Capitolul I – Identificarea oportunitatii 1.1
Mediiul afacerii
Infiinţarea unei gradinite particulare, are ca scop dezvoltarea unui invatamant particular, bine pus la punct, adaptabil preferintelor parintilor, incepand de la nivelul copiilor prescolari. prescolari. Cresterea eficientei personalului din Romania inseamna timp investit de catre angajatul roman în pregatire, în a deveni mai competent. Acest lucru inseamna in prezent mai putin timp investit in familie. Oamenii sunt din ce in ce mai ocupati. In acelasi timp fiecare doreste sa ofere maximum familiei. Au crescut exigentele referitoare referitoare la pregatirea copiilor odata cu accesul la informatii. Oamenii sunt din ce in ce mai dispusi sa plateasca pentru un serviciu de educatie de calitate, în care copilului sa i se urmareasca evolutia, sa fie testat si sa fie tratat individual. Acestea sunt premisele din plan social care creeaza în plan economic premisele dezvoltării sectorului de gradinite private.
Analiza macromediului
FACTORUL DE
OPORTUNITATI
ANALIZA
Majoritatea Majoritatea populatiei pop ulatiei se gaseste in mediul urban 68,7%; • Ponderea populatiei feminine este de 51,4%; • Durata medie de viata este in crestere; • Cresterea semnificativa a natalitatii natalitatii in ultimii doi ani; • Durata medie de viata este increstere; • Nivelul de pregatire a populatiei este in crestere; crestere; • Lipsa locurilor in gradinitele de stat; • In acest moment cererea este mai mare decat oferta. • Acordarea unor facilitati fiscale studentilor care doresc sa infiinteze o afacere •
DERMOGRAFIC
RISCURI
Numarul casatoriilor a scazut; • Numarul mare al persoanelor care emigreaza; • Accentuarea Accentuarea procesului de imbatranire a populatiei. •
• •
•
Rata somajului este in crestere; Pib-ul manifesta o usoara scadere; Volumul investitiilor straine este
proprie;
ECONOMIC
Aparitia noilor tehnologii de predare cu materiale digitale; • Existenta fortei de munca destul de bine calificata; calificata; •
TEHNOLOGIC
SOCIAL
Rolul femeii in societate,precum societate,precum si orientarea nativa a acesteia spre protejarea si confortul familiei s-a amplificat; • Mass-media si invatamantul fac eforturi pentru a mari exigenta populatiei pentru produsele si serviciile de calitate; • Preocuparea pentru sanatate influenteaza stilul de viata, conditiile de locuit si de munca; • Tendinta parintilor de a-si da copii la gradinita particulara datorita nivelului educativ crescut; • A crescut importanta sociala acordata intreprinzatorului; • A crescut importanta acordata confortului. •
mic; Cresterile salariale nu acopera • Cresterile cresterea preturilor; • Personalul bancar insufficient pregatit pentru lucrul cu intreprinzatorii, intreprinzatorii, fapt ce conduce la birocratie; • Pretul relative mare in comparative cu gradinitele de stat; • Dobanzi si garantii inca mari la creditele bancare. • Pretul echipamentelor si materialelor de calitate din import este in crestere; • Existenta pe piata a unor servicii similare avand un pret mai scazut; •
•
Numarul destul de mic de cursuri si de materiale de specialitate destinate potentialilor intreprinzatori; Lipsa unei culturi orientate spre calitate;
Guvernul si administratiile locale sunt obligate sa accelereze reformele si sa asigure un cadru legislative propice integrarii europene; • Existenta diferitelor programe guvernamentale si internationale de sprijinire a IMM; • In domeniul productiei de bunuri si servicii exista o serie de inlesniri fiscale Legea nr.346/2004 si Ordonanta de Urgenta nr. 297: scutirea de impozit • pentru profitul reinvestit; reducerea cu 20% a • impozitului pe profit pentru crearea de noi locuri de munca; scutirea de taxe • vamale si T.V.A pentru o serie de echipamente industriale; • acces prioritar la achizitiile publice; existenta sistemului • forfetar optional de impozitare prin care firma poate sa plateasca catre buget o cota parte de 3% din C.A. •
POLITICOLEGISLATIV
Birocratia ridicata din sistemul administrativ care conduce la proceduri greoaie in activitatea de platire a taxelor si impozitelor; • Coruptia; • Subevaluarea de catre organismele de stat a problematicii IMM-urilor; • Existeanta unor relatii preferentiale intre diferiti intreprinzatori si autoritatile locale; • Lipsa unei traditii si a unei culture politice care conduce la o legislatie economica incomplete si de multe ori contradictorie; • Folosirea unei baze de impozitare care inca nu stimuleaza in suficienta masura dezvoltarea IMM-urilor. • Timpul indelungat de obtinere a avizelor de la A.R.A.C.I.P, avizul de salubrizare, avizul de mediu. •
Oportunitatea afacerii: · In Municipiul Bucuresti, in acest moment, este un deficit de 10.000 de locuri pentru prescolari. · Datorita cresterii nivelului de trai si lipsei locurilor parintii sunt dispusi sa plateasca mai mult pentru a le oferi copiilor lor conditii cat mai bune de educatie. · In sectorul 3 numai 58% dintre copii au locuri in unitatile de invatamant prescolar. · Cresterea exigentei parintilor referitoare la educatia copiilor.
Analiza micromediului
Piata este în acest caz nelimitata. Copiii vor merge intotdeauna la gradinita; noutatea este insa reprezentata de cresterea ponderii unitatilor de invatamant prescolar private in dauna celor publice. Acesta este cea mai importanta modificare structurala a pietei, in paralel cu diversificarea serviciilor oferite de diversi prestatori, in conformitate cu cresterea cerintelor parintilor. Clientii sunt persoanele care au copii cu varste in general cuprinse între 2 şi 7 ani, oameni ocupati, care nu au timp in cursul zilei sa aiba grija de copii, dar sunt preocupati de educatia acestora si care incearca sa gaseasca o alternativa la sistemul de gradinite de stat. Ei sunt de obicei persoane tinere, cu venituri superioare, patroni sau angajati ai unor companii multinationale, banci, etc., ori cetateni straini.
1.2
Ramura specifica
In Capitala, oferta nu face fata cererii. Spre exemplu, in anul scolar trecut, in gradinitele din Bucuresti au fost 1,36 copii pe un singur loc. Per total, in gradinite au existat putin peste 30.000 de locuri, din care aproximativ 27.000 in institutiile de stat, iar restul la particulare. Luind in considerare ambele forme de proprietate, cea mai mare inghesuiala a fost in institutiile cu program normal, unde au fost 1,21 copii pe un loc. Locurile din gradinitele Capitalei acopera in p rezent doar 68,3% din cerere: · in sectoarele 3 si 5, numai 58% dintre copii au un loc in unitatile de invatamant prescolar; · sectorul 1 are cele mai multe gradinite, copiii putand fi inscrisi in proportie de 91%. (date obtinute la 30.08.2007); · parintii, o data cu cresterea nivelului de trai, isi doresc pentru copiii lor o educatie mai buna si o copilarie mai placuta.
1.3 Propunerea afacerii Domeniu de activitate va fi invatamantul prescolar iar afacerea va consta in infiintarea unei gradinite particulare. Probabilitatea reusitei afacerii este foarte mare deoarece in aceste moment exista un mare deficit al locurilor in gradinite pentru copii prescolari. Motivele pentru care consider ca parintii vor apela la serviciile noastre sunt: exigenţa si seriozitatea in demersul educational, o permanenta si foarte deschisa comunicare dintre personalul gradinitei si parinţii copiilor, actiunile intreprinse de noi in scopul unei cat mai bune ingrijiri si educatie a copiilor si o relatie afectiva cu ei, prietenia care se leaga intre personalul gradinitei si parintii copiilor prin invitarea acestora la evenimentele desfasurate in gradinita, uneori in excursii.
Si cel mai mare avantaj consta in faptul ca, la cerinta clientilor, predarea se poate face numai in limba engleza astfel copii vor invata sa vorbeasca o limba straina fluent inca de la o varsta frageda ceea ce este un plus pe viitor.
Capitolul II – Afacere 2.1
Forma legala de constituire
Firma se va numi: S.C. „CASUTA PITICILOR” S.R.L. Domeniul de activitate va fi invatamant primar – cod CAEN 8010; Forma de organizare va fi Societate cu Raspundere Limitata; Actionarul principal va fi Pavel Laura; Numarul de angajati permanenti sunt in numar de 13, in functie de obtiunile suplimentare ale copiilor se pot aduce cadre didactice specializate: 1- Director; 1- Administrator; 1- Secretara; 1- Asistenta medicala; 5- Educatoare; 1- Femeie de servici; 2- Bucatarese; 1- Paznic.
2.2
Serviciul
Gradinita “CASUTA PITICILOR” isi propune o educatie de calitate, o dezvoltare armonioasa intr-un mediu prielnic, utilizand strategii si tactici corespunzatoare pentru a stimula la cel mai inalt nivel motivatia copiilor. Vor fi 3 grupe de varsta: Grupa mică cuprinde copii cu vârste între 3 ani (impliniti la deschiderea anului scolar) si 4 ani. Grupa mijlocie este formata din copii de 4 - 5 ani. Grupa mare ( pregatitoare ) are copii de 6. Fiecare grupa cuprinde un numar de 12-15 copii repartizati la o educatoare. Educatoarea are obligatia de efectua un numar de cinci ore de activitate didactica si trei ore de activitate metodica in care va pregati materialul didactic si schema orelor pentru ziua urmatoare, va consemna in registrul grupei despre obiectivele atinse si despre comportamentul copiilor. Personalul didactic este de specialitate. Programele noastre, pe langa scopul principal instructiv-educativ, au ca obiectiv si descoperirea de noi pasiuni, hobby-uri ce intregesc personalitatea copiilor. Capacitatea grădinitei este de maxim 45 de locuri,iar serviciile se adreseaza copiilor intre 3-6 ani. Activitatea prescolara se repartizeaza in cadrul gradinitei „CASUTA PITICILOR” pe un orar flexibil, in doua variante: - programul normal (7:30-14:30)
- programul prelungit (7:30- 18:00) Activitatea educationala este organizata sa se autofinanteze prin taxele de scolarizare, achitarea lor la timp asigurand functionarea gradinitei la standarde ridicate. Activitatea educativa se incadreaza in coordonatele generale propuse de curriculum-ul national. La acestea se vor adauga urmatoarele activitati, unele activitati optionale: - initierea in utilizarea calculatoarelor prin strategii didactice moderne, adaptate nivelului prescolar si jocuri speciale; - pictura, desen, modelaj; - dans modern si de societate; - activitati extrascoalare: vizite circ, teatru, gradina botanica, muzee; - educatie sanitara, rutiera, bune maniere si gospodarie; - spatiu amenajat in curte pentru diverse jocuri recreative; In functie de aptitudinile fiecarui copil in parte educatorii se axeaza mai mult pe anumite domenii. De asemenea se organizeaza serbari cu ocazia sarbatorilor de Craciun, Pasti, ziua copilului, unde copiii vor avea prilejul sa-si aiba proprii invitati. Toate materialele didactice, recuzite, carti, caiete speciale ce sunt aprovizionate de la furnizori specializati din tara si din strainatate si sunt incluse in taxa lunara. Copiii beneficiaza de bucatarie proprie, unde mancarea se prepara de catre personal calificat care va realiza saptamanal un meniu tinand cont de necesarul caloric, de vitamine, proteine, glucide si lipide. Meniul va fi axat în principal pe legume si fructe proaspete (75%), carne de pui si lactate. Pentru asigurarea si pastrarea igienei in cadrul gradinitei se folosesc produse pentru dezinfectie si sterilizare astfel incat copiii, care sunt p redispusi cel mai usor la boli sa fie protejati. Materialele necesare: sapun, hartie, servetele, pasta de dinti, periute de dinti, dezinfectanti, praf de curatat, detergenti, etc Gradinita dispune de centrala proprie complet automata cu programator electronic, mobilier ergonomic si ecologic, sistem video de supraveghere. Parintii vor fi instiintati saptamanal despre evolutia copiilor, despre activitati si meniul ce vor urma saptamana imediat urmatoare.
2.3 Tehnologia folosita Gradinita “ CASUTA PITICILOR” va dispune de un microbuz scolar care este foarte util pentru parintii care nu au timp sa-si conduca copilul, costul transportului se plateste separat si va fi diferit in functie de distanta. Curtea interioara este special amenajata pentru copii cu bancute, leagane, topogan si casute în miniatura, iar interiorul va fi amenajat cat mai placut pentru copii.
Sala de mese
Bucataria
Camera de dormit
Grupul sanitary
Sala de cursuri
Camera de joaca
2.4 Productia si procesele „CASUTA PITICILOR” este o gradinita paticulara infiintata din dorinta de a schimba practicile de educatie pentru copii între 3 şi 6 ani.
Gradinita „CASUTA PITICILOR” asigura copiilor rechizitele necesare ce sunt folosite in timpul programului: carti de citit, carti de colorat, caiete de exercitii, creioane, carioci, creioane colorate, acuarele, pensoane, bloc de desen, plastilina, hartie glase etc. Toate acestea sunt achizitionate de la furnizori ca: S.C Sedcom Libris S.A.; S.C Diverta S.R.L.; S.C. Biro-Media Trading S.R.L. Pentru pregatirea meselor gradinita „CASUTA PITICILOR” isi achizitioneaza materii prime, dupa consultarea unui medic primar, de la diferiti furnizori cu care va incheia contracte si anume: S.C Lactis S.A, S.C Vel Pitar S.A, S.C Campofrio S.A, iar legumele si fructele proaspete sunt achizitionate direct de la producatori in functie de sezon. Pentru asigurarea si pastrarea igienei in cadrul gradinitei se folosesc produse pentru dezinfectie si sterilizare astfel incat copiii, care sunt p redispusi cel mai usor la boli sa fie protejati. Materialele necesare: sapun, hartie, servetele, pasta de dinti, periute de dinti, dezinfectanti, praf de curatat, detergenti, etc. Toate acestea vor fi achizitionate de la Procter&Gambel si Unilever. Cabinetul medical va fi dotat cu medicamentele si instrumentele necesare pentru a se acorda in caz de nevoie o ingrijire corespunzatoare. In acest scop se vor achizitiona: medicamente de uz curent, pansament, plasturi, vata, unguente, alcool sanitar. Toate acestea vor fi achiziţionate de la S.C Medi Plus S.A.
Gradinita „CASUTA PITICILOR” va avea urmatoarele echipamente in dotare:
Mecedes Sprinter dotat cu 22 de locuri; Mobilier pentru dormitoare - fiecare dormitor are 8 paturi suspendate, avand o capacitate maxima de 48 de locuri, lenjerii de pat, jaluzele, mochete, noptiere; Mobilier pentru sali de lucru - fiecare sală de lucru este dotata cu 4 masute, a cate 4 scaunele, 5 dulapuri. Sunt dotate cu mobilier ergonomic, mijloace audio – vizuale si materiale didactice moderne. Fiecare sala de lucru va fi dotata cu un calculator de ultima generatie si un proiector. Dotare cabinet medical Grupuri sanitare – 2, unul pentru fete si unul pentru baieti Sala de mese – 12 mese, a cate 4 scaune fiecare Bucatarie – dotata cu vesela necesara gatitului si servirii mesei de joaca – suprafata de minim 100 mp, amenajata Spatiu bancute,leagane,topogane.
cu
Gadinita isi va desfasura activitatea intr-o vila cu 9 camere situata in sectorul 3 in zona Decebal – Diligentei. Vila are urmatoarele dotari: D+P+1+M, 290mp utili, 9 camere, 3 bai, 2 bucatarii, mansarda - open space, centrala termica, curte 150 mp. Vila va dispune de toate utilitatile: apa curenta, canalizare, electricitate si gaze. Pentru inceput vila va fi inchiriata pe o perioada de 2 ani cu posibilitatea de prelungire a contractului. Valoarea chiriei se va ridica la suma de 2500 Euro / luna. Criterii de alegere: · Intr-o zona linistita, pe o strada care sa nu fie circulata de multe masini pentru
ca, copii sa nu fie deranjati de zgomot; · Transport in comun in apropiere; · Spatiu de parcare pentru microbus; · Gradina interioara de minim 100 mp pentru joaca copiilor.
2.5 Nr crt.
Evaluarea ideii de afacere Punctaj Criteriu
N.A.
? 1
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
Legislativ Mediu ecologic Impactul social Siguranta in exploatare Functionabilitatea produsului Fezabilitatea produsului Investitia Profitabilitatea Compatibilitatea cu produse deja existente Dependenta de alte produse Acceptabilitatea utilizarii Promovarea Distributia Service-ul Piata potentiala Tendinta cererii Stabilitatea cererii Ciclul de viata a produsului Concurentii actuali sau potentiali Pretul Protejarea drepturilor de proprietate
2
3
4
5 X
X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
m
S= ∑ pi ⋅ si =(3*7+4*6+5*2)/17=3.24 i =1
Coeficient de succes (S) Probabilitatea de succes a afacerii [%] 3.0 .......... 50% 3.24 .......... t
⇒
1.0 0
2.0 25
3.0 50
4.0 75
t =54%
Lista cu lucruri de facut ( To do list) :
sa ma informez despre toate legile cu privire la invatamantul prescolar ; sa ma informez despre modalitatile de finantare a unei afaceri ; sa studiez mediul concurential ; sa gasesc mijloacele de promovare potrivite ;
2.6
Strategia afacerii ( Analiza SWOT)
Analiza firmei
Puncte forte: calitatea superioara a seviciilor oferite; utilizarea tehnicilor de predare moderne; buna organizare a orarului de lucru; oferta educationala variata; gradul inalt de pregatire a personalului; cadrul natural, amplasarea gradinitei; predarea intr-o limba straina; transportul asigurat domiciliu-gradinita-domiciliu; posibilitatea efectuarii de execursii; preţuri accesibile. Puncte slabe concurenta; lipsa experientei datorata faptului ca gradinita se afla la inceputul activitatii; pozitia slaba pe piata. Analiza mediului
Oportunitati: • Programele de pregatire a formatorilor devin accesibile. Intrarea în UE schimba mentalitatea oamenilor. Acestia devin constienti ca educatia este foarte importanta, si mai interesati sa investească intr-o educatie de calitate pentru proprii copii.
5.0 100
Amenintari • Asa cum este si normal reglementarile legale pentru deschidere unei astel de afaceri sunt stricte si vor deveni si mai stricte pe,termen mediu. Intensificarea concurentei. • Strategia pe care o vom adopta va fi “Stategia de diferentiere”, deoarece ne vom concentra aspura faptului ca gradinita va beneficia de un program exclusive de predare intr-o limba straina, care va putea fi aleasa de catre parinti supa dorintele fiecaruia. Aceasta strategie ne asigura individualitatea in raport cu concurenta si sporeste capacitatea firmei de a face fata amenintarii serviciilor de substitutie. Singur dezavantaj il consta faptul ca exista posibilitatea de copiere, intr-un timp scurt, a unor caracteristici importante ale serviciilor de catre firme, pe masura ce sectorul de activitate se maturizeaza.
Capitolul III – Marketingul afacerii 3.1
Piata
Piata este în acest caz foarte bogata. Copiii vor merge intotdeauna la gradinita; noutatea este insa reprezentata de cresterea ponderii unitatilor de invatamant prescolar private in dauna celor publice. Acesta este cea mai importanta modificare structurala a pietei, in paralel cu diversificarea serviciilor oferite de diversi prestatori, in conformitate cu cresterea cerintelor parintilor. Sectorul 3 din Bucuresti este principala piata pe care va activa gradinita. In Sectorul 3 au fost inscrisi pentru anul şcolar 2008-2009 , 10.456 copii cu varste cuprinse intre 3-7 ani. Planul de scolarizare cuprinde 5.670 locuri la invatamantul de stat. Am ales aceasta piata deoarece este cea mai mare e Bucurestiului. Sectorul 3 are cei mai multi prescolari cu un numar de aproximativ 10.500.
3.2
Clientii
Clientii doresc ca, copilul lor sa aiba parte de o educatia cat mai buna si sa stie ca acestia sunt intr-un loc sigur si prietenos cat timp ei sunt la servici. Marimea pietei tinta se va stabili in functie de urmatoarele criterii: • Criteriul varsta. Vor apela la serviciile gradinitei in special persoanele tinere cu varsta cuprinsă intre 25 şi 40 de ani, cu unul sau mai multi copii. Criteriul geografic . Serviciile gradinitei „CASUTA PITICILOR” se adreseaza cu • precadere persoanelor din Sectorul 3 al capitalei. Criteriul venit. După cum s-a precizat mai sus, piaţa careia i se adreseaza • serviciile firmei cuprind persoane cu venit mediu si mare.
Segmentul tinta sunt persoanele active, care au putin timp liber si doresc ca, copiii lor sa creasca intr-un mediu educational modern. Factorii determinanti in luarea deciziei de a cumpara serviciul sunt: · Situatia materiala; · Lipsa timpului liber. Motivele pentru care parintii vor apela la serviciile noastre sunt: exigenta si seriozitatea in demersul educational, o permanenta si foarte deschisa comunicare dintre personalul gradinitei si parintii copiilor, actiunile intreprinse de noi in scopul unei cat mai bune ingrijiri si educatie a copiilor.
3.3
Concurentii
Principalii concurenti indirecti: - serviciile oferite de agenţiile de babysitting; - alte sevicii destinate copiilor (After school) • Principalii concurenti directi sunt: - Gradinitele particulare din sectorul 3 cu program nomal si p relungit - Grădiniţele de stat, care în Bucuresti, Sector 3 sunt în număr de 24; •
Punctele forte ale concurentei sunt: - experienta in domeniu si numarul de clienti fideli; - punctul forte al gradinitelor de stat este dat d e nivelul tarifului mai scazut. Punctul slab al concurentei este dat de amplasamentele relative mici in care isi • desfasoara activitatea gradinita si pentru gradinitele de stat de nivelul scăzut al serviciilor •
3.4
Pretul
Nivelul de pret pe care parintii sunt dispusi sa il plateasca se situeaza intre 800 – 1500 lei Pretul cerut de concurenti se situeaza intre 700 – 25 00 lei Clientii nu vor fi sensibili la schimbarea pretului daca pentru schimbarea pretului se vor oferi si servicii pe masura Vom deschide gradinita cu un tarif de 1000 lei / luna pentru programul normal si 1300 lei pentru programul prelungit.
3.5
Promovarea
Mixul promotional va consta: · Participarea la Targul anual de gradinite particulare, ce e desfasoara în luna iunie · Flyere date mamicilor in parcuri; · Propriul site web; · Reclama pe siturile web: www.parinti.com , www.gradinite.net , www.gradinite.com , www.copii.ro. Bugetul promovarii va fi de 12500 lei Strategia de promovare folosita va fi: in primele doua luni se va face o promovare agresiva pentru ca, clientii sa cunoasca faptul ca o noua gradinita s-a deschis, care ofera preturi mai avantajoase, urmand apoi ca in urmatoarele luni reclamele sa scada in frecventa bazandu-ne pe reclama verbala facuta de catre clientii nostrii
Capitolul IV – Managementul afacerii 4.1 Conducerea Managerul stabileste obiectivele pe care si le propune gradinita , motiveaza si comunica cu subalternii, stabileste standardele la care trebuie sa se ajunga în desfasurarea activitatii in vederea evolutiei rapide pe piata gradinitelor particulare, dezvolta potentialul angajatilor acordandu-le sansa perfectionarii si exprimarii opiniilor. Participa în calitate de reprezentant oficial la sedinte si intruniri realizate intre directorii gradinitelor de profil, se ocupa de angajarea si perfectionarea personalului din subordine motivand-ui in tot ceea ce fac. Urmareste activitatea din interiorul unitatii isi informeaza angajaţii in legatura cu noile proiecte, raspunde invitatiilor din mass-media. Urmareste totodata imbunatatirea activitatii unitatii fiind receptivi la nou, cunoscand concurenta si urmarind mentinerea si chiar ascensiunea pe piata. Echipa noastra manageriala adopta un stil de management care imbina in mod rational interesul pentru cele mai bune rezultate cu preocuparea pentru o cat mai buna satisfacere a cerintelor si raporturilor umane. Un asemenea stil de management genereaza un climat favorabil, ceea ce influenteaza pozitiv randamentul in munca si evita conflictele. Responsabilitatile managerilor sunt urmatoarele:
- stabilirea obiectivelor; - orientarea asupra problemelor de perspectiva ale gradinitei; - planificarea activitatii gradinitei; -dimensionarea resurselor umane, materiale si financiare necesare, precum si stabilirea modului de utilizare; - definirea clara a tuturor elementelor care determina cadrul organizatoric;
4.2 Personalul Vor fi angajate un numar de 13 persoane, dupa cum urmeaza: 1 – Director 1 – Administrator 1 - Secretară 1 - Asistentă medicala 5 - Educatoare 1 - Femei de servici 2 - Bucătărese 1 – Paznic •
DIRECTOR
Administrator
Paznic
Bucatarese
Secretara
Asistenta sociala
Educatoare
Femei de servici
Fig 1. Organigrama
Fiecare angajat are responsabilitati pe care trebuie sa le indeplineasca pe parcursul programului astfel incat activitatea sa se desfasoare in conditii normale. Astfel:
trebuie sa aiba gradul II didactic si sa fie angajat cu norma de baza, se va ocupa cu întalnirile cu parintii, de aprobarea diverselor programe educationale, de deciziile luate pentru buna functionare a gradinitei. • Administratorul - Trebuie să posede permis de conducere categoria D , este responsabil cu: -transportul copiilor -achizitionarea materialelor necesare desfasurarii activitatilor: consumabile, rechizite, medicamente; -sa aprovizioneze bucataria cu alimentele necesare; -sa supravegheze activitatea desfasurata de paznic, femeile de service si bucatarese. • Secretara se va ocupa de raspunsul la telefoane, de instiintarea parintilor in legatura cu orice problema. • Educatoarele (Anexa 1 – Fisa postului) - Personalul implicat in activitatile de zi cu zi trebuie sa indeplineasca o serie de criterii. Acestea trebuie sa fie in primul rand pasionate, devotate muncii pe care o desfasoara, dar si sa aiba o personalitate adecvata unei asemenea munci (rabdare, tact, Pentru multe din aceste persoane satisfactiile morale ale muncii se apropie sau chiar primează in fata celor materiale. Majoritatea personalului didactic care activeaza în cadrul acestei institutii are studii de specialitate, respectiv liceul pedagogic sau studii superioare pedagogice. • Bucataresele - Au obligatia de a pregati mancarea si de a o servi copiilor conform orarului stabilit. Totodata ele trebuie sa asigure curatenia bucatariei si a salii de mese. • Femeile de serviciu - Sunt responsabile cu asigurarea curatenii intregului spatiu din incinta gradinitei. Ele au urmatoarele sarcini: dimineata trebuie sa curate praful de pe mobilier si sa aeriseasca incaperile pana la sosirea personalului si a copiilor, in timp ce copii servesc masa de pranz, ele trebuie sa aeriseasca si sa pregateasca paturile pentru odihna. O data pe saptamana trebuie sa spele lenjeriile si fetele de masa; dupa plecarea copiilor ele trebuie să curate si sa dezinfecteze spaţiile. • Paznicul - trebuie sa asigure ordinea pe parcursul zilei nepermitand persoanelor straine sa intre in incinta gradinitei si la eventualele neregularitati sa anunte organele competente. • Asistenta medicala trebuie sa fie atenta la simptomele pe care le prezinta copiii, sa le acorde primul ajutor si sa informeze parintii, sa efectueze controale periodice pentru a preveni eventualele boli. •
Directorul
Sursele de recrutare vor fi: - site-urile specializate in recrutarea de personal - recrutarea personalului de la alte gradinite particulare Instruirea angajatilor va fi facuta periodic prin traininguri de specialitate, pentru a fi la curent cu ultimele metode de educare si d e ingrijre a copiilor. Plata personalului va fi făcuta prin card de debit, eliberat de Banca Comerciala Romana (BCR)
Capitolul V – Finantele afacerii
5.1 Previzionarea vanzarilor a) Identificarea riscurilor majore Factori externi: - cresterea ratei dobanzii; - scaderea natalitatii; - inasprirea normelor de creditare. Factori interni: - lipsa resurselor pentru plata facturilor si derularea investitiilor; - nivelul mare al costurilor de intretinere. b) Realizarea previziuni valorice
Previzionare anul I
NUMAR PACHETE VANDUTE SCENARIU Luna 1
PESIMIS T 15
PROBABIL OPTIMIST 30
40
VANZARI PRECONIZATE IN RON PESIMIS T 14250
PROBABIL OPTIMIST 30000
46000
Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 11 Luna 12
25 25 30 30 30 30 30 30 30 20 20
35 42 42 42 42 42 42 42 42 35 30
42 48 48 48 48 48 48 48 48 42 40
23150 28500 28500 28500 28500 28500 28500 28500 28500 19000 19000
35000 42000 42000 42000 42000 42000 42000 42000 42000 35000 30000
51500 53800 53800 53800 53800 53800 53800 53800 53800 51500 46000
Previzionare anul II
SCENARIU
NUMAR DE PACHETE VANDUTE
VANZARI PRECONIZ ATE
TRIMESTRUL TRIMESTRUL TRIMESTRUL I II III
TRIMESTRUL VI
pesimist
100
100
95
85
probabil
135
135
130
125
optimist
144
144
144
140
pesimist
95000
95000
85500
80750
probabil
140000
140000
130000
125000
optimist
160000
160000
160000
156000
Previziuni anul III
SCENARIU
NUMAR DE PACHETE VANDUTE
VANZARI PRECONIZ ATE
5.2 •
TRIMESTRUL TRIMESTRUL TRIMESTRUL I II III
pesimist
100
100
95
85
probabil
138
138
132
127
optimist
144
144
144
140
pesimist
104500
104500
90250
80750
probabil
150000
150000
138000
127000
optimist
160000
160000
160000
156000
Costuri
Costurile necesare infiintarii firmei
- Costuri constituire – 2000 Ron - Autorizaţie ARACIP - 3800 Ron - Alte autorizaţii - 1000 Ron Total - 6800 Ron
•
TRIMESTRUL VI
Costurile generate de investiţii Costuri cu investiţia - 60.300 Ron
PRODUS Echipamente audio-video Mobilier Imprimante Masini de spalat Aer conditionat Topogane, leagane, balansoare Dotari sanitare Aragaz si hota Calculatoare Sistem de supraveghere
COST IN RON 4400 35000 300 2000 5000 3500 3500 3000 1100 1500
UNITATI 3 48 2 2 4 6 12 2 5 1
Costuri operaţionale Salarii fixe - 9.350 Ron / luna - 112.200 lei / an •
•
Contributii sociale – 486,2 Ron/ luna -5834, 4 lei / an
•
Contributii la somaj – 45 Ron/ luna - 540 Ron / an
Personal
Director Administrator Secretara Asistenta medicala SALARII FIXE Educatoare Femeia de servici Paznic Bucatarese
COST IN COST IN RON/LUNA RON/AN 2000 24000 1200 14400 800 9600 850 10200 2100 25200 550 660 550 660 1300 15600
NUMAR DE ANGAJATI 1 1 1 1 5 1 1 2
Director Administrator Secretara Asistenta medicala CONTRIBUTII Educatoare SOCIALE Femeia de servici Paznic Bucatarese
104 62,4 41,6 44,20 109,2 28,6 67,6 28,6
1248 748,8 499,2 530,4 1310,4 343,2 811,2 343,2
1 1 1 1 5 1 1 2
Director Administrator Secretara Asistenta medicala CONTRIBUTII Educatoare LA SOMAJ Femeia de servici Paznic Bucatarese
10 6 4 4,25 10,5 2 6 2
120 60 40 42,5 105 20 60 20
1 1 1 1 5 1 1 2
INSTRUIRE
•
2500
Costurile privind marketingul si vanzarile - 12.400 Ron/an
PRODUS Reclama Participare targ Brosuri
COST IN RON/AN 7000 3600 1800
Costuri cu sistemul informatic - 4100 Ron - Licente software - 3600 lei - Consumabile calculatoare – 500 lei / an •
•
Costuri cu mijloace de transport – 30.960 Ron
COST IN RON/LUNA 1800
Rate leasing Combustibil Reparatii Asigurare raspundere civila Impozit
•
Costuri cu caracter administrativ - 126.060 Ron
Articole papetarie Abonamente (telefon + internet) Chirie Casa Uilitati
COST IN RON/LUNA 416
1060
9000 1000
108000 12000
Costuri cu alte servicii: 4800 Ron/ an - Servicii contabile 400 ron / luna 4800 ron/ an Alte costuri: 187000 Ron - Vesela – 2000 ron - Jucarii – 1000 ron - Lenjerie paturi – 4000 ron - Alimente – 180.000 ron / an •
•
COST IN RON/AN 5000
80
•
•
COST IN RON/AN 21600 6000 500 2500 360
Valoare costuri fixe : 28.400 Ron/ luna Valoare costuri variabile 10.797 Ron/ luna
5.3 Pretul •
Estimarea pretului
Cost unitar = costuri variabile + costuri fixe / vanzari totale = 39.197 / 48 = 816 ron •
Pragul de rentabilitate
Pragul de rentabilitate = costurile fixe / pret – costul variabil unitar Prag de rentabilitate = 28.400 / 1000 – 225 = 36.64
V C
P C = Cf +q Cv
CF
q
Pragul de rentabilitate al profitului dorit = costurile fixe + profitul dorit / pret – cost variabil unitar Pragul de rentabilitate al profitului dorit = 28.400 + 110.000 / 1.000 – 225 = 178.5
Proiectii financiare - Venituri estimate: 600.000 ron / an - Cheltuieli estimate: 470.795 ron / an - Profit estimat: 129.205 ron/ an •
- Durata estimata de recuperare a investitie 4 ani.
