INTRODUCCIÓN
El presente proyecto de inversión, es el resultado de haber realizado antes un estu estudi dioo de prefa prefact ctib ibili ilida dad, d,
la empr empres esaa priva privada da
de Expo Exporta rtaci ción ón de
Hidrobiológicos, estará ubicada en la Avenida Circunvalación s/n Ampliación ar!ue "ndustrial# Compa$%a Compa$%a destinada a la fabricación fabricación de conservas de diferentes diferentes productos hidrobiológicos hidrobiológicos para exportación, exportación, tal es as% as% como# &
El Abalón 'C 'Concholepas(, ma machas , ca caracoles)
*no de los recursos marinos explotados en el er+, es el Abalón, muy utilizado en la industria pes!uera) a Costa -acne$a presenta una población considerable de Abalón) El mercado para las conservas de abalón, caracol, y choro es actualmente Estados unidos unidos,, -ai.án ai.án,, apón apón princ principa ipalme lmente nte existien existiendo do en pa%ses pa%ses un d0fic d0ficit it
de
abastecimiento de ese tipo de producto debido a sus altas cantidades de consumo p0r&capita al me1orar y estandarizar la calidad de los productos se logrará ingresar a 0stos y nuevos mercados) El presente presente proyecto proyecto es la instalació instalaciónn de una planta planta de conservas conservas de abalón, abalón, se realizó con la perspectiva perspectiva de ofrecer al consumidor consumidor un producto con con excelentes condiciones de calidad, ya !ue el área de influencia del proyecto tiene una deman demanda da insati insatisfe sfecha cha)) El volume volumenn de produc producció ciónn será será muy alto, alto, este este se irá incrementando de acuerdo a la demanda !ue exista) En
el proc proces esoo de conse conserv rvaa de abaló abalónn se debe debe cont contro rola larr los los pará paráme metr tros os
establecidos ya !ue por ser un producto marino una variación en uno de ellos afectará la calidad del producto final) El depar departam tamen ento to de -acna acna produc producee una varied variedad ad de produc productos tos de con conse serva rvass congelados, de productos marinos y uno de ellos es la conserva de abalón cuyos empresarios se dedican a la comercialización de productos en el extran1ero) os factores principales !ue tomaremos en cuenta para la localización son el acopio de materia prima, transportes transportes y mano de obra) El presente proyecto cuenta con socios inversionistas !ue pueden solventar parte de este proyecto, siendo este el monto !ue se necesita para cubrir el proyecto) 2
1
ASPECTOS GENERALES: 1.1
Nombre del proyecto 3"45 3"45-AAC AAC"6 "64 4 7E *4 *4A A A4 A4-A 897 897*C *C-98A 98A 7E C945E C945E8 8:A5 7E A;A64 A;A64 'Conc 'Conchol holepa epas, s, con concho cholep lepas( as( E4 -AC4A<)
1.2
1.3
1.4
Ubicaci!
8egión
=
-acna)
5ub > región
=
-acna)
rovincia
=
-acna)
7istrito
=
-acna)
ocalidad
=
Cercado 'ar!ue "ndustrial()
Nat"rale#a del proyecto proyecto Carácter
=
Económico)
4aturaleza
=
royecto de Constitución) Constitución)
Categor%a
=
es!uero)
-ipo
=
Conservas de mariscos)
A!tecede!te$ 1%&% %&%1 Ori'e i'e! de de la idea idea El origen para la elaboración de este proyecto fue a razón razón de la alta disponibilid disponibilidad ad de este molusco molusco y a la gran acogida !ue tiene en el apón, -ai.án y EE**) ?a !ue ha ido aumentando en el transcurso de los a$os en la localidad y principalmente en pa%ses en donde las carac caracter ter%st %stica icass climát climática icass no son adecu adecuada adass para para el cultivo de este molusco, siendo el pa%s productor en abundancia Chile)
1%&% 1%&%(( E!ti E!tida dade de$$ Rela Relaci cio! o!ad ada$ a$ 5e encuentran el @inisterio de es!uer%a, CE8E8, 'El Cent Centro ro de 8egi 8egist stro ro y Cert Certif ific icac ació iónn de ers erson ona( a(
1
ASPECTOS GENERALES: 1.1
Nombre del proyecto 3"45 3"45-AAC AAC"6 "64 4 7E *4 *4A A A4 A4-A 897 897*C *C-98A 98A 7E C945E C945E8 8:A5 7E A;A64 A;A64 'Conc 'Conchol holepa epas, s, con concho cholep lepas( as( E4 -AC4A<)
1.2
1.3
1.4
Ubicaci!
8egión
=
-acna)
5ub > región
=
-acna)
rovincia
=
-acna)
7istrito
=
-acna)
ocalidad
=
Cercado 'ar!ue "ndustrial()
Nat"rale#a del proyecto proyecto Carácter
=
Económico)
4aturaleza
=
royecto de Constitución) Constitución)
Categor%a
=
es!uero)
-ipo
=
Conservas de mariscos)
A!tecede!te$ 1%&% %&%1 Ori'e i'e! de de la idea idea El origen para la elaboración de este proyecto fue a razón razón de la alta disponibilid disponibilidad ad de este molusco molusco y a la gran acogida !ue tiene en el apón, -ai.án y EE**) ?a !ue ha ido aumentando en el transcurso de los a$os en la localidad y principalmente en pa%ses en donde las carac caracter ter%st %stica icass climát climática icass no son adecu adecuada adass para para el cultivo de este molusco, siendo el pa%s productor en abundancia Chile)
1%&% 1%&%(( E!ti E!tida dade de$$ Rela Relaci cio! o!ad ada$ a$ 5e encuentran el @inisterio de es!uer%a, CE8E8, 'El Cent Centro ro de 8egi 8egist stro ro y Cert Certif ific icac ació iónn de ers erson ona( a(
"@A8 "@A8E E 'inst 'instit itut utoo del del mar mar del del er+ er+(, (,
7"BE 7"BE5A 5A,,
Entidad inanciera, "nstituto -ecnológico -ecnológico es!uero)
1.5
)"$ti*icaci! del Proyecto Proyecto -eniendo en consideración la producción actual y futura de las áreas pes!ueras y las posibilidades de me1oramiento de los m0todos empleado para comercializar este tipo de productos como el Abalón, se ha proyectado una instalación !ue podrá efectuar operaciones de proceso, envasado, empacado y almacena1e) 7e esta manera el 7epartamento de -acna -acna tendrá los medios apropiados para colocar en el merc mercad ado, o, prod produc ucto toss unif unifor orme mess y norm normal aliz izad ados os !ue !ue a su presentación logren obtener una me1or recepción en cuanto cantidad, calidad y precio se refieran)
1.6
Ob+eti,o$ 1%-% 1%-%11 Ob+e Ob+eti ti,o ,o$$ Ge Ge!e !era rall
7emostrar la factibilidad de la instalación de una planta piloto productora de conserva conserva de Abalón en -acna) -acna)
1%-% 1%-%(( Ob+e Ob+eti ti,o ,o$$ e$pe e$pec. c.*i *ico co$$
Crear una empresa productora productora de alimentos alimentos enlatados y darle darle un valor agregado al producto, para su exportación)
7isponer
de
una
infra fraestructura
adecuada
procesamiento de sus productos pes!ueros) pes!ueros)
D
para
el
(
ESTUDIO DE /ERCADO 2.1
/ateria prima Ta0o!om.a del Abal! H?*@
=
@olusco
CA5E
=
Basterópodo
987E4
=
4eogasterópoda
A@""A
=
@uricidae
BE4E89
=
Concholepas
E5EC"E
=
Concholepas
4) C9@*4
=
Chan!ue, -olina, oco, Abalón
CUADRO: CO/POSICIÓN CO/POSICIÓ N 2SICA PRO/EDIO DEL A3ALON CO/PONENTES
PRO/EDIO 45 456
Concha
F)GG
arte comestible
)GG
:%sceras
I)GG
CUADRO: CO/POSICIÓN CO/POSICIÓ N 7U2/ICA DEL A3ALON CO/PONENTES
A 'J(
; 'J(
C 'J(
Agua
II)22
IL)DG
I)G
rote%na total
2K)2K
2)KG
G)2G
%pidos
G)LK
G)2D
G)LF
Cenizas
2)2G
2)IG
2)DI
Carbohidratos
)2G
2)FG
2)
L
/INERALES Hierro
&&
G)G2
&&
Calcio
G)GDG
G)GF
&&
ósforo
G)GLG
G)2DG
&&
otasio
G)22G
&&
&&
5odio
G)2KG
&&
&&
(%1% (%1%11 E$pe E$peci ci*i *ica caci cio! o!e$ e$ y "$o$ "$o$ (%1%1%1
E$peci*icacio!e$
a materia prima a utilizar en este proyecto es el Abalón) Abalón) a industria industria mundial mundial de los mariscos mariscos es una una acti activi vida dadd impo import rtan ante te,, en razó razónn a !ue !ue la neces necesida idadd crecie creciente nte de prote% prote%nas nas anima animales les está está llamada a tener un mayor desarrollo, ahora !ue las grandes reservas de pescado del mundo ya están explotadas es necesario contar con una expansión de la industria maris!uera) El ennegrecimiento, principalmente de la parte del pie despu0s de la esterilización constituye un problema frecuente en las industrias !ue se dedi dedica cann a la elab elabor orac ació iónn de cons conser erva va de este este molusco y fue la causa !ue motivo el siguiente proyecto) 5e caracteriza por tener una concha muy gruesa unciforme, con una espira corte de dos vueltas, la +lti +ltima ma comp compre rend ndee toda toda la conc concha ha)) El cuer cuerpo po propiamente dicho está constituida por la cabeza, masa evisceral y el pie) a cabeza es pe!ue$a y presenta en la parte superior, superior, dos tentáculo retráctiles y en la base se encuentran los o1os fotorreceptores) a boca se localiza en la parte
inferior de la cabeza está en dirección al sustrato) a masa visceral esta compuesto por todos los órganos internos limitados por al manto en su parte superior y el pie por la inferior) A partir del manto se origina la concha) El pie es una masa musculosa !ue cubre casi toda la superficie inferior del peristoma o abertura de la concha) Es retráctil y le sirve al individuo para adherirse fuertemente al sustrato rocoso poseyendo además esta estructura un disco membranoso llamado op0rculo)
(%1%1%(
U$o$8 porce!ta+e8 !i,el8 co!$"mo directo% El abalón es uno de los moluscos !ue más se consumen en la parte sur oriental peruano, como ingrediente en diferentes platos culinarios como cebiches, picante de mariscos etc)
Este producto es mayormente consumido en pa%ses de EE**, apón, -ai.án)
(%1%( 9rea 'eo'r*ica a distribución de la especie alcanza el l%mite norte hasta la altura del Callao 'er+ ( y hacia el sur se extiende hasta el cubo de Hornos, en las "slas de uan ernández 'Chile( de la costa occidental y el extremo 5udam0rica) En las costas occidentales del departamento de -acna y @o!uegua, se le encuentra
distribuido a lo largo de las zonas rocosas
comprendidas en dirección sur y norte, entre el balneario de lostay en -acna hasta punta y Cuy en el l%mite con el departamento de @o!uegua, siendo los lugares de mayor concentración :ila :ila , @orro sama, Muebrada de ;urros, unta
Colorada) En el departamento de @o!uegua se
encuentra desde punta "cuy hasta Hierba buena, l%mite con
el departamento de Are!uipa los lugares de mayor concentración son punta Coles, "sla obos, unta 5opladera, undición, ocoma, El latanar y Hierba ;uena)
(%1%; O*erta Prod"cto
T/ G,F G,I D2,DK I,2 I, 2LF,FK 2, 2,2 ((&8=1
aiva Alme1a Caracol Choro apa @acha ulpo -olina
Total (%1%;%1
5 G,2 G,DD 2L,G2 D,2K D,L ,LI I,D ,LG 1==8==
@ollendo, -acna, isco y el pa%s de Chile)
(%1%;%(
Ide!ti*icaci! locali#aci!
os lugares de mayor concentración son :ila :ila, @orro 5ama, !uebrada de burro, punta colorada, y unta icata) En el departamento de @o!uegua los lugares de mayor concentración son punta coles islas lobos tres hermanas, unta 5opladera, fundición, ocoma, el latanas y Hierbabuena)
(%1%;%; ara
Pla!e$ de de$arrollo para la #o!a alcanzar una
producción estable
y
creciente se necesita controlar la extracción y la producción de este siguientes disposiciones=
I
molusco mediante las
Crear zonas r%gidas de extracción para tener materia prima disponible)
levar un control adecuado de extracción mediante vedas e1ecutadas por el @inisterio de es!uer%a)
5e debe proteger el recurso por medio de restricciones a la pes!uer%a como cuota, talla m%nima)
(%1%;%&
Prod"cci! proyectada
5eg+n las continuas vedas impuestas por el @inisterio de es!uer%a, no se puede proyectar la producción de este molusco, ya !ue esta puede variar
por
los
factores
ambientales,
espec%ficamente por el fenómeno del 4i$o)
(%1%;%>
Co$to$ de prod"cci!
En el cuadro veremos como está distribuido el precio del Abalón seg+n su tama$o, es decir mientras más pe!ue$o sea el abalón el precio es menor, ya !ue su valor es ba1o en el mercado extran1ero)
Estos precios se han mantenido constantes durante los +ltimos a$os)
F
(%1%& Dema!da (%1%&%1
Ide!ti*icaci! y locali#aci! de ce!tro$ de co!$"mo
lantas pes!ueras situadas en el ar!ue "ndustrial de
-acna como E8A 7E ACN"C9,
-8"-64 5AC) C95-A ACN"C9, acific -radec 5AC @ar eru 5ociedad comercial y Centros de Abastos como -erminal pes!uero Brau, @ercado central, 7os de @ayo pero en 0stos +ltimos en menor cantidad)
(%1%&%(
E$trati*icaci! de dema!da!te$
os mayores demandantes de este producto son= &
-8"-94 5)A)C)
&
erla del acifico
&
Aneca E)")8)
&
Exportron oods roducts 5)A)
&
acific -radec) 5)A)C)
&
@A8 E8* 5)C)8)-7A
&
roductos @arinos del 5ur 5)A)C)
&
Alimentos urado 5)A)
&
:era del 8%o 5)A)
(%1%> 3ala!ce o*erta ? dema!da (%1%>%1
3ala!ce act"al
Actualmente existe una demanda insatisfecha para las lantas es!ueras !ue procesan abalón en conserva debido a la disposición del @inisterio de es!uer%a ya !ue declaró el abalón en veda)
K
(%1%>%1%1 /ateria prima di$po!ible para el proyecto El abastecimiento de materia prima, lo e1ecutan intermediarios entre los extractores y las fábricas estando totalmente garantizado el acopio) Esta es sólo interrumpida por las bravezas de nuestro mar y parcialmente cuando se decreta veda en la !ue no incluye la zona de -acna, hasta el paralelo 2F por ser frontera)
(%1%- Comerciali#aci! (%1%-%1
Ca!ale$ de comerciali#aci!
El canal de comercialización será el de venta mayoristas y el de venta a empresas conserveras a trav0s de ;roOers o en forma directa ) el producto se comercializará ba1o los nombre de locos, tolina , chan!ue) El transporte a las empresas conserveras será en cámaras refrigeradas de L PC
(%1%-%(
Precio$ co$to$ y mr'e!e$
El precio promedio de abalón es 2 dólares americanos e irá disminuyendo seg+n el tama$o de producto)
(%1%-%;
Di$po$iti,o$ le'ale$ ,i'e!te$
7e conformidad con las disposiciones contenidas en la ey Beneral de esca y su 8eglamento, aprobado por 7ecreto 5upremo 4P G2&GG2&E=
Art.c"lo (@% as actividades extractivas del recurso chan!ue o -olina serán realizadas ba1o las siguientes condiciones= 2G
a) Contar con el permiso de pesca vigente otorgado por el @inisterio de es!uer%a# b) 5e proh%be la extracción, comercialización, procesamiento y transporte de especies menores a FGmm de longitud peristomal# c) 5e proh%be el desvalvado a bordo de las embarcaciones pes!ueras# d) as
plantas
de
procesamiento
están
impedidas de recibir e1emplares sin el op0rculo adherido al pie 'm+sculo(#y, e( El desembar!ue del recurso 3chan!ueQ o 3-olinaQ deberá
efectuarse
obligatoriamente
en
los
desembarcaderos artesanales localizados en el área comprendida en el litoral al 4orte de @o!uegua)
Art.c"lo ;B% Establecer un r0gimen provisional a partir de las GG=GG horas del d%a 2 de 1ulio hasta las L horas del 2L de setiembre del GG, para la extracción,
procesamiento,
comercialización
y
transporte del recurso chan!ue o tolina 'Concholepas concholepas(, en la zona comprendida en el litoral de @o!uegua y -acna)
Art.c"lo &B% 7urante el periodo de vigencia del r0gimen provisional autorizado mediante el art%culo DR de la presente resolución, las actividades de extracción y procesamiento se efectuarán ba1o las siguientes condiciones= a( El esfuerzo de pesca será limitado a las embarcaciones registradas en cada localidad# b) rohibir el desvalvado a bordo de las embarcaciones pes!ueras#
22
c) as
plantas
de
procesamiento
están
impedidas de recibir e1emplares sin el op0rculo adherido al pie 'm+sculo() d) El desembar!ue del recurso 3chan!ueQ o 3tolinaQ deberá efectuarse obligatoriamente en
los
desembarcaderos
artesanales
localizados en la zona su1eta al r0gimen provisional# y, e) -odo desembar!ue y recepción de chan!ue o -olina deberá ir acompa$ado de la respectiva Bu%a de "nformación sobre desembar!ue del recurso, las mismas !ue en anexo " y "" forman parte integrante de la presente 8esolución)
Cabe
documento
será
7irecciones
se$alar recopilado
8egionales
de
!ue por
dicho las
es!uer%a
correspondientes)
Art.c"lo >B% 7urante la vigencia del presente r0gimen sólo será pasible de infracción el incumplimiento de las disposiciones establecidas en la presente 8esolución @inisterial, con la excepción del numeral 2 del art%culo 2DLP del 8eglamento de la ey Beneral de esca, aprobado por 7ecreto 5upremo 4P G2&GG2&E, en cuyo caso será de aplicación la sanción correspondiente conforme al ordenamiento legal pes!uero vigente)
Art.c"lo -B% El "nstituto del @ar del er+ & "@A8E y las 7irecciones 8egionales de es!uer%a correspondientes,
podrán
embarcar
-0cnicos
Cient%ficos de "nvestigación > -C" o "nspectores seg+n sea el caso, en las embarcaciones pes!ueras !ue participarán en las actividades del r0gimen autorizado en el Art%culo DP# para cuyo efecto los armadores de las embarcaciones o sus representantes 2
dispondrán a los respectivos patrones de pesca !ue brinden
las
facilidades
necesarias
para
el
cumplimiento de las labores !ue desarrollarán) Art%culo IP)& os recursos hidrobiológicos extra%dos con fines de investigación, deberán ser procesados en los establecimientos industriales pes!ueros !ue cuentan con licencia de operación para consumo humano directo, otorgado por el @inisterio de es!uer%a) 2.2
Prod"cto *i!al (%(%1 E$peci*icacio!e$ y "$o$ (%(%1%1
E$peci*icacio!e$ Especificaciones
de
los
productos)&os
clientes exigen la presentación de los productos en ca1as de L latas, cuyo contenido bruto es de L gramos por lata) roducto
=
Abalones en agua y sal
Envases
=
2 libra -all
eso 7renado =
LGgramos/ata
I!'redie!te$ Abalones
enteros,
-ripolifosfatos,
agua
@eta
potable,
bisulfitos,
sal,
E7-A,
Blutamato @onosódico) eso del envase=
or
cada
2GOg
se
obtiene G latas/DGG g eso despu0s del esterilizado = 2GOg se obtiene G latas/LG g)
2D
or cada
DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO PRINCIPAL Nombre del prod"cto
Conserva de abalon entero en agua y sal
Abal! 4Concholepas concholepas) entero, desconchado, precocido, limpios, libre de
De$cripci! *.$ica
impurezas# envasados, con agua y sal, herm0ticamente en recipientes de ho1alata y
Caracter.$tica$ .$ico7".mica$
Caracter.$tica$ or'a!olptica$
Caracter.$tica$ microbiol'ica$
esterilizados comercialmente) & eso 4eto = L g) & eso 7renado = 2G g) & :ac%o de los envases= 2G pulg de Hg) m%nimo & %!uido de cobertura = lechoso natural &
Color del abalón= ;lanco
&
9lor= ropio del producto, exento de olores desagradables
& 5abor= Caracter%stico Ausencia de bacterias mesófilas y termófilas tanto aerobias y anaerobias, despu0s de incubación de DPC y PC por un periodo de 2L d%as) roducto hidrobiológico conservado por acción de
Caracter.$tica$
tratamiento t0rmico a temperaturas y tiempo !ue
co!*erida$ por el
garantizan la eliminación de patógenos) Además
proce$o prod"cti,o contiene un vac%o parcial !ue ayuda a preservar el orma de co!$"mo y co!$"midore$ pote!ciale$
Empa"e y pre$e!taci!
contenido sensorial del producto) roducto listo para consumir sin tratamiento adicional) *na vez abierto el envase debe consumirse totalmente) Accesible a p+blico en general en grandes almacenes y supermarOets os envases son de ho1alata, tipo tall de 2 lb) 7e capacidad# con L unidades contenidas en ca1as de cartón) El producto es clasificado en unidades de abalón por envase desde ,D,L,,,2G, 2,2,G,DG hasta trozos) 5e tiene una vida +til esperada en promedio de L
ida Ftil e$perada
a$os almacenados a temperatura de cuarto y medianamente ventilados) 2L
(%(%1%(
U$o$
ara consumo humano como platos delicateses en apón, -ai.án y EE)**)
(%(%( 9rea 'eo'r*ica El área de mercado para el proyecto se circunscribe a los pa%ses de apón, Estados *nidos y -ai.án, !ue son los principales demandantes de los productos a elaborarse)
(%(%; O*erta (%(%;%1
Empre$a$ prod"ctora$ yo importadora$
a oferta actual de los productos enlatados en la 5ub 8egión -acna, está constituida por GL empresas, GD de las cuales están instaladas en el ar!ue "ndustrial de -acna y son las siguientes= 8A5A495, E45A y E8A 7E AC""C9 y la cuarta 897*C-95 "4CA, al!uila servicios de procesamiento)
PRINCIPALES EHPORTADORES IMPORT
EXPORT
CORDOVA.
PEDRO
PABLO
HERNANDEZ
Tacna Telf:!"#$%&"'( *a+: !"#$%$(,%
Rep-esenane: /-. Pe0-o Pa1lo He-n2n0e3 C4-0o5a
RONNIE
67RADO
ADRIAZOLA
IMPORTACIONE/
Calderón de la barca LDL&L, -acna,
EXPORTACIONE/.
-elf)= G&2L, ax=
G&L2K, 8epresentante= "ng)
8onnie urado A8ROIND7/TRIA/ EXPORTADORE/.
CANEPA
/.A.
IMPORTACIONE/
5an @art%n IKL, Sela ID, -acna, ono=
2
G&LIIKD & L2D2, ax G&LIG, 8epresentante 5r) aime 8odr%guez irón 8ecuay DG, ima , ono) LLLFL2,
ROVALEX /.R.L
ax LD2KKI, 8epresentante @aria 8osas :) CORPORACION
DE
MERCADEO
A8RICOLA
/.A.
Augusto Angulo L, 5an Antonio ima 2F, ono) LLIIIF, ax= 2&2LLIGG, 8epresentante orge ernández lores uente= 7irectorio de exportadores A7ET 2KKI)
(%(%;%(
Tipo$ y calidad del prod"cto
El análisis de mercado se realizará tomando en cuenta las actividades principales !ue realizará la empresa, en la producción de los siguientes productos enlatados= ) Conservas de abalón en agua y sal ) Conservas de macha en agua y sal ) Conservas de alme1a en agua y sal ) Conservas de caracol en agua y sal
(%(%;%;
Capacidad i!$talada y "tili#ada
a planta tiene una capacidad instalada de FG ca1as por turno de F horas) ero su capacidad utilizada es de FG a 2G c/dia)
(%(%;%&
O*erta i$trica 1JJK
1JJ 2
1JJJ
(===
(==1
(==(
CONSERA A3ALON
FGL)D 22D)F 2L2)D L2D)LG IF)L 2IG)D
4T/6 (%(%;%>
Proyecto$ de e0pa!$i!
@ediante estudios orientados hacia el crecimiento de la producción realizados por la empresa, se llego a la conclusión de ampliar la l%nea de productos como son= Caracoles, Erizos, Choros ) a ampliación de l%nea de la producción implicara la ad!uisición de ma!uinaria moderna !ue facilite el proceso de producción
(%(%;%-
O*erta proyectada
7e acuerdo a diversos factores adversos, más !ue todos climáticos, y por vedas tanto la materia prima como el producto se ve influenciado por estos factores, por eso !ue es poco certero hacer una proyección de la oferta)
(%(%& Dema!da (%(%&%1%1 Ide!ti*icaci! y locali#aci! de co!$"midore$ EEUU% Es el principal consumidor de este producto desde 2KF, a la fecha de a$os de no haber sido atendido en precios y calibres, reacciona favorablemente para los ofertantes , incrementando sus precios en un DGJ ? solicitando numero de piezas por envases !ue existen en nuestro mar)
2I
5us pedidos promedios mensuales
son
FGG ca1as
L/2'tall(
TAIM9N)& a%s !ue inicia su consumo masivo , a partir del mes de mayo de 2KK ,
siendo susu pedidos con me1ores precios en
algunos casos no exige calibres determinados y sus pagos son inmediatos ala presentación de los documentos de embar!ue) Es as% !ue EE** se ve desabastecido totalmente, por el consumo masivo de la zona oriental) A la fecha a variado sus importaciones pues sus pedidos lo hacen cada dos meses a partir del mes de agosto a diciembre y a partir de l mes de agosto incrementan considerablemente) 5us pedidos promedios mensual de es de D ca1as L/2'tall(
/HICO Es una pa%s nuevo en el consumo de conserva de abalón , pues ellos producen conservas de abulun, producto por encontrarse en extinción sus precios son elevados, nuestro producto es sustituido por sus caracter%sticas) 5us pedidos los hace cada dos meses y sus precios tienen J menos !ue los precios de EE** y -A"UV4 sus pedidos promedio de pedidos es de I ca1as L/2 'tall(
OPORTUNIDADES CO/ERCIALES a%s
=
8eino *nido
Empresa
=
Wimpton ;rothers td)
7irección
=
2G&2L He..ett 5treet,ondon ECA
ono
=
GI2&LIGI
ax
=
GI2&LIIFL
7emanda
=
Conservas
DHA
de
5alsas y especias
2F
escado,
cereales,
(%(%&%(
Dema!da i$trica
En los +ltimos a$os la demanda de los productos pes!ueros elaborados en esta zona sur del pa%s, ha experimentado
un
incremento
importante
esencialmente por la compra de Estados *nidos y -ai.án, con !uienes se ha realizado transacciones comerciales desde E;8E89 del GGG)
(%(%&%;
Dema!da proyectada
Actualmente hemos enviado muestras de nuestro producto
a las empresas de Estados *nidos
recibiendo como respuesta !ue ellos tienen un gran poder ad!uisitivo pero !ue no logran conseguir clientes !ue satisfagan sus necesidades de compra, ellos nos indican !ue están en capacidad de enviarnos container con capacidad de
ca1as c/u pero con la condición de !ue
nosotros como m%nimo debemos exportar 2 container
en forma
mensual, actualmente
nosotros hemos aceptado este compromiso por lo cual planteamos !ue en ese pa%s ET"5-E un gran nivel de demanda insatisfecha)
(%(%> Comerciali#aci! (%(%>%1
Ca!ale$ y mercadeo
a comercialización de los productos pes!ueros se realizan directamente con nuestros clientes, la compra se realiza previo pedido del cliente, mediante una carta de cr0dito donde se establece las condiciones de tipo de producto, cantidad, precio, embar!ue, forma de pago, plazo de entrega y otras condiciones relacionadas al comercio exterior)
2K
(%(%>%(
Precio co$to$ y mr'e!e$
El comportamiento de los precios en el mercado, está determinado libremente por la acción de la oferta / demanda y de los costos de producción) El mercado de los EE** , @0xico, -ai.án, apón la demanda es constante todo el a$o) El mercado oriental
;
TA/AO LOCALI
TamaQo ;%1%1 TamaQo ? mercadeo ;%1%1%1
/ateria prima
El estudio del @ercado muestra !ue existe suficiente cantidad de @)) de balón y principalmente de caracol y choro !ue no ha sido industrializada, proyectándose cantidades mucho mayores en el futuro)
;%1%1%(
Prod"cci! *i!al
El mercado para las conservas de abalón, caracol, y choro es actualmente Estados unidos, -ai.án, apón principalmente existiendo en pa%ses un d0ficit de abastecimiento de ese tipo de producto debido a sus altas cantidades de consumo p0r& capita al me1orar y estandarizar la calidad de los productos se logrará ingresar a 0stos y nuevos mercados)
;%1%( TamaQo tec!olo'.a 7ebido a este panorama positivo para los productos es posible producir en los primeros a$os hasta cerca de DGGG ca1as mensuales '2LG es igual a un contenedor( se hace G
necesario para esto, la utilización de tecnolog%a conocida en la zona con ma!uinarias y e!uipos de comprobada eficiencia, productividad y considerable vida +til)
;%1%; TamaQo ? *i!a!ciamie!to ara la envergadura del proyecto es necesario inversión propia y financiamiento crediticio) os actuales empresarios instalados en el sector poseen recurso y garant%as !ue viabilizarán el proyecto de igual forma se puede acceder a inanciamiento de "nstituciones como C9"7E con su l%nea 89;"7 o de otras fuentes, tanto nacionales como "nternacionales)
;%1%& TamaQo prop"e$to Analizando los factores se prevee !ue la capacidad instalada promedio de la planta sea de GG ca1as turno de Fhoras)
3.2
Locali#aci! ;%(%1 actore$ c"alitati,o$ Al analizar las condiciones y venta1as de la zona se instalará la planta en la provincia de -acna)
Locali#aci! prop"e$ta 8egión
=
-acna
7epartamento =
-acna
rovincia
=
-acna
7istrito
=
-acna
ocalidad
=
ar!ue "ndustrial
;%(%( actore$ c"a!titati,o$ a planta estará ubicada en la provincia de -acna por los siguientes factores= @ano de 9bra)& 2
Existe experiencia en el rubro y disponibilidad inmediata debido a las actuales condiciones)
5ervicios básicos)& Existe zonas destinadas para la industria con todos los servicios necesarios) -ransporte)& Existe una amplia gama de servicios !ue aseguran el normal desenvolvimiento de la empresa) 7isponibilidad de terreno)& Existen terrenos disponibles en las zonas destinadas para la instalación de industrias) :enta1as tributarias)& ara las industrias instaladas en la zona de frontera existe exoneración del impuesto a la renta hasta el a$o GGG) :%as de acceso)& Existen v%as como la costanera !ue facilita el acceso a la @ateria prima) 9tros servicios)& a zona cuenta con centros de 5alud, centros educativos y otros necesarios para el normal desenvolvimiento de los traba1adores y sus familias)
&
INGENIER2A DEL PROECTO 4.1
/ateria prima &%1%1 Caracter.$tica$ y aba$tecimie!to El Abalón desde la orilla del mar hasta aproximadamente LGm de profundidad habita sobre superficies rocosas, en agua con mucha renovación, protegi0ndose del olea1e entre las grietas de las rocas o grandes algas) 5e alimenta de microalgas, piures, cangre1os, alme1as, peces muertos y en una etapa de su vida practican el canibalismo)
&%1%( Sit"aci! de la prod"cci! e! el rea de i!*l"e!cia DESE/3AR7UE DE PRODUCTOS IDRO3IOLÓGICOS PARA C%%D% ESPECIE AO C%%D% 1% RESCO
(==1
(==(
2
(==; 2
(==&
(==>
GD) FII)
GG)G K)DI
IL)GI 2
2LL)II 2
DKI)LI 2
IG) 2
KKI)D 2
A% PESCADO
DD)L
GD)
2KF)D KF)I
3% /ARISCOS
LL)G
2K)F
K)K2
LLI)I
LKD)G GL)2I 2GF)G2
DI)G
)K2
DK)D
)KL I)KI
I)D
G)LG
G)GG
I)2L
)D
)2D
2L)K
L)
I)22
2)LL
@ACHA
)L
I)2
G)GG
G)GG
D)
-9"4A
)K
2)L
2LI)I
FF)I
DF)I2
L)L G)GG G)GG 2L)K LI)I2 D)IF
I)G LKI)K G)GG G)GG LD)I L) G)GG
2II)2K G2)KF G)GG G)GG G)GG G2)KF G)GG
2ID)K 2G)22 G)GG G)GG DL)G LF) DI)LD
I)KF I)LG G)GG G)GG 22)K2 LD)2I )D
2DD)2
LD)GG
D)KD
II)GD
DG)FD
(% CONGELADO CA8AC9 AA
9-895 ;% CONSERAS CA8AC9 AA @ACHA -9"4A 9-895 &%
SECO
SALADO UENTE: 7irección 5ub&8egional de es!uer%a > -acna) &%1%; Ide!ti*icaci! de rea os abalones se encuentran distribuidos en la costa occidental y extremo sur de 5udam0rica) El Hábitat de esta especie alcanza 2 parte norte del departamento de ambaye!ue a la altura de uerto Elena aproximadamente a ' KBGG 5( hasta el balneario de lostay en -acna 41KBLKX 5( y en Chile D
desde Arica 41BGX 5( hasta tierra del fuego 4>>BGGY 5( incluyendo el archipi0lago de uan ernández)
4.2
De$cripci! y caracteri#aci! del proce$o i!d"$trial &%(%1 Selecci! de tec!olo'.a 5e sustenta en el principio !ue los alimentos perecibles pueden ser apropiadamente conservados mediante la aplicación de un proceso t0rmico) a preservación de alimentos enlatados depende del cumplimiento de D condiciones fundamentales= a( 9peraciones !ue involucran la aplicación del calor al producto fresco enlatado, a un grado necesario para eliminar la presencia de microorganismos y enzimas !ue alteren el alimento y garantizar la seguridad del consumidor y la esterilidad comercial del producto) b( a aplicación de un sellado herm0tico !ue prevenga el reingreso de microorganismos hacia el producto t0rmicamente procesado) c( a aplicación de procedimientos de mane1o de post procesamiento t0rmico !ue prote1an la integridad del envase sellado y esterilizado)
&%(%( De$cripci! del proce$o i!d"$trial El proceso productivo para los productos enlatados es similar, difiriendo sólo en algunas operaciones) ara el caso de abalón es el siguiente=
a% Recepci!% a materia prima destinada al procesamiento de los productos pes!ueros debe ser de primera calidad dentro de las condiciones de higiene y sanidad establecida por ey, la misma !ue inicialmente es inspeccionada por m0todos f%sicos organol0pticos tales como el= olor, color, sabor y textura) L
b% De$,al,ado% os mariscos deben ser transportados con su respectiva alva desde los centro de extracción hasta los establecimientos industriales, para conservarse en me1ores condiciones la calidad) En nuestro pa%s los buzos y comerciantes
para
ahorrarse el transporte de grandes vol+menes de valva para el caso espec%fico del abalón y el caracol, el desvalvado lo realizan en los puertos y caletas)
c% E,i$cerado y Limpie#a% Esta operación se realiza con mucho cuidado, con la finalidad de no da$ar la carne y no romper la hiel, por !ue ocaciona manchas de color rosado en la carne y tambi0n de color verde, los cuales son dif%ciles de eliminar) Con la ayuda de un cuchillo, se elimina las v%sceras y sifones de molusco)
d% /acerado y 3la!"eado% a inalidad de esta operación es la de eliminar la pel%cula de color negro !ue envuelve al abalón y además preparar la textura para el proceso de cocinado) El ban!ueado se realiza en pozas en donde se adicionan los siguientes aditivos como= sal, E7-A, -r%poli fosfato, meta bisulfito, !uelante y el cloruro de sodio en el tiempo de horas) a cantidad de aditivos a emplearse está de acuerdo al estado de frescura de la materia prima)
e% La,ado y Limpie#a% a limpieza e efect+a en forma manual con agua potable) a finalidad es la de eliminar las sustancias extra$as !ue se encuentran en la parte superior de las especies)
*% Precoci!ado% -iene por finalidad lo siguiente=
"nactivar el crecimiento de algunos microorganismos)
@e1orar su capacidad de conservación)
acilitar la extracción y deshidratación de carne)
ermite eliminar las sustancias grasas)
7etener la acción auto l%tica de las enzimas cuando el m+sculo alcaza KGRC durante la cocción)
@e1orar la textura)
Coagular las prote%nas sarcoplasmaticas)
El precocinado se realiza con agua potable hirviendo a vapor directo, teniendo en cuenta el tiempo y temperatura del proceso, la utilización de uno u otro m0todo, textura y sabor final) El precocinado se efect+a en un e!uipo denominado marmita a las siguientes condiciones= temperatura a IGRC durante 2 minutos ó a la temperatura de FGRC por DG minutos, con los siguientes aditivos= sal, glutamato, monosódico, E7-A, tripolifosfato y metabibisulfito de sodio)
'% E!*riado% 5e realiza con la finalidad de detener el proceso cocción y evitar !ue la pulpa se oscurezca) Esta operación se realiza adicionando agua fr%a hasta !ue alcance rápidamente la temperatura de LGRC, para evitar el desarrollo de las bacterias termófilas han podido subsistir a la temperatura de pre cocción) 7e otro lado se recomienda un enfriamiento prolongado del abalón el cual volverá a recuperar su humedad y liberación de mucho l%!uido en el proceso de esterilización)
% /a"illado% Este proceso consiste en eliminar las coloraciones existentes en la parte externa del producto , producto del rompimiento de la hiel o pigmentaciones producidas por el abalón) 5e efect+a en forma manual utilizando para ello el uso de escobillas plásticas y un cuchillo metálico) 7ebe controlarse !ue el marisco este lo mas blanco posible, luego se coloca el marisco en una poza de agua limpia de la cual se va sacando para realizar el codificado respectivo) 7espu0s de este proceso el abalón es lavado en agua para eliminar los restos de m+sculo suelto despu0s de haber sido escobillado por el personal obrero)
i% Calibrado% Es un proceso !ue consiste en separar el producto por tama$os) 5e recomienda mientras se calibra colocar en diferentes depósitos y cubrir con agua para evitar su oxidación)
+% Pe$ado y E!,a$ado% El proceso consiste en introducir el producto debidamente codificado por tama$os dentro del los envases cil%ndricos tipo -A con capacidad de una libra)
% Adici! del li"ido de 'obier!o% 5e realiza con la finalidad de eliminar el oxigeno !ue se encuentra entre los especies del abalón semi&procesado dentro del envase) El li!uido de gobierno !ue se adiciona a cada uno de los envases es hervido en marmitas a la temperatura de FGa KGRC, durante 2G a 2 minutos, está constituido por agua potable, sal, glutamanato monosódico, E7-A, tripolifosfato, meta bisulfito)
I
l% E,ac"ado% Esta operación tiene por finalidad= crear el vac%o en el envase, es decir eliminar el aire fr%o del interior del envase, evitar una mayor p0rdida de vitaminas, evitar el hinchamiento posterior por microorganismos anaeróbicos productores del bióxido de carbono) Esta operación se realiza en el evacuador de vac%o !ue es utilizado como medio de calefactor a vapor directo a presión atmosf0rica) os envases una vez !ue se adiciona el l%!uido de gobierno deben pasar a la temperatura de F a KGRC, durante 2 minuto aproximadamente)
m% Codi*icado de Tapa$% El codificado es un con1unto de s%mbolos acu$ados en alto relieve !ue se realiza sobre las tapas de los envases, con la finalidad de identificar las caracter%sticas de= la empresa, del producto y fecha de producción# las tapas codificadas se colocan manualmente en el envase a la salida del evacuador de vac%o)
!% Sellado% El sellado constituye un factor de seguridad importante, ya !ue con este proceso se impide la entrada de sustancias contaminadas !ue ocasionan el deterioro del producto) El sellado se realiza por calibres, colocando las tapas al calibre correspondiente, previamente las tapas deben ser desinfectadas con agua clorada) El sellado es una operación básica en la industria conservera, por!ue depende de ella para !ue la lata no se contamine con el ingreso de oxigeno a los envases)
F
o% E$terili#ado% Esta operación tiene por finalidad asegurar la vida +til de consumo y evitar la coloración y textura deficiente) a temperatura del esterilizado !ue se efect+a en un e!uipo llamado autoclave es de 22RC), durante LG minutos y a una presión de I,psi, la misma !ue debe realizarse en las siguientes etapas=
:entilación = Consiste en eliminar el aire del interior del autoclave mediante el ingreso de vapor, el proceso demora de a D minutos hasta !ue la temperatura alcance aproximadamente los KGRC)
5ubida = Es el tiempo !ue demora en subir la temperatura hasta los 22GRC es de 2G minutos con una presión de 22 psi)
Esterilizado = El tiempo de esterilizado es de D minutos a una temperatura de 22GRC)
Z[;a1ada
= El tiempo de ba1ada aplicado es de minutos
en el cual la presión interna de la autoclave ba1a a cero psi)
p% E!*riado% -erminado el proceso t0rmico, las latas deben enfriarse rápidamente, ya !ue los procesos lentos condicen a una sobre esterilización, corriendo el riesgo de coloraciones, formación de cristales y otros factores !ue afectan la calidad de los alimentos) El enfriamiento se realiza por t0rmino medio a unos D&LGRC ya !ue las bacterias termófilas y acidificantes del agriado se multiplican rápidamente entre LF)K y I2)2RC)
% Limpie#a y Eti"etado% uego del enfriado las conservas son colocadas en las mesas para proceder a limpiarlas con vaselina li!uida en la parte sellada) uego son colocadas en ca1as de acuerdo al código 'L latas / ca1a() K
a limpieza de los envases se realizará con ayuda de vaselina l%!uida con la finalidad de evitar la oxidación de los bordes de envase) El eti!uetado es un proceso manual propio de cada fábrica)
r% E!ca+o!ado% En esta empresa se enca1ona L latas -A por ca1a, por calibre, sellado despu0s la ca1a en forma manual)
$% Almace!ado% Es necesario de1ar pasar un tiempo de LG d%as para poder observar el producto final, ya !ue este lapso de tiempo el producto ad!uiere su sabor, olor y textura deseada) as conservas se almacenan en lugares secos y frescos sin variación de temperatura e iluminación directa del sol, encima de parihuelas) osteriormente de reunir una cierta cantidad de lotes de conserva, se dirige al exterior para su comercialización y distribución respectiva)
4.3
De$cripci! de ma"i!aria y e"ipo E"ipo$ a ma!uinaria a utilizar son=
4.4
&
@armitas)
&
Exhauster)
&
Autoclave)
&
5elladora)
Pro'rama de prod"cci! a planta esta dotada de una selladora semi automática con capacidad
teórica de FG ca1as por turno de F horas se puede operar un promedio de 2F d%as al mes y LG d%as al a$o) a capacidad teórica de producción se muestra en el cuadro 4R GL) DG
CUADRO:
CAPACIDAD TEORICA DE PRODUCCION
ENASE
SELLADOR PRODUCCION A 4CA)A(& LATAS6 LATAS/IN 7"A A\9 2L FG G LFG
2lb -all
O3SERACI ON 2 d%as / a$o
5i asumimos factores como la disponibilidad de materia prima, los contratos, personal, las mermas en la producción, la capacidad financiera de la empresa se llega a la determinación de una capacidad real de producción !ue se enfoca desde dos puntos de vista)
Capacidad real de producción -0cnica
Capacidad real de producción Económica inanciera
En la primera asume un IJ de la capacidad teórica de producción) a segunda cita en función de las posibilidades financieras de la empresa y de la demanda, la cual se determina en FG ca1as por turno)
CUADRO: CAPACIDAD REAL DE PRODUCCION CAPACIDAD -0cnica Económica inanciera
CA)ASDIA
CA)AS
CA)AS
2G FG
/ES DIFG 2LLG
AO LDG 2I FG
a empresa tiene programada una producción de FG ca1as / d%a y 2I FG ca1as / a$o) 4.5
Re"erimie!to$ de operaci! i!d"$trial &%>%1 /ateriale$ directo$ El re!uerimiento de la materia prima está en función de los re!uerimientos
de la especie en el caso de abalones es
aproximadamente del 2GJ) 5i consideramos un DJ como seguridad por posibles mermas)
D2
CUADRO:
RE7UERI/IENTO
DE
/ATERIA
PRI/A
EISCERADA 4SIN CONCA6 RE7UERI/IENT GDI G/E GA PRECI OS 4eto
A FGG
S O 2L LGG 2I FGG
@argen de 5eg) TOTAL
L FL
LD 2FL 2L FD 2II KFL
COSTO
O
2G)GG 2IIK FLG)GG
&%>%( /ateriale$ i!directo$ CUADRO: RE7UERI/IENTOS DE ENASES ADITIOS INSU/OS
Ca1as Eti!ueta
RE7UE /ARGE DIA
R%
N
4DIAS6
De $e'%
FG)G 2 KG)G
456 G)
FG)L
2)G 2KDK)
TOTAL /ES
PREC COSTO AO
IO
2 LLI,
1K ;--8=
>8== - ;=%=
DL KG,G &1 (&%=
=8==;
1 (>-8>
5al
DI)G
D)G
DD)G
KL,G
K 1(%=
=81
K1;8=
-ripolifosfat
L)G
2)G
L)I
LD,
> (KK8(
18&
K ;18=
o
G)L
G)
G)L
I,
-8&
(=
1 K(8=
E7-A
)
G)
)
L,F
>-18-
;8=
1->8=
G)G
G)
G)G
181
1;8=
18=
1;8=
Blutamato @eta sulfito
JJ >&;8>
CUADRO: RE7UERI/IENTO DE AGUA8 ENERGIA CO/3USTI3LE
D
SU/INISTRO Re"er%D.a Re%me$ Re%aQo PRECIO COSTO AB*A 'mD( K)G 2)G 2 KLL)G G, LF)G E4E8B"A
KG)G
2 G)G 2K LLL)G
G,2
DDD)G
2,IG
K 2FG)G 22 KKK)G
'O.( E-89E9
)G
LG,G
LGG)G
&%>%; Re"erimie!to$ de ma!o de obra CUADRO:
RE7UERI/IENTO DE PERSONAL DE PLANTA
PERSONAL
CANTI
COS
DAD
TO /ES 1 ;;>%= 1- =(=
a( 9bra directa & &
ersonal de limpieza, lavado y
2G
FD)G
ma!uillado
G
L2)G
G2
2GG)G
ersonal
AO
de
calibrado
y
eviscerado) &
ersonal de servicios generales 'operador de caldero, selladora y
J>=%=
mecánico(
LG)G 11 &==
b( @ano de obra indirecta
G2
efe de producción
G2
LGG
"ng) 7e aseguramiento de calidad
G2
2G)G
2K
( &;(%=
Auxiliar 'efe de Area( TOTAL
(K &(=%=
DD
CUADRO: ESTUARIO PARA PERSONAL DE LA PLANTA ARTICULO
N@ UNID PRECI COSTO CANTIDAD AO O 2 L F DD)G Buarda polvo -urbante o toca 2F D I)G Buantes de 1efe 2 DG D KG)G 7elantal de :C 2F D D 2GF)G de 1ebe ] 2F D F FF)G ;otas ca$a GD G DG)G Buantes de cuero GD G K L)G ;otas de 1ebe 2F D D 2GF)G ;o!uera esterilizada GL GF 2G FG)G Caso o gorro GD G 2 I)G @ameluco TOTAL 2 DF)G CUADRO: gastos administrativos CONCEPTO 8emuneraciones G2 gerente G2 x GGc/mes 5ecretaria G2 x 2G c/mes Contador G2 x 2GG c/mes @aterial de oficina Comunicaciones @ovilidad 9tros TOTAL
COSTO D GG)G GGG)G 2 FGG)G 2 GG)G IGG)G GG)G DG)G GG)G 1& (>=%=
DL
CUADRO: GASTOS POR ENTA CONCEPTO ersonal de venta Agencia de aduana letes y embala1es -elecomunicaciones asa1es y viáticos Certificaciones 9tros gastos TOTAL
COSTO L GG)G 2 G)G D LG)G L FGG)G D GGG)G LG)G 2 GG)G ;> ;-=%=
&%>%& Otro$ re"erimie!to$ CUADRO: RE7UERI/IENTO DE /A7UINARIAS E7UIPO /A7UINARIA E7UIPO DE PLANTA Caldera de 'GH( y ablandador de agua Autoclave Cáp) G ca1as/bach Exhauster de acero inoxidable 5elladora de latas min) lasta/min) @armitas de acero inoxidable Cáp) GGt) @a!uina codificadora
CANT%
PRECIO COSTO
G2
2 GGG)G 2 GGG)G
G2 G2 G2 GD
GGG)G GGG)G GGG)G GGG)G GGG)F GGG)G D GG)G 2G GG)G
D
CUADRO: GASTOS POR ENTA CONCEPTO ersonal de venta Agencia de aduana letes y embala1es -elecomunicaciones asa1es y viáticos Certificaciones 9tros gastos TOTAL
COSTO L GG)G 2 G)G D LG)G L FGG)G D GGG)G LG)G 2 GG)G ;> ;-=%=
&%>%& Otro$ re"erimie!to$ CUADRO: RE7UERI/IENTO DE /A7UINARIAS E7UIPO /A7UINARIA E7UIPO DE
CANT%
PLANTA Caldera de 'GH( y ablandador de agua Autoclave Cáp) G ca1as/bach Exhauster de acero inoxidable 5elladora de latas min) lasta/min) @armitas de acero inoxidable Cáp) GGt) @a!uina codificadora
PRECIO COSTO
G2
2 GGG)G 2 GGG)G
G2 G2 G2 GD
GGG)G GGG)G GGG)G GGG)G GGG)F GGG)G D GG)G 2G GG)G
D
;alanza electrostática ca) DGGOg @esa de acero inoxidable proceso primario @esas de envasado 8ecipiente de ibra de :idrio > ,mD Ca1as de :C, canastillas y paneras ;alanza de precisión G > GGg Carros y canastillas para esterilizado Otro$ acce$orio$ termmetro8 etc%6 TOTAL
4ma!metro
y
G2 G2 G2
GG)G 2 GG)G GGG)G
GG)G 2 GG)G GGG)G
GL GL
DGG)G GG)G
2 GG,G FGG)G
G GL GL =&
G)G 2GG)G
IG)G 2 GGG)G LGG)G ==%=
(==%=
& >>=%=
CUADRO: E7UIPO /ATERIALES DE LA3ORATORIO E7UIPO CANTIDAD /ATERIAL Estufa G2 @icrómetro G2 :acuo metro G2 8efractómetro G2 robeta graduada GD ;alanza de G2 precisión :asos de vidrio GF ;ureta, pipeta G @esas G2 Estufa G2 TOTAL
PRECIO
COSTO
( ==%=
D
;alanza electrostática ca) DGGOg @esa de acero inoxidable proceso primario @esas de envasado 8ecipiente de ibra de :idrio > ,mD Ca1as de :C, canastillas y paneras ;alanza de precisión G > GGg Carros y canastillas para esterilizado Otro$ acce$orio$ termmetro8 etc%6 TOTAL
4ma!metro
y
G2 G2 G2
GG)G 2 GG)G GGG)G
GG)G 2 GG)G GGG)G
GL GL
DGG)G GG)G
2 GG,G FGG)G
G GL GL =&
G)G 2GG)G
IG)G 2 GGG)G LGG)G ==%=
(==%=
& >>=%=
CUADRO: E7UIPO /ATERIALES DE LA3ORATORIO E7UIPO CANTIDAD /ATERIAL Estufa G2 @icrómetro G2 :acuo metro G2 8efractómetro G2 robeta graduada GD ;alanza de G2 precisión :asos de vidrio GF ;ureta, pipeta G @esas G2 Estufa G2 TOTAL
PRECIO
COSTO
( ==%=
D
4.6
Terre!o y e$peci*icacio!e$: CUADRO:
TERRENO EDIICACIONES
E7UIPO /ATERIAL Vrea de proceso primario Vrea de procesamiento Vrea de calderas y má!uinas Almac0n de "nsumos Almacena de prod) terminados :estuario y 5ervicios Higi0nicos 9ficina aboratorio Vrea libre TOTAL CUADRO:
CANTIDAD PRECIO COSTO G GG FG G FG G 2LG FG FGG ( ===%=
;J ===%=
RE7UERI/IENTOS DE /UE3LES E7UIPOS DE OICINA
E7UIPO /ATERIAL Escritorios y sillas Computadora con impresora -elefax Archivador Armario 9tros
CANTIDAD GL G
COSTO 2 G)G D GGG)G
G2 G G
2 GGG)G G)G GG)G
DI
4.6
Terre!o y e$peci*icacio!e$: CUADRO:
TERRENO EDIICACIONES
E7UIPO /ATERIAL Vrea de proceso primario Vrea de procesamiento Vrea de calderas y má!uinas Almac0n de "nsumos Almacena de prod) terminados :estuario y 5ervicios Higi0nicos 9ficina aboratorio Vrea libre TOTAL CUADRO:
CANTIDAD PRECIO COSTO G GG FG G FG G 2LG FG FGG ( ===%=
;J ===%=
RE7UERI/IENTOS DE /UE3LES E7UIPOS DE OICINA
E7UIPO /ATERIAL Escritorios y sillas Computadora con impresora -elefax Archivador Armario 9tros
CANTIDAD GL G
COSTO 2 G)G D GGG)G
G2 G G
2 GGG)G G)G GG)G
DI
GG)G - (==%=
TOTAL 4.7
Control de calidad CONCEPTO Estudio de factibilidad Estudio de impacto ambiental rograma HACC @arca de fábrica icencias 9tros
>
ALOR GG 2 GG D GGG GG GG 2G
AOS GF GF GF GF GF GF
ASPECTOS ECONÓ/ICOS INANCIEROS 5.1
I!,er$io!e$ del proyecto 4terre!o per$o!al8 e"ipo$6 >%1%1 I!,er$i! *i+a
I%
>%1%1%1
I!,er$i! *i+a ta!'ible
>%1%1%(
I!,er$i! *i+a i!ta!'ible
CONCEPTO INERSION I)A 1%1%ACTIOS I)OS & -errenos & Edificios & @a!uinaria y E!) & :estuario
/ONTO 1&- -( 1&1 =K( 2 GG DK GGG LF G
DF
GG)G - (==%=
TOTAL 4.7
Control de calidad CONCEPTO Estudio de factibilidad Estudio de impacto ambiental rograma HACC @arca de fábrica icencias 9tros
>
ALOR GG 2 GG D GGG GG GG 2G
AOS GF GF GF GF GF GF
ASPECTOS ECONÓ/ICOS INANCIEROS 5.1
I!,er$io!e$ del proyecto 4terre!o per$o!al8 e"ipo$6 >%1%1 I!,er$i! *i+a >%1%1%1
I!,er$i! *i+a ta!'ible
>%1%1%(
I!,er$i! *i+a i!ta!'ible
CONCEPTO INERSION I)A
I%
1%1%ACTIOS I)OS & -errenos & Edificios & @a!uinaria y E!) & :estuario
/ONTO 1&- -( 1&1 =K( 2 GG DK GGG LF G
DF
& & & & &
"nstalaciones E!uipo de laboratorio @obiliario y e!uipo de oficina :eh%culos "mprevistos 'J(
K KGL LGG FGG GG 2 GG I2F
1%(%ACTIOS INTANGI3LES & Est) de factibilidad & Est) de imp) Ambiental & rograma HACC & @arca de abrica & icencias & 9tros '2J(
> -1= GG 2 GG D GGG GG GG 2G
II% CAPITAL DE TRA3A)O TOTAL
;&K 1;J%= &J; (1%=
>%1%( Capital de traba+o El capital de traba1o es de *5^ DL 2DK)G 5.2
i!a!ciamie!to del proyecto CUADRO:
UENTES DE INANCIA/IENTO
UENTE
DESTINO TOTAL IN I)A CAP% DE TRA3A)O Aporte propio 22 F)G KI 2DK 2D F2
DK
5 LD)DJ
& & & & &
"nstalaciones E!uipo de laboratorio @obiliario y e!uipo de oficina :eh%culos "mprevistos 'J(
K KGL LGG FGG GG 2 GG I2F
1%(%ACTIOS INTANGI3LES & Est) de factibilidad & Est) de imp) Ambiental & rograma HACC & @arca de abrica & icencias & 9tros '2J(
> -1= GG 2 GG D GGG GG GG 2G
II% CAPITAL DE TRA3A)O TOTAL
;&K 1;J%= &J; (1%=
>%1%( Capital de traba+o El capital de traba1o es de *5^ DL 2DK)G 5.2
i!a!ciamie!to del proyecto CUADRO:
UENTES DE INANCIA/IENTO
UENTE
DESTINO TOTAL IN I)A CAP% DE TRA3A)O Aporte propio 22 F)G KI 2DK 2D F2
5 LD)DJ
DK
r0stamo
DG GGG)G 2L F)G
G GGG FG GGG DLI 2DK)G LKD F2
@onto
=
FG GGG
lazo
=
F a$os
"nter0s
=
FJ
Barant%as
=
Hipotecarias y rendar%as
Cuotas
=
LF IDD)G Anuales
)IJ 2GG
CUADRO DE A/ORTI
SALDO A/ORTI<% INTERES CUOTA FG GGG D I DDD)G LGG)G LF IDD)G I F LLG,G G KD)G LF IDD)G 2KL 2 DG I2,G 2F G2F)G LF IDD)G 22 DLG DD 2I)G 2 2)G LF IDD)G 2 2L D F)G 2 KGI)G LF IDD)G F F DF K)G 2G GL2)G LF IDD)G L GDL L2 IFI)G KL)G LF IDD)G L GDL)G
D GD)G LF DI)G
LG
r0stamo
DG GGG)G 2L F)G
G GGG FG GGG DLI 2DK)G LKD F2
@onto
=
FG GGG
lazo
=
F a$os
"nter0s
=
FJ
Barant%as
=
Hipotecarias y rendar%as
Cuotas
=
LF IDD)G Anuales
)IJ 2GG
CUADRO DE A/ORTI
SALDO A/ORTI<% INTERES CUOTA FG GGG D I DDD)G LGG)G LF IDD)G I F LLG,G G KD)G LF IDD)G 2KL 2 DG I2,G 2F G2F)G LF IDD)G 22 DLG DD 2I)G 2 2)G LF IDD)G 2 2L D F)G 2 KGI)G LF IDD)G F F DF K)G 2G GL2)G LF IDD)G L GDL L2 IFI)G KL)G LF IDD)G L GDL)G
D GD)G LF DI)G
LG
5.3
Pre$"p"e$to de co$to$ y 'a$to$ CUADRO: DEPRECIACION AC-":9
:A98 :A9 7E8E 8 &C"AC"9 *-" 4 & Edificaciones DK GGG 2G D KGG & @a!uinaria y LF G 2G L F E!uipos K KGL GF 2 DF & vestuario LGG 2G LG & "nstalación FGG 2G FG & E!uipo de laboratorio GG 2G G & @óv) y e!uipo de 2 GGG 2 2GGG oficina F GF IF & :eh%culo & "mprevistos 'J( -9-A 2 I2K
L2
:A98 8EC"7) I FGG)G K I2G)G G)G FG)G G)G 2 LG)G I GGG)G G)G DKG)G
5.3
Pre$"p"e$to de co$to$ y 'a$to$ CUADRO: DEPRECIACION AC-":9
:A98 :A9 7E8E 8 &C"AC"9 *-" 4 & Edificaciones DK GGG 2G D KGG & @a!uinaria y LF G 2G L F E!uipos K KGL GF 2 DF & vestuario LGG 2G LG & "nstalación FGG 2G FG & E!uipo de laboratorio GG 2G G & @óv) y e!uipo de 2 GGG 2 2GGG oficina F GF IF & :eh%culo & "mprevistos 'J( -9-A 2 I2K
:A98 8EC"7) I FGG)G K I2G)G G)G FG)G G)G 2 LG)G I GGG)G G)G DKG)G
L2
CUADRO: A/ORTI 5.4
E$tado de perdida$ y 'a!a!cia$
C94CE-9 &"ngresos &9tros &:alor residual -9-A
2 KGD GLG KGD GLG
D L I F KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG DLI 2DK DKG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG D I K
L
CUADRO: A/ORTI
A" = "4:E85"94 7E "4-A4B";E5 -"E@9
CONCEPTO ALOR AOS A/ORTI 5.4
E$tado de perdida$ y 'a!a!cia$
C94CE-9 &"ngresos &9tros &:alor residual -9-A
2 KGD GLG KGD GLG
D L I F KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG DLI 2DK DKG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG D I K
L
>%&%1 E're$o$ a!"ale$ presupuesto de gastos C94CE-9 2 D L I F CONSU/O DE 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 PROD% 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG &@ano de 9bra 7ir) 22 LGG 22 LGG 22 LGG 22 LGG 22 LGG 22 LGG 22 LGG 22 LGG &@ano de 9bra "nd) 2IIK FLG 2IIK FLG 2IIK FLG 2IIK FLG 2IIK FLG 2IIK FLG 2IIK FLG 2IIK FLG &@ateria prima 2 I2L 2 I2L 2 I2L 2 I2L 2 I2L 2 I2L 2 I2L 2 I2L &Aditivos F FDG F FDG F FDG F FDG F FDG F FDG F FDG F FDG &Envases K 2FG K 2FG K 2FG K 2FG K 2FG K 2FG K 2FG K 2FG &Combustibles F2K F2K F2K F2K F2K F2K F2K F2K &agua y luz 2 I2K 2 I2K 2 I2K 2 I2K 2 I2K 2 I2K 2 I2K 2 I2K &7epreciacion D DG D DG D DG D DG D DG D DG D DG D DG GASTOS DE L GG L GG L GG L GG L GG L GG L GG L GG ENTA 2 G 2 G 2 G 2 G 2 G 2 G 2 G 2 G &personal de venta D LG D LG D LG D LG D LG D LG D LG D LG &agencia de aduana L FGG L FGG L FGG L FGG L FGG L FGG L FGG L FGG &letes y embala1es D GGG D GGG D GGG D GGG D GGG D GGG D GGG D GGG &-elecomunicaciones LG LG LG LG LG LG LG LG &asa1es y viáticos 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG &Certificaciones 2L K 2L K 2L K 2L K 2L K 2L K 2L K 2L K &9tros gastos D GG D GG D GG D GG D GG D GG D GG D GG GASTOS GGG GGG GGG GGG GGG GGG GGG GGG AD/INISTRAT% 2 FGG 2 FGG 2 FGG 2 FGG 2 FGG 2 FGG 2 FGG 2 FGG &8emuneraciones 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG &gerente IGG IGG IGG IGG IGG IGG IGG IGG &5ecretaria GG GG GG GG GG GG GG GG &Contador DG DG DG DG DG DG DG DG &@aterial de 9fic) GG GG GG GG GG GG GG GG &Comunicaciones IG IG IG IG IG IG IG IG
LD
>%&%1 E're$o$ a!"ale$ presupuesto de gastos C94CE-9 2 D L I F CONSU/O DE 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 PROD% 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG &@ano de 9bra 7ir) 22 LGG 22 LGG 22 LGG 22 LGG 22 LGG 22 LGG 22 LGG 22 LGG &@ano de 9bra "nd) 2IIK FLG 2IIK FLG 2IIK FLG 2IIK FLG 2IIK FLG 2IIK FLG 2IIK FLG 2IIK FLG &@ateria prima 2 I2L 2 I2L 2 I2L 2 I2L 2 I2L 2 I2L 2 I2L 2 I2L &Aditivos F FDG F FDG F FDG F FDG F FDG F FDG F FDG F FDG &Envases K 2FG K 2FG K 2FG K 2FG K 2FG K 2FG K 2FG K 2FG &Combustibles F2K F2K F2K F2K F2K F2K F2K F2K &agua y luz 2 I2K 2 I2K 2 I2K 2 I2K 2 I2K 2 I2K 2 I2K 2 I2K &7epreciacion D DG D DG D DG D DG D DG D DG D DG D DG GASTOS DE L GG L GG L GG L GG L GG L GG L GG L GG ENTA 2 G 2 G 2 G 2 G 2 G 2 G 2 G 2 G &personal de venta D LG D LG D LG D LG D LG D LG D LG D LG &agencia de aduana L FGG L FGG L FGG L FGG L FGG L FGG L FGG L FGG &letes y embala1es D GGG D GGG D GGG D GGG D GGG D GGG D GGG D GGG &-elecomunicaciones LG LG LG LG LG LG LG LG &asa1es y viáticos 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG &Certificaciones 2L K 2L K 2L K 2L K 2L K 2L K 2L K 2L K &9tros gastos D GG D GG D GG D GG D GG D GG D GG D GG GASTOS GGG GGG GGG GGG GGG GGG GGG GGG AD/INISTRAT% 2 FGG 2 FGG 2 FGG 2 FGG 2 FGG 2 FGG 2 FGG 2 FGG &8emuneraciones 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG 2 GG &gerente IGG IGG IGG IGG IGG IGG IGG IGG &5ecretaria GG GG GG GG GG GG GG GG &Contador DG DG DG DG DG DG DG DG &@aterial de 9fic) GG GG GG GG GG GG GG GG &Comunicaciones IG IG IG IG IG IG IG IG
LD
&@ovilidad &9tros &Amortiz) de "ntang) GASTOS INANCIEROS &"nteres TOTAL
LGG LGG
G KD G KD
2F G2F 2F G2F
2 2 2 2
2 KGI 2 KGI
2G GL2 2G GL2
GGL DL
GG 2I
2 KKK F
2 KKI DK
2 KKL IL2
2 KK2 FI
KL KL
2 KFF IFG
D GD D GD
2 KF LDI
ESTADOS DE PERDIDAS GANANCIAS C94CE-9 "4B8E595 C95-9 7E 897*C) *-""7A7 ;8*-A &Bastos de :enta &Bastos Administ) *-""7A7 7E 9E8) &Bastos financie) *-")A4-E5 "@*E5-9 &"mpuesto -9-A
2 D L I F KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG D I K 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 KI2 2F KI2 2F KI2 2F KI2 2F KI2 2F KI2 2F KI2 2F 2 DL GLI D DG D DG D DG D DG D DG D DG D DG D DG 2L K 2L K 2L K 2L K 2L K 2L K 2L K 2L K K2 G LGG
K2 G G KD
K2 G 2F G2F
K2 G 2 2
K2 G 2 KGI
K2 G 2G GL2
K2 G 2 KL ID KL D GD
FKF FG
KGGK2D
KGD 2FF
KG L
KGF K
KD2 LI
K2L G 2 K2 2D
FKF FG
KGG K2D
KGD 2FF
KG L
KGF K
KD2 LI
K2L G 2 K2 2D
LL
&@ovilidad &9tros &Amortiz) de "ntang) GASTOS INANCIEROS &"nteres TOTAL
LGG LGG
G KD G KD
2F G2F 2F G2F
2 2 2 2
2 KGI 2 KGI
2G GL2 2G GL2
GGL DL
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2 KKK F
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2 KKL IL2
2 KK2 FI
KL KL
D GD D GD
2 KFF IFG
2 KF LDI
ESTADOS DE PERDIDAS GANANCIAS C94CE-9 "4B8E595 C95-9 7E 897*C) *-""7A7 ;8*-A &Bastos de :enta &Bastos Administ) *-""7A7 7E 9E8) &Bastos financie) *-")A4-E5 "@*E5-9 &"mpuesto -9-A
2 D L I F KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG D I K 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 2 KD2 KI2 2F KI2 2F KI2 2F KI2 2F KI2 2F KI2 2F KI2 2F 2 DL GLI D DG D DG D DG D DG D DG D DG D DG D DG 2L K 2L K 2L K 2L K 2L K 2L K 2L K 2L K K2 G LGG
K2 G G KD
K2 G 2F G2F
K2 G 2 2
K2 G 2 KGI
K2 G 2G GL2
K2 G 2 KL ID KL D GD
FKF FG
KGGK2D
KGD 2FF
KG L
KGF K
KD2 LI
K2L G 2 K2 2D
FKF FG
KGG K2D
KGD 2FF
KG L
KGF K
KD2 LI
K2L G 2 K2 2D
LL
5.5
l"+o de ca+a
I!'re$o$ del *l"+o de ca+a
E're$o$ del *l"+o de ca+a
Di*ere!cia de i!'re$o$ y e're$o$
C94CE-9 ;E4E"C"95 &"ngresos x venta &9tros &valor residual C95-95 _"nversión &Costos de producción &Bastos de venta &Bastos Administrac) &"mpuestos
G
2 KGD GLG KGD GLG G,G KGD GLG KGD GLG G,G G)G LKD F2 2 KF L2D 2 KF L2D LKD F2 2 K2F FGD 2 K2F FGD D DG D DG 2L G 2L G
*9 EC949@"C9 8E5-A@9 &"nter0s &Amortización
LKD F2 FG GGG
*9 "4A4C"E89 A98-E 89"9 5A79 AC*@*A79
2D F2 2D F2
D L I F KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG D I K KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG DLI 2DK DKG 2 KF L2D 2 KF L2D 2 KF L2D 2 KF L2D 2 KF L2D 2 KF L2D 2 K2F FGD 2 K2F FGD 2 K2F FGD 2 K2F FGD 2 K2F FGD 2 K2F FGD D DG D DG D DG D DG D DG D DG 2L G 2L G 2L G 2L G 2L G 2L G
KDL I
KDL I
KDL I
KDL I
KDL I
KDL I
KDL I 2 DGF 2
LGG DDD
G KD F LLG
2F G2F DG 2I
2 2 DD 2I
2 KGI D F
2G GL2 DF K
KL L2 IFI
FF FKL FF FKL
FF FKL FF FKL
FF FKL FF FKL
FF FKL FF FKL
FF FKL FF FKL
FF FKL FF FKL
FF FKL 2 K 2K FF FKL 2 K 2K
L
D GD L GDL
5.5
l"+o de ca+a
I!'re$o$ del *l"+o de ca+a
E're$o$ del *l"+o de ca+a
Di*ere!cia de i!'re$o$ y e're$o$
C94CE-9 ;E4E"C"95 &"ngresos x venta &9tros &valor residual C95-95 _"nversión &Costos de producción &Bastos de venta &Bastos Administrac) &"mpuestos
G
2 KGD GLG KGD GLG G,G KGD GLG KGD GLG G,G G)G LKD F2 2 KF L2D 2 KF L2D LKD F2 2 K2F FGD 2 K2F FGD D DG D DG 2L G 2L G
*9 EC949@"C9 8E5-A@9 &"nter0s &Amortización
LKD F2 FG GGG
*9 "4A4C"E89 A98-E 89"9 5A79 AC*@*A79
2D F2 2D F2
D L I F KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG D I K KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG DLI 2DK DKG 2 KF L2D 2 KF L2D 2 KF L2D 2 KF L2D 2 KF L2D 2 KF L2D 2 K2F FGD 2 K2F FGD 2 K2F FGD 2 K2F FGD 2 K2F FGD 2 K2F FGD D DG D DG D DG D DG D DG D DG 2L G 2L G 2L G 2L G 2L G 2L G
KDL I
KDL I
KDL I
KDL I
KDL I
KDL I
KDL I 2 DGF 2
LGG DDD
G KD F LLG
2F G2F DG 2I
2 2 DD 2I
2 KGI D F
2G GL2 DF K
KL L2 IFI
FF FKL FF FKL
FF FKL FF FKL
FF FKL FF FKL
FF FKL FF FKL
FF FKL FF FKL
FF FKL FF FKL
FF FKL 2 K 2K FF FKL 2 K 2K
D GD L GDL
L
5.6
Prod"cci! de e"ilibrio >%-%1 Co$to$ totale$
Co$to *i+o totale$
Costos variables totales
C94CE-9
CONSU/O DE PROD% &@ano de 9bra 7ir) &@ano de 9bra "nd) &@ateria prima &Aditivos &Envases &Combustibles &agua y luz &7epreciación GASTOS DE ENTA &personal de venta &agencia de aduana &letes y embala1es &-elecomunicaciones &asa1es y viáticos &Certificaciones
Co$to total 2 KD2 2 GG 22 LGG 2IIK FLG 2 I2L F FDG K 2FG F2K 2 I2K D DG L GG 2 G D LG L FGG D GGG LG
Co$to *i+o
Co$to ,ariable 2 GG
22 LGG 2IIK FLG 2 I2L F FDG K 2FG F2K 2 I2K L GG 2 G D LG L FGG D GGG LG
5.6
Prod"cci! de e"ilibrio >%-%1 Co$to$ totale$
Co$to *i+o totale$
Costos variables totales
Co$to total
C94CE-9
CONSU/O DE PROD% &@ano de 9bra 7ir) &@ano de 9bra "nd) &@ateria prima &Aditivos &Envases &Combustibles &agua y luz &7epreciación GASTOS DE ENTA &personal de venta &agencia de aduana &letes y embala1es &-elecomunicaciones &asa1es y viáticos &Certificaciones &9tros gastos GASTOS AD/INISTRAT% &8emuneraciones &gerente &5ecretaria &Contador &@aterial de 9fic) &Comunicaciones &@ovilidad &9tros &Amortiz) de "ntang) GASTOS INANCIEROS &"nter0s
2 KD2 2 GG 22 LGG 2IIK FLG 2 I2L F FDG K 2FG F2K 2 I2K D DG L GG 2 G D LG L FGG D GGG LG 2 GG 2L K D GG GGG 2 FGG 2 GG IGG GG DG GG IG LGG LGG
TOTAL
GGL DL
>%-%( Co$to$ "!itario$ COSTO ARIA3LE UNITARIO ,KF dólares / lata
co$to "!itario Z 2,2K dólares/lata
L
Co$to *i+o
Co$to ,ariable 2 GG
22 LGG 2IIK FLG 2 I2L F FDG K 2FG F2K 2 I2K L GG 2 G D LG L FGG D GGG LG 2 GG D GG GGG 2 FGG 2 GG IGG GG DG GG IG LGG KI2
2KDFD
El costo unitario sustenta las relaciones tan altas de beneficio y costo por ella la diferencia con respecto al valor de venta) 2 dólares por lata lo !ue nos da un margen de ganancia importante)
>%-%; Prod"cci! de e"ilibrio ID2F)I latas 5.7
E,al"aci! eco!mica y *i!a!ciera >%K%1 Coe*icie!te 'lobale$ e i!te'rale$ de e,al"aci! >%K%1%1 A\9 G 2 D L I F
alor act"al !eto 4,a!6
;E4E"C"9 4E-9 LKD F2 KDL I KDL I KDL I KDL I KDL I KDL I KDL I 2 DGF 2
AC-) 7E AC-*A"SAC"94 GJ 2 G,FDDDDD G,KLLLL G,IFIGL G,LFD G,LG2FIF G,DDLFKF G,IKGF G,DF
ANE V D 2IK DL [ G 98 9 -A4-9 E 89?EC-9 E5 8E4-A;E
LI
;E4E) 4E-9 AC-*A"SA79 LKD F2 IIF F LK GL LG FI LG II DI G D2D GG G FDF DGL D D 2IK DL
>%K%1%(
-asa interna de retorno '-"8E(
A\9 ;E4E"C" AC-) 7E ;E4E) )A) 'IGJ( 9 4E-9 AC-*A"SAC" 4E-9 94 AC-*A"SA GJ 79 G LKD F2 2 LK DF2 2 2 KDL I G,FDDDDD IIF F G)FF D KDL I G,KLLLL LK GL G)DL G2 D KDL I G,IFIGL LG FI G)GD KL L KDL I G,LFD LG II G,22K IDG KDL I G,LG2FIF DI G G)GIG LDG KDL I G,DDLFKF D2D GG G)GL2 LK I KDL I G,IKGF G FDF G)GL DIG F 2 DGF 2 G,DF DGL D G)G2L DD D 2IK DL
:A4
LKD F2 LK IFG DD LG2 2KG 2G 222 KGD F DF I2 III 2F I FI KLK
TIRE Z G ` 'IG > G(D 2IK DL D2IK DL > 'FIKLK(
TIRE Z G ` 2)FKF x2G F D2 L2
TIRE Z G ` I) TIRE Z FFJ TIRE Z FFJ [ C9W GJ 98 9 -A4-9 5E C94C*?E M*E E 89?EC-9 E5 8E4-A;E)
>%K%1%; A\9 ;E4E"C" C95-95 9 ;8*-9 -9-AE5 G 2 D L I F
G KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG KGD GLG DI K
LKD F2 2KF L2D 2KF L2D 2KF L2D 2KF L2D 2KF L2D 2KF L2D 2KF L2D 2KF L2D
Coeficiente de beneficio > costo 'b/c( )A) 'GJ( 2 G)FDDDDD G)KLLLL G)IFIGL G)LFD G)LG2FIF G)IDLFKF G)IKGF G)DF
LF
;E4E"C"9 C95-95 AC-*A"SA AC-*A"SA 795 795 G G L2K 2KK 2LG DLL G2 KKK 2D KD 2FG GG2 22DK 2F 2LG G2G KLK ID 22 F IK2 G KI K 2F F2G 2F LK DLK I G LI IKG 22 DGG FGL KDF
RELACION: 3C V 22 DGG FGL KDF
3C V 2)DK Z 2)L 3C V 2)L [ 2, E5 8E4-A;E 98 9 -A4-9, 5E C94C*?E M*E E 89?EC-9 E5 8E4-A;E)
>%K%1%&
Periodo de rec"peraci! de la i!,er$i!
AO INERSION 3ENEICIO %A% NETO 4(=56 G 2 D L I F
LKDF2 G G G G G G G G
G KDL I KDL I KDL I KDL I KDL I KDL I KDL I 2DGF 2
2 G)FDDDDD G)KLLLL G)IFIGL G)LFD G)LG2FIF G)DDLFKF G)IKGF G)DF
) H V ;-K; 1> V &>J 1&
PRI V "4: Z LKD F2 Z 2)GI Z 2)G A\9 T LK 2LF PRI V "4:E85"64 T ;4AA PRI V LKD F2 IIF F PRI V G,D Z I, PRI V F meses or lo tanto# el er%odo del Capital será 2,G a$o
LK
3ENEICIO 3ENEICIO NETO NETO ACTUALIJ 1&
or lo tanto# el eriodo de 8ecuperación es de me$e
%$>%K%( Re!tabilidad eco!mica y *i!a!ciera ALOR ACTUAL NETO INANCIERO AO G 2 D L I F
LU)O INANCIERO '2D F2( FF FKL FF FKL FF FKL FF FKL FF FKL FF FKL FF FKL 2K 2K
%A% (=5 2 G)FDDDDD G)KLLLL G)IFIGL G)LFD G)LG2FIF G)DDLFKF G)IKGF G)D2F
ALOR ACTUAL '2D F2( IDF L 2 GL 2 IG LI D G2 K FL LI DI K KL D I DFK
AN V D I DFK [ G 98 9 -A4-9 E 89?EC-9 E5 8E4-A;E "4A4C"E8A@E4-E
>%1%1% A\9 G 2 D L I F
TASA INTERNA DE RETORNO INANCIERA *9 )A) 'GJ( "4A4C" E89 '2D F2( 2 FF FKL G)FDDDDD FF FKL G)KLLLL FF FKL G)IFIGL FF FKL G)LFD FF FKL G)LG2FIF FF FKL G)DDLFKF FF FKL G)IKGF FF FKL G)DF
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TIR V KD) Z KDJ TIR V KDJ [ C9W 'GJ( E5 8E4-A;E "4A4C"E8A@E4-E or lo tanto el proyecto es rentable financieramente además se puede concluir !ue las condiciones financieras del retorno son convenientes para el proyecto, por lo !ue es recomendable el endeudamiento proyectado ya !ue= -"8 [ -"8E KDJ [ FF)
RESU/EN DE INDICADORES "47"CA798 :A4E :A4
FFJ
-"8E
I)
8"
2)L
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8entable económicamente y financieramente
G
C9W
9;5E8:AC"64 C94C*5"64 8entable económicamente 8entable financieramente Es atractivo para el inversionista Adeudamiento relativamente aceptable
KDJ
-"8
-
:A98 D2IKDL DIDFK
E,al"aci! $ocial del proyecto 6.1
Or'a!i#aci! de la empre$a -%1%1 Departa me!tali#aci! de la empre$a
Pre$ide!te o Director Ge!eral Autoridad de mayor 1erar!u%a de la empresas ) 8evida mensualmente el sistema de producción con las siguiente personas) Berente Administrativo inanciero, efe de roducción y efe de Aseguramiento de la Calidad)
Gere!te Admi!i$trati,o i!a!ciero 8evisa mensualmente el sistema total de control con el residente del 7irectorio, el efe de la roducción y efe de Aseguramiento de la calidad)
2
)e*e de Prod"cci! 8esponsable del proceso productivo de la empresa, para ello programa, dirige y optimiza las actividades productivas de la empresa)
)e*e de A$e'"ramie!to De La Calidad 4)AC6 Es responsable del monitoreo, verificación y preservación de los registros !ue tienen !ue ver con las 4ormas de Higiene y de Control de Calidad
de los productos
procesados) Elabora e implementa el programa de 4ormas de rocesamiento 9peracionales ' 495()
Tc!ico De A$e'"ramie!to de la Calidad 4TAC6 8ealiza el monitoreo de los puntos cr%ticos de los controles en el proceso productivo) 8ealiza coordinaciones con los 1efes de l%nea de encargados para la e1ecución de las normas sanitarias de producción)
-%1%( Or'a!i'rama e$tr"ct"ral residente 7irector Beneral
Berente Administrativo inanciero
efe de Aseguramiento de la calidad
efe de roducción
-0cnico de Aseguramiento de la Calidad
-%1%(%1
Ni,el a$ociati,o de la empre$a
a organización empresarial
!ue se propone en la
siguiente empresa para la operación de la planta de conservas de abalón , es una empresa de econom%a mixta en base a una sociedad anónima cerrada)
-%1%; A$pecto$ le'ale$ -%1%;%1
Le'i$laci! trib"taria 7e acuerdo a la ley general de industrias DLGI en lo !ue se refiere a su art%culo F para las industrias !ue se encuentran fuera de la provincia de lima se otorgan incentivos seg+n 75 G&F)
-%1%;%( Le'i$laci! laboral a voluminosa promulgación de dispositivos al respecto, tenemos la ley L2L, sobre estabilidad laboral y su reglamentación) @ediante decreto supremo 4P G2F&F&8 se crea por dos a$os el programa ocupacional de emergencia '89E4(, con la venta1a empresarial, para contratar a plazo fi1o sin obligación
de
acreditar la naturaleza accidental o temporal de las labores a realizarse) El 7)5) 4PG2DFF&8 de fecha FF/GI/GD prórroga por a$os más la vigencia del 89E4) Con la venta1a empresarial traba1adores
para contratar a
a plazo fi1o sin obligación
a
acreditar la naturaleza accidental o temporal de las labores a realizarse) El 7)5) 4P G2DFF&-8 de la fecha FF)GI)GD prorroga por dos a$os mas la vigencia del roem)
-%1%;%;
Le'i$laci! comercial
D
En prime termino debe se$alarse la ley 22D de sociedad mercantiles de fecha &G&G y sus modificatorias,
!ue legislan la diferentes
modalidades de sociedades, as% como el respectivo código de comercio)
-%1%;%&
Le'i$laci! I!d"$trial a ley general de las industrias DLGI de fecha F&G&F contempla a toda la empresa industrial !ue instalen fuera de la provincia industrial, con la particularidades de algunas exoneraciones tributarias para las industrias !ue instalen fuera de la provincia de "@A y Callo as% como el 7)5) 4P GDK&IK)
-%1%;%>
Le'i$laci! /"!icipal a @unicipalidad
dispone la normas !ue las
empresas formadas dentro de la 1urisdicción de -acna, ellos deben pagar todos los tributos o tasas conforme a ley)
K
CONCLUSIONES
L
&
Habi0ndose demostrado la rentabilidad económica y financiera del producto se recomienda la implementación de la planta de procesamiento de mariscos, mediante la ad!uisición de ma!uinaria moderna)
&
a oferta de materia prima obtenida en la ciudad de -acna es insuficiente para la industrialización en gran escala por lo !ue se realiza a pe!ue$a escala)
&
a aceptación del producto terminado en el exterior es muy cotizado por lo !ue las empresas encargadas de su producción obtienen una rentabilidad económica !ue permite asegurar su bienestar económico)
&
Esta empresa generará empleo tanto de manera directa e indirecta)
&
En la industria mundial de los mariscos es una actividad importante debido a la demanda de los pa%ses asiáticos, ahora !ue las grandes reservas de mariscos del mundo están ya sobre explotados es necesario tener una expansión de la industria pes!uera, para seguir abasteciendo a los pa%ses del mundo)
3I3LIOGRA2A
98E5 98E5 Enri!ue '2KFI( 3Evaluación 7E rocesamiento para congelado ")M)) del @+sculo Aductor con coral 'Agropecten purpuratus(, Abalón 'Concholepas concholepas( y Caracol '-hais chocolata(Q -raba1o para 9ptar el grado de ;achiller en "ng) es!uera)
"ng) ";A8CE4A E84V47ES Ualter "ng) 98E5 98E5 Enri!ue '2K
"ng) @"8A47A *"5 3Cultivo del Abalón= *na alternativa "nteresanteQ 8evista Chilena 3Chile es!ueroQ)
7r) ;E8-*9 :%ctor 3-ecnolog%a de los roductos y sub productos de pescado, @oluscos y CrustáceosQ Editorial HE@"5E8"9 5*8) ;uenos Aires)
) C) U997 2KIK 3@anual de Higiene de los @oluscosQ Editorial AC8";"A Saragoza > E5A\A)
3@aricultura de @ariscosQ @inisterio de es!uer%a ;olet%n "nformativo -0cnico 7ocumento) 4R
Re$"me! El presente estudio de factibilidad tiene !ue evaluar la rentabilidad de la producción en la actividad industrial pes!uera, habi0ndose procesado a la fecha diversos productos tanto para el mercado nacional como para el mercado de exportación asimismo para las empresas= El presente proyecto se realizara con la finalidad de ofrecer al consumidor un producto con excelentes condiciones de calidad) ara el presente proyecto se utilizara tecnolog%a sofisticada, por!ue el proceso lo re!uiere) a rentabilidad económica del proyecto medita t0rminos de tasa interna de retorno económico -"8E nos da un valor de FFJ))
I
