Jadistas & Asociados SAC Estado de Situación Financiera POR LOS AÑOS TERMINADOS TERMINADOS EL 3 DE DICIEM!RE DE "#$ % "# 'Ci(ras e)*resadas en Nue+os So,esNOTA
A, 3.#."#$
A, 3."."#
NOTA
ACTI/O
PASI/OS 0 PATRIMONIO
ACTI/OS CORRIENTES
PASI/OS CORRIENTES Otros Pasivos Financieros
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
A
40.00
27.00
Cuentas por Cobrar Comerciales, neto
!
2!.00
2"2.00
Cuentas por pa#ar Comerciales
1
Otras Cuentas por Pa#ar
I
Otras Cuentas por Cobrar, neto
C
$!!.00
$27.00
E%istencias
D
$,"$4.00
$,4$0.00
&astos Pa#ados por 'nticipado
E
2(.00
)0.00
"2###
245##
".00
0.00
F
20.00
2$.00
6
2".00
)0.00
"37##
"7##
"2"43##
"2#7$##
TOTAL ACTI/OS CORRIENTES
*nversiones Propiedades, Planta y Equipo Otros 'ctivos
TOTAL PASI/OS CORRIENTES
PATRIMONIO Capital +eserva e#al +esultados acumulados
TOTAL ACTI/OS NO CORRIENTES TOTAL ACTI/OS
TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASI/OS 0 PATRIMONIO
Jadistas & Asociados SAC Estado de Resu,tados Inte8ra,es POR LOS AÑOS AÑOS TERMINADOS EL 3 DE DICIEM!RE DE "#$ % "# 'Ci(ras e)*resadas en Nue+os So,esA, 3.#."#$
A, 3."."#
CONCEPTO
-entas netas
)"2.00
!40.00
!)0.00
)!2.00
-ariacion de mercaderias
)4(.00
)4.00
Margen comercial
Compra de mercaderias
/ervicios prestado por terceros
233###
23$##
/a,or a8re8ado Car#as de personal ributos
,")4.00 7,7(.00 $04.00
24### "").00
2"49## !"(.00 74.00
$$$##
"77.00
"77.00
E)cedente :ruto de e)*,otación Car#as diversas de #estion
$$(.00
Provisiones del e1ercicio 3O' 5
$4.00
$$".00
$02.00
2!$.00
!".00
7$3##
9##
*n#resos diversos
Resu,tado de e)*,otación
"2"43##
"2#7$##
Otros e#resos *n#resos financieros
Resu,tado antes de i;*uestos Participaciones *mpuesto a la renta
).00
335## 7$.00 )".00
3#### )4.00 "7.00
"#7##
Jadistas & Asociados SAC Estado de Resu,tados Inte8ra,es POR LOS AÑOS AÑOS TERMINADOS EL 3 DE DICIEM!RE DE "#$ % "# 'Ci(ras e)*resadas en Nue+os So,esA, 3.#."#$
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Compra de mercaderias
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Margen comercial
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Car#as de personal
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E)cedente :ruto de e)*,otación
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Car#as diversas de #estion
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Provisiones del e1ercicio 3O' 5
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*n#resos diversos
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Resu,tado de e)*,otación
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*n#resos financieros
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Participaciones
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*mpuesto a la renta
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Conceptos
2015
2014
Variaciones
ACTIVOS Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Facturas, boletas y otros compr. por cobrar !ro"isi#n para ctas $e cobran%a $u$osa !restamo a terceros &tras cuentas por cobrar '(istencias )astos pa*a$os por anticipa$o 'ntre*as a ren$ir cuenta +n"ersiones !ropie$a$es, !lanta y 'uipo epreciaci#n acumula$a +ntab*ibles morti%aci#n acumula$a PASIVOS /obre*iros y prestamos Facturas, boletas y otros compr. por pa*ar !rstamos $e instituciones Cuentas por pa*ar $i"ersas ributos por pa*ar emuneraciones por pa*ar
PATRIMONIO NETO
40 386 -0 8 77 1,514 15 13 5 181 -1610 50 -25
27 267 -15 77 50 1,410 7 23 0 1715 -146 50 -20
-13 -11 75 -12 -27 -104 -8 10 -5 -104 114 0 5
352 630 37 53 51 207
640 362 23 24 40 262
-288 268 14 2 11 -55
Conceptos
2015
2014
Variaciones
ACTIVOS Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Facturas, boletas y otros compr. por cobrar !ro"isi#n para ctas $e cobran%a $u$osa !restamo a terceros &tras cuentas por cobrar '(istencias )astos pa*a$os por anticipa$o 'ntre*as a ren$ir cuenta +n"ersiones !ropie$a$es, !lanta y 'uipo epreciaci#n acumula$a +ntab*ibles morti%aci#n acumula$a PASIVOS /obre*iros y prestamos Facturas, boletas y otros compr. por pa*ar !rstamos $e instituciones Cuentas por pa*ar $i"ersas ributos por pa*ar emuneraciones por pa*ar
PATRIMONIO NETO Capital eser"a e*al esulta$os acumula$os
40 386 -0 8 77 1,514 15 13 5 181 -1610 50 -25
27 267 -15 77 50 1,410 7 23 0 1715 -146 50 -20
-13 -11 75 -12 -27 -104 -8 10 -5 -104 114 0 5
352 630 37 53 51 207
640 362 23 24 40 262
-288 268 14 2 11 -55
577 115 261
577 102 65
13 16
0
0
0
Concepto
2015 Clientes
Ventas netas Compra $e merca$erias Variacion $e merca$erias /er"icios presta$o por terceros Car*as $e personal ributos Car*as $i"ersas $e *estion epreciacion morti%acion Cobran%a $u$osa +n*resos $i"ersos &tros in*resos +n*reso nanciero !articipaciones $el $irectorio !articipaciones $el los trabaa$ores +mpuesto a la renta titi$a$ neta Concepto
,534 -7,78 104 -553 -658 -74 -118 -114 -5 -75 3 -71 35 -13 -21 -57 20 2015
!ro"ee$ores
-,534.00 7,78 553 118
-,534
8,46
eclasicaciones
Fluo $e eecti"o /al$o a $istribuir &ri*en plicaci#n
ranserencias
-13 ,415 0 -12 111 0 0 0 -5 -104 0 0 0
,534 -75 128 104
10 8 -10
-114 -5
-8,46
-288 -8,20 14 -42 -120 -747 0
-8
-71 -131 -62
-20
-13 13
0 0
0
0
0
,415 12 111
5 104
288 8,20 14 42 120 747 0
540
'9& 'F'C+V&
'(istencias
emuneraciones
ributos
527 13
epreciaci#n
-104 658 74 114
13 21 57 -104
62
131
0
114
cti"i$a$es +n"ersi#n Financiamiento Conciliaci#n
&peraci#n ,415
-11 75 -12
111
-27 -104 -8 10 -5 -104 114 5 -288
-8,20
268 14
-42 -120 -747 0
2 11 -55 0
20 13 408
-121
-274 13
408
&tras ctas por &tras ctas por morti%aci#n Cobran%a $u$.cobrar pa*ar
esulta$os acumula$os
5 75 -3 71 -35
5
75
-128
71
0
20 20
FORMATO 34= >LI!RO DE IN/ENTARIOS 0 !ALANCES ? ESTADO DE FL
?42"#7 ?99 ?"# ?"
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0
7 9$
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#4
0.00
equerida para este Formato.
Jadistas & Asociados SAC
Jadistas & Asociados SAC Notas a los Estados Financieros POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 3 DE DICIEM!RE DE "#$ % "# 'Ci(ras e)*resadas en N+e,os SolesNOTA A./ E(ecti,o % E0+i,alentes de E(ecti,o
Al 3 de dicie12re de "4#$ "4# 10 30
Caa Cuentas corrientes en instituciones nancieras NOTA !./ C+entas *or Co2rar Co1erciales4 neto Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Menos !ro"ision para cuentas $e cobran%a $u$osa NOTA C./ Otras C+entas *or Co2rar4 neto !restamo a terceros &tras cuentas por cobrar NOTA D./ E)istencias Mercaderias !ro$uctos termina$os !ro$uctos en proceso NOTA E./ 5astos Pa6ados *or Antici*ado )astos pa*a$os por anticipa$o 'ntre*as a ren$ir cuenta
5 22
40
27
386
267
-90
-15
296
252
89 77
77 50
166
127
300
500
400 814
450 460
1,514
1,410
15 13
7 23
28
30
NOTA F./ Pro*iedades4 Planta % E0+i*o VALOR 2015
'$icios +nstalaciones auinaria y euipo ni$a$es $e transporte uebles y enseres DEPRECIACI8N '$icaciones auinarias y euipos $e e(plotaci#n ni$a$es $e transporte uebles y enseres 'uipos $i"ersos
NETO NOTA 5./ Otros Acti,os
VALOR 2014
250 352 347 450 420
250 352 310 456 347
1819
7$
-200 -350 -250 -400 -410 -1610
-180 -320 -220 -380 -36 /9:
209
"9
VALOR 2015
+ntan*ibles &+:C+;9 +ntan*ibles
NETO
VALOR 2014
50
50 50
50
-25
-20
-25
-20
25
30
NETO NOTA ;./ C+entas *or *a6ar Co1erciales Facturas, boletas y otros comprobantes por pa*ar NOTA I./ Otras C+entas *or Pa6ar !rstamos $e instituciones nancieras y otras enti$a$es Cuentas por pa*ar $i"ersas ributos por pa*ar emuneraciones por pa*ar
NOTA J./ Pro,isiones del e
25
30
630
362
630
362
37 53 51 207
23 24 40 262
348
349
(75) (114) (5) (75) -269
u e nt a
0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 02
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0) 0 0 0 0 04
Estado de F,uos de E(ecti+o Mtodo Directo Por ,os aos ter;inados e, 3 de Dicie;:re de "#$ % "# 'En ;i,es de nue+os so,es-
F,uos de e(ecti+o de acti+idad de o*eración C,ases de co:ros en e(ecti+o *or acti+idades de o*eración -enta de @ienes y Prestaci;n de /ervicios +e#alas, cuotas, comisiones, otros in#resos de actividades ordinarias Contratos mantenidos con prop;sito de intermediaci;n o para ne#ociar 'rredamiento y posterior venta de esos activos Otros cobros de efectivo relativos a la actividad de operaci;n
C,ases de *a8os en e(ecti+o *or acti+idades de o*eración Proveedores de @ienes y /ervicios Contratos mantenidos con prop;sito de intermediaci;n o para ne#ociar Pa#os a y por cuenta de los empleados Pa#os de ributos Otros Pa#os de Efectivo +elativos a la 'ctividad de Operaci;n
F,uos de e(ecti+o % e@ui+a,ente a, e(ecti+o *rocedente de 'uti,iBados en- o*eraciones *ntereses recibidos no incluidos en la 'ctividad de *nversi;n5 *ntereses pa#ados no incluidos en la 'ctividad de Financiaci;n5 ?ividendos +ecibidos no incluidos en la 'ctividad de *nversi;n5 ?ividendos pa#adosno incluidos en la 'ctividad de Financiaci;n5 *mpuestos a las #anancias pa#ados5 reembolsados Otros cobros pa#os5 de efectivo
F,uos de E(ecti+o % E@ui+a,ente a, E(ecti+o Procedente de '
C,ases de *a8os en e(ecti+o *or acti+idades de in+ersión 'nticipos y Prestamos Concedidos a erceros Obtener el control de subsidiarias u otros ne#ocios comra de valores e inveriones permanentes Contratos ?erivados futuro, a t=rmino, opciones5
Compra de /ubsidiarias, 3eto del Efectivo 'dquirido Compra de Participaciones en 3e#ocios Con1untos, 3eto del Efectivo 'dquirido Compra de Propiedades, Planta y Equipo Compra de 'ctivos *ntan#ibles Compra de Otros 'ctivos de lar#o pla6o *mpuestos a las #anancias pa#ados5 reembolsados Otros cobros pa#os5 de efectivo relativos a la actividad de inversi;n
F,uos de E(ecti+o % E@ui+a,ente a, E(ecti+o Procedente de '
C,ases de *a8os en e(ecti+o *or acti+idades de (inanciación= pa#os de amort. O cancelacion de valores u otras obli#. ?e lar#o pla6o Pasivos por 'rrendamiento Financiero Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en p=rdida de control +ecompra o +escate de 'cciones de la Entidad 'cciones en Cartera5 'dquisici;n de Otras Participaciones en el Patri monio *ntereses pa#ados ?ividendos pa#ados *mpuestos a las #anancias pa#ados5 reembolsados Otros cobros pa#os5 de efectivo relativos a la actividad de financiaci;n
F,uos de E(ecti+o % E@ui+a,ente a, E(ecti+o Procedente de '
Au;ento 'Dis;inución- Neto de E(ecti+o % E@ui+a,ente a, E(ecti+o E(ecti+o % E@ui+a,ente a, E(ecti+o a, Inicio de, Eercicio E(ecti+o % E@ui+a,ente a, E(ecti+o a, Fina,iBar e, Eercicio
Notas
"#$
,4$" 0 0 0 $$$ (,205 0 7475 $205 425
#4 0 0 0 0 0 0
#4
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 "5 0
0 0 $045 0 0 0 $25
'"-
0 0 $4 0 0 2((5 0 0 0 0 0 0 0 0
'"9# 0
3 27
#
u e nt a
0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 02
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0) 0 0 0 0 04
Estado de F,uos de E(ecti+o Mtodo Indirecto Por ,os aos ter;inados e, 3 de Dicie;:re de "#$ % "# 'En ;i,es de nue+os so,es-
F,uos de e(ecti+o de acti+idad de o*eración
&anancia P=rdida5 3eta del E1ercicio
Austes *ara Conc,iar con ,a 6anancia 'Prdida- Neta de, Eercicio con e, E(ecti+o *ro+eniente de ,as Acti+idades de O*eración *or= &asto por *ntereses *n#reso por *ntereses *n#reso por ?ividendos P=rdida &anancia5 por ?iferencias de Cambio no reali6adas &asto por *mpuestos a las &anancias &anancias p=rdidas5 no distribuidas de asociadas
Austes No Monetarios= P=rdidas por ?eterioro de -alor +eversiones de P=rdidas por ?eterioro de -alor5 reconocidas en el +esultado del E1ercicio ?epreciaci;n, 'morti6aci;n y '#otamiento P=rdidas &anancias5 por -alor +a6onable P=rdida &anancias5 por la ?isposici;n de 'ctivos no Corrientes 9antenidas para la -enta ?iferencia entre el importe en libros de los activos distribuidos y el importe en libros del dividendo a pa#ar P=rdida &anancia5 en -enta de Propiedades de *nversi;n P=rdida &anancia5 en -enta de Propiedades, Planta y Equipo P=rdida &anancia5 en -enta de 'ctivos *ntan#ibles Otros a1ustes para conciliar la #anancia p=rdida5 del e1ercicio
/ CAR6OS 0 A!ONOS POR CAM!IOS NETOS EN LOS ACTI/OS 0 PASI/OS 'umento5 disminuci;n de cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar 'umento5 ?isminuci;n en *nventarios 'umento5 ?isminuci;n en 'ctivos @iol;#icos 'umento5 #astos pa#ados por anticipado 'umento disminuci;n5 de cuentas por pa#ar comerciales y otras cuentas por pa#ar 'umento ?isminuci;n5 de Provisi;n por @ene ficios a los Empleados 'umento ?isminuci;n5 de Otras cuentas por pa#ar
Tota, de austes *or conci,iación de 8anancias '*rdidasF,uos de e(ecti+o % e@ui+a,ente a, e(ecti+o *rocedente de 'uti,iBados en- o*eraciones *ntereses recibidos no incluidos en la 'ctividad de *nversi;n5 *ntereses pa#ados no incluidos en la 'ctividad de Financiaci;n5 ?ividendos +ecibidos no incluidos en la 'ctividad de *nversi;n5 ?ividendos pa#ados no incluidos en la 'ctividad de Financiaci;n5 *mpuestos a las #anancias pa#ados5 reembolsados
F,uos de E(ecti+o % E@ui+a,ente a, E(ecti+o Procedente de '
0"
F,uos de e(ecti+o de acti+idad de in+ersión C,ases de co:ros en e(ecti+o *or acti+idades de in+ersión +eembolso de 'delantos de Prestamos y Pr=stamos Concedidos a erceros P=rdida control de subsidiarias u otros ne#ocios -enta de *nstrumentos Financieros de Patrimonio o ?euda de Otras Entidades Contratos ?erivados futuro, a t=rmino, opciones5 -enta de Participaciones en 3e#ocios Con1untos, 3eto del Efectivo ?esapropiado -enta de Propiedades, Planta y Equipo -enta de 'ctivos *ntan#ibles -enta de Otros 'ctivos de lar#o pla6o /ubvenciones del #obierno *ntereses +ecibidos ?ividendos +ecibidos
C,ases de *a8os en e(ecti+o *or acti+idades de in+ersión 'nticipos y Prestamos Concedidos a erceros Obtener el control de subsidiarias u otros ne#ocios comra de valores e inveriones permanentes Contratos ?erivados futuro, a t=rmino, opciones5 Compra de /ubsidiarias, 3eto del Efectivo 'dquirido Compra de Participaciones en 3e#ocios Con1untos, 3eto del Efectivo 'dquirido Compra de Propiedades, Planta y Equipo Compra de 'ctivos *ntan#ibles Compra de Otros 'ctivos de lar#o pla6o *mpuestos a las #anancias pa#ados5 reembolsados Otros cobros pa#os5 de efectivo relativos a la actividad de inversi;n
F,uos de E(ecti+o % E@ui+a,ente a, E(ecti+o Procedente de '
C,ases de *a8os en e(ecti+o *or acti+idades de (inanciación= pa#os de amort. O cancelacion de valores u otras obli#. ?e lar#o pla6o Pasivos por 'rrendamiento Financiero Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en p=rdida de control +ecompra o +escate de 'cciones de la Entidad 'cciones en Cartera5 'dquisici;n de Otras Participaciones en el Patri monio *ntereses pa#ados ?ividendos pa#ados *mpuestos a las #anancias pa#ados5 reembolsados Otros cobros pa#os5 de efectivo relativos a la actividad de financiaci;n
F,uos de E(ecti+o % E@ui+a,ente a, E(ecti+o Procedente de '
Efectos de las -ariaciones en las asas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Au;ento 'Dis;inución- Neto de E(ecti+o % E@ui+a,ente a, E(ecti+o E(ecti+o % E@ui+a,ente a, E(ecti+o a, Inicio de, Eercicio E(ecti+o % E@ui+a,ente a, E(ecti+o a, Fina,iBar e, Eercicio
Notas
"#$
20
0 0 0 0 0 0
0 $$ 0 0 0 0 0 0
$)!5 $045 0 (5 2!( 7" $"5
77 #4 0 0 0 0 0
#4
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'"-
0 0 $4 0 0 2((5 0 0 0 0 0 0 0 0
'"93
0
3 27
#
