Modul 1 Rencana Pemeriksaan

PT. PETA Kertas Kerja Neraca 31/12/2012 Keterangan

Re8. KK 

Per Audit

Per Klien

31/12/2011

31/12/2012

PARE Dr

Cr  

ASET Aset lancar  Kas dan setara kas Piutang usa'a Piutang lain(lain Persediaan *e+an di+a,ar di-uka Perlengkaan Ttal aset lancar

C E E )  

nestasi

4

Aset teta 4arga erle'an Aku-ulasi en,usutan  Nilai +uku

5

Total aset

!"#$%#3%0 !$#&$2#2$! 2$#2"#1$% 1#13"#000#000 &#%00#000 2#%0$#""3#!3

12"#023#&&"

11#2%0#000 20&#&20#000 1#$0#000 11#%00#000 !#000#000

&"#%3%#$3! 1"%#$00#000

3"!#%$#&1

3!3#10#000









2%&#%00#000

33#&%0#000

&%0#000

10#000#000

1#&33#000#000 1!1#$$$#$00 1#%%1#000#100 1#%%1#000#100

1#&%2#000#000 2""#$2%#300 1#!%#0&#&00 1#!%#0&#&00

10#200#000 !#%00#000 !$#200#000

1%#000#000 #2$#!0 6#0&0#%207

4,318,163,943

4,421,378,225

458,409,714

3 8 9 ,3 3 9 , 4 8 0

 Klien

"&#$20#&&% !$!#&2%#2%0 1#$0#000 1#1!2#0%0#000 23#000#000 %#$1&#%00 2#%$2#%%3#%2%







Dibuat oleh:

Diperiksa oleh:

Tanggal:

Tanggal:

PT PETA Skedul

Kertas Kerja Neraca

Per Audit 31/12/2012

%!2#"$#%%1 "$1#00%#2%0 &"#%3%#$3! 1#20"#%0#000 1%#000#000 %#$1&#%00 2#%&&#"03#23$

 33#%00#000

1#!1#200#000 2"2#!%#&!0 1#%&!#3%#220

4,490,448,459

 Indeks

A2.1 Periode 31/12/2012

PT. PETA Kertas Kerja Neraca 31/12/2012 Keterangan KE
Re8. KK  

;1 ;2

Per Audit

Per Klien

31/12/2011

31/12/2012

21#2%$#00" 1#"0%#$13 32#323#03! $3#000#000

2!&#%00#000 1%#"!!#01! 2�"3#$2" "2#03#00

PARE Dr

 

52,250,000

 

11,520,000

3#%00#000 10#200#000

"3#&&0#000

1$#$20#000 33#"20#000

;3 %"1#1!&#$%&



3$2#"%%#3



Cr  





Ke9aji+an tidak lancar  :tang jangka anjang ,ang tela' dikurangi  +agian ,ang jatu' te- dala- 9aktu 1 ta'un :tang se9a guna usa'a(jangka anjang Ttal ke9aji+an tidak lancar

N1

2#$00#000 2#$00#000







%$#&"0#000 %$#&"0#000



EK:TAS ;dal sa'a- ( R. 10.000 er le-+ar Sald la+a dita'an Ttal ekuitas

1#000#000#000 2#&%"#$&%#$!" 3#&%"#$&%#$!"

1#000#000#000 3#02!#&22#!!1 #02!#&22#!!1

223#2!0#3!0 223#2!0#3!0

2!&#"0#"1 2!&#"0#"1

Ttal ke9aji+an dan ekuitas

4,318,163,943

4,421,378,225

311,950,380

381,020,614









Klien

Dibuat oleh:

Diperiksa oleh:

Tanggal:

Tanggal:

PT PETA Skedul

Kertas Kerja Neraca

Per Audit 31/12/2012

23%#2%0#000 1$#1!!#01! 2%#&3#$2" "2#03#00

1$#$20#000 3"2#%0%#3



3#!"0#000 3#!"0#000

 1#000#000#000 3#0$3#0!3#11% #0$3#0!3#11% 4,490,448,459



Indeks

A2.2 Periode 31/12/2012

PT. PETA Kertas Kerja =a+a Rugi 31/12/2012 Keterangan

Re8. KK  

PEN5:A=AN *E*AN PEN5:A=AN =A*A K>T>R

P=1

*E*AN :SA4A =A*A :SA4A

P=3

PENDAPATAN DAN *E*AN =AN(=AN =a+a / rugi aluta asing =a+a / rugi aset teta Pendaatan diiden Pendaatan +unga *e+an +unga

=A*A SE*E=:; PA5AK

=A*A *ERS4

Klien

PT PETA

Per Klien

31/12/2011

31/12/2012

%#&21#%$&#!%0 #3&&"#1$% 1#3#321#"%%  "$1#"2#1& "%2#"&$#!1 

%#!0#!%$#000 #22#%00#000 1#0%!#3%$#000  &&1#313#10 2!�%#!$" 

1#300#"00 0 0 6!#"%#%007 1#!"#000

PENDAPATAN =AN(=AN# *ERS4

*E*AN PA5AK PEN4AS=AN

Per Audit

P=%

6%#!$#$007  "%!#1"$#3!1  $3#$$3#!1 

PARE Dr

Cr  

11%#200#000 11%#200#000  100#2"2#!!0 21%#"2#!!0 

!1#$00#000 !1#$00#000  %"#%32#$00 13!#32#$00 

&1#%1#%0" %00#000 &%#000#000 2#"""#20!

2$#133#02% 1#!"&#%00 62$#133#02%7  31"#1&!#$21  #32#02" 

2#3"&#%00  21&#!30#3!0  %#%0#000 

564,175,567

271,746,895

223,280,380

287,640,614









Dibuat oleh:

1$#20&#&1  2!&#"0#"1  

Diperiksa oleh:

Skedul

Kertas Laba Rugi

Tanggal:

Tanggal:

Per Audit 31/12/2012 %#3"%#"%$#000 #30#"00#000 1#02%#0%$#000  !1%#03#0! 210#01%#$1" 

&1#%1#%0" 6%00#0007 &%#000#000 31#&$$#233 61#!"&#%007 1&%#$&3#23$  3!%#$!$#1%%  $#!!2#02"  336,107,129

 Indeks

A3.1

Periode 31/12/2012

PT. PETA Kertas Kerja =a+a Rugi 31/12/2012 Keterangan SA=D> A AK4R TA4:N

Klien

Re8. KK  

Per Audit

Per Klien

31/12/2011

31/12/2012

PARE Dr

Cr  

2#1$2#!00#1$

2#&%"#$&%#$!"

%"#1&%#%"&

2&1#&"#!

%$223#2!0#3!0

2!&#"0#"1

2#&%"#$&%#$!" 

3#02!#&22#!!1 

223#2!0#3!0

2!&#"0#"1

Dibuat oleh:

Diperiksa oleh:

Tanggal:

Tanggal:

PT PETA Skedul

Kertas Laba Rugi

Per Audit 31/12/2012 2#&%"#$&%#$!" 33"#10$ 3#0$3#0!3#11%

Indeks

A3.2 Periode 31/12/2012

PT. PETA Prsedur Penelaa'an Analisis Neraca 31/12/2012 Keterangan

Re8. KK  

Per Audit 31/12/2011

Per Klien 31/12/2012

Naik 6 R

ASET Aset =ancar  Kas dan Setara Kas Piutang :sa'a Piutang =ain(=ain Persediaan *e+an Di+a,ar Di-uka Perlengkaan Ttal Aset =ancar

C E E )  

!"#$%#3%0 !$#&$2#2$! 2$#2"#1$% 1#13"#000#000

nestasi Pada Entitas Assiasi

4

Aset Teta 4arga Perle'an Aku-ulasi Pen,usutan

5

&#%00#000 2#%0$#""3#!3

"&#$20#&&% !$!#&2%#2%0 1#$0#000 1#1!2#0%0#000 23#000#000 %#$1&#%00 2#%$2#%%3#%2%

61$#02#%&%7 !#$32#$%2 61#!"#1$%7 "#0%0#000 23#000#000 61#%!2#%007 !2#!!$#"!2

2%&#%00#000

33#&%0#000

!"#2%0#000

1#&33#000#000 1!1#$$$#$00

1#&%2#000#000 2""#$2%#300

1$#000#000 !#$2%#00

 Nilai *uku

1#%%1#000#100

1#!%#0&#&00

6"%#$2%#007

Ttal Aset

4,318,163,943

4,421,378,225

103,214,282

Klien

Dibuat oleh:

PT PETA Skedul

Prosedur Penelaahan Analisis Neraca

Tanggal:

  urun7 ?

63.$17 %.&" 6$.237 .0% 621.107 3.30 33.%0

1.10 "."" 6.2%7 2.3$ Diperiksa oleh:

ARPI.1 Tanggal: 31/12/2012

PT. PETA Prsedur Penelaa'an Analisis Neraca 31/12/2012 Keterangan

Re8. KK  

KE
Per Audit 31/12/2011

Per Klien 31/12/2012

Naik 6 R

21#2%$#00" 1#"0%#$13 32#323#03! $3#000#000 %"1#1!&#$%&

2!&#%00#000 1%#"!!#01! 2�"3#$2" "2#03#00 3$2#"%%#3

EK:TAS PE;EAN SA4A; ;dal sa'a- ( nilai n-inal R. 10.000 er sa'aSald la+a dita'an Ttal ekuitas e-egang sa'a-

1#000#000#000 2#&%"#$&%#$!" 3#&%"#$&%#$!"

1#000#000#000 3#02!#&22#!!1 #02!#&22#!!1

2&1#&"#!$% 2&1#&"#!

%$Ttal ke9aji+an dan ekuitas e-egang sa'a-

4,318,163,943

4,421,378,225

103,214,282

Klien

6133#&%$#00"7 1#0!2#10% 6%#2%$#1127 630#%$"#"007 61"!#%32#"137

Dibuat oleh:

PT PETA Skedul

Prosedur Penelaahan Analisis Neraca

Tanggal:

  urun7 ?

631.&%7 &.1 61".2&7 632.$07 630.037

$.!" &.23 2.39

Diperiksa oleh:

ARPI.2 Tanggal: 31/12/2012

PT. PETA Prsedur Penelaa'an Analisis =a+a Rugi 31/12/2012 Keterangan PEN5:A=AN *E*AN PEN5:A=AN =A*A K>T>R *E*AN :SA4A

Re8. KK   PL1

PL3

=A*A :SA4A PENDAPATAN DAN *E*AN =AN(=AN =a+a / rugi aluta asing Pendaatan +unga *e+an +unga PENDAPATAN =AN(=AN(*ERS4

=A*A *ERS4

Klien

Per Klien 31/12/2012 %#!0#!%$#000 #22#%00#000 1#0%!#3%$#000 &&1#313#10

R 620#&3!#!%07 %#223#!0% 62!%#$"2#"%%7 &$#"&0#$30

"%2#"&$#!1

2!�%#!$"

63"%#"33#%!%7

1#300#"00 !#"%#%00 1#!"#000 %#!$#$00

=A*A SE*E=:; PA5AK *E*AN PA5AK PEN4AS=AN

Per Audit 31/12/2011 %#&21#%$&#!%0 #3&&"#1$% 1#3#321#"%% "$1#"2#1&

PL5

Naik 6

2$#133#02%

61#300#"007 20#&!#%2% 61#!"#0007 23#"3#12%

"%!#1"$#3!1

31"#1&!#$21

631#$$0#"07

$3#$$3#!1

#32#02"

6$#%"1#&!!7

564,175,567

271,746,895

(292,428,672)

2$#133#02%

Dibuat oleh:

PT PETA Skedul

Tanggal:

Prosedur Penelaahan Analisis Laba Rugi

  urun7 ? 6.217 1.03 621.2&7 11.%2 6%".027

6100.007 23"."2 6100.007 30."& 6%1.$"7 6%2.&37

(51.83)

Diperiksa oleh:

ARPI.3 Tanggal:

31/12/2012