BAB I PENDAHULUAN
1.1
Latar Belakang
Triacetin merupakan hasil turunan dari gliserol yang memiliki nilai jual yang tinggi. Triacetin sangat banyak kegunaannya, baik untuk keperluan bahan makanan maupun non makanan. Untuk bahan makanan, triacetin dapat digunakan sebagai bahan aroma pada permen (gula-gula), minuman dari susu, minuman ringan dan permen karet. Triacetin untuk bahan non makanan dapat digunakan sebagai pelarut pada parfum, tinta cetak, pelarut pada aroma, plastisizer untuk resin selulosa, polimer dan ko-polimer, bahkan dapat digunakan sebagai bahan aditif bahan bakar untuk mengurangi knocking pada pada mesin mobil (Nuryoto dkk., 2010). Bahan baku dari pembuatan triacetin adalah gliserol. Gliserol adalah produk samping produksi biodiesel dari reaksi transesterifikasi dan merupakan senyawa alkohol dengan gugus hidroksil berjumlah tiga buah (Prasetyo dkk., 2012). Esterifikasi gliserol dengan asam asetat akan membentuk triacetin. triacetin. Jumlah triacetin yang di impor ke Indonesia semakin meningkat, karena belum adanya pabrik yang memproduksi triacetin di Indonesia. Mengingat banyaknya kegunaan triacetin di dunia industri, maka pembangunan pabrik triacetin merupakan sebuah peluang yang sangat prospektif.
1.2
Peluang Pasar
Kebutuhan impor triacetin triacetin di dunia, khususnya wilayah Asia mengalami peningkatan dari tahun ke tahun. Permintaan global akan triacetin triacetin mencapai 110.000 ton per tahun, dengan pemasok triacetin triacetin utama di dunia adalah China. Sebanyak 35% kebutuhan triacetin di dunia dipasok oleh Negara Tirai Bambu tersebut. Kapasitas produksi China mencapai 55.000 ton per tahun , dengan 38.500 ton di pakai untuk konsumsi dalam negeri, dan 16.500 ton di ekspor ke negara lain. Permintaan akan triacetin akan terus meningkat dalam 5-10% per tahun (Kong dkk., 2016). Namun, di Indonesia sendiri belum ada yang Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
mengembangkan triacetin triacetin ini. Padahal kebutuhan triacetin triacetin sangatlah dibutuhkan dalam berbagai industri pangan maupun non-pangan. Sehingga dengan melihat kebutuhan triacetin triacetin di dunia industri yang semakin meningkat dan pesaing atau kompetitor di Indonesia yang belum ada, maka peluang pasar untuk membangun pabrik triacetin sangatlah triacetin sangatlah besar. Berikut adalah data impor triacetin triacetin di Indonesia dalam beberapa tahun terakhir berdasarkan BPS (2017) : Tabel 1.1 Data Impor Triacetin di Triacetin di Indonesia No
Tahun
Impor (kg/tahun)
1
2016
18.7135
2
2015
21.5683
3
2014
13.6056
4
2013
21.6461
5
2012
15.2182
Sehingga dengan melihat kebutuhan triacetin triacetin di dunia industri yang semakin meningkat dan pesaing atau kompetitor di Indonesia yang belum ada, maka peluang pasar untuk membangun pabrik triacetin sangatlah triacetin sangatlah besar.
1.3
Prospek Pendirian Pabrik
Seiring dengan meningkatnya jumlah produksi gliserol di Indonesia, maka tingkat ekspor gliserol di Indonesia semakin meningkat. Berdasarkan grafik berikut dapat dilihat data ekspor gliserol Indonesia pada tahun 2014: 2014:
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
4500 4000 3500 ) 3000 n o t ( 2500 t a 2000 r e B1500
1000 500 0
Bulan
Gambar 1.1 Grafik Perkembangan Ekspor Gliserol Indonesia (BPS, 2014)
Kajian dalam pemanfaatan gliserol untuk menjadi produk yang bernilai jual tinggi sangat diperlukan, karena tingginya ti ngginya jumlah gliserol. Salah satu produk dari gliserol yang dapat diproduksi adalah triacetin. Triacetin bermanfaat Triacetin bermanfaat sebagai plastisizer, plastisizer, pelarut, zat aditif pada makanan, penambah aroma dan bahan pada kosmetik. Namun, sayangnya di Indonesia sendiri belum ada pabrik yang memproduksi triacetin. triacetin.
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
BAB II MANAJEMEN
2.1
Lokasi Pabrik
Penentuan lokasi untuk mendirikan suatu pabrik sangat berpengaruh terhadap
perkembangan
pabrik
tersebut,
seperti
pencarian
bahan
baku,
transportasi serta pemasaran produk, dan dalam pemilihan lokasi pabrik Triacetin ini, direncanakan akan didirikan di Pelintung, Kota Dumai, Provinsi Riau. Pabrik yang akan dibangun di Pelintung berjarak ± 204 km ke Pekanbaru, dan ± 21 km ke kota Dumai, serta berjarak ± 8,5 km ke PT Wilmar Group (sumber bahan baku). Pusat kota terletak pada arah barat laut pabrik dan PT Wilmar terletak terlet ak pada arah timur laut. Posisi pabrik terhadap garis lintang yaitu 1°35'18.4"LU dan 101°38'04.0"LT.
Gambar 2.1 Rencana Lokasi Pabrik
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
Penentuan lokasi ini didasarkan atas: 1. Ketersediaan bahan baku yang dekat dengan lokasi pabrik, dimana gliserol dipasok dari PT. Wilmar, dan asam asetat dipasok dari PT. Indo Acidatama 2. Jumlah angkatan kerja di Kota Dumai yang cukup tinggi yaitu berjumlah 120.250 orang (BPS, 2013) 3. Pasokan listrik yang akan dipasok dari PT PLN Dumai dengan kapasitas sebesar 370 MW (RUPTL, 2016) 4. Pasokan air yang yang akan dipasok dari air laut Dumai 5. Sarana transportasi yang memadai. Daerah perencanaan pabrik yang didirikan di kawasan industri Pelintung, Kota Dumai ini sangatlah strategis dan memiliki sarana transportasi darat yang memadai 2.2
Tata Letak Pabrik dan Alat
2.2.1
Tata Letak Pabrik
Tata letak pabrik adalah suatu rancangan fasilitas, menganalisis, membentuk konsep, dan mewujudkan sistem pembuatan barang atau jasa. Penyusunan tata letak yang baik dapat memperlihatkan suatu penyusunan daerah kerja yang paling ekonomis untuk dijalankan, disamping itu akan menjamin keamanan dan kepuasan kerja dari pegawai. Sebuah tata letak berfungsi menggambarkan sebuah susunan yang ekonomis dari tempat-tempat kerja yang berkaitan, dimana barang-barang dapat diproduksi secara ekonomis, maka seharusnya dirancang dengan memahami tujuan penataan letak, antara lain: 1. Memudahkan proses manufaktur 2. Meminimumkan pemindahan barang 3. Memelihara fleksibilitas susunan dan operasi 4. Memelihara perputaran barang setengah jadi yang tinggi 5. Menekan modal tertanam pada peralatan 6. Menghemat pemakaian ruang bangunan 7. Meningkatkan keefektifan pemakaian tenaga kerja 8. Memberikan kemudahan, keselamatan, dan kenyamanan pada pekerja Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
Prinsip dasar perencanaan tata letak pabrik merupakan tujuan dari perencanaan tata letak pabrik. Prinsip-prinsip tersebut antara lain: 1. Prinsip integrasi secara total 2. Prinsip jarak pemindahan bahan yang paling minimal 3. Prinsip aliran dari suatu proses kerja 4. Prinsip pemanfaatan ruangan 5. Prinsip kepuasan dan keselamatan kerja Pekerjaan perancangan tata letak seringkali hanya berhubungan dengan perencanaan yang cermat dan terinci tentang susunan peralatan perala tan produksi. Padahal perencanaan demikian hanya merupakan salah satu tahap saja dari suatu rangkaian kegiatan yang sangat luas yang saling berhubungan dan yang secara keseluruhan membentuk kegiatan perancangan tata letak pabrik. Ruang lingkup pekerjaan perancangan tata letak pabrik mencakup satu kajian kaji an yang cermat paling tidak dari bidang-bidang berikut: 1. Pengangkutan
10. Pergudangan
2. Penerimaan
11. Pengiriman
3. Gudang bahan baku
12. Perkantoran
4. Produksi
13. Fasilitas
5. Perakitan
14.Bangunan
6. Pengemasan dan pengepakan
15. Lokasi
7. Pemindahan barang
16. Keamanan
8. Pelayanan pegawai
17. Buangan
9. Kegiatan produksi penunjang
Faktor utama tata letak pabrik antara lain sebagai berikut (Coulson & Richardson’s, 1983): 1. Pertimbangan ekonomi : biaya konstruksi dan operasi. 2. Peralatan proses 3. Convenience of operation 4. Convenience of maintenance 5. Keamanan Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
6. Perluasan di masa mendatang 7. Modular 7. Modular construction
2.2.2
Tata Letak Alat
Hal-hal yang perlu dipertimbangkan untuk merencanakan tata peralatan adalah 1.
Arah Angin Arah angin di dalam dan di sekitar area proses perlu diperhatikan supaya
lancar. Hal ini bertujuan untuk menghindari stagnasi udara pada suatu tempat yang dapat menyebabkan akumulasi bahan kimia yang berbahaya, sehingga dapat membahayakan keselamatan pekerja. Beberapa peralatan yang harus diletakkan dibagian upwind (berlawanan dengan arah angin) adalah:
Semua peralatan yang berisi zat-zat yang mudah terbakar. Jika ada zat yang mudah terbakar yang tumpah, uapnya tidak akan terbawa oleh angin ke seluruh bagian pabrik.
Unit pengolahan limbah. Jika diletakkan searah dengan arah angin, dapat membawa bau tak sedap ke seluruh bagian pabrik. Hal ini akan mengganggu kenyamanan pekerja pabrik tersebut.
Sedangkan peralatan yang diletakkan di bagian downwind (searah dengan arah angin) adalah:
Perkantoran
Laboratorium
Control Room
Tempat penyimpanan bahan yang berisi bahan-bahan tidak beracun, tidak berbahaya dan tidak mudah terbakar.
2.
Jarak Antar Alat Dalam perancangan, jarak antar alat merupakan hal yang perlu
diperhatikan. Tata letak pabrik yang tepat dapat dicirikan oleh jarak optimum antar mesin atau alat-alat proses, yang dapat memberikan keleluasaan yang diperlukan bagi pekerja. Dengan penentuan jarak antar alat yang tepat maka penggunaan area pabrik dapat lebih efisien sehingga dari segi ekonomi akan Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
menguntungkan. Selain itu alasan keamanan juga perlu dipertimbangkan karena apabila terjadi kerusakan yang menimbulkan ledakan atau kebakaran tidak akan membahayakan proses lainnya pada jarak tersebut. 3.
Penempatan Alat Faktor yang mempengaruhi efisiensi kerja pabrik salah satunya adalah
penempatan alat. Adanya pengaturan yang efektif terhadapat alat – – alat alat produksi tentunya akan mempengaruhi kinerja proses produksi. Beberapa hal yang perlu dipertimbangkan dalam perencanaan tata letak peralatan: a. Pertimbangan ekonomis Penyusunan alat dilakukan secara berurutan menurut prosesnya, sehingga sistem perpipaan dan penyusunan letak pompa dapat lebih sederhana dan teratur. Sehingga biaya konstruksi dan operasi dapat diminimalkan. b. Kemudahan operasi Penempatan antara alat yang satu dengan alat yang lain harus memberikan ruang gerak yang memadai untuk keperluan perbaikan dan pemeliharaan alat. Fasilitas jalan juga ju ga memberikan ruang gerak yang sangat penting. c. Pertimbangan Keamanan Tata letak alat yang teratur menciptakan suasana kerja aman dan nyaman. Jika terjadi kecelakaan kerja atau kebakaran akan memungkinkan pengnan yang cepat. 4.
Elevasi Alat Pengaliran bahan baku dan produk yang tepat akan memberikan
keuntungan ekonomis yang besar serta menunjang kelancaran dan keamanan produksi. Guna mendukung hal tersebut perlu diperhatikan elevasi pipa, dimana untuk pipa yang ditempatkan diatas tanah perlu dipasang pada ketinggian tiga meter atau lebih. Sedangkan untuk pemipaan pada permukaan tanah diatur sedemikian rupa agar tidak mengganggu lalu lintas pekerja. Jika tidak ada alasan khusus bagi suatu alat untuk diletakkan pada elevasi tertentu sebaiknya diletakkan didasar saja. Alasannya adalah:
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
Biaya konstruksi untuk menaikkan elevasi suatu alat atau membuat pabrik yang bertingkat jauh lebih besar dibandingkan jika semua peralatan ditempatkan didasar.
Diperlukan perhatian lebih mengenai bahaya adanya kebakaran, ledakan atau gempa bumi.
5.
Maintenance Alat Maintenance Alat Pemasangan dan distribusi yang baik dari bahan-bahan proses dan fasilitas
pendukungnya pendukungnya seperti listrik akan membantu kemudahan kerja dan perawatannya. perawa tannya. Penempatan process Penempatan process plant sedemikian sedemikian rupa diupayakan agar petugas mudah untuk mencapainya (Adriantantri, 2008). Dengan memperhatikan pertimbangan-pertimbangan dalam pengaturan mengenai tata letak pabrik dan peralatan, maka tata letak pabrik amoniak dari gas sintesis meliputi antara lain: 1. Storage tank Fasilitas penyimpanan bahan baku dan produk diletakkan di area tebuka dan jauh dari lokasi yang mudah terbakar namun dekat dengan area proses sehingga meningkatkan efisiensi kerja. 2. Area proses Daerah ini merupakan daerah berlangsungnya proses produksi. Tata letak peralatan proses diatur sedemikian s edemikian rupa sehingga sehin gga tercapai efisiensi proses, proses , keselamatan dan kenyamanan kerja. Hal ini meliputi penempatan alat yang sesuai dengan urutan proses, pengelompokan alat untuk memudahkan pengawasan, pengaturan alat sehingga dapat memudahkan pemeriksaan, perawatan dan lalu lintas. 3. Utilitas Daerah ini merupakan lokasi dari alat-alat penunjang seperti boiler, generator listrik dan sarana penunjang pengolahan air. Daerah utilitas diletakkan di bagian belakang pabrik agar dekat dengan aliran sungai. 4. Perkantoran Perkantoran merupakan daerah pusat kegiatan administrasi pabrik baik urusan dengan pihak luar maupun urusan dengan pihak dalam. Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
5. Area perluasan Penyediaan area untuk perluasan pabrik baik berupa penambahan unit atau peningkatan kapasitas produksi dimasa yang akan datang direncanakan dengan baik. 6. Fasilitas Umum Fasilitas umum yang disediakan terdiri dari area parkir, mushalla, kantin, klinik, sarana olahraga dan mess karyawan. Penempatan fasilitas umum ini di
letakkan
sedemikian
rupa
agar
seluruh
karyawan
dapat
memanfaatkannya. Fasilitas pabrik tidak hanya yang berkaitan dengan alat-alat proses tapi juga daerah-daerah pelayanan seperti poliklinik, tempat penerimaan dan pengiriman barang, bar ang, gudang dan sebagainya. Susunan tata letak (layout ) pabrik triacetin dari gliserol dapat dilihat pada Lampiran H. Sedangkan susunan tata letak
(layout ) peralatan triacetin dari
gliserol dapat dilihat pada Lampiran I. 2.3
Ma M aste ster Sche Schedule Pada pabrik Triacetin dari gliserol ini, terdapat sistem penjadwalan
perencanaan pembangunan pabrik dalam bentuk master schedule. schedule. Master schedule pabrik schedule pabrik triacetin meliputi beberapa tahapan, antara lain: 1. Proses research Pada tahap ini, dengan menggunakan data-data dan ide-ide melalui suatu penelitian
secara
komersial
dapat
dimanfaatkan
membentuk
suatu
prelimenary design.
2. Proses development Data-data dan ide-ide akan dilengkapi sehingga akan menghasilkan desain detail hingga spesifikasi alat, perhitungan detail, plant layout, dari suatu pabrik yang akan dibangun. dibangun. 3. Project engineering Data-data dan ide-ide
yang sudah dikembangkan akan diupayakan diupayakan untuk untuk
diterjemahkan menjadi bentuk desain akhir yang melibatkan ahli mesin, Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
listrik dan sipil dalam membuat gambar teknik dan akan diserahkan kepada pihak yang bertanggung bertanggung jawab membangun pabrik. pabrik. 4. Konstruksi Tahapan pembangunan fisik pabrik dan pemasangan alat-alat proses yang ada sesuai dengan material konstruksi dan perancangan tata letak yang telah direncanakan. Master schedule pabrik triacetin dari gliserol dapat dilihat pada Lampiran 1.
2.4
Organisasi Pabrik
2.4.1
Struktur Organisasi Perusahaan
Struktur organisasi adalah suatu susunan dan hubungan antara tiap bagian serta posisi yang ada pada suatu organisasi atau perusahaan dalam menjalankan kegiatan operasional untuk mencapai tujuan. Struktur organisasi menggambarkan pemisahan kegiatan pekerjaan antara yang satu s atu dengan yang lain la in dan bagaimana hubungan aktivitas dan fungsi dibatasi. Salah satu faktor yang menunjang kemajuan perusahaan adalah stuktur organisasi yang terdapat dan dipergunakan dalam perusahaan tersebut, karena hal ini berhubungan dengan komunikasi yang terjadi di dalam perusahaan, demi tercapainya hubungan kerja yang baik antar karyawan. Untuk mendapatkan sistem organisasi yang baik perlu diperhatikan beberapa hal berikut: 1. Perumusan tujuan perusahaan dengan jelas. 2. Pendelegasian wewenang. 3. Pembagian tugas kerja ( job description) description) yang jelas. 4. Kesatuan perintah dan tanggung jawab. 5. Sistem pengontrolan atas pekerjaan yang dilaksanakan. Manfaat adanya struktur organisasi yaitu: 1. Persoalan mengenai pembatasan tugas, tanggung jawab, wewenang dan penempatan pegawai lebih jelas dan tepat. 2. Penyusunan program pengembangan manajemen lebih terarah. 3. Dapat mengatur kembali langkah kerja dan prosedur kerja yang berlaku bila terbukti kurang lancar. Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
Tabel 2.1 Bentuk Organisasi, Pengertian, Pengertian, Keuntungan dan Kerugian Bentuk Organisasi
Pengertian
Organisasi Lini
Keuntungan
Organisasi dengan pelimpahan 1. Atasan wewenang
langsung
secara
bawahan 1. Ada
dihubungkan dengan satu garis
vertikal dan sepenuhnya dari kepemimpinan
dan
Kerugian
komando
gaya
kepemimpinan otokratis 2. Pengembangan
terhadap 2. Rasa
bawahannya
tendensi
solidaritas
spontanitas
seluruh
dan
karyawan terhambat
anggota 3. Tujuan top manajer sering
organisasi besar 3. Proses
kreatifitas
tidak bisa dibedakan dengan
decesion
making
berjalan cepat
tujuan organisasi 4. Karyawan
4. Disiplin dan loyalitas tinggi
tergantung
pada
satu orang dalam organisasi
5. Rasa saling pengertian antar anggota tinggi Organisasi Lini & Staff
Pelimpahan
wewenang 1. Ada pembagian tugas yang 1. Tugas
berlangsung secara vertikal dari pimpinan
hingga
dibawahnya bantuan
mendapat para
dapat
staf
dibawahnya
dan
koordinasi 2. Proses
dilaksanakan
dengan
jelas
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol
decesion decesion
makin
berliku-liku 3. Jika
3. Pengembangan bakat segenap
By
orang-orang
sering dinomorduakan
pimpinan 2. Kerjasama
dan dari
jelas
pokok
pertimbangan
terkontrol
tidak
maka
sering
PT. Havana Triacetin
Checked
Approved
anggota organisasi terjamin
menimbulkan
4. Staffing dilaksanakan sesuai
nepotism
spoilsystem patronage
prinsip the right man on the 4. Persaingan tidak sehat antara right place
pejabat
5. Fleksibel untuk diterapkan Organisasi Fungsional
Bentuk
organisasi
kekuasaan dilimpahkan
dengan 1. Program pimpinan
kepada
terarah,
jelas
dan 1. Pejabat dalam
personalia,
pejabat yang memimpin satuan
sarana
dibawahya dalam satuan bidang
Kenaikan
pekerjaan tertentu
fungsional cepat 3. Adanya
tepat
dan
pangkat
pembagian
dan
dicapai
pejabat
fungsional mengikuti
bingung prosedur
lebih
pejabat tinggi
fungsional
dibandingkan
kepala unit sehingga inspeksi tugas
tingkat
spesialisasi yang baik 5. Solidaritas antar anggota yang tinggi 6. Moral serta disiplin kerja yang tinggi
dengan
administrasi
sesuai. 2. Pangkat
antara kerja pikiran dn fisik 4. Dapat
satu
pejabat lainnya
cepat
para 2. Anggaran,
yang
sulit dilaksanakan 3. Inisiatif perseorangan sangat dibatasi 4. Sulit melakukan pertukaran tugas,
karena
terlalu
menspesialisasikan diri dalam satu bidang tertentu 5. Menekankan rutinitas tugas,
anggota organisasi terjamin
menimbulkan
4. Staffing dilaksanakan sesuai
nepotism
spoilsystem patronage
prinsip the right man on the 4. Persaingan tidak sehat antara right place
pejabat
5. Fleksibel untuk diterapkan Organisasi Fungsional
Bentuk
organisasi
kekuasaan dilimpahkan
dengan 1. Program pimpinan
kepada
terarah,
jelas
dan 1. Pejabat
personalia,
sarana
tepat
dibawahya dalam satuan bidang
Kenaikan
pekerjaan tertentu
fungsional cepat 3. Adanya
dan
pangkat
dan
4. Dapat
dengan
pejabat
bingung
mengikuti
prosedur
administrasi
sesuai. 2. Pangkat lebih
pejabat tinggi
fungsional
dibandingkan
kepala unit sehingga inspeksi
pembagian
tugas
antara kerja pikiran dn fisik dicapai
tingkat
spesialisasi yang baik
sulit dilaksanakan 3. Inisiatif perseorangan sangat dibatasi 4. Sulit melakukan pertukaran
5. Solidaritas antar anggota yang tinggi
tugas,
karena
terlalu
menspesialisasikan diri dalam
6. Moral serta disiplin kerja yang tinggi
satu bidang tertentu 5. Menekankan rutinitas tugas,
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol
PT. Havana Triacetin
Checked
7. Koordinasi
Approved
antara
anggota
berjalan dengan baik 8. Mempromosikan
kurang memperhatikan aspek strategis jangka panjang dan
ketrampilan
yang terspesialisasi Organisasi Lini & Fungsional
fungsional
dalam
para 2. Anggaran,
satu
pejabat lainnya
cepat
pejabat yang memimpin satuan
By
yang
menumbuhkan
perspektif
fungsional yang sempit
Organisasi yang masing-masing 1. Solidaritas tinggi
1. Kurang fleksibel dan tour duty
anggota mempunyai wewenang 2. Disiplin tinggi
2. Spesialisasi
yang sama dan pimpinannya 3. Produktifitas kolektif
tinggi
karena
memberikan
kejunuhan
spesialisasi
dilaksanakan 3. Proses pengambilan keputusan
maksimum
agak lamban karena harus
4. Pekerjaan-pekerjaan
yang
tidak rutin atau teknis tidak dikerjakan 5. Keputusan
terlebih
dahulu
dengan anggota organisasi 4. Kalau terjadi kemacetan kerja,
dapat
diambil
dengan baik dan tepat 6. Kecil
dibicarakan
kemungkinan
tidak seorang pun yang mau bertanggung jawab melebihi yang lain
penggunaan kekuasaan secara 5. Para berlebihan dari pimpinan
pelaksana
sering
bingung,
karena
perintah
datangnya
tidak
orang saja
dari
satu
7. Koordinasi
antara
anggota
berjalan dengan baik 8. Mempromosikan
strategis jangka panjang dan
ketrampilan
yang terspesialisasi Organisasi Lini & Fungsional
kurang memperhatikan aspek
menumbuhkan
perspektif
fungsional yang sempit
Organisasi yang masing-masing 1. Solidaritas tinggi
1. Kurang fleksibel dan tour duty
anggota mempunyai wewenang 2. Disiplin tinggi
2. Spesialisasi
yang sama dan pimpinannya 3. Produktifitas kolektif
tinggi
karena
memberikan
kejunuhan
spesialisasi
dilaksanakan 3. Proses pengambilan keputusan
maksimum
agak lamban karena harus
4. Pekerjaan-pekerjaan
yang
tidak rutin atau teknis tidak dikerjakan 5. Keputusan
dibicarakan
terlebih
dahulu
dengan anggota organisasi 4. Kalau terjadi kemacetan kerja,
dapat
diambil
dengan baik dan tepat 6. Kecil
tidak seorang pun yang mau bertanggung jawab melebihi
kemungkinan
yang lain
penggunaan kekuasaan secara 5. Para berlebihan dari pimpinan
pelaksana
sering
bingung,
karena
perintah
datangnya
tidak
dari
satu
tidak
bisa
orang saja Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Organisasi Matrik
PT. Havana Triacetin
Checked
Approved
Organisasi dengan para spesialis Fleksibelitas setiap
bagian
menjadi
satu
dan Manajer
proyek
dikumpulkan kemampuannya memperhatikan mengkoordinir berbagai bagian mengerjakan masalah yang khusus maupun yang
proses proyek
berbeda
persoalan teknis yang unik serta menghadapi pelaksanaan kegiatan organisasi mengembangkan matrik
tidak
hingga kesulitan team team
yang
menganggu terpadu
struktur organisasi Organisasi Komite
Organisasi
dimana
kepemimpinan tertentu kolektif
tugas 1. Pelaksanaan decision making 1. Proses decision making sangat sangat
dan
tugas
dilaksanakan
secara
oleh
sekelompok
berlangsung baik karena terjadi
lamban
musyawarah dengan pemegang 2. Biaya operasional rutin sangat saham maupun dewan
tinggi
pejabat, yang berupa komite 2. Kepemimpinan yang bersifat 3. Kalau ada masalah sering kali atau dewan atau board dengan pluralistik manajemen
otokratis sangat kecil
terjadi
3. Dengan adanya tour of duty maka terjamin
pengembangan
karir
penghindaran
yang bertanggung jawab
siapa
Organisasi Matrik
Organisasi dengan para spesialis Fleksibelitas setiap
bagian
menjadi
satu
dan Manajer
proyek
tidak
bisa
dikumpulkan kemampuannya memperhatikan mengkoordinir berbagai bagian mengerjakan masalah yang khusus maupun yang
proses proyek
berbeda
persoalan teknis yang unik serta menghadapi pelaksanaan kegiatan organisasi mengembangkan matrik
tidak
hingga kesulitan team team
yang
menganggu terpadu
struktur organisasi Organisasi Komite
Organisasi
dimana
kepemimpinan tertentu kolektif
tugas 1. Pelaksanaan decision making 1. Proses decision making sangat sangat
dan
tugas
dilaksanakan
secara
oleh
berlangsung baik karena terjadi
lamban
musyawarah dengan pemegang 2. Biaya operasional rutin sangat
sekelompok
saham maupun dewan
tinggi
pejabat, yang berupa komite 2. Kepemimpinan yang bersifat 3. Kalau ada masalah sering kali atau dewan atau board dengan pluralistik manajemen
otokratis sangat kecil
terjadi
3. Dengan adanya tour of duty maka
pengembangan
penghindaran
yang bertanggung jawab
karir
terjamin
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
Bentuk perusahaan yang akan direncanakan adalah Perseroan Terbatas (PT) yang berbadan hukum dan terdaftar dalam akta notaris pendirian usaha. Perseroan Terbatas merupakan badan usaha yang modalnya didapatkan dari penjualan saham. Setiap pemegang saham memiliki tanggung jawab pada sejumlah modal yang ditanamkan pada perusahaan dan setiap pemegang saham adalah pemilik perusahaan. Dalam struktur organisasi, akan dibentuk badan-badan yang bekerja sesuai dengan bagian masing-masing (Gibson, 1996). Dengan berpedoman pada hal-hal tersebut maka dipilih bentuk organisasi, yaitu bentuk Sistem Lini and Staf. Dewan komisaris dipegang oleh para pemegang saham utama, dimana pemegang saham tertinggi bertindak sebagai Presiden Komisaris (PresKom), sedangkan yang lain bertindak sebagai komisaris. Pelaksanaan tugas harian dalam menjalankan seluruh kegiatan operasional perusahaan dilakukan Dewan Direksi
siapa
Bentuk perusahaan yang akan direncanakan adalah Perseroan Terbatas (PT) yang berbadan hukum dan terdaftar dalam akta notaris pendirian usaha. Perseroan Terbatas merupakan badan usaha yang modalnya didapatkan dari penjualan saham. Setiap pemegang saham memiliki tanggung jawab pada sejumlah modal yang ditanamkan pada perusahaan dan setiap pemegang saham adalah pemilik perusahaan. Dalam struktur organisasi, akan dibentuk badan-badan yang bekerja sesuai dengan bagian masing-masing (Gibson, 1996). Dengan berpedoman pada hal-hal tersebut maka dipilih bentuk organisasi, yaitu bentuk Sistem Lini and Staf. Dewan komisaris dipegang oleh para pemegang saham utama, dimana pemegang saham tertinggi bertindak sebagai Presiden Komisaris (PresKom), sedangkan yang lain bertindak sebagai komisaris. Pelaksanaan tugas harian dalam menjalankan seluruh kegiatan operasional perusahaan dilakukan Dewan Direksi yang terdiri dari seorang Direktur Utama yang dibantu oleh Direktur Teknik dan Produksi serta Direktur Umum dan Keuangan. Beberapa Direktur ini membawahi beberapa Kepala Bagian, sementara Kepala Bagian membawahi beberapa Kepala Seksi (Kasi) dimana masing-masing Kasi akan membawahi dan mengawasi para karyawan perusahaan. Karyawan Perusahaan akan dibagi dalam beberapa kelompok regu yang masing-masing kelompok dipimpin oleh Kepala Regu yang bertanggungjawab kepada pengawas pada masing-masing Kasi. Struktur organisasi perusahaan ini dapat dilihat pada Gambar 2.2. Dalam sebuah perusahaan, penting untuk mengetahui mengeta hui tugas dan wewenang setiap jabatan sehingga setiap orang di dalam perusahaan dapat menjalankan fungsinya secara optimal. Tugas dan wewenang setiap jabatan dapat dilihat pada Tabel 2.2.
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
Tabel 2.2 Tugas dan Wewenang Setiap Jabatan
Direktur Utama
Menjalankan pimpinan tertinggi perusahaan
Merencanakan dan menetapkan suatu kebijakan
Memberikan bimbingan operasional
Mengawasi serta mengkoordinasi tugas-tugas yang dijalankan direktur teknik dan produksi serta direktur umum dan keuangan
Menjalin hubungan yang baik dengan pihak luar
Pemegang keputusan terbesar dan tepat demi kepentingan
dan
kelangsungan
jalannya
perusahaan Direktur Teknik dan
Memimpin dan mengkoordinir jalannya proses
Produksi
produksi
berupa
bagian
operasi,
teknik
dan
pemeliharaan serta penelitian dan pengembangan Kepala Bagian Operasi
Mengawasi dan menjalankan tugas operasi yang berlangsung di pabrik
Kasi Transportasi
Mengatur transportasi dan pengangkutan barang dan alat-alat pabrik
Kasi Proses
Mengatur dan mengawasi langsung proses produksi
Kepala Bagian Teknik
Menjalankan
tugas
dan Maintenance dan Maintenance
pemeliharaan
maupun
ketenikan perbaikan
pabrik
baik
alat
yang
digunakan Kasi Teknik
Bertanggung jawab atas kegiatan teknik dan penyediaan alat instrumentasi
Kasi Bengkel
Bertanggung jawab atas kegiatan peralatan dan penggantian
alat-alat
bengkel
serta
fasilitas
pendukungnya pendukungnya Kepala Bagian Penelitian
Menjalankan kegiatan yang berhubungan dengan utilitas
yaitu
berupa
pengendalian
mutu,
perencanaan dan pengembangan produk sehingga Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
terciptanya efisiensi proses yang baik Kasi Utilitas
Bertanggung jawab terhadap penyediaan air, steam air, steam,, dan bahan bakar
Kasi Perencanaan Produk
Berhubungan denagn proses produksi dan seluruh
& Labor
yang berhubungan dengan laboratorium untuk proses secara keseluruhan
Direktur Umum dan
Memikirkan dan merumuskan kebijkan perusahaan
Keuangan
dalam bidang umum, keuangan dan pemasaran
Kepala Bidang
Mengelola penjualan dan pemasaran dari produk
Pemasaran
yang dihasilkan serta mengawasi kegiatan di gudang dan beserta perlengkapannya
Kasi Penjualan &
Bertanggung jawab atas pemasaran produk dan
Pemasaran
pengadaan bahan bau pabrik
Kasi Gudang &
Mengawasi pengadaan barang di gudang dan
Perlengkapan
perlengkapan pabrik
Kepala Bidang Umum
Mengawasi kegiatan yang berhubungan dengan kepegawaian
dan
kesehatan
serta
mengelola
perusahaan dalam bidang logistik dan perlengkapan dari perusahaan Kasi Humas &
Menyelenggarakan kegiatan yang berhubungan
Keamanan
dengan relasi perusahaan
Kasi kepegawaian &
Mengkoordinir kegiatan yang berhubungan dengan
Training
kepegawaiaan dan pelaksanaan training
Kasi Administrasi Umum Mengkoordinir administrasi pabrik dan tata usaha serta personalia Kasi Kesehatan
Bertanggung jawab atas masalah yang berhubungan dengan kesehatan baik kesehatan karyawan maupun keluarga karyawan
Kepala Bidang Keuangan
Mengatur
dan
memiliki
kebijakan
mengenai
anggaran dan keuangan dari perusahaan serta Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
bertangggung
jawab
atas
laporan
keuangan
perusahaan Kasi Keuangan
Bertanggung jawab atas keuangan perusaahaan dan bertugas membuat laporan kepada kepala bagian keuangan
Kasi Administrasi
Bertanggung jawab atas administrasi keuangan pabrik
Staff
Memberikan bantuan, ide-ide, data dan informasi dan pelayanan kepada pimpinan sehingga menjadi bahan pertimbangan dalam memutuskan keputusan dan kebijakan
Sekretaris
Mengurusi urusan surat menyurat dan kearsipan serta membantu direktur menangani administrasi perusahaan
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
Dewan Komisaris
Direktur Utama STAF
Sekretaris
Direktur Teknik dan Produksi
Direktur Umum dan Keuangan
Sekretaris
Sekretaris
Kabag. Teknik &
Kabag. Operasi
Maintenance
Kabag. Litbang
K
Kabag. Pemasaran
K si K si
B
M n
in
a T ra
si sp
ro
a g
te
P n o rt a si
si
si
ce
L
sa
b
a
n
a
c
n n
li
&
s
ta
n
e G k a a n
a & n
in
a
u
a a
g
m
p n
K
U
e
p
e in
d a
ra
si
T e
g a n
si
a
K K
si K
u
ju la
a a
si
n ra
a .
e
rl
e
a
P
si
P
a
K K
a e
k ti
ik
n
m
&
re
e
U n
a
P
u
P
si d
k
l
ro
a
a e
n e
s
K T
k se
K a
e
K
P
Kabag. Keuangan
K
K
a a
Kabag. Umum
&
g n
K si
si
K A
si
g w h
se
e m
in
ia
ta
K d
m
m
n &
e u in a n
is
is
a a
a
A d
n
a
a m
a n
K
si
a
tr
g si
a
tr a n
KARYAWAN
Wewenang lini = (
(
Wewenang staf = (
(
Gambar 2.2 Struktur Organisasi Pabrik Triacetin dari Gliserol
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
2.4.2
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
Pengaturan Sistem Kerja Karyawan
Pabrik pembuatan triacetin ini direncanakan beroperasi 330 hari dalam satu tahun dengan kerja 24 jam kerja/hari. Sisa hari yang bukan libur digunakan untuk perbaikan atau perawatan dan shut down. down. Sedangkan karyawan dibedakan atas dua golongan berdasarkan waktu kerja, yaitu sebagai berikut: 1.
Karyawan Shift Karyawan shift adalah karyawan yang langsung menangani proses
produksi atau mengatur bagian-bagian tertentu dari pabrik yang mempunyai hubungan dengan masalah keamanan dan kelancaran produksi, sebagian dari bagian teknik, bagian gudang dan bagian-bagian yang lainnya serta harus selalu siaga untuk keselamatan dan keamanan pabrik. Para karyawan shift akan akan bekerja
2.4.2
Pengaturan Sistem Kerja Karyawan
Pabrik pembuatan triacetin ini direncanakan beroperasi 330 hari dalam satu tahun dengan kerja 24 jam kerja/hari. Sisa hari yang bukan libur digunakan untuk perbaikan atau perawatan dan shut down. down. Sedangkan karyawan dibedakan atas dua golongan berdasarkan waktu kerja, yaitu sebagai berikut: 1.
Karyawan Shift Karyawan shift adalah karyawan yang langsung menangani proses
produksi atau mengatur bagian-bagian tertentu dari pabrik yang mempunyai hubungan dengan masalah keamanan dan kelancaran produksi, sebagian dari bagian teknik, bagian gudang dan bagian-bagian yang lainnya serta harus selalu siaga untuk keselamatan dan keamanan pabrik. Para karyawan shift akan akan bekerja secara bergantian sehari semalam. Untuk pekerjaan yang membutuhkan pengawasan terus menurus selama 24 jam para karyawan diberi pekerjaan bergilir ( shift work ). ). Untuk ini jam kerja 1 hari dibagi 3 waktu shift, shift, dimana tiap shift masing masing 8 jam. Pada hari minggu dan hari libur lainnya karyawan shift tetap bekerja seperti biasa. Karyawan shift Karyawan shift diberi diberi libur satu hari setelah tiga hari bekerja. Jam kerja karyawan shift diatur diatur seperti pada Tabel 2.3:
Tabel 2.3 Jadwal Kerja Karyawan Shift yang terlibat langsung dengan kegiatan
produksi Shift
Jam Kerja (WIB)
I
07.00 – 07.00 – 15.00 15.00
II
15.00 – 15.00 – 23.00 23.00
III
23.00 – 23.00 – 07.00 07.00
Dan untuk kebersihan kantor, satu hari dibagi 2 shift dengan tiap shift masing masing 12 jam. Jadwal kerja karyawan shift karyawan shift yang yang terlibat langsung dalam pengamanan pabrik serta kebersihan kantor masing-masing diperlihatkan pada Tabel 2.4.
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
Tabel 2.4 Jadwal Kerja Karyawan Shift yang yang terlibat langsung dalam pengamanan
dan kebersihan pabrik Shift
Jam Kerja (WIB)
I
07.00 – 07.00 – 19.00 19.00
II
19.00 – 19.00 – 07.00 07.00
Untuk karyawan shift yang terlibat langsung dalam kegiatan produksi dibagi dalam 4 regu dimana 3 regu bekerja dan 1 regu istirahat dan dikenakan secara bergantian. Tiap regu akan mendapat giliran kerja 3 hari dan 1 hari libur tiap-tiap shift dan masuk lagi untuk shift berikutnya. Untuk karyawan shift pengamanan pabrik dan kebersihan kantor dibagi menjadi 3 regu yang terdiri ter diri dari 2 regu kerja dan 1 regu istirahat. Jadwal kerja kelompok dapat dilihat pada Tabel 2.3 dan Tabel 2.6. Kelancaran produksi dari suatu pabrik sangat dipengaruhi oleh faktor kedisiplinan karyawannya. Untuk itu kepada seluruh karyawan diberlakukan absensi dan masalah absensi ini akan digunakan pimpinan perusahaan sebagai dasar dalam pengembangan karir para karyawan dalam perusahaan. Tabel 2.5 Jadwal Pergantian Shift Karyawan yang Terlibat Langsung dalam
Kegiatan Produksi Regu
Hari Ke1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
P
P
P
S
S
S
M
M
M
L
L
L
2
S
S
S
M
M
M
L
L
L
P
P
P
3
M
M
M
L
L
L
P
P
P
S
S
S
4
L
L
L
P
P
P
S
S
S
M
M
M
Keterangan : P
: Pagi (Shift I) I)
S
: Siang (Shift II) II)
M
: Malam (Shift III) III)
L
: Libur (Shift IV) IV)
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
Tabel 2.6 Jadwal Pergantian Shift Karyawan Karyawan Pengamanan Pabrik dan Kebersihan
Kantor Hari Ke-
Regu
1
2
3
4
5
6
1
P
P
M
M
L
L
2
P
P
L
L
M
M
3
L
L
P
P
M
M
Keterangan : P
2.
: Pagi (Shift I) I)
M
: Malam (Shift II) II)
L
: Libur (Shift III) III)
Karyawan Non Karyawan Non Shift Karyawan non shift adalah karyawan yang tidak menangani proses
produksi secara langsung. Karyawan non shift terdiri dari direktur, staf ahli, kepala bidang, kepala seksi, bagian administratif, bagian gudang serta karyawan yang berada di kantor. Karyawan ini dalam 1 minggu bekerja selama 6 hari dan jam kerja karyawan non shift ditetapkan 45 jam perminggu dan jam kerja selebihnya dianggap lembur. Sedangkan hari minggu dan hari besar karyawan libur. Waktu kerja karyawan non shift dilihat pada Tabel 2.7. Tabel 2.7 Jadwal Karyawan nonshift Hari
Senin s/d Kamis
Jum’at Jum’at
Sabtu
Kegiatan
Kerja
07.00 – 07.00 – 12.00 12.00
Istirahat
12.00 – 12.00 – 14.00 14.00
Kerja
14.00 – 14.00 – 17.00 17.00
Kerja
07.00 – 07.00 – 11.30 11.30
Istirahat
11.30 – 11.30 – 13.30 13.30
Kerja
13.30 – 13.30 – 16.00 16.00
Kerja
07.00 – 07.00 – 12.00 12.00
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Jam Kerja (WIB)
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
2.4.3
Jumlah Karyawan
Dalam melaksanakan kegiatan perusahaan dibutuhkan susunan tenaga kerja seperti pada susunan struktur organisasi. Penentuan jumlah karyawan proses dapat ditentukan dengan Gambar 2.3 berikut ini:
Gambar 2.3 Operating Labor dalam Proses Industri Kimia (Pete rs and
Timmerhaus, 2003) Dengan mengacu pada garis B (average conditions), maka untuk kapasitas pabrik yang telah ditentukan, maka dapat mengetahui berapa jumlah karyawan pada operating labor. Jumlah karyawan yang didapat digrafik kemudian dikalikan dengan jumlah unit proses dan jumlah shift dibagi dengan jumlah jam tiap-tiap shift. Hasil yang didapat inilah merupakan jumlah karyawan proses pada PT Havana Triacetin yang akan dibuat. Jumlah karyawan yang dibutuhkan dalam menjalankan perusahaan dapat dilihat pad Tabel 2.8. Perhitungan Jumlah Karyawan Proses Diketahui: a. Jumlah proses = 7 (3 reaktor, 2 destilasi, dan 1 dekanter) b. Jumlah shift
= 3 (masing-masing 8 jam)
Jumlah karyawan proses = (jumlah karyawan operating labor x x jumlah proses x jumlah shift jumlah shift ) / jumlah waktu tiap-tiap shift tiap-tiap shift = (50 x 7 x 3) / 24 = 44 orang Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
Shi ft Tabel 2.8 Perincian Jumlah Karyawan Shift shift t Karyawan shif No.
1
Jabatan
Jumlah
Karyawan Proses
44
Pendidikan
Sarjana dan Diploma
Teknik /
Politeknik 2
Karyawan Laboratorium
12
Sarjana dan Diploma Teknik / Politeknik
3
Karyawan Pemeliharaan/bengkel
9
Sarjana dan Diploma Teknik / Politeknik
4
Karyawan Utilitas
9
Sarjana dan Diploma Teknik / Politeknik
5
Karyawan Limbah
9
Sarjana dan Diploma Teknik / Politeknik
6
Karyawan Gudang
9
Diploma Teknik / Politeknik
7
Satpam
12
SMA / Sederajat
8
Petugas Kebersihan
20
SMP / Sederajat
9
Petugas Pemadam Kebakaran
6
SMA / Sederajat
Jumlah Karyawan
130
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
Shif t Tabel 2.9 Perincian Jumlah Karyawan non Shift shi ft Karyawan non shi No.
Jabatan
Jumlah
Pendidikan
1
Direktur Utama
1
Sarjana Teknik Kimia / Industri
2
Direktur Teknik dan Produksi
1
Sarjana Teknik Kimia / Industri
3
Direktur Umum dan Keuangan
1
Sarjana Teknik Kimia / Manajemen / Ekonomi
4
Staf Ahli
9
Sarjana Teknik Kimia / Mesin / Elektro / Manajemen
5
Kepala Bagian
6
Sarjana Teknik Kimia / Mesin / Elektro / Manajemen
6
Kepala Seksi
14
Diploma Teknik Kimia / Industri / Mesin / Elektro / Manajemen / Ekonomi / Komunikasi / Psikologi
7
Dokter
5
Sarjana Kedokteran
8
Perawat
10
Sarjana dan Diploma Keperawatan
9
Karyawan Pembelian/Pemasaran
8
Diploma Manajemen / Ekonomi
10
Karyawan Administrasi/Kas
8
Diploma Manajemen / Ekonomi
11
Karyawan Personalia
5
Sarjana / Diploma Komunikasi
12
Karyawan Humas
5
Sarjana / Diploma Komunikasi / Hubungan Internasional
13
Karyawan Teknik
5
Diploma Teknik Kimia / Industri / Mesin / Elektro
14
Karyawan Keuangan
4
Sarjana Manajemen / Ekonomi
15
Kepala Keamanan
2
D3 / SMA / Sederajat
16
Sekretaris
3
Akademi Sekretaris
17
Supir
10
SMA / Sederajat
16
Office Boy
6
SMP / Sederajat
Jumlah Karyawan
103
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
2.4.4
Sistem Pengajian Kayawan
Gaji karyawan disesuaikan dengan jabatan dalam struktur organisasi seperti pada Tabel 2.10. Gaji yang diberikan pada karyawan berupa gaji pokok dan tunjangan jabatan. Sistem penggajian dibagi menjadi 3 kelompok : 1. Gaji Bulanan Diberikan kepada karyawan tetap, besarnya sesuai dengan peraturan perusahaan. 2. Gaji Harian Gaji ini diberikan kepada karyawan tidak tetap. 3. Gaji Lembur Gaji ini diberikan kepada karyawan yang bekerja melebihi jam kerja yang telah ditetapkan, besarnya sesuai dengan peraturan perusahaan. Besarnya gaji dapat dilihat pada Tabel 2.11.
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
Tabel 2.10 Penggolongan Gaji Menurut Jabatan No.
Jabatan
Jumlah
Gaji/Bulan (Rp)
Total Gaji/Tahun (Rp)
1.
Direktur Utama
1
40.000.000
480.000.000
2.
Direktur Teknik dan Produksi
1
35.000.000
420.000.000
3.
Direktur Umum dan Keuangan
1
35.000.000
420.000.000
4.
Staf Ahli
9
20.000.000
2.160.000.000 2.160.000.000
5.
Kepala Bagian
6
10.000.000
720.000.000
6.
Kepala Seksi
14
5.000.000
840.000.000
7.
Karyawan Proses
44
4.000.000 4.000.000
2.112.000.000
8.
Karyawan Labor
12
3.000.000
432.000.000
9.
Karyawan Bengkel
9
3.500.000
378.000.000
10.
Karyawan Utilitas
9
3.000.000
324.000.000
11.
Karyawan Limbah
9
3.000.000
324.000.000
12.
Karyawan Gudang
9
3.000.000
324.000.000
13.
Dokter
5
7.000.000
420.000.000
14.
Perawat
10
3.000.000
360.000.000
15.
Sekretaris
3
3.500.000
126.000.000
16.
Karyawan Pembelian / Pemasaran
8
3.000.000
288.000.000
17.
Karyawan Administrasi
8
3.000.000
288.000.000
18.
Karyawan Teknik
5
3.000.000
180.000.000
19.
Karyawan Personalia
5
3.000.000
180.000.000
20.
Karyawan Humas
5
3.000.000
180.000.000
21.
Karyawan Keuangan
4
3.000.000
144.000.000
22.
Kepala Keamanan
2
3.000.000
72.000.000
23.
Satpam
12
2.000.000
288.000.000
24.
Petugas Pemadam Kebakaran
6
2.000.000
144.000.000
25.
Supir
10
2.500.000
300.000.000
26.
Petugas Kebersihan
20
1.800.000
432.000.000
27.
Office Boy
6
1.800.000
129.600.000
Total
233
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
12.465.600.000 12.465.600.000 PT. Havana Triacetin Approved
2.4.5
Kesejahteraan Kesejahteraan Karyawan
Untuk mencapai hasil kerja yang maksimal dari setiap karyawan, kesejahteraan karyawan dan keluarganya harus diperhatikan. Beberapa fasilitas yang diberikan perusahaan kepada karyawan adalah sebagai berikut: 1. Fasilitas Kesehatan Perusahaan membangun sebuah klinik yang berada di area pabrik. Klinik tersebut berfungsi sebagai pertolongna pertama kepada karyawan selama jam kerja. Untuk menangani kecelakaan berat, baik itu kecelakaan akibat kerja atupun bukan yang menimpa karyawan maupun keluarganya, perusahaan menunjuk dokter umum untuk menanganinya. Selain itu perusahaan juga bekerja sama dengan beberapa rumah sakit. Bagi karyawan yang menderita sakit akibat kecelakaan kerja biaya pengobatan akan ditanggung oleh perusahaan sesuai dengan undang-undang yang berlaku. Sedangkan biaya pengobatan bagi karyawan yang menderita sakit yang tidak disebabkan kar ena kecelakaan kerja diatur berdasarkan kebijaksanaan perusahaan. 2. Fasilitas Asuransi Asuransi yang diberikan berupa program BPJS (Badan Penyelenggara Jaminan Sosial) diberikan untuk memberikan jaminan sosial pada karyawan terhadap hal-hal yang tidak diinginkan. 3. Fasilitas Transportasi Perusahaan memberikan fasilitas transportasi berupa mobil beserta supir untuk kegiatan operasional bagi beberapa karyawan sesuai dengan jabatannya. 4. Peralatan Safety Peralatan Safety Untuk menjaga keselamatan kerja karyawan di pabrik, diberikan peralatan safety shoes, shoes, safety helmet , masker dan alat safety alat safety lainnya. lainnya. 5. Fasilitas Cuti Perusahaan memberikan kesempatan karyawan berisitirahat sesuai waktu yang ditetapkan jika tidak memungkinkan untuk bekerja sesuai surat keterangan dokter. Selain itu cuti berupa cuti tahunan yang diberikan kepada seluruh karyawan selama 14 hari kerja dalam 1 tahun.
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
6. Fasilitas Koperasi Koperasi
karyawan
didirikan
sebagai
tujuan
untuk
meningkatkan
kesejahteraan karyawan dan memenuhi kebutuhan sehari-hari karyawan. 7. Fasilitas Kantin Kantin disediakan untuk memenuhi kebutuhan makan bagi para karyawan. 8. Fasilitas Peribadatan dan Ruang Serbaguna Perusahaan menyediakan tempat peribadatan dan ruang serbaguna di sekitar area pabrik. 9. Fasilitas Penunjang Lain Perusahaan memeberikan tunjangan-tunjangan lain berupa:
Tunjangan hari raya (THR) bagi semua karyawan
Bonus bagi produksi yang melebihi target yang ditetapkan
Tunjangan kematian, yang diberikan kepada karyawan yang meninggal dunia baik karena kecelakaan waktu bekerja maupun di luar pekerjaan yang berhubungan dengan pabrik
Tunjangan hari tua yang dibayar sekaligus
Tunjangan perjalanan dinas
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
3.2
P r oduct Co C ost E sti sti mation Biaya produksi adalah penjumlahan manufacturing cost dan general
expense. expense. Manufacturing cost meliputi direct manufacturing cost dan fixed manufacturing cost . Total product cost dari pabrik Havana Triacetin ini adalah Rp 84.534.212.910,22. 3.2.1
Manufacturing Cost
Manufacturing cost adalah biaya-biaya yang dikeluarkan dalam proses pembuatan produk. Besarnya manufacturing cost adalah Rp 76.385.861.030,24. Berikut merupakan biaya-biaya yang termasuk kedalam manufacturing cost : a. Direct Manufacturing Cost 1. Raw Material (Bahan Baku), adalah biaya bahan baku yang
digunakan untuk memproduksi produk dari suatu pabrik. Harga total
bahan
baku
pada
pabrik
ini
adalah
sebesar
Rp
26.132.831.381,29. 2. Operating Labor (Karyawan), adalah biaya yang dikeluarkan
untuk membayar gaji dari karyawan yang berkerja dalam suatu industri. Kapasitas produksi pada pabrik ini adalah 22.000 ton/tahun
dengan
total
gaji
karyawan
sebesar
Rp
12.465.600.000,00. 3. Direct Supervisory, biaya ini dapat diestimasi dari operating
labor . Menurut Peter (1991), direct supervisory memiliki rentang 10%-25% dari operating labor . Diasumsikan direct supervisory adalah
10%
dari
operating
labor
dengan
nilai
Rp
1.246.560.000,00. 4. Utility (Utilitas), adalah biaya yang dikeluarkan untuk bahan
bakar, air proses, proses , air pendingin, steam pendingin, steam dan dan limbah. Pada pabrik ini, biaya yang dikeluarkan untuk utilitas utilitas adalah Rp 8.045.052.032,00. 8.045.052.032,00.
M aintena intenanc nce e and R epair s (Pemeliharaan dan Perbaikan), 5. Ma adalah biaya yang dikeluarkan dalam pemeliharaan dan perbaikan dalam suatu pabrik. Menurut Peter (1991), biaya pemeliharaan dan Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
perbaikan dapat diestimasi dari Fixed Capital Investment (FCI) dengan rentang 2% - 10%. Diasumsikan, biaya perbaikan dan pemeliharaan
adalah
2%
dari
FCI
dengan
nilai
Rp
1.160.886.508.508,40. 6. Opperating Supplies, adalah biaya seperti charts, charts, lubricants, lubricants, test
chemicals, custodial supplies, supplies, dan supplies lainya yang tidak bisa dimasukan kedalam raw material . Menurut Peter (1991), biaya opperating supplies dapat diestimasi dari biaya pemeliharaan dan perbaikan dengan rentang 10% - 20%. Diasumsikan biaya opperating supplies supplies adalah 15% dari biaya pemeliharaan dan perbaikan dengan nilai Rp 174.132.976,26. 174.132.976,26. 7. Laboratory Charges (Biaya laboratorium), adalah biaya yang
dikeluarkan untuk kendali operasi dan kendali kualitas produk. Menurut Peter (1991), biaya labboratory charges dapat diestimasi dari biaya operating labor dengan rentang 10% - 20%. Diasumsikan laboratory charges adalah charges adalah 10% dari biaya operating labor dengan dengan nilai 1.246.560.000,00. 1.246.560.000,00.
atent and and Roy R oyalti altie es, Menurut Peter (1991), biaya patent and 8. P ate royalties dapat diestimasi dari total product cost dengan rentang 0%-6%. Diasumsikan biaya patent and royalties adalah 1% dari total production cost dengan dengan nilai Rp 8.453.421.291,02. 8.453.421.291,02.
b. F i xed C har har ges 1. Depreciation, adalah penurunan biaya akibat dari penurunan nilai barang pada suatu pabrik. Menurut Peter (1991), besarnya depreciation diperkirakan 10% dari fixed capital investment dengan nilai depreciation sebesar depreciation sebesar Rp 5.804432542,00.
2. L ocal cal Ta T axes, adalah besarnya adalah besarnya pajak yang dikenakan terhadap suatu pabrik oleh pemerintah setempat. Menurut Peter (1991), besarnya local taxes dapat diestimasi dari fixed capital investment dengan rentang 1% - 4%, diasumsikan local taxes taxes sebesar 1% dari fixed Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
capital
investment dengan
nilai
local
taxes taxes sebesar
Rp
580.443.254,20.
3. I nsura nsuranc nce e (Asuransi), nilai ini bergantung pada jenis operasi suatu pabrik dan tingkat proteksi yang diperapkan pada pabrik. Menurut Peter (1991), besarnya Insurance dapat diestimasi dari fixed capital investment dengan rentang 0.4% - 1%, diasumsikan insurance insurance sebesar 0.4% dari fixed capital investment dengan nilai insurance sebesar insurance sebesar Rp 232.177.301,68. c.
Plant Overhead Cost Biaya yang termasuk kedalam plant overhead cost adalah biaya
layanan pabrik yang rutin. Menurut Peter (1991), besarnya plant overhead cost dapat diestimasi dari total product cost dengan rentang 5% - 15%, diasumsikan local taxes sebesar taxes sebesar 5% dari total production cost dengan dengan nilai Rp 4.226.710.645,51. 4.226.710.645,51. 3.2.2
General Expenses
Merupakan biaya-biaya dikeluarkan selain dari manufacturing cost dalam dalam menghitung total product cost . Nilai dari general dari general expenses pada expenses pada pabrik ini sebesar Rp 8.148.351.879,98. 8.148.351.879,98.
A dminist ini strr ative Cost Cost (Biaya a. Ad
Administrasi),
merupakan
biaya
administrasi yang harus dikeluarkan oleh suatu pabrik. Menurut Peter (1991), besarnya administrative cost adalah 15% dari operating labor, direct
supervisory
dan biaya
perbaikan
dengan
nilai
Rp
286.745.476,26. b.
Distribution and Selling Cost (Biaya Distribusi dan Pemasaran), merupakan biaya yang dikeluarkan untuk distribusi dan penjualan produk. Menurut Peter (1991), besarnya distribution and selling cost dapat diestimasi dari total product cost dengan rentang 2% - 20%, diasumsikan distribution and selling cost sebesar sebesar 2% dari fixed dari fixed capital investment dengan dengan nilai Rp 1.690.684.258,20. 1.690.684.258,20.
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
R esear esearch ch and D evelop evelopme ment nt (Biaya Riset dan Pengembangan),
c.
merupakan biaya yang dikeluarkan untuk riset dan pengembangan produk yang dihasilkan. Menurut Peter (1991), besarnya research and development adalah 5% dari total production cost dengan nilai Rp 4.226.710.645,51.
3.3.
Kelayakan Ekonomi Pabrik
B ack Pe P er i od 3.3.1. Pay Ba Pay
Back
Period
menunjukkan
seberapa
cepat
proyek
dapat
mengembalikan investasi awalnya ((break ((break event point, BEP). Nilai ini diperoleh dari perbandingan antara investasi total pabrik yang dikurangi modal kerja dengan aliran kas masuk (cash (cash flow). flow). Nilai Nilai PBP dari pabrik ini adalah
2.79 tahun.
Persamaaan yang digunakan adalah : PBP =
V+Ax
Ajave
Dimana, V + Ax = fixed = fixed capital investment (Aj)ave = rata-rata net cash flow
nternal rnal R ate of R eturn (I (I R R ) 3.3.2. I nte Merupakan tingkat suku bunga dari suatu proyek dalam jangka waktu tertentu, yang bila dipakai untuk mencari harga saat ini, dari nilai penerimaan dan pengeluaran akan sama dengan jumlah investasi yang ditanam. Nilai IRR yang diperoleh adalah 27.35%
turn of of I nvestm nvestme ent (ROI) 3.3.3. R eturn ROI merupakan pengembalian modal tiap tahun. Nilai ini menjadi dasar penentuan kelayakan ekonomi pabrik yang paling sederhana. Nilai ROI yang diperoleh adalah 15.48%. Persamaan yang digunakan adalah (Equation 8-1c, Peter et al., 2003): ROI =
Np,ave F
x 100%
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
Dimana, Np.ave = rata-rata laba bersih setiap tahun F = total capital investment
vent P oi nt (BEP) 3.3.4. B r eak E vent Merupakan titik dimana hasil produksi pabrik tidak memberikan keuntungan, tapi juga tidak rugi. Pada pabrik ini nilai BEP yang diperoleh adalah sebesar 19.4 %. Keuntungan dinyatakan dalam dua bentuk, yaitu : 1. Keuntungan sebelum pajak
Keuntungan sebelum pajak adalah total pendapatan dikurangi total production cost dan pengembalian pinjaman. 2. Keuntungan setelah pajak
Keuntungan setelah pajak adalah keuntungan sebelum pajak dikurangi depresiasi, dikurangi pajak.
B r eakdown akdown 3.3.5. C ost Br Cost breakdown merupakan komponen biaya produksi dalam harga jual produk jadi. Biaya produksi yang dimaksud adalah variable production cost, fixed charges, plant overhead cost, dan general expenses. 3.3.6. N ett P r esent sent Value V alue (NTV)
NPV dihitung untuk menilai profitabilitas jangka panjang proyek dan merupakan profit sesungguhnya setiap tahun. Proyek profitable Proyek profitable jika: jika: 1. NPV positif dengan suku bunga bunga cukup tinggi (misal 12%) 2.
Proyek terbaik: NPV paling tinggi
3. Evolusi NPV dapat mengusulkan proyek retrofit at au penghentian proyek. Perhitungan NPV menggunakan persamaan berikut (Equation 8-4, Peter et al ., ., 2003): N
NPV=
N
∑ PWF [(c -c -d )1-φ+rec +d ]- ∑ PWF cf,j
j
oj
j
j
j-1
j
v.j F j
j-b
- j
Dan PWFcf,j=(1+i) sehingga diperoleh NPV sebesar Rp 476.805.712.973 dengan
mengasumsikan
discount
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
rate
sebesar
24
%.
PT. Havana Triacetin Approved
LAMPIRAN H. TATA LETAK PT. HAVANA TRIACETIN N
Legenda : W
E
S
Pohon Pelindung
Skala 1: 200 km
Taman Laut Jalan Industri Pelabuhan Kawasan Industri Dumai (KID)
PelabuhanInternasional
Perumahan dan Mess Karyawan
Ruang Serbaguna
O l S a a h a r r n a g a a
Pos Jaga
Kantin
Area Parkir
N W
Arah Mata Angin
E S
B e n g k e l
J P a o g a s
Tangki Kontainer Areal Proses Kapal Kontainer Tangki Penyimpanan
m c 5 3 0 , 5 1
P o s J a g a
Power Plant
Kapal Tanker
U t i l i t a s
Pos Jaga
Gudang
Pos Jaga
s a g o a P J
PROGRAM SARJANA TEKNIK KIMIA UNIVERSITAS RIAU
Pos Jaga
PRARANCANGAN PABRIK TRIACETIN DARI GLISEROL Kapasitas : 22000 Ton/Tahun
Pos Jaga
Klinik r n i a a h C a l o h a g b n e m P i L
LAYOUT AREA PROSES PRODUKSI TRIACETIN DARI GLISEROL
Perkantoran
Areal Perluasan
Diperiksa dan Disetujui Oleh : Dr. Said Zul Amraini, ST.,MT NIP. 196809271998031003
Pos Jaga
Mushalla
Tanggal : 08 Desember 2017
22,63 cm
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Digambar Oleh : PT. Havana Triacetin
PT. Havana Triacetin
Checked
Approved
LAMPIRAN I CASH FLOW
Tahun
Kapasitas Produksi (%)
-2 -1 0
Modal sendiri (Rp)
Pinjaman (Rp)
INVESTASI Bunga Pinjaman 13% (Rp)
PEMBIAYAAN Total Pinjaman (Rp)
Total Investasi (Rp)
23,836,807,689 23,836,807,689
28,175,882,745 28,175,882,745 61,723,953,655 61,723,953,655 85,560,761,344 85,560,761,344
28,175,882,745 33,548,070,910 23,836,807,689
Hasil Penjualan (Rp)
Biaya Produksi (Rp)
Depresiasi (Rp)
1
80%
3,098,785,000
26,935,592,689 26,935,592,689
136,403,388,156 136,403,388,156
104,571,120,480 104,571,120,480
3,687,963,851
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 90% 90% 90% 90% 90%
3,985,360,731 2,692,168,113 1,101,541,192
21,313,016,086 21,313,016,086 14,397,246,864 14,397,246,864 5,890,850,722 5,890,850,722
153,453,811,676 153,453,811,676 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 153,453,811,676 153,453,811,676 153,453,811,676 153,453,811,676 153,453,811,676 153,453,811,676 153,453,811,676 153,453,811,676 153,453,811,676 153,453,811,676
117,642,510,540 117,642,510,540 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 117,642,510,540 117,642,510,540 117,642,510,540 117,642,510,540 117,642,510,540 117,642,510,540 117,642,510,540 117,642,510,540 117,642,510,540 117,642,510,540
7,099,576,278 6,566,542,569 6,074,814,055 5,618,489,995 5,197,570,387 4,807,137,948 4,447,192,676 4,388,185,254 4,387,201,797 4,388,185,254 4,387,201,797 4,388,185,254 4,387,201,797 4,388,185,254
16
90%
153,453,811,676 153,453,811,676
117,642,510,540 117,642,510,540
4,387,201,797
17
80%
136,403,388,156 136,403,388,156
104,571,120,480 104,571,120,480
4,388,185,254
18
80%
136,403,388,156 136,403,388,156
104,571,120,480 104,571,120,480
4,387,201,797
19
70%
119,352,964,637 119,352,964,637
91,499,730,420
4,388,185,254
20
70%
119,352,964,637 119,352,964,637
91,499,730,420
4,387,201,797
LAMPIRAN I CASH FLOW
Tahun
Kapasitas Produksi (%)
-2 -1 0
Modal sendiri (Rp)
INVESTASI Bunga Pinjaman 13% (Rp)
Pinjaman (Rp)
PEMBIAYAAN Total Pinjaman (Rp)
Total Investasi (Rp)
23,836,807,689 23,836,807,689
28,175,882,745 28,175,882,745 61,723,953,655 61,723,953,655 85,560,761,344 85,560,761,344
28,175,882,745 33,548,070,910 23,836,807,689
Hasil Penjualan (Rp)
Biaya Produksi (Rp)
Depresiasi (Rp)
1
80%
3,098,785,000
26,935,592,689 26,935,592,689
136,403,388,156 136,403,388,156
104,571,120,480 104,571,120,480
3,687,963,851
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 90% 90% 90% 90% 90%
3,985,360,731 2,692,168,113 1,101,541,192
21,313,016,086 21,313,016,086 14,397,246,864 14,397,246,864 5,890,850,722 5,890,850,722
153,453,811,676 153,453,811,676 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 170,504,235,196 153,453,811,676 153,453,811,676 153,453,811,676 153,453,811,676 153,453,811,676 153,453,811,676 153,453,811,676 153,453,811,676 153,453,811,676 153,453,811,676
117,642,510,540 117,642,510,540 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 130,713,900,600 117,642,510,540 117,642,510,540 117,642,510,540 117,642,510,540 117,642,510,540 117,642,510,540 117,642,510,540 117,642,510,540 117,642,510,540 117,642,510,540
7,099,576,278 6,566,542,569 6,074,814,055 5,618,489,995 5,197,570,387 4,807,137,948 4,447,192,676 4,388,185,254 4,387,201,797 4,388,185,254 4,387,201,797 4,388,185,254 4,387,201,797 4,388,185,254
16
90%
153,453,811,676 153,453,811,676
117,642,510,540 117,642,510,540
4,387,201,797
17
80%
136,403,388,156 136,403,388,156
104,571,120,480 104,571,120,480
4,388,185,254
18
80%
136,403,388,156 136,403,388,156
104,571,120,480 104,571,120,480
4,387,201,797
19
70%
119,352,964,637 119,352,964,637
91,499,730,420
4,388,185,254
20
70%
119,352,964,637 119,352,964,637
91,499,730,420
4,387,201,797
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
PT. Havana Triacetin
Checked
Approved
LABA
PEMBIAYAAN Laba Kotor (Rp)
Pajak 35% (Rp)
Laba Bersih (Rp)
Net Cash Flow (Rp)
Cumulative Cash Flow (Rp)
Present Value, IRR 35% (Rp)
Pengembalian (Rp)
Sisa Pinjaman (Rp)
9,607,937,334
17,327,655,354 17,327,655,354
18,536,366,491 18,536,366,491
6,487,728,272 6,487,728,272
12,048,638,219
15,736,602,070
15,736,602,070
12,357,437,921 12,357,437,921
9,607,937,334 9,607,937,334 9,607,937,334
11,705,078,751 11,705,078,751 4,789,309,530 4,789,309,530
19,103,787,524 19,103,787,524 23,615,854,692 23,615,854,692 24,107,583,206 24,107,583,206 34,171,844,601 34,171,844,601 34,592,764,208 34,592,764,208 34,983,196,648 34,983,196,648 35,343,141,920 35,343,141,920 35,402,149,341 35,402,149,341 35,403,132,799 35,403,132,799 31,423,115,882 31,423,115,882 31,424,099,339 31,424,099,339 31,423,115,882 31,423,115,882 31,424,099,339 31,424,099,339 31,423,115,882 31,423,115,882
6,686,325,633 6,686,325,633 8,265,549,142 8,265,549,142 8,437,654,122 8,437,654,122 11,960,145,610 11,960,145,610 12,107,467,473 12,107,467,473 12,244,118,827 12,244,118,827 12,370,099,672 12,370,099,672 12,390,752,270 12,390,752,270 12,391,096,479 12,391,096,479 10,998,090,559 10,998,090,559 10,998,434,769 10,998,434,769 10,998,090,559 10,998,090,559 10,998,434,769 10,998,434,769 10,998,090,559 10,998,090,559
12,417,461,891 15,350,305,550 15,669,929,084 22,211,698,991 22,485,296,735 22,739,077,821 22,973,042,248 23,011,397,072 23,012,036,319 20,425,025,323 20,425,664,570 20,425,025,323 20,425,664,570 20,425,025,323
19,517,038,168 21,916,848,119 21,744,743,139 27,830,188,985 27,682,867,123 27,546,215,769 27,420,234,924 27,399,582,326 27,399,238,116 24,813,210,577 24,812,866,368 24,813,210,577 24,812,866,368 24,813,210,577
35,253,640,239 57,170,488,358 78,915,231,497 106,745,420,482 106,745,420,482 134,428,287,605 134,428,287,605 161,974,503,374 161,974,503,374 189,394,738,298 189,394,738,298 216,794,320,624 216,794,320,624 244,193,558,740 244,193,558,740 269,006,769,318 269,006,769,318 293,819,635,685 293,819,635,685 318,632,846,263 318,632,846,263 343,445,712,630 343,445,712,630 368,258,923,208 368,258,923,208
12,035,076,641 12,035,076,641 10,612,813,228 10,612,813,228 8,268,451,429 8,310,047,909 6,491,064,350 5,072,058,639 3,964,705,805 3,111,008,605 2,442,942,420 1,737,301,441 1,364,226,965 1,071,297,592 841,243,223 660,609,899
31,424,099,339 31,424,099,339
10,998,434,769 10,998,434,769
20,425,664,570
24,812,866,368
393,071,789,575 393,071,789,575
518,748,110
27,444,082,422 27,444,082,422
9,605,428,848 9,605,428,848
17,838,653,575
22,226,838,829
415,298,628,404 415,298,628,404
364,900,758
27,445,065,879 27,445,065,879
9,605,773,058 9,605,773,058
17,839,292,822
22,226,494,619
437,525,123,023 437,525,123,023
286,540,170
23,465,048,963 23,465,048,963
8,212,767,137 8,212,767,137
15,252,281,826
19,640,467,080
457,165,590,103 457,165,590,103
198,830,876
23,466,032,420 23,466,032,420
8,213,111,347 8,213,111,347
15,252,921,073
19,640,122,870
476,805,712,973 476,805,712,973 Jumlah
156,132,635
79,865,438,616
LABA
PEMBIAYAAN
Net Cash Flow (Rp)
Cumulative Cash Flow (Rp)
Present Value, IRR 35% (Rp)
Laba Kotor (Rp)
Pajak 35% (Rp)
Laba Bersih (Rp)
17,327,655,354 17,327,655,354
18,536,366,491 18,536,366,491
6,487,728,272 6,487,728,272
12,048,638,219
15,736,602,070
15,736,602,070
12,357,437,921 12,357,437,921
11,705,078,751 11,705,078,751 4,789,309,530 4,789,309,530
19,103,787,524 19,103,787,524 23,615,854,692 23,615,854,692 24,107,583,206 24,107,583,206 34,171,844,601 34,171,844,601 34,592,764,208 34,592,764,208 34,983,196,648 34,983,196,648 35,343,141,920 35,343,141,920 35,402,149,341 35,402,149,341 35,403,132,799 35,403,132,799 31,423,115,882 31,423,115,882 31,424,099,339 31,424,099,339 31,423,115,882 31,423,115,882 31,424,099,339 31,424,099,339 31,423,115,882 31,423,115,882
6,686,325,633 6,686,325,633 8,265,549,142 8,265,549,142 8,437,654,122 8,437,654,122 11,960,145,610 11,960,145,610 12,107,467,473 12,107,467,473 12,244,118,827 12,244,118,827 12,370,099,672 12,370,099,672 12,390,752,270 12,390,752,270 12,391,096,479 12,391,096,479 10,998,090,559 10,998,090,559 10,998,434,769 10,998,434,769 10,998,090,559 10,998,090,559 10,998,434,769 10,998,434,769 10,998,090,559 10,998,090,559
12,417,461,891 15,350,305,550 15,669,929,084 22,211,698,991 22,485,296,735 22,739,077,821 22,973,042,248 23,011,397,072 23,012,036,319 20,425,025,323 20,425,664,570 20,425,025,323 20,425,664,570 20,425,025,323
19,517,038,168 21,916,848,119 21,744,743,139 27,830,188,985 27,682,867,123 27,546,215,769 27,420,234,924 27,399,582,326 27,399,238,116 24,813,210,577 24,812,866,368 24,813,210,577 24,812,866,368 24,813,210,577
35,253,640,239 57,170,488,358 78,915,231,497 106,745,420,482 106,745,420,482 134,428,287,605 134,428,287,605 161,974,503,374 161,974,503,374 189,394,738,298 189,394,738,298 216,794,320,624 216,794,320,624 244,193,558,740 244,193,558,740 269,006,769,318 269,006,769,318 293,819,635,685 293,819,635,685 318,632,846,263 318,632,846,263 343,445,712,630 343,445,712,630 368,258,923,208 368,258,923,208
12,035,076,641 12,035,076,641 10,612,813,228 10,612,813,228 8,268,451,429 8,310,047,909 6,491,064,350 5,072,058,639 3,964,705,805 3,111,008,605 2,442,942,420 1,737,301,441 1,364,226,965 1,071,297,592 841,243,223 660,609,899
31,424,099,339 31,424,099,339
10,998,434,769 10,998,434,769
20,425,664,570
24,812,866,368
393,071,789,575 393,071,789,575
518,748,110
27,444,082,422 27,444,082,422
9,605,428,848 9,605,428,848
17,838,653,575
22,226,838,829
415,298,628,404 415,298,628,404
364,900,758
27,445,065,879 27,445,065,879
9,605,773,058 9,605,773,058
17,839,292,822
22,226,494,619
437,525,123,023 437,525,123,023
286,540,170
23,465,048,963 23,465,048,963
8,212,767,137 8,212,767,137
15,252,281,826
19,640,467,080
457,165,590,103 457,165,590,103
198,830,876
23,466,032,420 23,466,032,420
8,213,111,347 8,213,111,347
15,252,921,073
19,640,122,870
476,805,712,973 476,805,712,973
156,132,635
Pengembalian (Rp)
Sisa Pinjaman (Rp)
9,607,937,334 9,607,937,334 9,607,937,334 9,607,937,334
Jumlah
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
PT. Havana Triacetin
Checked
Approved
Keuntungan rata-rata/tahun = 6.124.397.151,52 6.124.397.151,52 Depresiasi = 4.807.580.503,37 4.807.580.503,37 ROI = keuntungan per tahun/ TCI = 4.98% POT = 11.25 Tahun Keterangan Tabel
Modal Sendiri : 40% dari TCI Modal Pinjaman : 60% dari TCI Bunga Bank : 13% (Sesuai dengan bunga Kredit di Bank) Pajak : 35% (besarnya berkisar antara 35% s/d 40 %) Total Investasi tahun ke (0) : modal sendiri + modal pinjaman Total Investasi tahun ke (1) : (% bunga Bank x modal pinjaman) + total invest asi tahun ke (0) Pengembalian Pinjaman : Persamaan 7-29. Peter & Timmerhaus 2003. p.288
79,865,438,616
Keuntungan rata-rata/tahun = 6.124.397.151,52 6.124.397.151,52 Depresiasi = 4.807.580.503,37 4.807.580.503,37 ROI = keuntungan per tahun/ TCI = 4.98% POT = 11.25 Tahun Keterangan Tabel
Modal Sendiri : 40% dari TCI Modal Pinjaman : 60% dari TCI Bunga Bank : 13% (Sesuai dengan bunga Kredit di Bank) Pajak : 35% (besarnya berkisar antara 35% s/d 40 %) Total Investasi tahun ke (0) : modal sendiri + modal pinjaman Total Investasi tahun ke (1) : (% bunga Bank x modal pinjaman) + total invest asi tahun ke (0) Pengembalian Pinjaman : Persamaan 7-29. Peter & Timmerhaus 2003. p.288 Sisa Pinjaman : Total Pinjaman-(Pengembalian pinjaman-bunga) Laba Kotor : Penjualan-biaya produksi-dpresiasi-pengembalian Laba Bersih : Laba kotor - Pajak Net Cash Flow : Laba Bersih + Depresiasi Cumulative Cash Flow : Net Cash Flow tahun ke j + cumulative Cash F low (j-1) Net Present Value : Net Cash Flow tahun ke j/(1+IRR)j
Net Present Worth. NPW
karena income income bervariasi dari tahun ke tahun. NPW diberikan menurut e q. 8-4 peters NPW = ΣPWF(Np.j+dj+rec.j) - F PWF didap at dari table 7-5 peters; (P/F.r.j) = ( (exp r -1)/r) r.j FCI = Rp 98.345.702.695 98.345.702.695 WCI = Rp 24.586.425.674 24.586.425.674 rec.j = Working Capital rec.j = Rp 24.586.425.674 DCFR r = 0.14842 Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
Tahun
Annual Net Profit (Np,j) ($)
Annual Depretiation (MACRS-20 year) ($)
rec,j
PWF,j ($)
Present Worth ($)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
15,736,602,070.31 19,517,038,168.30 21,916,848,119.01 21,744,743,139.29 27,830,188,985.44 27,682,867,122.80 27,546,215,768.91 27,420,234,923.76 27,399,582,326.19 27,399,238,116.23 24,813,210,577.47 24,812,866,367.51 24,813,210,577.47 24,812,866,367.51 24,813,210,577.47 24,812,866,367.51 22,226,838,828.75 22,226,494,618.79 19,640,467,080.03 19,640,122,870.07
3,687,963,851 3,687,963, 851 7,099,576,278 7,099,576,278 6,566,542,569 6,566,542,569 6,074,814,055 6,074,814,055 5,618,489,995 5,618,489,995 5,197,570,387 5,197,570,387 4,807,137,948 4,807,137,948 4,447,192,676 4,447,192,676 4,388,185,254 4,387,201,797 4,387,201,797 4,388,185,254 4,388,185,254 4,387,201,797 4,387,201,797 4,388,185,254 4,388,185,254 4,387,201,797 4,387,201,797 4,388,185,254 4,388,185,254 4,387,201,797 4,387,201,797 4,388,185,254 4,388,185,254 4,387,201,797 4,387,201,797 4,388,185,254 4,388,185,254 4,387,201,797 4,387,201,797
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0.929 0.801 0.691 0.595 0.513 0.442 0.381 0.329 0.283 0.244 0.211 0.182 0.157 0.135 0.116 0.100 0.086 0.075 0.064 0.055
18,051,815,026 21,323,789,121 19,671,852,759 16,563,259,431 17,167,876,273 14,548,466,050 12,340,732,431 10,478,778,276 9,010,848,444 7,767,648,394 6,151,673,731 5,302,925,923 4,571,695,745 3,940,937,855 3,397,514,708 2,928,758,840 2,301,275,552 1,983,759,282 1,544,028,100 1,330,985,168 180,378,621,110
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
LAMPIRAN J ESTIMASI BREAK EVEN POINT
Estimasi Break Even Point Tabel J.1 Estimasi Break
V ar i able Cost Bahan baku
Rp 26.132.831.381 26.132.831.381
Paten royalti
Rp 1.307.139.006
Utilitas
Rp 8.045.052.032
Va
Rp 35.485.022.419 35.485.022.419
R egulated ulated Cost C ost Gaji karyawan
Rp 13.504.400.000 13.504.400.000
Plant overhead
Rp 6.535.695.030
General expenses
Rp 28.757.058.132 28.757.058.132
Supervisi
Rp 683.150.000
Maintenance
Rp 1.160.886.508
Plant supplier
Rp 174.132.976
Laboratorium Ra
Rp 683.150.000 Rp 44.825.572.647 44.825.572.647
F i xed xed C ost Depresiasi
Rp 5.804.432.542
Property tax
Rp 580.443.254
Insurance Fa
Rp 232.177.302 Rp 6.617.053.098
Harga Jual produk/tahun Sa
Rp 170.504.235.196 170.504.235.196 Rp 170.504.235.196 170.504.235.196
BEP = (Fa + 0.3 Ra)/(Sa – Ra)/(Sa – Va – Va – 0.7 0.7 Ra) BEP = 25.9%
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
Kapasitas Produksi
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Va
Fa
-
Ra
6,617,053,098
3,570,445,817
6,617,053,098
7,140,891,634
6,617,053,098
10,711,337,451
6,617,053,098
14,281,783,268
6,617,053,098
17,852,229,085
6,617,053,098
21,422,674,902
6,617,053,098
24,993,120,719
6,617,053,098
28,563,566,535
6,617,053,098
32,134,012,352
6,617,053,098
35,704,458,169
6,617,053,098
Sa
58,757,817,897 58,757,817,897 58,757,817,897 58,757,817,897 58,757,817,897 58,757,817,897 58,757,817,897 58,757,817,897 58,757,817,897 58,757,817,897 58,757,817,897
17,050,423,520 34,100,847,039 51,151,270,559 68,201,694,078 85,252,117,598 102,302,541,117 119,352,964,637 136,403,388,156 153,453,811,676 170,504,235,196
BEP
Produksi
F i xed Cost
-58.9%
65,374,870,995
65,374,870,995
-87.7%
68,945,316,811
65,374,870,995
-171.1%
72,515,762,628
65,374,870,995
-3510.9%
76,086,208,445
65,374,870,995
189.6%
79,656,654,262
65,374,870,995
92.3%
83,227,100,079
65,374,870,995
61.0%
86,797,545,896
65,374,870,995
45.5%
90,367,991,713
65,374,870,995
36.3%
93,938,437,530
65,374,870,995
30.2%
97,508,883,347
65,374,870,995
25.9%
101,079,329,164
65,374,870,995
180,000,000,000 160,000,000,000 140,000,000,000 120,000,000,000 100,000,000,000
Biaya produksi Penjualan
80,000,000,000
Fixed Cost 60,000,000,000 40,000,000,000 20,000,000,000 0%
20%
4 0%
60%
80%
Pra-Rancangan Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
100%
120%
PT. Havana Triacetin Approved
LAMPIRAN K ANALISA PROFITABILITY
Analisa keuntungan dapat diperhitungkan dengan dua metode yaitu tidak mempertimbangkan nilai uang dan metode mempertimbangkan nilai uang. Direncanakan modal yang akan dipinjam adalah sebesar Rp. 49.172.851.347 yang diperoleh dari bank.
Data evaluasi ekonomi : Total modal investasi awal = Rp. 122.932.128.368 Modal sendiri 40% TCI = Rp. 49.172.851.347 Modal Pinjaman 60% TCI = Rp. 73.759.277.021
Bunga pinjaman = Rp. 13% Pajak = Rp. 35% Kapasitas produksi tahun ke-1 = 80%
tahun ke-2 = 90%
tahun ke-3-10 = 100%
tahun ke-11-16 = 90%
tahun ke-17-18 = 80%
tahun ke-19-20 = 80%
Masa Konstruksi = 2 tahun H-1 Analisa Keuntungan yang Tidak Memperhitungkan Nilai Uang
Analisa keuntungan yyang tidak mempertimbangkan nilai uang meliputi return on investment dan payback dan payback periode (PBP). a. R eturn On I nvestm nvestme ent (ROI)
Kesimpulan
data
ekonomi
untuk
analisa
keuntungan
dengan
tidak
mempertimbangkan nilai uang dapat dilihat pada tabel G.1 ROI =
= 4.98%
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved
ybackk P er i od (PBP) b. P aybac PBP =
0.85
+ .
Diperoleh PBP = 6.18 tahun Dari hasil perhitungan, diperoleh dari PBP sebesar 6.18 tahun.
H-2. Analisa keuntungan yang mempertimbangkan Nilai Uang
Discounted cash flow (IRR) dan net present worth ( Net Net Present Value) Value) dihitung secara simultan. Net present worth merupakan suatu metode pendekatan dengan menggunakan IRR yang dihitung dengan cara trial and error and error agar nilai total present selama umur pabrik akan sama dengan nilai capital investment cash position yang menunjukkan efek cash flow terhadap waktu operasi pabrik. Kondisi keuangan pabrik ditampilkan pada tabel cas flow. Dari hasil perhitungan didapat IRR 27.35 %, hal ini diharapkan dapat menarik investor untuk berinvestasi.
Pra-Rancangan Pabrik Triacetin dari Gliserol By
Checked
PT. Havana Triacetin Approved