BAB I PENDAHULUAN
A. Latar belakang
Islam mengajarkan kepada umatnya agar tolong menolong, salah satu contohnya aalah dalam bentuk peminjaman uang. Namun pemberian pinjaman itu jangan sampai merugikan dan menyengsrakan orang lain. Contoh peminjaman yang merugikan adalah sistem riba yang mengandung unsur kelebihan dan tambahan tanpa ada ada ganti atau imbalan yang disyaratkan bagi salah seorang dari dua orang yang melakukan transaksi/akad. 1 Di sisi lain, kita dihadapkan pada suatu kenyataan bahwa praktek riba yang merambah ke berbagai negara ini sulit diberantas, sehingga berbagai penguasa terpaksa dilakukan pengaturan dan pembatasan terhadap bisnis pembungaan uang. Perdebatan panjang di kalangan ahli fikih tentang riba belum menemukan titik temu. Sebab mereka masing-masing memiliki alasan yang kuat. Akhirnya timbul berbagai pendapat yang bermacam-macam tentang bunga dan riba. Riba bukan cuma persoalan masyarakat Islam, tapi berbagai kalangan di luar Islam pun memandang serius persoalan riba. Kajian terhadap masalah riba dapat dirunut mundur hingga lebih dari 2.000 tahun silam. Masalah riba telah menjadi bahasan kalangan Yahudi, Yunani, demikian juga Romawi. Kalangan Kristen dari masa ke masa juga mempunyai pandangan tersendiri mengenai riba. Dalam Islam, memungut riba atau mendapatkan keuntungan berupa riba pinjaman adalah haram. Ini dipertegas dalam Al-Qur'an Al- Qur'an Surah Al-Baqarah ayat a yat 275 padahal Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba. Pandangan ini juga yang mendorong maraknya perbankan syariah dimana konsep keuntungan bagi penabung didapat dari sistem bagi hasil bukan dengan bunga seperti pada bank konvensional, karena menurut sebagian pendapat (termasuk Majelis Ulama Indonesia), bunga bank termasuk ke dalam riba. hal yang mencolok dapat diketahui bahwa bunga bank itu termasuk riba adalah
1 Sarjono, Ahmadi, Buku Ahmadi, Buku Ajar FIQH , solo:2008, h:45
1
ditetapkannya akad di awal. jadi ketika kita sudah menabung dengan tingkat suku bunga tertentu, maka kita akan mengetahui hasilnya dengan pasti. berbeda dengan prinsip bagi hasil yang hanya memberikan nisbah bagi hasil bagi deposannya. dampaknya akan sangat panjang pada transaksi selanjutnya. yaitu bila akad ditetapkan di awal persentase yang didapatkan penabung sudah diketahui, maka yang menjadi sasaran untuk menutupi jumlah bunga tersebut adalah para pengusaha yang meminjam modal dan apapun yang terjadi, kerugian pasti akan ditanggung oleh peminjam. berbeda dengan bagi hasil yang hanya memberikan nisbah tertentu pada deposannya. maka yang di bagi adalah keuntungan dari yang didapat kemudian dibagi sesuai dengan nisbah yang disepakati oleh kedua belah pihak. 2
B. Rumusan Masalah
Berdasarkan latar belakang di atas, maka dapat diambil rumusan masalah sebagai berikut: 1. Apa Pengertian, dasar hukum, dan dampak riba? 2. Bagaimana hukum suatu Bunga bank? 3. Apa hubungan riba dengan bungnan BANK?
C. Tujuan
Berdasarkan rumusan masalah di atas, maka dapat diambil tujuan sebagai berikut: 1.
Mengetahui pengertian, dasar hukum serta macam-macam riba.
2.
Mengetahui hukum bunga bank.
3.
Mengetahui hubungan riba dengan bungnan BANK.
2 Dahlan siamat, manajemen lembaga keuangan (kebijakan moneter dan perbankan) edisi lima, jakarta:2005, h: 407
2
BAB II PEMBAHASAN
A. Riba 1. Pengertian Riba
Asal makna “riba” menurut bahasa Arab ialah lebih (bertambah). Adapun yang dimaksud disini menurut istilah syara’ adalah akad yang terjadi dengan penukaran yang tertentu, tidak di ketahui sama atau tidaknya menurut aturan syara’, atau terlambat menerimanya.3 Menurut Al Jurjanji adalah kelebihan atau tambahan pembayaran tanpa ada ganti atau imbalan yang disyaratkan bagi salah seorang dari dua orang yang membuat akad. 4 2. Dasar Hukum Riba
Riba dalam Islam hukumnya haram. Beberapa ayat dan hadist yang melarang Riba, adalah sebagai berikut berikut: firman Allah SWT dalam surat Ali-Imran:130
Artinya: “ Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu memakanriba dengan berlipat ganda dan bertakwalah kamu kepada Allahsupaya kamu mendapat keberuntungan”. (QS : Ali -imran : 130 )5 Firman Allah SWT dalam surat Al-Baqarah: 275-276
3 Sulaiman Rasjid, Fiqh Islam, Bandung, 1994, h: 290 4 Sarjono, Ahmadi , Buku Ajar FIQH , solo, 2008, h:46 5 Sulaiman Rasjid, Fiqh Islam, Bandung, 1994, h: 291
3
Artinya: “Orang-orang yang Makan (mengambil) riba tidak dapat berdiri melainkan seperti berdirinya orang yang kemasukan syaitan lantaran (tekanan) penyakit gila. Keadaan mereka yang demikian itu, adalah disebabkan mereka berkata (berpendapat), Sesungguhnya jual beli itu sama dengan riba, Padahal Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba. orangorang yang telah sampai kepadanya larangan dari Tuhannya, lalu terus berhenti (dari mengambil riba), Maka baginya apa yang telah diambilnya dahulu (sebelum datang larangan); dan urusannya (terserah) kepada Allah. orang yang kembali (mengambil riba), Maka orang itu adalah penghuni-penghuni neraka; mereka kekal di dalamnya. Allah memusnahkan Riba dan menyuburkan sedekah. dan Allah tidak menyukai Setiap orang yang tetap dalam kekafiran, dan selalu berbuat dosa”. (QS : Al-Baqarah : 275-276). 6
3. Dampak Riba
Para ahli ekonomi berpendapat bahwa penyebab krisis ekonomi adalah bunga yang dibayar sebagai peminjaman modal atau disebut dengan riba. 7 Riba sendiri memiliki banyak dampak negatifnya pada ekonomi masyarakat dibanding dengan positifnya. Diantara dampak negatif riba ialah, sebagai berikut: a. Distribusi kekayaan secara tidak adil 6 Sulaiman Rasjid, Fiqh Islam, Bandung, 1994, h: 291 7 Rival, Veithzal. dan Arifin Arviyan. 2010. Islamic Banking. Jakarta: PT Bumi Aksara, hal. 344
4
Dalam praktik kredit dengan riba pemodal akan untung dalam setiap bisnisnya, sementara kreditur beresiko rugi atau untung. Dengan itu semua kekayaan akan mengalir kepada pihakyang selalu beruntung.Distribusi kekayaan inilah yang tidak adil untuk masyarakat. Sedang Islam sendiritidak menyukai masyarakat yang kaya, yang memperoleh kekayaan bukan hasil kerja keras atau menggandakan uang dengan sekedar berbagi di dalam hasil dari kerja orang lain. Juga menurut aristoteles dalam karyanya politics telah mengecam sistem bunga yang berkemang pada masa Yunani kuno, ia menilai bahwa bunga merupakan system yang tidak adil. Menurutnya, uang yang bukan seperti ayam yang bisa bertelur. Sekeping mata uang tidak bisaberanak kepingan mata uang lainnya. Selanjutnya ia mengatakan juga bahwa meminjamkan uang dengan bunga adalah sesuatu yang rendah derajatnya. b. Hancurnya sumber-sumber ekonomi Pihak pemberi pinjaman (bank konvensinal) tidak terlalu selektif dalam memberi kreditnya kepada masyarakat yang terpenting bagi mereka dana dapat disalurkaan. sehingga banyak diantaranya para kreditur meminjam uang dengan sistem riba hanya untuk membeli barang-barang yang sifatnya untuk hiburan yang lebih condong terhadap kebutuhankebutuhan yang sifatnya jangka pendek dari pada jangka panjang, sehingga pada akhirnya mengakibatkan kehancuran sumber-sumber ekonomi. c. Lemahnya perkembangan ekonomi. Semakin minimnya dana asing dan lokal yang tersedia untuk pembangunan ekonomi, akan menyebabkan krisis ekonomi berkepanjangan. Sebab
para
spekulator
ingin
memperoleh
keuntunganbesar
dengan
menyimpan uangnya di negara yang tingkat bunga rielnya relatif tinggi (tingkat bunga minus tingkat inflasi). d. Pengangguran Riba
dianggap
sebagai
tambahan
biaya
produksi
bagi
para
pengusahayang menggunakan modal pinjaman. Biaya produksi yang tinggi akan mengakibatkan perusahaan untuk menjual produknya dengan harga tinggi pula. Melambungnya tingkat harga akan membuat daya beli sebagian
5
besar masyarakat lemah sehingga persediaan jasa dan barang tertimbun, akibatnya perusahaan macet karena produksinya tidak laku, kemudian perusahaan mengurangi tenaga kerja untuk menghindari kerugian yang lebih besar, dan mengakibatkan adanya pengangguran.
e. Terjebak dalam hutang Sistem riba telah menjerumuskan negara-negara berkembang kepada jebakan hutang (debt trap) yang dalam, sehingga untuk membayar bunga saja kesulitan apalagi bersama pokoknya (modalnya). f. Kesenjangan sosial Sistem riba akan mengakibatkan yang kaya makin kaya dan yang miskin makin miskin. g. Menghambat untuk berinvestasi Sistem riba juga akan menghambat investasi karena semakin tingginya tingkat bunga dalam masyarakat maka semakin kecil untuk berinvestasi karena secara terpaksa mereka dalam sehari-hari menjalankan pekerjaannya hanya untuk membayar hutang dengan bunga yang tinggi tersebut. Dengan demikian, setelah kita mengetahui sekian banyaknya dampak negatif dari riba sangat jelaslah bahwa riba penghambat segalanya termasuk penghambat ekonomi masyarakat. Semua yang mempergunakan riba diperingatkan akan hukuman mengerikan yang akan diberikan kepada mereka di akhirat kelak. B. Bunga Bank 1. Pengertian Bunga Bank
Pengertian bank menurut Undang-undang No.7 Tahun 1992 tentang perbankan ialah badan usaha yang menghimpun dana masyarakat dalam bentuk simpanan
dan
menyalurkannya
kepada
meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.
6
masyarakat
dalam
rangka
Sedangkan bunga bank adalah kelebihan jasa yang harus dibayarkan kepada bank dari pihak peminjam atau pihak yang berhutang. 8 2. Hukum Bunga Bank
Ada beberapa pendapat ulama dalam menetapkan hukum bunga bank, yaitu: a. Haram dan termasuk riba, karena kelebihan pembayaran tersebut teklah ditentukan ketika akad berlangsung.pendapat ini di kemukakan oleh mushthafa zarga dan abu zahra yaitu ulama besar pada abad ke-20. b. Tidak termasuk riba, sebab cukup rasional untuk biaya pengelolaan serta jasa yang diberikan kepada pemilik uang. Pendapat ini dapat dikemukakan oleh Mahmud Syaltut dari Al azhr. c. Subhat, yaitu belum jelas antara halal dan haram. Mereka cenderung berhati-hati. Pendapat ini dikemukakan oleh majlis tarjih muhamadiyah di indonesia.9 3. Hubungan Riba Dengan Bunga Bank
Islam telah menetapkan hukum riba dan larangannya, termasuk di dalamnya. Praktek-praktek kapitalisme berupa bunga Bank, kartu kredit, kredit motor, kredit mobil, kredit barang-barang rumah tangga hingga KPR atau kredit perumahan. Semua praktek riba tersebut hukumnya haram,[3] pelakunya dihinakan Allah jika tidak segera bertaubat, dasarnya sangat tegas terdapat dalam Firman Allah SWT dalam surat Al-Baqarah: 275-276
8 9
Sarjono, Ahmadi, Buku Ajar FIQH, solo,2008, h:50 Sarjono, Ahmadi, Buku Ajar FIQH, solo,2008, h:50
7
Artinya: “Orang-orang yang Makan (mengambil) riba tidak dapat berdiri melainkan seperti berdirinya orang yang kemasukan syaitan lantaran (tekanan) penyakit gila. Keadaan mereka yang demikian itu, adalah disebabkan mereka berkata (berpendapat), Sesungguhnya jual beli itu sama dengan riba, Padahal Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba. orangorang yang telah sampai kepadanya larangan dari Tuhannya, lalu terus berhenti (dari mengambil riba), Maka baginya apa yang telah diambilnya dahulu (sebelum datang larangan); dan urusannya (terserah) kepada Allah. orang yang kembali (mengambil riba), Maka orang itu adalah penghuni-penghuni neraka; mereka kekal di dalamnya. Allah memusnahkan Riba dan menyuburkan sedekah. dan Allah tidak menyukai Setiap orang yang tetap dalam kekafiran, dan selalu berbuat dosa”. (QS : Al-Baqarah : 275-276). 10 Hukum riba dan bunga bank hingga saat ini masih banyak kaum musliminyang memperselisihkannya. Sebagian mengatakan riba itu haram jika berlipat-lipat, dan sebagaian mengatakan seberapapun jumlah tambahan dari pinjaman itulah definisi riba. Ada yang mengatakan bahwa bunga bank itu tidak haram karena hanya kecil bunganya sehingga dianggap sebagai jasa penyimpanan saja. Adapun terkait dengan pemotongan oleh pihak Bank yang jumlahnya besar; bahkan lebih besar dari bunga yang didapat merupakan hal yang wajar karena pihak bank telah memberikan jasa menjaga dan memberikan kemudahan atas berbagai transaksi yang kita lakukan. Apalagi hal itu sudah diketahui oleh nasabah sebelumnya. Sehingga ia tidak bisa dijadikan alasan untuk membolehkan bunga (riba).
10 Sulaiman Rasjid, Fiqh Islam, Bandung, 1994, h: 291
8
a. Pendapat Ulama Jumhur (mayoritas/kebanyakan) Ulama’ sepakat bahwa bunga bank adalah riba, oleh karena itulah hukumnya haram. Pertemuan 150 Ulama’ terkemuka dalam konferensi Penelitian Islam di bulan Muharram 1385 H, atau Mei 1965 di Kairo, Mesir menyepakati secara aklamasi bahwa segala keuntungan atas berbagai macam pinjaman semua merupakan praktek riba yang diharamkan termasuk bunga bank. Berbagai forum ulama internasional yang juga mengeluarkan fatwa pengharaman bunga bank. Abu zahrah, Abu ‘ala al-Maududi Abdullah al-‘Arabi dan Yusuf Qardhawi mengatakan bahwa bunga bank itu termasuk riba nasiah yang dilarang oleh Islam. Karena itu umat Islam tidak boleh bermuamalah dengan bank yang memakai system bunga, kecuali dalam keadaan darurat atau terpaksa. Bahkan menurut Yusuf Qardhawi tidak mengenal istilah darurat atau terpaksa, tetapi secara mutlak beliau mengharamkannya. Pendapat ini dikuatkan oleh Al-Syirbashi, menurutnya bahwa bunga bank yang diperoleh seseorang yang menyimpan uang di bank termasuk jenis riba, baik sedikit maupun banyak. Namun yang terpaksa, maka agama itu membolehkan meminjam uang di bank itu dengan bunga. Dr. Sayid Thantawi yang berfatwa tentang bolehnya sertifikat obligasi yang dikeluarkan Bank Nasional Mesir yang secara total masih menggunakan sistem bunga, dan ahli lain seperti Dr. Ibrahim Abdullah an-Nashir dalam buku Sikap Syariah Islam terhadap Perbankan mengatakan, “Perkataan yang benar bahwa tidak mungkin ada kekuatan Islam tanpa ditopang dengan kekuatan perekonomian, dan tidak ada kekuatan perekonomian tanpa ditopang perbankan, sedangkan tidak ada perbankan tanpa riba”. Ia juga mengatakan, “Sistem ekonomi perbankan ini memiliki perbedaan yang jelas dengan amal-amal ribawi yang dilarang Al- Qur’an yang Mulia. Karena bunga bank adalah muamalah baru, yang hukumnya tidak tunduk terhadap nash-nash yang pasti yang terdapat dalam Al- Qur’an tentang pengharaman riba”. Pendapat A. Hasan, pendiri dan pemimpin Pesantren Bangil (Persis) berpendapat bahwa bunga bank seperti di negara kita ini bukan riba yang diharamkan, karena tidak bersifat ganda sebagaimana yang dinyatakan dalam surat Ali Imran ayat 130.
9
Menurut musyawarah nasional alim ulama NU pada 1992 di Lampung, para ulama NU tidak memutus hukum bunga bank haram mutlak. Memang ada beberapa ulama yang mengharamkan, tetapi ada juga yang membolehkan karena alasan darurat dan alasan-alasan lain. Hasil rapat komisi VI dalam Musyawarah Nasional (Munas) ke-27 Tarjih dan Tajdid
Muhammadiyah
di
Universitas
Muhammadiyah
Malang
(UMM)
menetapkan, bunga perbankan termasuk riba sehingga diharamkan.
BAB III PENUTUP
A. Kesimpulan
Adapun kesimpulan yang dapat kami ambil dari makalah ini adalah, 1. Asal makna “riba” menurut bahasa Arab ialah lebih (bertambah). Adapun yang dimaksud disini menurut istilah syara’ adalah akad yang terjadi dengan penukaran yang tertentu, tidak di ketahui sama atau tidaknya menurut aturan syara’, atau terlambat menerimanya. Riba dalam Islam hukumnya haram. 2. Pengertian bank menurut Undang-undang No.7 Tahun 1992 tentang perbankan ialah badan usaha yang menghimpun dana masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak. Sedangkan bunga bank adalah kelebihan jasa yang harus dibayarkan kepada bank dari pihak peminjam atau pihak yang berhutang. Ada beberapa pendapat ulama dalam menetapkan hukum bunga bank, yaitu:
10
a. Haram dan termasuk riba, karena kelebihan pembayaran tersebut teklah ditentukan ketika akad berlangsung b. Tidak termasuk riba, sebab cukup rasional untuk biaya pengelolaan serta jasa
yang diberikan
kepada pemilik uang. Pendapat ini dapat
dikemukakan oleh Mahmud Syaltut dari Al azhr. c. Subhat, yaitu belum jelas antara halal dan haram. Mereka cenderung berhati-hati. Pendapat ini dikemukakan oleh majlis tarjih muhamadiyah di indonesia B. Saran
kami harap bagi pembaca bila menemukan kekeliruan atau kata yang mempunyai makna menyinggung ataupun salah dalam penerapan dalam kehidupan pembaca/bertentangan maka kami mohon maaf, karena kami pembuat makalah ini hanya ciptaan yang mungkin masih memilikin kekurangan.
DAFTAR PUSTAKA
Sarjono, Ahmad.2008. Buku ajar Fiqh. Jakarta :CV.Sindunata Siamat Dahlan. 2005. manajemen lembaga keuangan (kebijakan moneter dan perbankan) edisi lima. Jakarta: Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia Rasjid H. Sulaiman. 1994. Fiqh Islam. Bandung: Sinar Baru Algensindo Syaf e’i Dr. Rachmat, MA. 1997. Fiqh Muamalah. Bandung Rival, Veithzal. dan Arifin Arviyan. 2010. Islamic Banking . Jakarta: PT Bumi Aksara,
11
KATA PENGANTAR
Segala puji hanya
milik Allah SWT. Shalawat
dan salam selalu
tercurahkan kepada junjungan kita Rasulullah Muhammad SAW. Berkat li mpahan dan rahmat-Nya. kami mampu menyelesaikan tugas makalah yang berjudul:
tujuan pendidikan : tujuan secara umum, tujuan pendidkan di
“
indonesia” guna memenuhi tugas mata kuliah Dasar dasar kependidikan. Semoga makalah ini dapat memberikan wawasan yang lebih luas dan menjadi sumbangan pemikiran kepada pembaca khususnya pada mahasiswa STIT-SB Pariaman. Saya sadar bahwa makalah ini masih banyak kekurangan dan jauh dari sempurna. Untuk itu, kepada dosen pembimbing saya meminta masukannya demi perbaikan
pembuatan
makalah
saya
di
masa
mengharapkan kritik dan saran dari para pembaca.
12
yang
akan
datang dan
Pariaman, Oktober 2017 Penyusun
Kelompok. 7
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR ............................................................................
i
DAFTAR ISI ...........................................................................................
ii
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang .....................................................................
1
B. Rumusan Masalah .................................................................
1
BAB II PEMBAHASAN A. Standarisasi Tes ...............................................................
2
1. Pengertian Tes .................................................................
2
2. Penyusunan Butir-butir Tes.............................................
8
BAB III PENUTUP A. Kesimpulan ..........................................................................
13
12
B. Saran .....................................................................................
12
DAFTAR PUSTAKA
MAKALAH ii
tujuan pendidikan : tujuan secara umum ujuan pendidkan di indonesia Diajukan Kepada Sekolah Tinggi Ilmu Tarbiyah Syekh Burhanuddin Pariaman Untuk Memenuhi tugas Mata Kuliah Dasar dasar kependidikan
14
Disusun Oleh: YESSI SILVIA GUSNI NIM. 1601120
DOSEN PENGAMPU Drs. Syaiful Anwar, M.P
JURUSAN PENDIDIKAN AGAMA ISLAM SEKOLAH TINGGI ILMU TARBIYAH SYEKH BURHANUDDIN PARIAMAN 1438 H/2017 M
15
