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7025 70251 70252 703 7031 70311 70312 7032 70321 70322 704 7041 7042 709 7091 70911 70912 70913 70914 70915 7092 70921 70922 70923 70924 70925 7093 70931 70932 70933 70934 70935 7094 70941 70942 70943 70944 70945 7095 70931 70932 7096 70961 70962 7097 70971 70972 71 711 7111 7112 7113 7114
7115 712 7121 7122 713 7131 7132 7133 7134 7135 7138 714 7141 7142 715 72 721 7211 722 7221 7222 7223 7224 7225 7226 7227 7228 723 7231 7232 7233 724 7241 7242 725 7251 72511 7252 72521 72522 7253 7254 72541 72542 73 731 7311 7312 74 741 7411 7412 75
751 752 753 754 7541 7542 7543 7544 7545 755 7551 7552 7553 756 7561 7562 7563 7564 7565 7566 757 759 7591 76 761 7611 7612 7613 76131 76132 76133 76134 762 7621 7622 763 764 77 771 772 7721 7722 7723 7724 7725 773 774 775 776 777 7771 7772 7773
778 7781 7782 779 7792 78 781 79 791 792 80 801 81 811 812 813 82 821 83 831 84 841 85 851 87 871 872 88 881 882 89 891 892 90 901 902 903 91 92 93 94 95 97 01 011 0111 0112 012
0121 0122 0123 0124 0125
0126 0127 0128 013 02
021 0211 0212 0213 022 0221 0222 0223 0224 03 031
0311 0312 032
0321 0322 039 04 06 061
0611 0612 062
0621 0622 0623 0624 0625 0626 0627 0628 063
07 071 0711 0712 0713 072 0721 0722 0723 0724 08 089 09
PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL CUENTA EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO C! Fondos fijos Efectivo en transito C"#$%& '())*#$%#& #$ *$&%*%"'*($#& +*$$'*#)& Cuentas corrientes operativas Scotiaban !eru 000"5009999 Cuentas corrientes para fines espec#ficos O%)(& #,"*-.#$%#& /# #+#'%*-( $tros e%uiva&entes de efectivo D#&*%(& #$ *$&%*%"'*($#& +*$$'*#)& 'ep(sitos de a)orro 'ep(sitos a p&a*o F($/(& &"!#%(& )#&%)*''*$ Fondos sujetos a restricci(n INVERSIONES FINANCIERAS I$-#)&*($#& $%#$*/& ) $#('*'*$ +a&ores e,itidos o -aranti*ados por e& Estado Costo +a&or .a*onab&e +a&ores e,itidos por e& siste,a financiero Costo +a&or .a*onab&e +a&ores e,itidos por e,presa Costo +a&or .a*onab&e $tros t#tu&os representativos de deuda Costo +a&or .a*onab&e !articipaciones en entidades Costo +a&or .a*onab&e I$-#)&*($#& /*&($*.#& ) . -#$% +a&ores e,itidos o -aranti*ados por e& Estado Costo +a&or .a*onab&e +a&ores e,itidos por e& siste,a financiero Costo +a&or .a*onab&e +a&ores e,itidos por e,presas Costo +a&or .a*onab&e $tros t#tu&os representativos de deuda Costo +a&or .a*onab&e A'%*-(& +*$$'*#)(& A'"#)/( /# '() /nversiones ,antenidas para ne-ociaci(n cuerdo de co,pra Costo +a&or .a*onab&e /nversiones disponib&es para &a venta cuerdo de co,pra Costo +a&or .a*onab&e
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS F'%")& (.#%& (%)(& '()($%#& () '()) o e,itidas E,itidas en cartera En cobran*a En descuento A$%*'*(& /# '.*#$%#& L#%)& () '()) En cartera En cobran*a En descuento CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS Facturas bo&etas otros co,probantes por cobrar o e,itidas atri* Subsidiarias sociadas Sucursa& $tros E,itidas en cartera atri* Subsidiarias sociadas Sucursa& En cobran*a atri* Subsidiarias sociadas Sucursa& $tros En descuento atri* Subsidiarias sociadas Sucursa& $tros /C/!$S .EC//'$S /C/!$S .EC//'$S ./ SS/'/./S S$C/'S SC.S:ES $.$S :E.S !$. C$.. E C.E. ./ SS/'/./S S$C/'S SC.S:ES $.$S E C$. ./ SS/'/./S
S$C/'S SC.S:ES $.$S E 'ESCE$ ./ SS/'/./S S$C/'S SC.S:ES $.$S CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL A LOS ACCIONISTAS SOCIOS DIRECTORES Y GERENTES P#)&($. !r;sta,os de&anto de re,uneraciones Entre-as a rendir cuenta $tras cuentas por cobrar a& persona& ccionistas
#as ase-uradoras ransportadoras Servicios p?b&icos ributos $tras I$%#)#&#& )#.<& /*-*/#$/(& /ntereses .e-a&#as 'ividendos D#&*%(& (%()/(& #$ )$%< !r;sta,os de instituciones financieras !r;sta,os de instituciones no financieras 'ep(sitos en -arant#a por a&%ui&eres $tros dep(sitos en -arant#a V#$% /# '%*-( *$(-*.*=/( /nversi(n ,obi&iaria /nversi(n in,obi&iaria /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo /ntan-ib&es ctivos bio&(-icos A'%*-(& () *$&%)"#$%(& +*$$'*#)(&
/nstru,entos financieros pri,arios /nstru,entos financieros derivados Cartera de ne-ociaci(n /nstru,entos de cobertura O%)& '"#$%& () '()) /*-#)&& Entre-as a rendir cuenta a terceros $tras cuentas por cobrar diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS : RELACIONADAS P);&%(& Con -arant#a atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros Sin -arant#a atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros I$%#)#&#& )#.<& /*-*/#$/(& /ntereses atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros .e-a&#as atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros 'ividendos atri* Subsidiarias sociadas $tros D#&*%(& (%()/(& #$ )$%< V#$% /# '%*-( *$(-*.*=/( /nversi(n ,obi&iaria /nversi(n in,obi&iaria /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo /ntan-ib&es ctivos bio&(-icos A'%*-(& () *$&%)"#$%(& +*$$'*#)(& O%)& '"#$%& () '()) /*-#)&& SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO C(&%(& +*$$'*#)(& S#")(& A.,"*.#)#& P)*& /& () ('*($#&
M$%#$**#$%( /# '%*-(& *$(-*.*=/(& O%)(& &%(& '($%)%/(& () $%*'*/( ESTIMACI>N DE CUENTAS DE COBRAN?A DUDOSA C"#$%& () '()) '(#)'*.#& T#)'#)(& Facturas bo&etas otros co,probantes por cobrar :etras por cobrar Cuentas por cobrar comerciales –Relacionadas
Facturas bo&etas otros co,probantes por cobrar :etras por cobrar C"#$%& () '()) . #)&($. .(& ''*($*&%& &('*(& /*)#'%()#& #)#$%#& !ersona& ccionistas
$tros productos ter,inados Costos de financiaci(n !roductos ter,inados SUBPRODUCTOS DESECOS Y DESPERDICIOS Subproductos 'esec)os desperdicios PRODUCTOS EN PROCESO !roductos en proceso de ,anufactura !roductos eAtra#dos en proceso de transfor,aci(n !roductos a-ropecuarios pisc#co&as en proceso 'e ori-en ani,a& Costo +a&or ra*onab&e 'e ori-en ve-eta& Costo +a&or ra*onab&e !roductos in,ueb&es en proceso EAistencias de servicios en proceso $tros productos en proceso Costos de financiaci(n !roductos en proceso MATERIAS PRIMAS aterias pri,as para productos ,anufacturados aterias pri,as para productos de eAtracci(n aterias pri,as para productos a-ropecuarios pisc#co&as aterias pri,as para productos in,ueb&es MATERIALES AUILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS ateria&es auAi&iares Su,inistros Co,bustib&es :ubricantes Ener-#a $tros su,inistros .epuestos ENVASES Y EMBALAES Envases E,ba&ajes ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA /nversiones in,obi&iarias errenos +a&or ra*onab&e Costo .eva&uaci(n Edificaciones +a&or ra*onab&e Costo .eva&uaci(n Costos de financiaci(n /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo errenos +a&or ra*onab&e Costo .eva&uaci(n Edificaciones Costo de ad%uisici(n o construcci(n
.eva&uaci(n Costo de financiaci(n a%uinarias e%uipos de eAp&otaci(n Costo de ad%uisici(n o construcci(n .eva&uaci(n Costo de financiaci(n E%uipo de transporte Costo .eva&uaci(n ueb&es enseres Costo .eva&uaci(n E%uipos diversos Costo .eva&uaci(n Berra,ientas unidades de ree,p&a*o Costo .eva&uaci(n /ntan-ib&es Concesiones &icencias derec)os Costo .eva&uaci(n !atentes propiedad industria& Costo .eva&uaci(n !ro-ra,as de co,putadora os prototipos Costo .eva&uaci(n .eservas de recursos eAtra#b&es Costo .eva&uaci(n $tros activos intan-ib&es Costo .eva&uaci(n ctivos bio&(-icos ctivos bio&(-icos en producci(n +a&or ra*onab&e Costo Costos de financiaci(n ctivos bio&(-icos en desarro&&o +a&or ra*onab&e Costo Costos de financiaci(n 'epreciaci(n acu,u&ada /nversi(n in,obi&iaria Edificaciones +a&or ra*onab&e Costo
.eva&uaci(n 'epreciaci(n acu,u&ada /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo Edificaciones Costo de ad%uisici(n o construcci(n .eva&uaci(n Costo de financiaci(n a%uinarias e%uipos de eAp&otaci(n Costo de ad%uisici(n o construcci(n .eva&uaci(n Costo de financiaci(n E%uipo de transporte Costo .eva&uaci(n ueb&es enseres Costo .eva&uaci(n E%uipos diversos Costo .eva&uaci(n Berra,ientas unidades de ree,p&a*o Costo .eva&uaci(n ,orti*aci(n acu,u&ada /ntan-ib&es Concesiones &icencias derec)os Costo .eva&uaci(n !atentes propiedad industria& Costo .eva&uaci(n !ro-ra,as de co,putadora os prototipos Costo .eva&uaci(n .eservas de recursos eAtra#b&es Costo .eva&uaci(n $tros activos intan-ib&es Costo .eva&uaci(n 'epreciaci(n acu,u&ada ctivos bio&(-icos ctivos bio&(-icos en producci(n Costo ctivos bio&(-icos en desarro&&o Costo 'esva&ori*aci(n acu,u&ada /nversi(n in,obi&iaria errenos Edificaciones
/n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo errenos Edificaciones a%uinarias e%uipos de eAp&otaci(n E%uipo de transporte ueb&es enseres E%uipos diversos Berra,ientas unidades de ree,p&a*o /ntan-ib&es Concesiones &icencias otros derec)os !atentes propiedad industria& !ro-ra,as de co,putadora os prototipos .eservas de recursos eAtra#b&es ctivos bio&(-icos ctivos bio&(-icos en producci(n ctivos bio&(-icos en desarro&&o EISTENCIAS POR RECIBIR ercader#as aterias pri,as ateria&es auAi&iares su,inistros repuestos Envases e,ba&ajes DESVALORI?ACI>N DE EISTENCIAS ercader#as ercader#as ,anufacturadas ercader#as de eAtracci(n ercader#as a-ropecuarias pisc#co&as ercader#as in,ueb&es $tras ,ercader#as !roductos ter,inados !roductos ,anufacturados !roductos de eAtracci(n ter,inados !roductos a-ropecuarios pisc#co&as ter,inados !roductos in,ueb&es EAistencias de servicios ter,inados $tros productos ter,inados Costos de financiaci(n !roductos ter,inados Subproductos desec)os desperdicios Subproductos 'esec)os desperdicios !roductos en proceso !roductos en proceso de ,anufactura !roductos eAtra#dos en proceso de transfor,aci(n !roductos a-ropecuarios pisc#co&as en proceso !roductos in,ueb&es en proceso EAistencias de servicios en proceso $tros productos en proceso Costos de financiaci(n !roductos en proceso aterias pri,as aterias pri,as para productos ,anufacturados aterias pri,as para productos de eAtracci(n aterias pri,as para productos a-ropecuarios pisc#co&as
aterias pri,as para productos in,ueb&es ateria&es auAi&iares su,inistros repuestos ateria&es auAi&iares Su,inistros .epuestos Envases e,ba&ajes Envases E,ba&ajes EAistencias por recibir ercader#as aterias pri,as ateria&es auAi&iares su,inistros repuestos Envases e,ba&ajes INVERSIONES MOBILIARIAS /nversiones a ser ,antenidas )asta e& venci,iento /nstru,entos financieros representativos de deuda +a&ores e,itidos o -aranti*ados por e& Estado +a&ores e,itidos por e& siste,a financiero +a&ores e,itidos por &as e,presas +a&ores e,itidos por otras entidades /nstru,entos financieros representativos de derec)o patri,onia& Certificados de suscripci(n preferente cciones representativas de capita& socia& Co,unes Costo +a&or ra*onab&e !articipaci(n patri,onia& cciones representativas de capita& socia& !referentes Costo +a&or ra*onab&e !articipaci(n patri,onia& cciones de inversi(n Costo +a&or ra*onab&e !articipaci(n patri,onia& Certificados de participaci(n de fondos de inversi(n Costo +a&or ra*onab&e Certificados de participaci(n de fondos ,utuos Costo +a&or ra*onab&e !articipaciones en asociaciones en participaci(n consorcios Costo +a&or ra*onab&e !articipaci(n patri,onia& $tros t#tu&os representativos de patri,onio Costo +a&or ra*onab&e /nversiones ,obi&iarias cuerdos de co,pra /nversiones a ser ,antenidas )asta e& venci,iento cuerdo de co,pra /nstru,entos financieros representativos de derec)o patri,onia& cuerdo de co,pra INVERSIONES INMOBILIARIAS errenos rbanos
+a&or ra*onab&e Costo .eva&uaci(n .ura&es +a&or ra*onab&e Costo .eva&uaci(n Edificaciones Edificaciones +a&or ra*onab&e Costo .eva&uaci(n Costos de financiaci(n /nversiones in,obi&iarias ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO /nversiones in,obi&iarias errenos Edificaciones /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo errenos Edificaciones a%uinarias e%uipos de eAp&otaci(n E%uipo de transporte ueb&es enseres E%uipos diversos Berra,ientas unidades de ree,p&a*o INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO errenos errenos Costo .eva&uaci(n Edificaciones Edificaciones ad,inistrativas Costo de ad%uisici(n o construcci(n .eva&uaci(n Costo de financiaci(n Edificaciones &,acenes Costo de ad%uisici(n o construcci(n .eva&uaci(n Costo de financiaci(n &,acenes Edificaciones para producci(n Costo de ad%uisici(n o construcci(n .eva&uaci(n Costos de financiaci(n " Edificaciones para producci(n /nsta&aciones Costo de ad%uisici(n o construcci(n .eva&uaci(n Costo de financiaci(n /nsta&aciones a%uinarias e%uipos de eAp&otaci(n a%uinarias e%uipos de eAp&otaci(n Costo de ad%uisici(n o construcci(n .eva&uaci(n Costo de financiaci(n a%uinarias e%uipos de eAp&otaci(n nidades de transporte
+e)#cu&os ,otori*ados Costo .eva&uaci(n +e)#cu&os no ,otori*ados Costo .eva&uaci(n ueb&es enseres ueb&es Costo .eva&uaci(n Enseres Costo .eva&uaci(n E%uipos diversos E%uipo para procesa,iento de infor,aci(n
Costo .eva&uaci(n :icencias Costo .eva&uaci(n $tros derec)os Costo .eva&uaci(n !atentes propiedad industria& !atentes Costo .eva&uaci(n arcas Costo .eva&uaci(n !ro-ra,as de co,putadora os prototipos F(r,u&as Costo .eva&uaci(n 'ise>os prototipos Costo .eva&uaci(n .eservas de recursos eAtra#b&es inera&es Costo .eva&uaci(n !etr(&eo -as Costo .eva&uaci(n adera Costo .eva&uaci(n $tros recursos eAtra#b&es Costo .eva&uaci(n !&usva&#a ,ercanti& !&usva&#a ,ercanti& $tros activos intan-ib&es $tros activos intan-ib&es Costo
.eva&uaci(n ACTIVOS BIOL>GICOS ctivos bio&(-icos en producci(n 'e ori-en ani,a& +a&or ra*onab&e Costo Costo de financiaci(n 'e ori-en ve-eta& +a&or ra*onab&e Costo Costo de financiaci(n ctivos bio&(-icos en desarro&&o 'e ori-en ani,a& +a&or ra*onab&e Costo Costo de financiaci(n 'e ori-en ve-eta& +a&or ra*onab&e Costo Costo de financiaci(n DESVALORI?ACI>N DE ACTIVO INMOVILI?ADO 'esva&ori*aci(n de inversiones in,obi&iarias errenos Edificaciones Edificaciones Costo de ad%uisici(n o construcci(n Edificaciones Costo de financiaci(n 'esva&ori*aci(n de in,ueb&es ,a%uinaria e%uipo errenos Edificaciones Edificaciones Costo de ad%uisici(n o construcci(n Edificaciones Costo de financiaci(n a%uinarias e%uipos de eAp&otaci(n a%uinarias e%uipos de eAp&otaci(n Costo de ad%uisici(n o construcci(n a%uinarias e%uipos de eAp&otaci(n Costo de financiaci(n E%uipo de transporte ueb&es enseres E%uipos diversos Berra,ientas unidades de ree,p&a*o 'esva&ori*aci(n de intan-ib&es Concesiones &icencias otros derec)os !atentes propiedad industria& !ro-ra,as de co,putadora os prototipos !&usva&#a ,ercanti& $tros activos intan-ib&es 'esva&ori*aci(n de activos bio&(-icos ctivos bio&(-icos en producci(n Costo Costo de financiaci(n ctivos bio&(-icos en desarro&&o
Costo Costo de financiaci(n 'esva&ori*aci(n de inversiones ,obi&iarias /nversiones a ser ,antenidas )asta e& venci,iento /nversiones financieras representativas de derec)o patri,onia& ACTIVO DIFERIDO /,puesto a &a renta diferido /,puesto a &a renta diferido !atri,onio /,puesto a &a renta diferido .esu&tados !articipaciones de &os trabajadores diferidas !articipaciones de &os trabajadores diferidas !atri,onio !articipaciones de &os trabajadores diferidas .esu&tados /ntereses diferidos /ntereses no deven-ados en transacciones con terceros /ntereses no deven-ados en ,edici(n a va&or descontado OTROS ACTIVOS ienes de arte cu&tura $bras de arte ib&ioteca $tros 'iversos onedas joas ienes entre-ados en co,odato ienes recibidos en pa-o N AMORTI?ACI>N Y A GOTAMIENTO ACUMULADOS 'epreciaci(n acu,u&ada /nversiones /n,obi&iarias Edificaciones Costo de ad%uisici(n o construcci(n Edificaciones .eva&uaci(n Edificaciones Costo de financiaci(n ctivos ad%uiridos en arrenda,iento financiero /nversiones in,obi&iarias Edificaciones /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo Edificaciones /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo a%uinarias e%uipos de eAp&otaci(n /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo E%uipos de transporte /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo E%uipos diversos /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo Costo Edificaciones a%uinarias e%uipos de eAp&otaci(n E%uipo de transporte ueb&es enseres E%uipos diversos Berra,ientas unidades de ree,p&a*o /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo .eva&uaci(n Edificaciones a%uinarias e%uipos de eAp&otaci(n E%uipo de transporte ueb&es enseres E%uipos diversos Berra,ientas unidades de ree,p&a*o /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo Costo de financiaci(n Edificaciones
a%uinarias e%uipos de eAp&otaci(n ctivos bio&(-icos en producci(n Costo ctivos bio&(-icos de ori-en ani,a& ctivos bio&(-icos de ori-en ve-eta& ctivos bio&(-icos en producci(n Costo de financiaci(n ctivos bio&(-icos de ori-en ani,a& ctivos bio&(-icos de ori-en ve-eta& ,orti*aci(n acu,u&ada /ntan-ib&es Costo Concesiones &icencias otros derec)os !atentes propiedad industria& !ro-ra,as de co,putadora os prototipos $tros activos intan-ib&es /ntan-ib&es .eva&uaci(n Concesiones &icencias otros derec)os !atentes propiedad industria& !ro-ra,as de co,putadora os prototipos $tros activos intan-ib&es /ntan-ib&es Costos de financiaci(n Costos de eAp&oraci(n desarro&&o -ota,iento acu,u&ado -ota,iento de reservas de recursos eAtra#b&es TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR @obierno centra& /,puesto -enera& a &as ventas /@+ Cuenta propia /@+ Servicios prestados por no do,ici&iados /@+ .;-i,en de percepciones /@+ .;-i,en de retenciones /,puesto se&ectivo a& consu,o 'erec)os aduaneros 'erec)os arance&arios 'erec)os aduaneros por ventas /,puesto a &a renta .enta de tercera cate-or#a .enta de cuarta cate-or#a .enta de %uinta cate-or#a .enta de no do,ici&iados $tras retenciones $tros i,puestos contraprestaciones /,puesto a &as transacciones financieras /,puesto a &os jue-os de casino tra-a,onedas asas por &a prestaci(n de servici os p?b&icos .e-a&#as /,puesto a &os dividendos /,puesto te,pora& a &os activos netos $tros i,puestos Certificados tributarios /nstituciones p?b&icas
ESS:' $! Contribuci(n a& SE/ Contribuci(n a& SEC/C$ $tras instituciones @obiernos re-iona&es @obiernos &oca&es /,puestos /,puesto a& patri,onio ve)icu&ar /,puesto a &as apuestas /,puesto a &os jue-os /,puesto de a&caba&a /,puesto predia& /,puesto a &os espectDcu&os p?b&icos no deportivos Contribuciones asas :icencia de apertura de estab&eci,ientos ransporte p?b&ico Estaciona,iento de ve)#cu&os Servicios p?b&icos o arbitrios Servicios ad,inistrativos o derec)os d,inistradoras de fondos de pensiones E,presas prestadoras de servicios de sa&ud Cuenta propia Cuenta de terceros $tros costos ad,inistrativos e intereses REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR .e,uneraciones por pa-ar Sue&dos sa&arios por pa-ar Co,isiones por pa-ar .e,uneraciones en especie por pa-ar @ratificaciones por pa-ar +acaciones por pa-ar !articipaciones de &os trabajadores por pa-ar eneficios socia&es de &os trabajadores por pa-ar Co,pensaci(n por tie,po de servicios de&anto de co,pensaci(n por tie,po de servicios !ensiones jubi&aciones $tras re,uneraciones participaciones por pa-ar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas bo&etas otros co,probantes por pa-ar o e,itidas E,itidas nticipos a proveedores :etras por pa-ar Bonorarios por pa-ar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS Facturas bo&etas otros co,probantes por pa-ar o e,itidas atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es
$tros E,itidas atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros nticipos otor-ados nticipos otor-ados atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros :etras por pa-ar :etras por pa-ar atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros Bonorarios por pa-ar Bonorarios por pa-ar atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS DIRECTORES Y GERENTES ccionistas
$tras ob&i-aciones financieras Costos de financiaci(n por pa-ar !r;sta,os de instituciones financieras otras entidades /nstituciones financieras $tras entidades Contratos de arrenda,iento financiero $b&i-aciones e,itidas onos e,itidos onos titu&i*ados !ape&es co,ercia&es $tras ob&i-aciones $tros instru,entos financieros por pa-ar :etras !ape&es co,ercia&es onos !a-ar;s Facturas confor,adas $tras ob&i-aciones financieras !r;sta,os con co,pro,isos de reco,pra CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS .ec&a,aciones de terceros !asivos por instru,entos financieros /nstru,entos financieros pri,arios /nstru,entos financieros derivados Cartera de ne-ociaci(n /nstru,entos de cobertura !asivos por co,pra de activo in,ovi&i*ado /nversiones ,obi&iarias /nversiones in,obi&iarias ctivos ad%uiridos en arrenda,iento /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo /ntan-ib&es /ntan-ib&es ctivos bio&(-icos 'ep(sitos recibidos en -arant#a $tras cuentas por pa-ar diversas Subsidios -uberna,enta&es 'onaciones condicionadas $tras cuentas por pa-ar CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS !r;sta,os atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros Costos de financiaci(n atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros nticipos recibidos atri*
Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros .e-a&#as atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros 'ividendos atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros !asivo por co,pra de activo in,ovi&i*ado /nversiones ,obi&iarias atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros /nversiones in,obi&iarias atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros ctivos ad%uiridos en arrenda,iento financiero atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros /ntan-ib&es atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros ctivos bio&(-icos atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros
$tras cuentas por pa-ar diversas $tras cuentas por pa-ar diversas atri* Subsidiarias sociadas Sucursa&es $tros PROVISIONES !rovisi(n para &iti-ios !rovisi(n por des,ante&a,iento retiro o re)abi&itaci(n de& in,ovi&i*ado !rovisi(n para reestructuraciones !rovisi(n para protecci(n re,ediaci(n de& ,edio a,biente !rovisi(n para -astos de responsabi&idad socia& !rovisi(n para -arant#as $tras provisiones PASIVO DIFERIDO /,puesto a &a renta diferido /,puesto a &a renta diferido !atri,onio /,puesto a &a renta diferido .esu&tados !articipaciones de &os trabajadores diferidas !articipaciones de &os trabajadores diferidas !atri,onio !articipaciones de &os trabajadores diferidas .esu&tados /ntereses diferidos /ntereses no deven-ados en transacciones con terceros /ntereses no deven-ados en ,edici(n a va&or descontado @anancia en venta con arrenda,iento financiero para&e&o Subsidios recibidos diferidos /n-resos diferidos Costos diferidos CAPITAL Capita& socia& cciones !articipaciones cciones en tesorer#a ACCIONES DE INVERSI>N cciones de inversi(n cciones de inversi(n en tesorer#a CAPITAL ADICIONAL !ri,as
!G.'/' ECEDENTE DE REVALUACI>N ECE'EE 'E .E+:C/I /+E.S/$ES /$/:/./S /E:ES H/./ J EH/!$S /@/:ES ECE'EE 'E .E+:C/I CC/$ES :/E.'S .EC//'S !./C/!C/I E ECE'EE 'E .E+:C/I /+E.S/$ES E E/''ES .E:C/$'S RESERVAS .einversi(n :e-a& Contractua&es Estatutarias Facu&tativas $tras reservas RESULTADOS ACUMULADOS ti&idades no distribuidas ti&idades acu,u&adas /n-resos de a>os anteriores !;rdidas acu,u&adas !;rdidas acu,u&adas @astos de a>os anteriores COMPRAS ercader#as ercader#as ,anufacturadas ercader#as de eAtracci(n ercader#as a-ropecuarias pisc#co&as ercader#as in,ueb&es $tras ,ercader#as aterias pri,as aterias pri,as para productos ,anufacturados aterias pri,as para productos de eAtracci(n aterias pri,as para productos a-ropecuarios pisc#co&as aterias pri,as para productos in,ueb&es ateria&es auAi&iares su,inistros repuestos ateria&es auAi&iares Su,inistros .epuestos Envases e,ba&ajes Envases E,ba&ajes Costos vincu&ados con &as co,pras Costos vincu&ados con &as co,pras de ,ercader#as ransporte Se-uros 'erec)os aduaneros Co,isiones $tros costos vincu&ados con &as co,pras de ,ercader#as Costos vincu&ados con &as co,pras de ,aterias pri,as ransporte Se-uros 'erec)os aduaneros Co,isiones
$tros costos vincu&ados con &as co,pras de ,aterias pri,as Costos vincu&ados con &as co,pras de ,ateria&es su,inistros repuestos ransporte Se-uros 'erec)os aduaneros Co,isiones $tros costos vincu&ados con &as co,pras de ,ateria&es su,inistros repuestos Costos vincu&ados con &as co,pras de envases e,ba&ajes ransporte Se-uros 'erec)os aduaneros Co,isiones $tros costos vincu&ados con &as co,pras de envases e,ba&ajes VARIACI>N DE EISTENCIAS ercader#as ercader#as ,anufacturadas ercader#as de eAtracci(n ercader#as a-ropecuarias pisc#co&as ercader#as in,ueb&es $tras ,ercader#as aterias pri,as aterias pri,as para productos ,anufacturados aterias pri,as para productos de eAtracci(n aterias pri,as para productos a-ropecuarios pisc#co&as aterias pri,as para productos in,ueb&es ateria&es auAi&iares su,inistros repuestos ateria&es auAi&iares Su,inistros .epuestos Envases e,ba&ajes Envases E,ba&ajes GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES .e,uneraciones Sue&dos sa&arios Co,isiones .e,uneraciones en especie @ratificaciones +acaciones $tras re,uneraciones /nde,ni*aciones a& persona& Capacitaci(n tenci(n a& persona& @erentes Se-uridad previsi(n socia& otras contribuciones .;-i,en de prestaciones de sa&ud .;-i,en de pensiones Se-uro co,p&e,entario de trabajo de ries-o accidentes de trabajo enfer,edades profesiona&es Se-uro de vida Se-uros particu&ares de prestaciones de sa&ud E!S otros particu&ares Caja de beneficios de se-uridad socia& de& pescador Contribuciones a& SEC/C$ e& SE/ .etribuciones a& directorio
eneficios socia&es de &os trabajadores Co,pensaci(n por tie,po de servicio !ensiones jubi&aciones $tros beneficios post"e,p&eo GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS ransporte correos -astos de viaje ransporte 'e car-a 'e pasajeros Correos &oja,iento &i,entaci(n $tros -astos de viaje sesor#a consu&tor#a d,inistrativa :e-a& tributaria uditor#a contab&e ercadotecnia edioa,bienta& /nvesti-aci(n desarro&&o !roducci(n $tros !roducci(n encar-ada a terceros anteni,iento reparaciones /nversi(n in,obi&iaria ctivos ad%uiridos en arrenda,iento financiero /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo /ntan-ib&es ctivos bio&(-icos &%ui&eres errenos Edificaciones a%uinarias e%uipos de eAp&otaci(n E%uipo de transporte E%uipos diversos Servicios bDsicos Ener-#a e&;ctrica @as -ua e&;fono /nternet .adio Cab&e !ub&icidad pub&icaciones re&aciones p?b&icas !ub&icidad !ub&icaciones .e&aciones p?b&icas Servicios de contratistas $tros servicios prestados por terceros @astos bancarios @astos de &aboratorio GASTOS POR TRIBUTOS @obierno centra&
/,puesto -enera& a &as ventas se&ectivo a& consu,o /,puesto a &as transacciones financieras /,puesto te,pora& a &os activos netos /,puesto a &os jue-os de casino ,D%uinas tra-a,onedas .e-a&#as ,ineras CDnones $tros @obierno re-iona& @obierno &oca& /,puesto predia& rbitrios ,unicipa&es se-uridad ciudadana /,puesto a& patri,onio ve)icu&ar :icencia de funciona,iento $tros $tros -astos por tributos Contribuci(n a& SE/ Contribuci(n a& SEC/C$ $tros OTROS GASTOS DE GESTI>N Se-uros .e-a&#as Suscripciones :icencias derec)os de vi-encia Costo neto de enajenaci(n de activos in,ovi&i*ados operaciones discontinuadas Costo neto de enajenaci(n de activos in,ovi&i*ados /nversiones in,obi&iarias ctivos ad%uiridos en arrenda,iento financiero /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo /ntan-ib&es ctivos bio&(-icos $peraciones discontinuadas bandono de activos /nversiones in,obi&iarias ctivos ad%uiridos en arrenda,iento financiero /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo /ntan-ib&es ctivos bio&(-icos Su,inistros @esti(n ,edioa,bienta& $tros -astos de -esti(n 'onaciones Sanciones ad,inistrativas PRDIDA POR MEDICI>N DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RA?ONABLE ctivo rea&i*ab&e ercader#as !roductos ter,inados ctivos no corrientes ,antenidos para &a venta /nversi(n in,obi&iaria /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo /ntan-ib&es ctivos bio&(-icos ctivo in,ovi&i*ado /nversiones in,obi&iarias ctivos bio&(-icos
GASTOS FINANCIEROS @astos en $peraciones de endeuda,ientos otros !.GS$S 'E /S/C/$ES F/C/E.S J $.S E/''ES C$.$S 'E ..E'/E$ F/C/E.$ E/S/I J C$:$CC/I 'E /S.E$S .E!.ESE/+$S 'E 'E' J !./$/$ '$CE$S +E'/'$S $ 'ESC$'$S !G.'/' !$. /S.E$S F/C/E.$S 'E./+'$S /E.ESES !$. !.GS$S J $.S $:/@C/$ES !.GS$S 'E /S/C/$ES F/C/E.S J $.S E/''ES /S/C/$ES F/C/E.S $.S E/''ES C$.$S 'E ..E'/E$ F/C/E.$ $.$S /S.E$S F/C/E.$S !$. !@. '$CE$S +E'/'$S $ 'ESC$'$S $:/@C/$ES E//'S $:/@C/$ES C$E.C/:ES $:/@C/$ES ././S 'ESCE$S C$CE'/'$S !$. !.$$ !@$ '/FE.EC/ 'E C/$ !G.'/' !$. E'/C/I 'E C/+$S J !S/+$S F/C/E.$S : +:$. .$:E $.$S @S$S F/C/E.$S !./S !$. $!C/$ES @S$S F/C/E.$S E E'/C/I +:$. 'ESC$'$ VALUACI>N Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 'E!.EC/C/I 'E!.EC/C/I 'E /+E.S/$ES /$/:/./S E'/F/CC/$ES " C$S$ E'/F/CC/$ES " .E+:C/I E'/F/CC/$ES C$S$ 'E F/C/C/I 'E!.EC/C/I 'E C/+$S 'H/./'$S E ..E'/E$ F/C/E.$ /+E.S/$ES /$/:/./S E'/F/CC/$ES 'E!.EC/C/I 'E C/+$S 'H/./'$S E ..E'/E$ F/C/E.$ E'/F/CC/$ES H/./S J EH/!$S 'E E!:$C/I EH/!$ 'E .S!$.E EH/!$S '/+E.S$S 'E!.EC/C/I 'E /E:ES H/./ J EH/!$ C$S$ E'/F/CC/$ES H/./S J EH/!$S 'E E!:$C/I EH/!$ 'E .S!$.E E:ES J ESE.ES EH/!$S '/+E.S$S BE../ES J /''ES 'E .EE!:$ 'E!.EC/C/I 'E /E:ES H/./ J EH/!$ .E+:C/I E'/F/CC/$ES H/./S J EH/!$S 'E E!:$C/I EH/!$ 'E .S!$.E E:ES J ESE.ES EH/!$S '/+E.S$S BE../ES J /''ES 'E .EE!:$ 'E!.EC/C/I 'E /E:ES H/./ J EH/!$ C$S$S 'E F/C/C/I E'/F/CC/$ES H/./S J EH/!$S 'E E!:$C/I
'E!.EC/C/I 'E C/+$S /$:I@/C$S E !.$'CC/I C$S$ C/+$S /$:I@/C$S 'E $./@E /: C/+$S /$:I@/C$S 'E $./@E +E@E: 'E!.EC/C/I 'E C/+$S /$:I@/C$S E !.$'CC/I C$S$ 'E F/C/C/I C/+$S /$:I@/C$S 'E $./@E /: C/+$S /$:I@/C$S 'E $./@E +E@E: $./C/I 'E /@/:ES $./C/I 'E /@/:ES 'H/./'$S C$S$ C$CES/$ES :/CEC/S J $.$S 'E.ECB$S !EES J !.$!/E'' /'S./: !.$@.S 'E C$!'$.
!EES J !.$!/E'' /'S./: !.$@.S 'E C$!'$.
erceros .e&acionadas Costos de producci(n no absorbido !roductos ter,inados Costo de ineficiencia !roductos ter,inados Subproductos desec)os desperdicios Subproductos erceros .e&acionadas 'esec)os desperdicios erceros .e&acionadas Servicios erceros .e&acionadas @astos por desva&ori*aci(n de eAistencias ercader#as !roductos ter,inados Subproductos desec)os desperdicios !roductos en proceso aterias pri,as ateria&es auAi&iares su,inistros repuestos Envases e,ba&ajes EAistencias por recibir VENTAS ercader#as ercader#as ,anufacturadas erceros .e&acionadas ercader#as de eAtracci(n erceros .e&acionadas ercader#as a-ropecuarias pisc#co&as erceros .e&acionadas ercader#as in,ueb&es erceros .e&acionadas ercader#as $tras erceros .e&acionadas !roductos ter,inados !roductos ,anufacturados erceros .e&acionadas !roductos de eAtracci(n ter,inados erceros .e&acionadas !roductos a-ropecuarios pisc#co&as ter,inados erceros .e&acionadas !roductos in,ueb&es ter,inados erceros .e&acionadas
EAistencias de servicios ter,inados erceros .e&acionadas Subproductos desec)os desperdicios Subproductos erceros .e&acionadas 'esec)os desperdicios erceros .e&acionadas !restaci(n de servicios erceros .e&acionadas 'evo&uciones sobre ventas ercader#as erceros ercader#as ,anufacturadas ercader#as de eAtracci(n ercader#as a-ropecuarias pisc#co&as ercader#as in,ueb&es ercader#as $tras ercader#as .e&acionadas ercader#as ,anufacturadas ercader#as de eAtracci(n ercader#as a-ropecuarias pisc#co&as ercader#as in,ueb&es ercader#as $tras !roductos ter,inados erceros !roductos ,anufacturados !roductos de eAtracci(n ter,inados !roductos a-ropecuarios pisc#co&as ter,inados !roductos in,ueb&es ter,inados EAistencias de servicios ter,inados !roductos ter,inados .e&acionadas !roductos ,anufacturados !roductos de eAtracci(n ter,inados !roductos a-ropecuarios pisc#co&as ter,inados !roductos in,ueb&es ter,inados EAistencias de servicios ter,inados Subproductos desec)os desperdicios erceros Subproductos 'esec)os desperdicios Subproductos desec)os desperdicios .e&acionadas Subproductos 'esec)os desperdicios !restaci(n de servicios erceros .e&acionadas VARIACI>N DE LA PRODUCCI>N ALMACENADA +./C/I 'E !.$'C$S E./'$S !.$'C$S FC.'$S !.$'C$S 'E E.CC/I E./'$S !.$'C$S @.$!EC./$S J !/SCMC$:S E./'$S !.$'C$S /E:ES E./'$S
E/SEC/S 'E SE.+/C/$S E./'$S +./C/I 'E S!.$'C$S 'ESECB$S J 'ES!E.'/C/$S S!.$'C$S 'ESECB$S J 'ES!E.'/C/$S +./C/I 'E !.$'C$S E !.$CES$ !.$'C$S E !.$CES$ 'E FC. !.$'C$S E.M'$S E !.$CES$ 'E .SF$.C/I !.$'C$S @.$!EC./$S J !/SCMC$:S E !.$CES$ !.$'C$S /E:ES E !.$CES$ E/SEC/S 'E SE.+/C/$S E !.$CES$ $.$S !.$'C$S E !.$CES$ +./C/I 'E E+SES J E:ES E+SES E:ES +./C/I 'E E/SEC/S 'E SE.+/C/$S PRODUCCI>N DE ACTIVO INMOVILI?ADO /nversiones in,obi&iarias Edificaciones /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo Edificaciones a%uinarias otros e%uipos de eAp&otaci(n E%uipo de transporte ueb&es enseres E%uipos diversos E%uipos de co,unicaci(n E%uipo de se-uridad $tros e%uipos /ntan-ib&es !ro-ra,as de co,putadora os prototipos ctivos bio&(-icos ctivos bio&(-icos en desarro&&o de ori-en ani,a& ctivos bio&(-icos en desarro&&o de ori-en ve-eta& Costos de financiaci(n capita&i*ados Costos de financiaci(n /nversiones in,obi&iarias Edificaciones Costos de financiaci(n /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo Edificaciones a%uinarias otros e%uipos de eAp&otaci(n Costos de financiaci(n /ntan-ib&es Costos de financiaci(n ctivos bio&(-icos en desarro&&o ctivos bio&(-icos de ori-en ani,a& ctivos bio&(-icos de ori-en ve-eta& DESCUENTOS REBAAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS 'escuentos rebajas bonificaciones obtenidos erceros .e&acionadas DESCUENTOS REBAAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS 'ESCE$S .ES J $/F/CC/$ES C$CE'/'$S E.CE.$S .E:C/$'S OTROS INGRESOS DE GESTI>N
SE.+/C/$S E EEF/C/$ 'E: !E.S$: C$/S/$ES J C$..EES .E@:MS :H/:E.ES E..E$S E'/F/CC/$ES H/./S J EH/!$S 'E E!:$C/I EH/!$ 'E .S!$.E EH/!$S '/+E.S$S .EC!E.C/I 'E CES 'E +:C/I .EC!E.C/I " CES 'E C$. ''$S .EC!E.C/I " 'ES+:$./C/I 'E E/SEC/S .EC!E.C/I 'ES+:$./C/I 'E /+E.S/$ES $/:/./S EEC/I 'E C/+$S /$+/:/'$S /+E.S/$ES $/:/./S /+E.S/$ES /$/:/./S C/+$S 'H/./'$S E ..E'/E$ F/C/E.$ /E:ES H/./ J EH/!$ /@/:ES C/+$S /$:I@/C$S .EC!E.C/I 'E 'EE./$.$ 'E CES 'E C/+$S /$+/:/'$S $.$S /@.ES$S 'E @ES/I SS/'/$S @E.E:ES GANANCIA POR MEDICI>N DE ACTIVOS NO FINANC IEROS AL VALOR RA?ONABLE ctivo rea&i*ab&e ercader#as !roductos ter,inados ctivos no corrientes ,antenidos para &a venta /nversiones in,obi&iarias /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo /ntan-ib&es ctivos bio&(-icos ctivo in,ovi&i*ado /nversiones in,obi&iarias ctivos bio&(-icos !articipaci(n en &os resu&tados de subsidiarias asociadas bajo e& ,;todo de& va&or patri,onia& /n-resos por participaciones en ne-ocios conjuntos INGRESOS FINANCIEROS @anancia por instru,ento financiero derivado .endi,ientos -anados 'ep(sitos en instituciones financieras Cuentas por cobrar co,ercia&es !r;sta,os otor-ados /nversiones a ser ,antenidas )asta e& venci,iento /nstru,entos financieros representativos de derec)o patri,onia& 'ividendos /n-resos en operaciones de factoraje
!articipaci(n en resu&tados de entidades re&acionadas !articipaci(n en &os resu&tados de subsidiarias asociadas bajo e& ,;todo de& va&or patri,onia& /n-resos por participaciones en ne-ocios conjuntos $tros in-resos financieros /n-resos financieros en ,edici(n a va&or descontado CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES Car-as cubiertas por provisiones CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Car-as i,putab&es a cuentas de costos -astos @astos financieros i,putab&es a cuentas de eAistencias MARGEN COMERCIAL ar-en co,ercia& PRODUCCI>N DEL EERCICIO !roducci(n de bienes !roducci(n de servicios !roducci(n de activo in,ovi&i*ado VALOR AGREGADO +a&or a-re-ado ECEDENTE BRUTO INSUFICIENCIA BRUTA DE EPLOTACI>N EAcedente bruto N .esu&tado de eAp&otaci(n RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS .esu&tado antes de participaciones e i,puestos PARTICIPACIONES DE LOS TRABAADORES !articipaci(n de &os trabajadores Corriente !articipaci(n de &os trabajadores 'iferida IMPUESTO A LA RENTA /,puesto a &a renta Corriente /,puesto a &a renta 'iferido DETERMINACI>N DEL RESULTADO DEL EERCICIO ti&idad !;rdida COSTO MINA ETRACCION DE MINERAL ateria pri,a ano de obra @astos de fabricacion COSTOS PLANTA TRATAMIENTO DE MINERAL COSTOS DE PRODUCCI>N CENTROS DE COSTOS GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS GASTOS FINANCIEROS BIENES !"#$RES EN%RE&"'$S
ienes en pr;sta,o custodia no capita&i*ab&es ienes en pr;sta,o ienes en custodia !alores ( bienes entre)ados en )aran*a
Cartas fian*a Cuentas por cobrar EAistencias /nversi(n ,obi&iaria /nversi(n in,obi&iaria
/n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo /ntan-ib&es ctivos bio&(-icos "c+,os reali-ables entre)ados en consi)naci.n 'EREC/$S S$BRE INS%REN%$S IN"NCIER$S rimarios
/nversiones ,antenidas para ne-ociaci(n /nversiones disponib&es para &a venta /nversiones a ser ,antenidas )asta e& venci,iento 'eri,ados
Contratos a futuro Contratos a t;r,ino
Contratos en ejecuci(n Contratos en trD,ite Bienes dados de baa
Su,inistros /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo 'i,ersas 'E'$R"S $R C$N%R" BIENES !"#$RES RECIBI'$S Bienes recibidos en pr5stamo ( custodia
ienes recibidos en pr;sta,o ienes recibidos en custodia !alores ( bienes recibidos en )aran*a
Cartas fian*a Cuentas por cobrar EAistencias /nversi(n ,obi&iaria /nversi(n in,obi&iaria /n,ueb&es ,a%uinaria e%uipo /ntan-ib&es ctivos bio&(-icos "c+,os reali-ables recibidos en consi)naci.n C$R$IS$S S$BRE INS%REN%$S IN"NCIER$S
!ri,arios /nversiones ,antenidas para ne-ociaci(n /nversiones disponib&es para &a venta /nversiones a ser ,antenidas )asta e& venci,iento 'erivados Contratos a futuro Contratos a t;r,ino
'iversa "CREE'$R" $R C$N%R"
DENOMINACION
PARCIAL
DEBE
HABER
I ACTIVO 10
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIV
350500.00
14
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL
28050.00
21
PRODUCTOS TERMINADOS
559200.00
25
MATERIALES AUXILIARES SUMINISTRO
300!50.00
33
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
34
INTAN#IBLES
1"!5000.00 250000.00
TOTAL ACTIVO
31"3500.00
II PASIVO 39
DEPRECIACION AMORTI$ACION
!5250.00
4"
CUENTAS POR PA#AR DIVERSAS%TERCE
133900.00
TOTAL PASIVO
209150.00
III RESUMEN TOTAL ACTIVO
31"3500.00
TOTAL PASIVO
209150.00
PATRIMONIO
2954350.00
50
CAPITAL
2300000.00
58
RESERVAS
113450.00
59
RESULTADOS ACUMULADOS
540900.00
IV BALANCE 10
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIV
350500.00
14
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL
28050.00
21
PRODUCTOS TERMINADOS
559200.00
25
MATERIALES AUXILIARES SUMINISTRO
300!50.00
33
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
1"!5000.00
34
INTAN#IBLES
39
DEPRECIACION AMORTI$ACION
!5250.00
4"
CUENTAS POR PA#AR DIVERSAS%TERCE
133900.00
50
CAPITAL
58
RESERVAS
113450.00
59
RESULTADOS ACUMULADOS
540900.00
A&'()*+, 01 -' E'&/ 200!
250000.00
2300000.00
31"3500.00 31"3500.00
ETEL SAA I$-#$%)*( I$*'*. . 01 /# E$#)( /#. 2014
3
I ACTIVO
10
323900P00
N.EFO 101
N.EFO
104
N.EFO
11
23900P00 300000P00
50000P00
N.EFO 111
N.EFO
12
8200P00
N.EFO 122
N.EFO
14
700P00
N.EFO 144
N.EFO
20
89200P00
N.EFO 201
N.EFO
31 33
35000P00 35000P00
N.EFO N.EFO 3361
N.EFO
334
N.EFO
5000P00 30000P00
54200000
T(%. A'%*-(
II PASIVO
39
6000P00
'E!.EC/C/I $./C/I J @$/E$ C:'$S 391
'epreciaci(n acu,u&ada
40
27340P00
N.EFO 4011
6900P00
N.EFO
4017 /,puesto a &a renta
15800P00 1834P00 1684P00 1122P00
40171 .enta de tercera cate-or#a 40172 .enta de cuarta cate-or#a 403
/nstituciones p?b&icas
4031 ESS:'
45
54000P00
N.EFO 421
N.EFO
8734000
T(%. P&*-(
III RESUMEN
542000P00 87340P00 454660P00
$: C/+$ $: !S+$ !./$/$
50
N.EFO 501
300000P00
N.EFO
58
N.EFO 581
14000P00
N.EFO
59
N.EFO 5912
140660P00
N.EFO
IV BALANCE DEL INVENTARIO
10 11 12
N.EFO
14
N.EFO
20 31 33 39
N.EFO
40
N.EFO
45
N.EFO
N.EFO N.EFO
N.EFO N.EFO N.EFO
323900P00 50000P00 8200P00 700P00 89200P00 35000P00 35000P00 6000P00 27340P00 54000P00
58 59
N.EFO N.EFO
14000P00 140660P00
Fec)a
54200000 54200000
LIBRO DIARIO RA$ON SOCIAL 7'$ ':! !C7 PERIODO $$ $: 201
T
SUB CTA
10 101 102 104 14 141 1411 21 212 25 252 2521 33 332 3323 33231 333 3331 33311 334 3341 33411 335 3351 33511 33) 33)9 33)91 34 344 3441 34411 39 391 3913 39131 39132 39132 39134
DENOMINACIN %%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%1%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%% EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Caja Fondos fjos Cuentas corrientes en instituciones fnancieras CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL A LOS ACCIONISTAS SOCIOS DIRECTORES Y #ERENTES Personal Préstamos PRODUCTOS TERMINADOS Productos de extracción terminados MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS !uministros Com"usti"les INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO $difcaciones $difcaciones %ara %roducción Costo de ad&uisición o construcción 'a&uinarias ( e&ui%os de ex%lotación 'a&uinarias ( e&ui%os de ex%lotación Costo de ad&uisición o construcción *nidades de trans%orte +e,-culos motoriados Costo 'ue"les ( enseres 'ue"les Costo $&ui%os di/ersos tros e&ui%os Costo INTAN#IBLES Costos de ex%loración ( desarrollo Costos de ex%loración Costo e%reciación acumulada nmue"les ma&uinaria ( e&ui%o Costo $difcaciones 'a&uinarias ( e&ui%os de ex%lotación 'a&uinarias ( e&ui%os de ex%lotación 'ue"les ( enseres
39135 $&ui%os di/ersos 392 mortiación acumulada 3921 ntan6i"les Costo 39214 Costos de ex%loración ( desarrollo
FOLIO
PARCIAL
DEBE
HABER
350500.00 100000.00 50000.00 200500.00 28050.00 28050.00 559200.00 559200.00 30050.00 30050.00 ### 302000.00
)02000.00
22400.00 3)120.00
12480.00
250000.00 250000.00
5250.00
15100.00 18250.00 12040.00 3)12.00 1248.00 25000.00
4)92
onaciones condicionadas
133900.00 VAN
T
SUB CTA
DENOMINACIN
### 209150.00 PARCIAL
VIENEN CAPITAL 501 Ca%ital social 5011 cciones 58 RESERVAS 582 :e6al 59 RESULTADOS ACUMULADOS 591 *tilidades no distri"uidas 5911 *tilidades acumuladas 01;01 Por el asiento de a%ertura del a5009999 45 OBLI#ACIONES FINANCIERAS 4511 nstituciones fnancieras 03;01 Por el Prestamo reci"ido de la entidad ?ancaria %%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%5%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%% "0 COMPRAS )03 'ateriales auxiliares suministros ( re%uestos )032 !uministros )0321 Com"usti"les )03211 @alones de iesel 2>Petroleo )03212 @alones de @asolina de 84 ctanos )03213 @alones de iesel 1 > Aerosene )0322 $x%losi/os )03221 Cajas de 'ec,a %ara ex%losi/os )03222 Caja de Bulminantes %ara ex%losi/os )03223 Cajas de )0323 eacti/os )03231 Cal )03232 @alones de DuimiEat 2 )03233 @alones de DuimiEat 3 )03234 @alones de cido 'uriatico )03235 :itros de sodio )0323) :itros de Cianuro TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL
DEBE
HABER
### 209150.00 ###
50
### 113450.00 113450.00 540900.00 540900.00
540900.00
540900.00
500000.00 500000.00
50000.00
50000.00
421853.00
8240.00 14)8.00 585.00 )335.00 3500.00 19550.00 43.00 35100.00 3500.00 29)2.00 1430.00 29190.00
401 4011 42
@o"ierno central m%uesto 6eneral a las /entas CUENTAS POR PA#AR COMERCIALES TERCEROS
498).54 ### ###
VAN T
SUB CTA
DENOMINACIN
PARCIAL VIENEN
Facturas "oletas ( otros com%ro"antes %or %a6ar 05;01 Por la com%ra de !uministros %%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%"%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%% 25 MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS 252 !uministros 2521 Com"usti"les 2525 $x%losi/os 252) eacti/os "1 VARIACIN DE EXISTENCIAS )13 'ateriales auxiliares suministros ( re%uestos )132 !uministros )1321 Com"usti"les )1322 $x%losi/os )1323 eacti/os 05;01 Por la entrada a almacen %%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%!%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%% "1 VARIACIN DE EXISTENCIAS )13 'ateriales auxiliares suministros ( re%uestos )132 !uministros )1322 $x%losi/os )13221 Cajas de mec,as %ara ex%losi/os )13222 Cajas de Bulminantes %ara ex%losi/os )13223 Cajas de dinamitaG 25 MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS 252 !uministros Cajas de mec,as %ara ex%losi/os Cajas de Bulminantes %ara ex%losi/os Cajas de dinamitaG 10;01 Por los suministros entre6ados 91 COSTOS PLANTA TRATAMIENTO DE MINERAL Cajas de mec,as %ara ex%losi/os Cajas de Bulminantes %ara ex%losi/os Cajas de dinamitaG !9 Cajas de mec,as %ara ex%losi/os Cajas de Bulminantes %ara ex%losi/os Cajas de dinamitaG 10;01 Por la utiliacion de los suministros
DEBE ###
HABER ###
421
421853.00 10293.00 2)2)25.00 148935.00 421853.00
2)8994.94
)2231.25 5505.88 20125.81 2)8994.94 )2231.25 5505.88 20125.81 2)8994.94 )2231.25 5505.88 20125.81 2)8994.94 )2231.25 5505.88 20125.81
DEPRECIACION DE ACTIVO FI6O
ACTIVO
VALOR
TASA
EDIFICACIONES MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE TRANSPORTE MUEBLES Y ENSERES EQUIPOS DIVERSOS INTAN#IBLES TOTAL
302000.00 )02000.00 22400.00 3)120.00 12480.00 250000.00 1925000.00
5H 20H 20H 10H 10H 10H
DEPRECIACION
ANUAL 15100.00 120400.00 144480.00 3)12.00 1248.00 25000.00 309840.00
DEPRECIACION
MENSUAL 1258.33 10033.33 12040.00 301.00 104.00 2083.33 25820.00
MINA "57
PLANTA 357
81.92 $rrI522 $rrI522 $rrI522 $rrI522 $rrI522 1)83.00
440.42 $rrI522 $rrI522 $rrI522 $rrI522 29.1 903.00
PLANILLA DE N: SECCIONES E;+',-/ ' 'G FG 5 P: CC$ 'G FG 5 CP$ 'G 1 '$CJC 'G 1 . $:KCC 'G 1 +@:C 'G 1 $!C*$: 'G 2 '$C: 'G 2 :'CK 'G 2 FC. $'P 'G ) TOTAL PLANILLAS SUELDOS
MOD MOI TOTAL
MOD
S)'-/
ONP 137
S)'-/ N'
50500.00 50500.00 100.00 100.00 100.00 1500.00 3400.00 3400.00 3400.00 15450.00 ###
)5)5.00 )5)5.00 221.00 221.00 221.00 195.00 442.00 442.00 442.00 2008.50 ###
43935.00 43935.00 149.00 149.00 149.00 1305.00 2958.00 2958.00 2958.00 13441.50 ###
### 32250.00 ### ' P: )5H 35H )5)50.00 35350.00
M SUELDOS ESSALUD TOTAL
SUELDOS ESSALUD VACACIONES #RATIFIC 97 ACIONES
CTS
4545.00 4208.33 4545.00 4208.33 153.00 141.) 153.00 141.) 153.00 141.) 135.00 125.00 30).00 283.33 30).00 283.33 30).00 283.33 1390.50 128.50 11992.50 11104.1
914.1 914.1 308.83 308.83 308.83 22.50 )1.) )1.) )1.) 280).5 2420.08
I 32250.00 2902.50 35152.50
MOD SUELDOS ### ESSALUD 9090.00 TOTAL ###
TOTAL PROVISIONE S
4909.2 18292.22 4909.2 18292.22 1)5.28 )15.8 1)5.28 )15.8 1)5.28 )15.8 145.83 543.33 330.5) 1231.5) 330.5) 1231.5) 330.5) 1231.5) 1502.08 559).33 12954.8) 482)).11
TOTAL COSTO 333.22 333.22 24)8.8 24)8.8 24)8.8 218.33 493.5) 493.5) 493.5) 2243).83 ###
M*, "57 22849.125 P,<, 35 12303.35 TOTAL 35152.50
' +CC$! FCC C! 2)8.50 5858.5 3135.42 ' 841).)
18348.33 9819.44
914.1 914.1 308.83 308.83 308.83 22.50 )1.) )1.) )1.) 280).5 2420.08 193)5.1 1)).5) 32.9)
: 11)81.)
3)584.44 482)).11
4909.2 4909.2 1)5.28 1)5.28 1)5.28 145.83 330.5) 330.5) 330.5) 1502.08 12954.8)
PLANILLA D SECCIONES ' 'G P: CC$ 'G CP$ 'G '$CJC 'G . $:KCC 'G +@:C 'G TOTAL PLANILLAS SUELDOS
N: S,,&*/ 6/&,' ONP 137 O=&'&/ N'
80000.00 10400.00 )9)00.00 )4000.00 8320.00 55)80.00 4500.00 585.00 3915.00 )000.00 80.00 5220.00 4500.00 585.00 3915.00 )120.00 95.)0 5324.40 ### 214)5.)0 ###
MOD ### MOI 21120.00 TOTAL ###
MOD
MINA PLANTA )5H 35H 93)00.00 50400.00
' +CC$! @FCC$! C!
1)0.00 383).80 2053.33 )50.13 15300.2
OBREROS )))).) 14533.33 5333.33 11)2).) 35.00 81.50 500.00 1090.00 35.00 81.50 510.00 1111.80 13)0.00 2999).80
TOTAL TOTAL CTS PROVISIONE COSTO S .8 289.8 ### )222.22 23182.22 92942.22 43.50 1)30.00 )535.00 583.33 213.33 813.33 43.50 1)30.00 )535.00 595.00 221).80 888.)0 1)053.33 59810.13 ###
MOI 6ORNAL 21120.00 ESSALUD 1900.80 TOTAL 23020.80
MOD 6ORNAL ### ESSALUD 129)0.00 TOTAL ###
ESSALUD #RATIFIC VACACIONES 97 ACIONES 200.00 5)0.00 405.00 540.00 405.00 550.80 148)0.80
MOI
' 12000.00 2)1)0.00 14000.00 521)0.00 ###
M*, "57 149)3.52 ,<, 35 805.28 TOTAL 23020.80
119)20.2 total
)01185.92
14533.33 .8 11)2).) )222.22 81.50 43.50 1090.00 583.33 81.50 43.50 1111.80 595.00 2999).80 1)053.33 23999.33 20).40
MOD MINA PLANTA TOTAL
SUELDOS 50,500.00 50,500.00 101,000.00
SALARIOS 80,000.00 64,000.00 144,000.00
TOTAL 130,500.00 114,500.00 245,000.00
MOI EMPLEADOS OBREROS TOTAL
TOTAL 32,250.00 21,120.00 53,370.00
MINA 20962.5 13728 34,690.50
PLANTA 11287.5 7392 18,679.50
CTS VACACIONES GRATIFICACIONES ESSALUD TOTAL
*-*$/(! (#*#(! ($
TOTAL MINA PLANTA 29,008.19 18855.3263889 10152.86806 24,864.17 16161.7083333 8702.458333 54,203.88 35232.5241667 18971.35917 26,853.30 17454.645 9398.655 134,929.54 87,704.20 47,225.34 c! 12,954.86 16,053.33 29,008.19
"#$%&c$c'()*! 24,207.08 29,996.80 54,203.88
+$c$c'()*! 11,104.17 13,760.00 24,864.17
108,076.24
')$
-$)$
70249.56
37826.69
CUADRO DE CONTROL DE C N:
DESCRIPCIN
IMPORTE
150 Ca Cajas de mec,a %ara ex%losi/os 120 Ca Cajas de Bulminantes %ara ex%losi/os 155 Ca Cajas de dinamitaG ex%losi/os ### Ailos de Cal 50 @alones de &uimioEat 2 52 @alones de &uimioEat 3 8 @alones de Lcido muriatico 45 :itros de !odio 35 :itros de Cianuro ### @alones de iesel 2 PetróleoG 458 @a @alones de @asolina de 84 ctanos 94 @alones de iesel 1 AeroseneG e%uestos +arios Mtiles de $scritorio TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA $m%leados "reros TOTAL MOD ' $ ? $C $m%leados "reros TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA ESSALUD MO INDIRECTA CTS #R ATICACIONES VACACIONES ESSALUD CTS VACACIONES #RATIFICACIONES ESSALUD TOTAL TOTAL MO INDIRECTA CTS #RATICACIONES VACACIONES ESSALU DEPRECIACION TOTAL
)2231.25 5505.88 20125.81 1400.19 29035.1 322.14 2924.00 22342.50 34230.00 8844.00 305).39 518.3 150000.00 2350.00 >>> 101000.00 50500.00 144000.00 80000.00 >>> 32250.00 21120.00 533!0.00 29008.19 248)4.1 54203.88 2)853.30 >>> 25820.00 ###
19331.80
MOD
###
))).13
8844.44
310)0.55) ' ' P:
### ### ###
STOS DE MINA Y PLANTA MINA #F
S)=T/<, )2231.25 5505.88 20125.81
MOD
PLANTA #F S)=T/<,
TOTAL )2231.25 5505.88 20125.81 1400.19 29035.1 322.14 2924.00 22342.50 34230.00 8844.00 305).39 518.3 150000.00 2350.00 >>>
9500.00 115.00 3"!""9.94
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18855.33 1)1)1.1 35232.52 1454.)5 8!!04.20 1)83.00
>>> 10152.8 8!02.4" 802.4) >>> 1891.3) 9398."" 9398.)) >>> 903.00 903.00
1)83.00 1391.0
125)5.)
)334.)5 502).92
### 4941.84
29008.19 248)4.1 54203.88 2)853.30 >>> 25820.00
### ### 44822).03 11 1198502.95
###
5)83.88889 @$ )19).92 502).92 3332).03 44822).03 953502.95 1198502.95
10154)) >32.95
SUMAS DEL MAYOR
SAL
CUENTA DEBE
HABER
1,100,500.00
10
DEUDOR
-
1,100,500.00
11
-
-
-
12
-
-
-
14
28,050.00
-
28,050.00
17
-
-
-
18
-
-
-
20
-
-
-
559,200.00
21 24
722,603.00
25
555,973.60
559,200.00 166,629.40
27
-
-
-
29
-
-
-
30
-
-
-
31
-
-
-
33
1,675,000.00
-
1,675,000.00
34
250,000.00
-
250,000.00
37
-
39 40 41
75,933.54
-
42 44
-
-
75,250.00 497,786.54 -
75,933.54 -
45
-
750,000.00
-
46
-
133,900.00
-
47
-
-
-
49
-
-
-
-
50
2,800,000.00
-
51
-
-
-
52
-
-
-
57
-
-
-
58
500,000.00
654,350.00
-
59
540,900.00
540,900.00
-
60
421,853.00
61
555,973.60
421,853.00
421,853.00 134,120.60
62
-
-
-
63
-
-
-
64
-
-
-
65
-
-
-
67
-
-
-
68
-
-
-
69
-
-
-
70
-
-
-
71
-
-
-
75
-
-
-
77
-
-
-
-
79
555,973.60
-
90
98,675.00
-
98,675.00
91
457,298.60
-
457,298.60
94
-
-
-
95
-
-
-
96
-
-
-
6,985,986.75
6,985,986.75
4,967,260.14
OA DE TRABAO ETEL SAA 2015 DOS
AJUSTES
ACREEDOR
DEUDOR
-
ACREEDOR
ESTADO DE GANAN
INVENTARIO ACTIVO
NATUR
PASIVO
1,100,500.00
GANANCIA
-
-
-
-
-
-
-
-
28,050.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
559,200.00
-
-
-
166,629.40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,675,000.00
-
250,000.00
-
-
75,250.00
-
-
75,933.54
-
-
497,786.54
-
-
-
75,250.00 497,786.54 -
750,000.00
-
750,000.00
133,900.00
-
133,900.00
-
-
-
-
-
-
2,800,000.00
-
2,800,000.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
154,350.00
-
-
-
-
154,350.00 421,853.00
-
134,120.60
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
555,973.60
-
-
-
-
-
-
-
4,967,260.14
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555,973.60 555,973.60
IA Y PERDIDA POR
ESTADO DE GANACIA Y PERDIDA POR
LEA
!UNCION
PERDIDA
GANANCIA
-
PERDIDA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
98,675.00
-
-
457,298.60
-
-
-
-
-
-
-
555,973.60 555,973.60
FORMATO 13.1 7$@! $ +$ P$'$$ +:O> $::$ $: +$ +:O7 PERIODO I201) RUC I 2045394399 DENOMINACION O RA$ON SOCIAL '$ ':! !C ESTABLECIMIENTO 'orro ne6ro > Cara/eli DESCRIPCION @:$! $ $!$: 2 P$:$G METODO DE VALUACI C! P'$ COMPROBANTE DE PA#O DOC INTERNO FECHA
DETALLE
1>Nan 5>Nan 13>Nan
I?'<,&*/ C/;+&,
ENTRADAS CANTIDAD
1000
COSTO UNIT
8.24
SALIDAS COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO UNIT
SALDOS COSTO TOTAL
8240.00
R'()**@*/
1100
8.04
8240.00
8844.00
CANTIDAD
COSTO UNIT
COSTO TOTAL
2000
.94
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3000
8.04
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1900
8.04
152).00
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+$ C:
15880.00
C'P!
8240.00
+$ F:
152).00
C! :
8844.00
FORMATO 13.1 7$@! $ +$ P$'$$ +:O> $::$ $: +$ +:O7 PERIODO I200 RUC I 2045394399 DENOMINACION O RA$ON SOCIAL '$ ':! !C ESTABLECIMIENTO 'orro ne6ro > Cara/eli DESCRIPCION @:$! $ @!: $ 84 C! METODO DE VALUACI C! P'$ COMPROBANTE DE PA#O DOC INTERNO FECHA
DETALLE
1>Nan 5>Nan 13>Nan
I?'<,&*/ C/;+&,
ENTRADAS CANTIDAD
200
COSTO UNIT
.34
SALIDAS COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO UNIT
SALDOS COSTO TOTAL
14)8.00
R'()**@*/
458
).)
14)8.00
305).39
305).39
+$ C:
)540.00
C'P!
14)8.00
CANTIDAD
COSTO UNIT
COSTO TOTAL
1000
).54
)540.00
1200
).)
8008.00
42
).)
4951.)1
FORMATO 13.1 7$@! $ +$ P$'$$ +:O> $::$ $: +$ +:O7 PERIODO I200 RUC I 2045394399 DENOMINACION O RA$ON SOCIAL '$ ':! !C ESTABLECIMIENTO 'orro ne6ro > Cara/eli DESCRIPCION @:$! $ $!$: 1 A$!$$G METODO DE VALUACI C! P'$ COMPROBANTE DE PA#O DOC INTERNO FECHA
DETALLE
1>Nan 5>Nan 13>Nan
I?'<,&*/ C/;+&,
ENTRADAS CANTIDAD
100
COSTO UNIT
5.85
SALIDAS COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO UNIT
SALDOS COSTO TOTAL
585.00
R'()**@*/
94
5.52
585.00
518.3
CANTIDAD
COSTO UNIT
COSTO TOTAL
90
5.15
4)3.50
190
5.52
1048.50
9)
5.52
529.
518.3
+$ C:
4)3.50
C'P!
585.00
+$ F:
529.
C! :
518.3
FORMATO 13.1 7$@! $ +$ P$'$$ +:O> $::$ $: +$ +:O7 PERIODO I200 RUC I 2045394399 DENOMINACION O RA$ON SOCIAL '$ ':! !C ESTABLECIMIENTO 'orro ne6ro > Cara/eli DESCRIPCION CN $ '$C! P $QP:!+! METODO DE VALUACI C! P'$ COMPROBANTE DE PA#O DOC INTERNO FECHA
DETALLE
1>Nan 5>Nan 10>Nan
I?'<,&*/ C/;+&,
ENTRADAS CANTIDAD
150
COSTO UNIT
422.50
SALIDAS COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO UNIT
SALDOS COSTO TOTAL
)335.00
R'()**@*/
150
414.88
)335.00
)2231.25
)2231.25
+$ C:
19)00.00
C'P!
)335.00
CANTIDAD
COSTO UNIT
COSTO TOTAL
50
392.00
19)00.00
200
414.88
8295.00
50
414.88
2043.5
FORMATO 13.1 7$@! $ +$ P$'$$ +:O> $::$ $: +$ +:O7 PERIODO I200 RUC I 2045394399 DENOMINACION O RA$ON SOCIAL '$ ':! !C ESTABLECIMIENTO 'orro ne6ro > Cara/eli DESCRIPCION CN! $ F*:'$! P $QP:!+! METODO DE VALUACI C! P'$ COMPROBANTE DE PA#O DOC INTERNO FECHA
DETALLE
1>Nan 5>Nan 10>Nan
I?'<,&*/ C/;+&,
ENTRADAS CANTIDAD
0
COSTO UNIT
50.00
SALIDAS COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO UNIT
SALDOS COSTO TOTAL
3500.00
R'()**@*/
120
45.88
3500.00
5505.88
CANTIDAD
COSTO UNIT
COSTO TOTAL
100
43.00
4300.00
10
45.88
800.00
50
45.88
2294.12
5505.88
+$ C:
4300.00
C'P!
3500.00
+$ F:
2294.12
C! :
5505.88
FORMATO 13.1 7$@! $ +$ P$'$$ +:O> $::$ $: +$ +:O7 PERIODO I200 RUC I 2045394399 DENOMINACION O RA$ON SOCIAL '$ ':! !C ESTABLECIMIENTO 'orro ne6ro > Cara/eli DESCRIPCION CN! $ 'G METODO DE VALUACI C! P'$ COMPROBANTE DE PA#O DOC INTERNO FECHA
DETALLE
1>Nan 5>Nan 10>Nan
I?'<,&*/ C/;+&,
ENTRADAS CANTIDAD
150
COSTO UNIT
1305.00
SALIDAS COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO UNIT
SALDOS COSTO TOTAL
19550.00
R'()**@*/
155
1298.44
19550.00
20125.81
20125.81
+$ C:
12000.00
C'P!
19550.00
CANTIDAD
COSTO UNIT
COSTO TOTAL
10
1200.00
12000.00
1)0
1298.44
2050.00
5
1298.44
)492.19
FORMATO 13.1 7$@! $ +$ P$'$$ +:O> $::$ $: +$ +:O7 PERIODO I200 RUC I 2045394399 DENOMINACION O RA$ON SOCIAL '$ ':! !C ESTABLECIMIENTO 'orro ne6ro > Cara/eli DESCRIPCION C: METODO DE VALUACI C! P'$ COMPROBANTE DE PA#O DOC INTERNO FECHA
DETALLE
1>Nan 5>Nan 12>Nan
I?'<,&*/ C/;+&,
ENTRADAS CANTIDAD
100
COSTO UNIT
0.43
SALIDAS COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO UNIT
SALDOS COSTO TOTAL
43.00
R'()**@*/
2250
0.)2
43.00
1400.19
CANTIDAD
COSTO UNIT
COSTO TOTAL
2500
0.)3
155.00
2)00
0.)2
1)18.00
350
0.)2
21.81
1400.19
+$ C: C'P!
155.00 43.00
+$ F: C! :
21.81 1400.19
FORMATO 13.1 7$@! $ +$ P$'$$ +:O> $::$ $: +$ +:O7 PERIODO I200 RUC I 2045394399 DENOMINACION O RA$ON SOCIAL '$ ':! !C ESTABLECIMIENTO 'orro ne6ro > Cara/eli DESCRIPCION @:$! $ D*'F: 2 METODO DE VALUACI C! P'$ COMPROBANTE DE PA#O DOC INTERNO FECHA
DETALLE
1>Nan 5>Nan 12>Nan
I?'<,&*/ C/;+&,
ENTRADAS CANTIDAD
)0
COSTO UNIT
585.00
SALIDAS COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO UNIT
SALDOS COSTO TOTAL
35100.00
R'()**@*/
50
580.1
35100.00
29035.1
29035.1
+$ C:
5550.00
C'P!
35100.00
CANTIDAD
COSTO UNIT
COSTO TOTAL
10
555.00
5550.00
0
580.1
40)50.00
20
580.1
11)14.29
FORMATO 13.1 7$@! $ +$ P$'$$ +:O> $::$ $: +$ +:O7 PERIODO I200 RUC I 2045394399 DENOMINACION O RA$ON SOCIAL '$ ':! !C ESTABLECIMIENTO 'orro ne6ro > Cara/eli DESCRIPCION @:$! $ D*'F: 3 METODO DE VALUACI C! P'$ COMPROBANTE DE PA#O DOC INTERNO FECHA
DETALLE
1>Nan 5>Nan 12>Nan
I?'<,&*/ C/;+&,
ENTRADAS CANTIDAD
)0
COSTO UNIT
)25.00
SALIDAS COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO UNIT
SALDOS COSTO TOTAL
3500.00
R'()**@*/
52
)20.1
3500.00
322.14
CANTIDAD
COSTO UNIT
COSTO TOTAL
10
595.00
5950.00
0
)20.1
43450.00
18
)20.1
1112.8)
322.14
+$ C:
5950.00
C'P!
3500.00
+$ F:
1112.8)
C! :
322.14
FORMATO 13.1 7$@! $ +$ P$'$$ +:O> $::$ $: +$ +:O7 PERIODO I200 RUC I 2045394399 DENOMINACION O RA$ON SOCIAL '$ ':! !C ESTABLECIMIENTO 'orro ne6ro > Cara/eli DESCRIPCION @:$! $ C '*C METODO DE VALUACI C! P'$ COMPROBANTE DE PA#O DOC INTERNO FECHA
DETALLE
1>Nan 5>Nan 12>Nan
I?'<,&*/ C/;+&,
ENTRADAS CANTIDAD
80
COSTO UNIT
30.90
SALIDAS COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO UNIT
SALDOS COSTO TOTAL
29)2.00
R'()**@*/
8
3)5.50
29)2.00
2924.00
2924.00
+$ C:
2492.00
C'P!
29)2.00
CANTIDAD
COSTO UNIT
COSTO TOTAL
8
311.50
2492.00
88
3)5.50
321)4.00
80
3)5.50
29240.00
FORMATO 13.1 7$@! $ +$ P$'$$ +:O> $::$ $: +$ +:O7 PERIODO I200 RUC I 2045394399 DENOMINACION O RA$ON SOCIAL '$ ':! !C ESTABLECIMIENTO 'orro ne6ro > Cara/eli DESCRIPCION :! $ ! METODO DE VALUACI C! P'$ COMPROBANTE DE PA#O DOC INTERNO FECHA
DETALLE
1>Nan 5>Nan 12>Nan
I?'<,&*/ C/;+&,
ENTRADAS CANTIDAD
35
COSTO UNIT
498.00
SALIDAS COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO UNIT
SALDOS COSTO TOTAL
1430.00
R'()**@*/
45
49).50
1430.00
22342.50
CANTIDAD
COSTO UNIT
COSTO TOTAL
15
493.00
395.00
50
49).50
24825.00
5
49).50
2482.50
22342.50
+$ C:
395.00
C'P!
1430.00
+$ F:
2482.50
C! :
22342.50
FORMATO 13.1 7$@! $ +$ P$'$$ +:O> $::$ $: +$ +:O7 PERIODO I200 RUC I 2045394399 DENOMINACION O RA$ON SOCIAL '$ ':! !C ESTABLECIMIENTO 'orro ne6ro > Cara/eli DESCRIPCION :! $ C* METODO DE VALUACI C! P'$ COMPROBANTE DE PA#O DOC INTERNO FECHA
DETALLE
1>Nan 5>Nan 12>Nan
I?'<,&*/ C/;+&,
ENTRADAS CANTIDAD
30
COSTO UNIT
93.00
SALIDAS COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO UNIT
SALDOS COSTO TOTAL
29190.00
R'()**@*/
35
98.00
29190.00
34230.00
34230.00
+$ C:
9930.00
C'P!
29190.00
CANTIDAD
COSTO UNIT
COSTO TOTAL
10
993.00
9930.00
40
98.00
39120.00
5
98.00
4890.00
-(# * c(#( $ "*#*)*
RE&IS%R$ 'E !EN%"S ES 'E 'ICIEBRE
2015 EC/"
C$NCE%$
N "C%R"
%$%"#
C"R&$S 12
"B$N$S 40
70
INFORME DE PRODUCCION CENTRO DE COSTO DE MINA INFORME DE PRODUCCION
TONELADAS METRICAS ETRAIDAS TONELADAS METRICAS ETRAIDAS TRASFERIDAS A PLANTA TONELADAS METRICAS EN PROCESO DE ETRACCION
715
715
655 60 715
EUIVALENCIA DE PRODUCCION TONELADAS METRICAS ETRAIDAS TRASFERIDAS A PLANTA TONELADAS METRICAS EN PROCESO DE ETRACCION
COSTO UNITARIO DE MINA MOD 130,500.00 GE 619,776.92 750276.92
715 715
MOD 100 GE100 655 655 60 60 715 715
182.517483 866.820867 1049.33835
VALORI:ACON DE LAS TONELADAS METRICAS TERMINADAS ; TRANSFERIDAS A LA PLANTA MOD GE
655 < 655 <
182.517483 866.820867
119548.951 567767.668 687316.619
VALORI:ACON DE LAS TONELADAS METRICAS EN PROCESO DE ETRACCI=N MOD GE
60 < 60 <
182.517483 866.820867
10951.049 52009.252 62960.301
COMPROBACION EMPLEO INVERSION VALOR DE TN A PLANTA VALOR DE TN EN PROCESO DE ETRACCI=N
130,500.00 619,776.92 687316.619 62960.301 750,276.92 750276.92
COSTO DE ARRASTRE
750276.92
INFORME DE PRODUCCION CENTRO DE COSTO DE PLANTA INFORME DE PRODUCCION
TONELADAS METRICAS ETRAIDAS TONELADAS METRICAS ETRAIDAS TRASFERIDAS A PLANTA TONELADAS METRICAS EN PROCESO DE ETRACCION
655
655 EUIVALENCIA DE PRODUCCION MOD 100 600 55 655
TONELADAS METRICAS ETRAIDAS TRASFERIDAS A PLANTA TONELADAS METRICAS EN PROCESO DE ETRACCION
COSTO UNITARIO DE PLANTA MOD 114,500.00 GE 333,726.03 C PLANTA 448,226.03 C ARRASTRE 687,316.62 448226.03
655 655 655 655
174.80916 509.505389 684.31455 1049.33835 2417.96745
VALORI:ACON DE LAS TONELADAS METRICAS TERMINADAS ; TRANSFERIDAS A ALMACEN MOD GE C ARRASTRE
600 < 600 < 600 <
174.80916 509.505389 1049.33835 1049.33835
104885.496 305703.234 629603.01 1040191.74
VALORI:ACON DE LAS TONELADAS METRICAS EN PROCESO DE ETRACCI=N MOD GE COSTO DE ARRASTRE
55 < 55 < 55 <
174.80916 509.505389 1049.33835
9614.50382 28022.7964 57713.6092 95350.9095
COMPROBACION EMPLEO INVERSION ARRASTRE VALOR DE TN A ALMACEN VALOR DE TN EN PROCESO DE ETRACCI=N
114,500.00 333,726.03 687,316.62 1040191.74 95350.9095
1,135,542.65 1135542.65
