!aci/n i/n acu"u cu"ua ad da de (astos de cons onstu tuci Acree creedo dorr

Acredit edita a

Debit ebita a

1.3. 1.3.2. 2.05 05

+,+,- A"o A"or r!!aci/n i/n acu acu"u "ua ad da de (a (astos de in instaaci aci/n /nA Acree creedo dorr

Acredit edita a

Debit ebita a

1.3. 1.3.2. 2.0% 0%

+,+,- A"o A"or r!!aci/n i/n acu acu"u "ua ad da de de "ej "ejo oras a a oc oca a aje ajenAc nAcrreedo eedorr

Acredit edita a

Debit ebita a

2. 2.1. 2.1.1.

PASIVO CORRIENTES PROVEEDORES

2.1.1.01

Cuentas por pa(ar proveedores

Acreedor

Acredita

Debita

2.1. 2.1.1. 1.02 02

cuen cuenttas por por pa( pa(ar ;sca ;scae ess

2.1.1.03

Docu"entos por pa(ar

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.2.

EMPLEADOS

2.1.2.01

uedo por pa(ar

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.2.02

Bene;cios sociaes por pa(ar

Acreedor

Acredita

Debita

0 +, +,- Depreciaci/n acu"uada de edi;cio

1.2.1.01

7bras en curso

Deudor

Debita

Acredita

1.2.1.02

8erreno

Deudor

Debita

Acredita

1.2.1.03

a9uinaria en "ontaje

Deudor

Debita

Acredita

1.2. 1.2.2. 2.

PROP PROPIIEDA EDAD PLA PLANT NTA A Y EQUIPO UIPO DEPR DEPREECIAB CIABLE LESS

1.2.2.01

:di;cio

Deudor

Debita

Acredita

1.2.2.02

a9uinaria  :9uipo

Deudor

Debita

Acredita

1.2.2.03

:9uipos de o;cina

Deudor

Debita

Acredita

1.2.2.04

uebes de o;cina

Deudor

Debita

Acredita

1.2.2.05

'ehcuo

Deudor

Debita

Acredita

1.2.2.0%

:9uipo de co"putaci/n

Deudor

Debita

Acredita

1.2.3.

DEPRECIACIÓN ACUMULADA Acreedor

Acredita

Debita

1.2. 1.2.3. 3.02 02

+,+,- Dep Deprrecia eciaci ci/n /n acu"u u"ua ada de "a "a9uina uinari ria a  e9 e9uipo uipoA Acree creedo dorr

Acredit edita a

Debit ebita a

1.2.3.03

+,- De Depreciaci/n ac acu"uada de de e9 e9uipo  o;cina

Acreedor

Acredita

Debita

1.2.3.04

+,- De Depreciaci/n ac acu"uada de de "u "uebes de de o; o;cina ina Acreedor

Acredita ita

Debi ebita

1.2.3.05

+,- Depreciaci/n acu"uada de vehicuo

Acreedor

Acredita

Debita

1.2. 1.2.3. 3.0% 0%

+,+,- Dep Deprrecia eciaci ci/n /n acu"u u"ua ada de e9u e9uip ipo o de de co co"put "puta acAcr cAcreedo eedorr

Acredit edita a

Debit ebita a

1.3 1.3.1.

DIFERIDOS INTANGIBLES

1.3.1.01

Derecho de ave

Deudor

Debita

Acredita

1.3.1.02

atentes  "arcas

Deudor

Debita

Acredita

1.3.1.03

Derecho de autor

Deudor

Debita

Acredita

1.3.1.04

astos de constuci/n

Deudor

Debita

Acredita

1.3.1.05

astos de instaaci/n

Deudor

Debita

Acredita

1.3.1.0%

ejoras a oca ajeno

Deudor

Debita

Acredita

1.3.2

AMORTIZACION ACUMULADA

1.3.2.01

+,- A"or!aci/n acu"uada de derecho de ave

Acreedor

Acredita

Debita

1.3.2.02

+,- A"or!aci/n i/n acu"uad ada de patentes  "arcas

Acreedor

Acredita ita

Debi ebita

1.3.2.03

+,- A" A"or!aci/n ac acu"uada de de de derecho de de au autor

Acreedor

Acredita

Debita

1.3. 1.3.2. 2.04 04

+,+,- A"or "or!!aci/n i/n acu"u cu"ua ad da de (astos de cons onstu tuci Acree creedo dorr

Acredit edita a

Debit ebita a

1.3. 1.3.2. 2.05 05

+,+,- A"o A"or r!!aci/n i/n acu acu"u "ua ad da de (a (astos de in instaaci aci/n /nA Acree creedo dorr

Acredit edita a

Debit ebita a

1.3. 1.3.2. 2.0% 0%

+,+,- A"o A"or r!!aci/n i/n acu acu"u "ua ad da de de "ej "ejo oras a a oc oca a aje ajenAc nAcrreedo eedorr

Acredit edita a

Debit ebita a

2. 2.1. 2.1.1.

PASIVO CORRIENTES PROVEEDORES

2.1.1.01


Acreedor

Acredita

Debita

2.1. 2.1.1. 1.02 02

cuen cuenttas por por pa( pa(ar ;sca ;scae ess

2.1.1.03

Docu"entos por pa(ar

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.2.

EMPLEADOS

2.1.2.01

uedo por pa(ar

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.2.02

Bene;cios sociaes por pa(ar

Acreedor

Acredita

Debita

0 +, +,- Depreciaci/n acu"uada de edi;cio

2.1.2.03

15# parcipaci/n trabajadores

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.3.

INSTITUCIONES FINANCIERAS

2.1.3.01

resta"os bancarios a corto pa!o

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.4

IESS

2.1.4.01

Aportes individuaes ).45#

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.4.02

Aporte patrona 12.15#

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.4.03

Cuentas por pa(ar I: pr*sta"os bancarios

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.4.04

Fondo de reserva

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.4.05

r*sta"os 9uiro(ra
Acreedor

Acredita

Debita

2.1.4.0%

I: por pa(ar 20.%0#

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.4.0&

rovision socia a pa(ar

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.

S.R.I

2.1.5.01

I'A cobrado

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.5.02

=etenci/n en a
Acreedor

Acredita

Debita

2.1.5.03

=etenci/n en a
Acreedor

Acredita

Debita

2.1.5.04

=etenci/n en a
Acreedor

Acredita

Debita

2.1.5.05

=etenci/n en a
Acreedor

Acredita

Debita

2.1.5.0%

=etenci/n en a
Acreedor

Acredita

Debita

2.1.5.0&

=etenci/n en a
Acreedor

Acredita

Debita

2.1.5.0$

=etenci/n en a
Acreedor

Acredita

Debita

2.1.5.0)

=etenci/n en a
Acreedor

Acredita

Debita

2.1.5.10

I"puesto a a renta por a(ar

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.!.

OTROS PASIVOS

2.1.%.01

Arriendos precobrados

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.%.02

Intereses precobrados

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.%.03

Co"isiones pr precobradas

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.%.04

ubicidad precobrados

Acreedor

Acredita

Debita

2.1.%.05

e(uros precobrados

Acreedor

Acredita

Debita

2.2

LARGO PLAZO

2.2.1.

I>8I8?CI7>: FI>A>CI:=A

Acreedor

Acredita

Debita

2.2.1.01

@ipoteca por pa(ar

Acreedor

Acredita

Debita

3. 3.1 3.1.1.

PATRIMONIO APORTES SOCIALES DE CAPITAL

3.1.1.01

Capita accionario

Acreedor

Acredita

Debita

3.1.1.02

Aportes
Acreedor

Acredita

Debita

3.1.1.03

Capita socia

Acreedor

Acredita

Debita

3.2. 3.2.1.

SUPER"VIT Y RESERVAS SUPER"VIT

3.2.1.01

=eserva de capita , revauaciones

Acreedor

Acredita

Debita

3.2.1.02

Donaciones de capitaes

Acreedor

Acredita

Debita

3.2.2.

RESERVAS

3.2.2.01

De reserva e(a

Acreedor

Acredita

Debita

3.2.2.02

de reserva
Acreedor

Acredita

Debita

3.2.2.03

De reserva estatutaria

Acreedor

Acredita

Debita

3.3. 3.3.1.

RESULTADOS UTILIDAD O P#RDIDA DE DEL EJ EJERCICIO

3.3.1.01

?idad acu"uada de ej ejercicios anteriores

Acreedor

Acredita

Debita

3.3.1.02

*rdida acu"uada de ejercicios anteriores

Deudor

Debita

Acredita

3.3.2.

UTILIDAD O P#RDIDA DE DEL EJ EJERCICIO

3.3.2.01

?idad de ejercicio

Acreedor

Acredita

Debita

3.3.2.02

*rdida de ejercicio

Deudor

Debita

Acredita

4. 4.1. 4.1.1.

INGRESOS OPERACIONALES VENTA

4.1.1.01

'enta de bienes  servicios 12#

Acreedor

Acredita

Debita

4.1.1.02


Acreedor

Acredita

Debita

4.1.1.03

?idad bruta en venta

Acreedor

Acredita

Debita

4.1.2.

DEVOLUCIONES Y REBAJAS

4.1.2.01

+,- Devouci/n ventas

Deudor

Debita

Acredita

4.1. 4.1.2. 2.02 02

+,+,- Des Desccuen uento en en ven ventta

4.1.2.03

+,- Descuento en venta 4#

Deudor

Debita

Acredita

4.2. 4.2.1.

NO OPERACIONALES OTROS

4.2.1.01

Arriendo (anado

Acreedor

Acredita

Debita

4.2.1.02

Intereses (anados

Acreedor

Acredita

Debita

4.2.1.03

Dividendos (anados

Acreedor

Acredita

Debita

4.2.1.04

Co"isiones (anadas

Acreedor

Acredita

Debita

4.2.1.05

?idad en venta de acvo ;jo

Acreedor

Acredita

Debita

4.2.1.0%

ubicidad (anada

Acreedor

Acredita

Debita

. .1.

COSTO COSTO DE VENTAS

5.1.01

Co"pras de bienes  servicios 12#

Deudor

Debita

Acredita

5.1.02

Co"pra de bienes  servicios 0#

Deudor

Debita

Acredita

5.1.03

+,- Devouciones en co"pras

Acreedor

Acredita

Debita

5.1.04

Costo s de ventas

Deudor

Debita

Acredita

5.1.05

I"portaciones de bienes con 12#

Deudor

Debita

Acredita

5.1.0%

+,- Descuento en co"pra

Acreedor

Acredita

Debita

!. !.1.

GASTOS OPERACIONALES

%.1.01

uedos  saarios

Deudor

Debita

Acredita

%.1.02

obree"pos +@oras :tras-

Deudor

Debita

Acredita

%.1.03

7tros (astos de persona +Aporte patrona-

Deudor

Debita

Acredita

%.1.04

A(asajo a persona

Deudor

Debita

Acredita

%.1.05

astos bene;cos sociaes

Deudor

Debita

Acredita

%.1.0%

Arriendos pa(ados

Deudor

Debita

Acredita

%.1.0&

ervicios bsicos

Deudor

Debita

Acredita

%.1.0$

@onorarios pro
Deudor

Debita

Acredita

%.1.0)

anteni"iento  reparaci/n ocaes

Deudor

Debita

Acredita

%.1.10

anteni"iento  reparaci/n vehcuos

Deudor

Debita

Acredita

%.1.11

astos de su"inistros  "ateriaes

Deudor

Debita

Acredita

%.1.12

astos de depreciaci/n de edi;cio

Deudor

Debita

Acredita

%.1.13

astos de depreciaci/n de "a9uinaria  e9uipo

Deudor

Debita

Acredita

%.1.14

astos de depreciaci/n de e9uipo de o;cina

Deudor

Debita

Acredita

%.1.15

astos de depreciaci/n de "uebes de o;cina

Deudor

Debita

Acredita

%.1.1%

astos de depreciaci/n de vehcuo

Deudor

Debita

Acredita

%.1.1&

atos de depreciaci/n de e9uipo de co"putaci/n

Deudor

Debita

Acredita

%.1.1$

astos de a"or!aci/n derecho de ave

Deudor

Debita

Acredita

%.1.1)

astos de a"or!aci/n patentes  "arcas

Deudor

Debita

Acredita

%.1.20

astos de a"or!aci/n derecho de autor

Deudor

Debita

Acredita

%.1.21

astos a"or!aci/n (astos de constuci/n

Deudor

Debita

Acredita

%.1.22

astos de a"or!aci/n (astos de instaaci/n

Deudor

Debita

Acredita

%.1.23

astos de a"or!aci/n "ejoras a oca ajeno

Deudor

Debita

Acredita

%.1.24

Cuota c"ara de co"ercio

Deudor

Debita

Acredita

%.1.25

ervicios bancarios

Deudor

Debita

Acredita

%.1.2%

8rabajos ocasionaes

Deudor

Debita

Acredita

%.1.2&

e(uridad  vi(iancia

Deudor

Debita

Acredita

%.1.2$

ubicidad pa(ada

Deudor

Debita

Acredita

%.1.2)

Co"isiones pa(adas

Deudor

Debita

Acredita

%.1.30

Fetes en ventas

Deudor

Debita

Acredita

%.1.31

Cuentas incobrabes

Deudor

Debita

Acredita

%.1.32

Co"busbes  ubricantes

Deudor

Debita

Acredita

%.1.33

'icos  (astos de viaje

Deudor

Debita

Acredita

%.1.34

ri"as de se(uro

Deudor

Debita

Acredita

%.1.35

*rdida de deterioro de acvos ;jos

Deudor

Debita

Acredita

%.1.3%

Ai"entaci/n  re
Deudor

Debita

Acredita

%.1.3&

Aseo  i"pie!a

Deudor

Debita

Acredita

!.2.

NO OPERACIONALES

%.2.01

*rdidas en ventas de acvos ;jos

Deudor

Debita

Acredita

%.2.02

Inter*ses pa(ados

Deudor

Debita

Acredita

%.2.03

utas bancarias

Deudor

Debita

Acredita

%.2.04

utas e intereses ;scaes

Deudor

Debita

Acredita

%.2.05

*rdidas ocasionaes

Deudor

Debita

Acredita

%.2.0%

astos no sustentados en co"probantes

Deudor

Debita

Acredita

%.2.0&

Intereses sobre (iros  pr*sta"os

Deudor

Debita

Acredita

%.2.0$

8arjeta de cr*dito

Deudor

Debita

Acredita

%.2.0)

a(o a proveedores

Deudor

Debita

Acredita

%.2.10

7tros (astos ;nancieros

Deudor

Debita

Acredita

B

EMPRESA $FELICES$ S.A BALANCE DE SITUACION INICIAL DEL %1 DE JUNIO DEL 2%1! 1. 1.1. 1.1.1. 1.1.1.01 1.1.1.03 1.1.2. 1.1.2.01 1.1.3. 1.1.3.02 1.1.3.01

1.2. 1.2.1. 1.2.1.02 1.2.2. 1.2.2.05 1.2.2.01 2. 2.1. 2.1.1.01 2.1.1.02 2.2 2.2.1. 2.2.1.01 3. 3.1.1.03

ACTIVOS CORRIENTES DISPONIBLES C&'& B&()* EXIGIBLES C+,(& /*0 )*0&0 ,/,&* REALIZABLES I(5,(&06* , +6(60* 7 &,06&, I(5,(&06* , ,0)&,06& /0*+)* & 12% +(6 & 32 )&& +(* /0*+)*  1% +(6 & 12% )&& +(* /0*+)* ) 1%% +(6 &  )&& +(* /0*+)*   +(6 & 12%% )&& +(* /0*+)* , 2 +(6 & 3%%% )&& +(* NO CORRIENTES - FIJOS PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NO DEPRECIABLES T,00,(* PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO DEPRECIABLES V,89)+* E6:)6* TOTAL ACTIVOS PASIVO CORRIENTES C+,(& /*0 /&;&0 /0*5,,*0, )+,(& /*0 /&;&0 :)&, LARGO PLAZO INSTITUCIONES FINANCIERAS <6/*,)& /*0 /&;&0 TOTAL PASIVO PATRIMONIO C&/6& *)6& TOTAL DE PASIVO MAS PATRIMONIO

4500.00

1&30.25

330.00

1$5.00

24540.00 3$40.00 1200.00 &500.00 %000.00 %000.00

20000.00 12000.00 &5000.00

2200.00

&30.00

12500.00

312$5.25

%230.25

330.00 24&25.00

10&000.00 20000.00 $&000.00

13$2$5.25 2)30.00

12500.00 15430.00 122$55.25 122$55.25 13$2$5.25

EMPRESA $FELICES $ S.A EL CARMEN - MANAB= AV. 3 DE JULIO T,,>? %@13!%! LIBRO DIARIO DEL %1 DE JUNIO DEL 2%1!

Fecha

C/di(o

010%&201% 1.1.1.01

Detae

arcia

Caja

1.1.1.03

Banco

1.1.2.01

Cuentas por cobrar e"peados

1.1.3.02

Inventario de su"inistro  "ateriaes

1.1.3.01

Inventario de "ercaderias

1.2.1.02

8erreno

1.2.2.05

'ehcuo

1.2.2.01

:di;cio

2.1.1.01


2.1.1.02

cuentas por pa(ar ;scaes

2.2.1.01

@ipoteca por pa(ar

3.1.1.03

Capita socia = :stado de situaci/n inicia

2

&25201% 1.1.1.01

Caja

1.1.2.03


4.1.2.03

+,- Descuento en venta 4#

4.1.1.01


2.1.5.01

roducto A

2500.00

roducto B

20000.00

roducto C

2000.00

roducto D

2$$0.00

roducto :

300.00

roducto F

%00.00

I'A cobrado = 'enta de productos 12#

3

&25201% 5.1.01

Co"pras de bienes  servicios 12# roducto A

1250.00

roducto B

300.00

roducto C

10$0.00

roducto F

150.00

1.1.2.0&

I'A pa(ado

1.1.1.01

Caja

2.1.5.05

=ete i/

a
t



1#

= Co"pra de productos 12#

4

$1201% 1.1.1.03 1.1.1.01

Banco Caja = Dep/sito Bancario Banco de Austro



$1201% 1.1.4.0% 1.1.1.03

Ancipo suedos Banco = Ancipo de uedo

!

$1201% %.1.01

uedos  saarios

%.1.02

obree"pos +@oras :tras-

%.1.05

astos bene;cos sociaes Deci"o tercero

4&1.&4

Deci"o cuarto

43%.)%

'acaciones

1%4.&5

Fondos de reserva

32).3$

7tros (asto de persona+Aporte patrona1.1.1.03

Banco

1.1.4.0%

Ancipo suedos

2.1.4.04

Fondo de reserva

2.1.4.0%

I: por pa(ar 20.%0# Aporte persona ).45#

534.)%

Aporte patrona 1115#

%31.1)

2.1.5.0)

=etenci/n en a
2.1.4.0&

rovision socia a pa(ar Deci"o tercero

4&1.&4

Deci"o cuarto

43%.)%

'acaciones

1%4.&5

PR a(o de suedos  saarios a trabajadores

Debe

@aber 4500.00 1&30.25 330.00 1$5.00

24540.00 20000 12000 &5000 2200 &30 12500 122$55.25

302%1.50 2&1.4) 1131.20 2$2$0.00

33$4.1)

2&$0.00

1)3.20 2$$&.44 2&.$0

20$5%.)0 20$5%.)0

131.21 131.21

5243.53 41&.3$ 1402.$3

%31.1) 4%1%.4& 131.21 32).3$ 11%%.15

&%.4% 10&3.4%

201%05.%)

EMPRESA $FELICES $ S.A EL CARMEN - MANAB= AV. 3 DE JULIO T,,>? %@13!%! F,)8& , ,66(? D=A MES

RUC?23%%331%%1 AUTORIZACIÓN SRI? 23!@41

AO FACTURA

N*0,? D60,))6(? C&(&

N? %%1

RUC? T,>? D,&,

F,)8& , &+*06H&)6( 13 , J+(6* , 2%1! C&+)& , 13 , J+(6* , 2%1

V. U(6&06*

S+*& IVA 14 I.V.A %  D,)+,(* F60& A+*06H&& T*& USD

EMPRESA $FELICES $ S.A EL CARMEN - MANAB= AV. 3 DE JULIO

RUC?23%%331%%1 AUTORIZACIÓN SRI?

V.T*&

T,,>? %@13!%! F,)8& , ,66(? D=A MES

23!@41

AO FACTURA

N*0,? D60,))6(? C&(&

F,)8& , &+*06H&)6( 13 , J+(6* , 2%1! C&+)& , 13 , J+(6* , 2%1

N? %%1

RUC? T,>? D,&,

V. U(6&06*

S+*& IVA 14 I.V.A %  D,)+,(* F60& A+*06H&& T*& USD

V.T*&

EMPRESA $FELICES $ S.A EL CARMEN - MANAB= AV. 3 DE JULIO T,,>? %@13!%! F,)8& , ,66(? D=A MES AO 25

C6,(,? D60,))6(? C&(&

201% FACTURA

& Bie"portados .A : Car"en

D,&,

25 roducto A

RUC?23%%331%%1 AUTORIZACIÓN SRI? 23!@41

RUC? T,>?

N? %%1-%%1-%%%%%%1 230033&&51001

V. U(6&06*

V.T*& 100.00

2500

400 roducto B

50.00

20000.00

25 roducto C

$0.00

2000.00

24 roducto D

120.00

2$$0.00

12 roducto :

25.00

300.00

3 roducto F

200.00

%00.00

S+*& D,)+,(* F,)8& , &+*06H&)6( 13 S+*& KB1 , J+(6* , 2%1! S+*& % C&+)& , 13 , J+(6* , S+*& 14 2%1  IVA 14 F60& A+*06H&& TOTAL C*(/,(&)6( 2

2$2$0.00 1131.2 2&14$.$0

2)&%.00

241&2.$0

33$4.1)

30532.))

4$3.4%

EMPRESA $FELICES $ S.A EL CARMEN - MANAB= AV. 3 DE JULIO T,,>? %@13!%! F,)8& , ,66(? D=A MES AO

C6,(,? D60,))6(? C&(&

RUC?23%%331%%1 AUTORIZACIÓN SRI? 23!@41 FACTURA

N? %%1

RUC? T,>? D,&,

F,)8& , &+*06H&)6( 13 , J+(6* , 2%1! C&+)& , 13 , J+(6* , 2%1  F60& A+*06H&&

V. U(6&06* V.T*&

S+*& IVA 12 I.V.A % D,)+,(* T*& USD

M&06* M&06&(* M*0&, M*0,& EL CARMEN - MANAB=

RUC?13%@@%32 AUTORIZACIÓN SRI? 213!4

T,,>? %@32!@4 F,)8& , ,66(? D=A MES AO 25

C6,(,? D60,))6(? C&(&

201% FACTURA

&

RUC? T,>?

F:IC: .A Av. 3 de juio

D,&,

25 roducto A

N? %%1-%%1-%%%%%%1 230033&&51001

V. U(6&06*

V.T*& 50.00 1250.00

10 roducto B

30.00

300.00

1$ roducto C

%0.00

10$0.00

1 roducto F

150.00

150.00

F,)8& , &+*06H&)6( 13 , J+(6* , 2%1! C&+)& , 13 , J+(6* , 2%1  F60& A+*06H&&

S+*& D,)+,(* S+*& KB1 S+*& % S+*& 14 IVA 14 TOTAL C*/,(&)6( 2

2&$0.00 ,

2&$0.00

1400.00

13$0.00

1)3.20

2)&3.20

2&.%0

E/0,& F,6), S.A E C&0,( M&(&9 R.U.C.? %%11324!3 D60,))6(? A5. 3 , J+6* E P&0&6* E C&0,( - M&(&9 - E)+&*0 T,>? %@@32! NOMBRE O RAZÓN SOCIAL? DIRECCIÓN? TIPO DE COMPROBANTE DE VENTA? N AUTORIZACIÓN S.R.I.? CONCEPTO?

M&06* M&06&(* M*0&, M*0,& E C&0,( M&(&9 F&)+0& 213!4 C*/0& , /0*+)*

DETALLES DE LA RETENCIÓN E',0)6)6* F6)&

N C*/0*&(, , V,(& 201% 001,001,0000001

 FIRMA AGENTE DE RETENCIÓN

 FIRMA BENEFICIARIO

V"LIDO
COMPROBANTE DE RETENCIÓN %%1-%%1-%%%%%%%%1 OBLIGADO A LLEVAR CONTABILIDAD

AUTORIZACIÓN S.R.I 1%2%3%4%!% C#DULA O R.U.C.? 13%@@%32 FEC
B&, 6/*(6, /&0& & 0,,()6(

2&$0

I/+,* & & R,(& C6;*  V&*0 1

T*& R,,(6*

2&.$

V&*0 I.V.A.

R,,()6( I.V.A. C6;* 

1%5.%

30

&&.4$

ORIGINAL? SUJETO PASIVO RETENIDO COPIA? AGENTE DE RETENCIÓN

V&*0 4).%$

EMPRESA $FELICES $ S.A LIBRO MAYOR DEL %1 DE JUNIO DEL 2%1!

CDIGO?

1.1.1.01

CUENTA?

C&'&

FEC
DETALLE

REF

010%&201% = :stado de situaci/n inicia

1

&25201% = 'enta de productos 12#

2

$1201% = Dep/sito Bancario Banco de Austro

DEBE 4500.00 302%1.50

4

TOTAL

34&%1.50


CDIGO CUENTA?

1.1.1.%3 B&()*

FEC
RF 1 3 4 

TOTAL

EMPRESA $FELICES $ S.A LIBRO MAYOR

DEBE 13%.2 2%!.@%

225$&.15

DEL %1 DE JUNIO DEL 2%1!

CDIGO?

1.1.2.%1

CUENTA?

C+,(& /*0 )*0&0 ,/,&*

FEC
DETALLE

RF


DEBE

1

330.00

TOTAL

330.00

EMPRESA $FELICES $ S.A LIBRO MAYOR DEL %1 DE JUNIO DEL 2%1! CDIGO?

1.1.3.%2

CUENTA?

I(5,(&06* , +6(60* 7 &,06&,

FEC
RF

DEBE 1

TOTAL

1.%%

1$5.00


CDIGO

1.1.3.%1

CUENTA?

I(5,(&06* , ,0)&,06&

FEC
DETALLE


RF 1

DEBE 24540.00

878A

24540.00


CDIGO?

1.2.1.%2

CUENTA?

T,00,(*

FEC
DETALLE

RF


DEBE 1

878A

20000.00 20000.00


CDIGO? CUENTA?

1.2.2.% V,89)+*

FEC
DETALLE

RF

DEBE

010%&201%

= :stado de situaci/n inicia

1

12000.00

TOTAL

12000.00


CDIGO?

1.2.2.%1

FEC
DETALLE


RF

DEBE

1

&5000.00

TOTAL

&5000.00

RF

DEBE


CDIGO?

2.1.1.%1

CUENTA?

C+,(& /*0 /&;&0 /0*5,,*0,

FEC
DETALLE


1 878A


CDIGO?

2.1.1.%2

CUENTA?

)+,(& /*0 /&;&0 :)&,

FCE
DETALLE

RF


1 878A


CDIGO?

2.2.1.%1

DEBE

FEC
DETALLE

RF


DEBE 1

878A


CDIGO?

3.1.1.%3

CUENTA?

C&/6& *)6&

FEC
DETALLE

RF


DEBE 1

TOTAL


CDIGO?

1.1.2.03

CUENTA?

I/+,* 0,,(6* 1

FEC
DETALLE

RF

= 'enta de productos 12#

2

878A


DEBE 2&1.4)

2&1.4)

CDIGO?

4.1.2.%3

CUENTA?

D,)+,(* ,( 5,(& 4

FEC
DETALLE PR V,(& , /0*+)* 12

RF

DEBE 2 1131.2%

878A

1131.2


CDIGO?

4.1.1.%1

CUENTA?

V,(& , 6,(, 7 ,056)6* 12

FEC
DETALLE PR V,(& , /0*+)* 12

RF 2

TOTAL


CDIGO?

2.1..%1

DEBE

FEC
DETALLE PR V,(& , /0*+)* 12

RF

DEBE

TOTAL


CDIGO?

.1.%1

CUENTA?

C*/0& , 6,(, 7 ,056)6* 12

FEC
DETALLE

RF


DEBE 3

878A

2&$0.00 2&$0.00


CDIGO?

1.1.2.%

CUENTA?

IVA /&;&*

FEC
DETALLE

RF


3 878A


DEBE 1)3.20 1)3.20

CDIGO?

2.1..%

CUENTA?

R,,()6*( ,( & >+,(, /*0 /&;&0 1

FEC
DETALLE

RF


DEBE 3

878A


CDIGO?

2.1..%2

CUENTA?

R,,()6*( ,( & >+,(, /*0 IVA 3%

FEC
DETALLE

RF


DEBE 3

878A


CDIGO?

1.1.4.0%

CUENTA?

A()6/* +,*

FEC
DETALLE

010$&201% = Ancipo de uedo

RF

DEBE 5

131.21


CDIGO? CUENTA? FEC
DETALLE

RF

DEBE

878A

CDIGO? CUENTA?

FEC
DETALLE

RF

878A

DEBE

N CTA?

1
SALDO 4500.00 34&%1.50

20$5%.)0

20$5%.)0

13)04.%0

N CTA

2
SALDO

2.44 131.21

3%1.!

1)5%$.50

N CTA

3
SALDO 330.00

330.00

N?CTA

4
SALDO 1.%%

1$5.00

N? CTA


SALDO 24540.00

24540.00

N? CTA

!
SALDO 20000.00 20000.00

N? CTA 
SALDO 12000.00 12000.00

N? CTA



SALDO &5000.00 &5000.00

N? CTA

@
SALDO 2200

2200

2200

2200.00

N? CTA

1%
SALDO &30.00

&30.00

&30.00

&30.00

N? CTA

SALDO 12500

12500

12500

12500.00

N? CTA

12
SALDO

122$55.25

122$55.25

122$55.25

122$55.25

N? CTA

13
SALDO

2&1.4)

N? CTA

14
SALDO

1131.20

N? CTA

1
2$2$0.00

N? CTA

SALDO

2$2$0.00

33$4.1)

33$4.1)

N? CTA

1
SALDO

2&$0.00

N? CTA

1
SALDO

1)3.20

N? CTA

1@
SALDO 2&.$0 2&.$0

2&.$0

N? CTA

2%
SALDO 5&.)%

5&.)%

5&.)%

N? CTA

21

SALDO 131.21

N? CTA 22

SALDO

N? CTA

23

SALDO

N

NOMBRES

CARGOS

SUELDOS

1 An(e Abe Arau! Acivar

erente

1%54.24

13&.$5

2 Bron Bruno Basurto Bravo

Ad"inistrador

124&.4)

0.00

3 Cara Caroina Cevaos CedeEo

ecretaria :jecuva

%5%.05

$2.01

4 Dario Danie Divas Dia!

Auiiar Contabe

3&3.%5

0.00

5 :as :diberto :s"erada :vas

Contador

%5%.05

0.00

% Fabricio Fabian Fores Ferrin

Bode(uero

%5%.05

43.&4

5243.53

2%3.%0

TOTAL

@7=A :8=A7=DI>A=IA :=:>8: ?:D7240G

EMPRESA $FELICES $ S.A ROL DE PAGOS CONDENSA DEL %1 DE JUNIO DEL 2%1 INGRESOS
TOTAL SOBRETIEMPOS

TOTAL INGRESOS

APORTE PERSONAL @4 

51.&0

1$).55

1$43.&)

1&4.24

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EGRESOS APORTE PATRONAL 111

RETENCIONES

ANTICIPO DE SUELDOS

TOTAL EGRESOS

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Plan de Cuentas Sistematizacion Contable Zaira

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