INVESTIGACIÓN DE FRAUDES DE EMPRESAS
CASO NOTARIO JOSÉ CABRERA CABRERA 1- Antecedentes de la empresa
Nombre: Ab. José Javier Cabrera Román (Notario Público Segundo del Cantón Machala de la Provincia de El Oro) SECTOR: Provincia de El Oro, Cantón Machala ORIGENES: Aproximadamente en el año 1985 cuando quebró su negocio dedicado al comercio solicitó un préstamo a la banca, el mismo fue negado, se dice que debido a esto comenzó a recolectar dinero ilegalmente, pero se ha confirmado que sus actividades ilícitas realmente comenzaron en el 1992. OBJETO (QUÉ HACE): El Notario José Cabrera captaba la plata de miles de depositantes, ellos recibían un alto interés que estaba entre el 7 y el 10% mensual. 2- Análisis del caso 2.1. Tipo de delito e infracción que cometió
Capto el dinero de más de 30 mil depositantes a los cuales les entregaba el 7 a 10 % de interés mensual de manera ilegal ya que la ley establece que esto solo lo pueden hacer instituciones financieras autorizadas y controladas por la Superintendencia de Bancos, lo que en nuestro país se considera como una estafa conocida como Esquema de Pirámide. También fue acusado del lavado de narco dólares, enriquecimiento enriquecimi ento ilícito e incluso chulco. 2.2. Fecha en que inició el fraude y cuánto tiempo se mantuvo sin ser descubierto.
El fraude inicio en el año 1992 y concluyó en el 26 de octubre del 2005, con su fallecimiento. Probablemente se mantuvo los 15 años sin ser descubierto, tiempo en el que también desempeñó su función en la notaria.
2.5 Personalidades involucradas y sanciones recibidas a las personas que cometieron el fraude.
El silencio de autoridades y funcionarios locales donde operaba el notario, y que conocían el negocio, se explica al observar la lista de prestamistas entre ellos estaban:
El Alcalde socialcristiano de Machala, Carlos Falquez; el presidente de la Corte Superior de Machala, Teodoro Cordero; el comandante de la III División del Ejército acantonado en Machala, Julio Mancheno; el comandante de Policía de El Oro, Milton Martínez; el diputado socialdemócrata Jorge Sánchez, jefe de bloque de la Izquierda Democrática, el roldosista Ernesto Valle; el candidato a magistrado de la Corte Suprema de Justicia, Nicolás Castro Patiño; entre otros. Los clientes del doctorcito, en la realidad alcanzaron unas 200.000 personas. Por otra parte las sanciones que recibieron las personas involucradas entre ellos la hija e hijo del notario fueron casi nula. Este negocio ilícito se convirtió en una banca paralela que nadie denunció ni investigó, peor sancionó. 3- Conclusiones 3.1. Causas que originaron el fraude
Entre las causas que originaron este fraude se encuentran: Los bajos réditos que ofrecía el sistema bancario y la necesidad de fructificar el dinero proveniente de la jubilación, el ahorro o las remesas enviadas por los migrantes. Otra de las causas es "la codicia de los depositantes que no miden sus consecuencias" La quiebra bancaria, en la que 17 bancos cerraron sus puertas entre 1995 y 2002 y la que en enero de 2000 entró en vigencia la dolarización.
3.5. Haciendo una relación del caso que revisa, con la crisis del sistema financiero ocurrida en el Ecuador en los años 1999, 2000, que similitudes encuentra
Existen similitudes en el aspecto social muchas personas perdieron los ahorros de toda su vida y quedaron en la ruina trayendo esto como consecuencia suicidios, pérdida de bienes, disminución de ingresos, etc. Y en el aspecto económico podemos decir que muchas casas comerciales quebraron disminuyendo así las tasas de empleo e ingresos para los trabajadores. Además se vieron involucradas las instituciones financieras. 4- Recomendaciones (según criterio de integrantes de cada grupo)
4.1. Cómo cree usted que pudo haberse evitado esta situación (fraude, otros)
Conociendo el origen del dinero proveniente del negocio, este lo podemos conocer mediante documentación clara y organizada.
Se puede optar por un seguimiento de las cuentas bancarias obtenidas por el propietario con otros bancos. La superintendencia de bancos y seguros tiene la obligación de evaluar y estar al tanto del manejo de todo banco sin excepción alguna para que así no existan este caso ni otro. 4.2. Cuál considera que debió ser la actuación de los auditores
En este caso no hubo auditores presentes pero si se hubiera dado el caso. La posición de ellos era: averiguar si el banco estaba legalizado; si la superintendencia de bancos estaba al tanto de lo que estaba sucediendo; y luego recoger toda la documentación requerida para evaluarla. Conocer la fiabilidad de los bancos con los que está trabajando el respectivo banco.
FECHA
NOMBRE EMPRESA
Comenzó Banquito en 1992 Informal se descubrió en el 2005
SECTOR
Bancario
TIPO DE DELITO COMETIDO
MECANISMO (CÓMO SE COMETIÓ EL FRAUDE)
Estafa, del lavado de narco dólares, enriquecimie nto ilícito e incluso chulco.
Piramidacion:
MONTO E IMPACTO PÉRDIDA
QUIENES PARTICIPARON (PERSONAL DE QUÉ NIVEL)
GRADO DE PARTICIPACIÓN FIRMA AUDITORA
Entre 8 a Profesionales, No hubo 1920 policías, militares, participación La misma millones de políticos, gente del cantidad de dólares pueblo. dinero es usada al mismo tiempo en varias actividades (es decir no tiene respaldo) para aumentar el capital
RECOMENDACIONES
Ética y responsabilidad por parte de las autoridades correspondientes.
