Evidencia 6 Ejercicio práctico “Presupuestos para la empresa LPQ Maderas.xlsx

E&e(a  Eer((% r6((% Pre''et% ara !a e:rea LP; Ma&era &e C%!%:<a=

VENTAS INVENTARIO PREVISON COSTO UNITARIO PRESUPUESTO PRODUCCION TOTAL EN UNIDADES

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 10,000 12,000 1,500 2,500 1500 1200 $ 12 $ 10 $ 10,000 10,700

TRIMESTRE 4 9,000 1,000 1350 15 $ 9,350

20,000 1,000 1000 8 20,000

PRESUPUESTO MATERIAS PRIMAS Matera! A Matera! " PRODUCCION TOTAL EN UNIDADES UNIDADES POR MATERIAL PRO#ECCION DE MATERIALES TOTAL COSTO UNITARIO COSTO TOTAL MATERIAS PRIMAS

$ $

10 120,000 $ 12 1,440,000 $

Matera! C Matera! D 12,000 15 8 12 180,000 $ 9,000 $ 144,000 15 18 10 2,700,000 $ 1,728,000 $ 1,440,000

PRESUPUESTO PRESUPUESTO MANO DE O"RA Pr%&'(t% A Pr%&'(t% " COSTO ESTANDAR MANO DE O"RA ) *ORA PRESUPUESTO DE PRODUCCION + UNIDADES PRODUCCION ) *ORA TOTAL *ORAS EMPLEADAS EN LA PRODUCCION COSTO TOTAL TOTAL MANO DE O"RA

$ $

18,000 2 $ 3000 720,000 $

Pr%&'(t% C 20

22,000 5 $ 110000 2,200,000 $

Pr%&'(t% D

28,000 8 $ 224000 4,480,000 4,480,00 0 $

32,000 3 9000 1,920,000

PRESUPUESTO ASTOS DE OPERACI-N TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 $ 25,000,000 $ 28,750,000 $ 12,500,000 $ 14,000,000 $ 1,250,000 $ 2,100,000 $ 38,750,000 $ 44,850,000

TRIMESTRE 3 $ 31,25,000 $ 12,00,000 $ 1,008,000 $ 45,233,000

TRIMESTRE 4 $ 2,881,250 $ 15,120,000 $ 1,814,400 $ 43,815,50

SERVICIO "ASICO DE ADMINISTRACION TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 AUA $ 1,500,000 $ 1,800,000 ENERIA $ 5,500,000 $ ,10,000 AS $ 500,000 $ 50,000 MATER MATERIAL IAL DE ESCRI ESCRITO TORIO RIO 0. ADMINI ADMINIST STRA RATIV TIVO O $ 120,00 120,000 0 $ 144,00 144,000 0 MATERIAL DE ESCRITORIO 40. VENTAS $ 80,000 $ 9,000 SU" SU"TOTAL SERV SERVIC ICIO IOSS "ASI "ASIC COS COST OSTOS /IO /IOSS $ 7,70 7,700, 0,00 000 0 $ 8,7 8,70, 0,00 000 0

TRIMESTRE 3 $ 1,944,000 $ ,77,000 $ 515,200 $ 11,28 11,280 0 $ 107,520 $ 9,50 9,504, 4,00 000 0

TRIMESTRE 4 $ 2,177,280 $ 7,995,80 $ 592,480 $ 145,15 145,152 2 $ 9,78 $ 11,0 11,007 07,3 ,30 0

RADIO TELEVISION PRENSA SU"TOTAL ASTOS PU"LICITARIOS

ASTOS PU"LICITARIOS TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 $ 350,000 $ 378,000 $ 12,500,000 $ 13,125,000 $ 8,500,000 $ 9,350,000 $ 21,350,000 $ 22,853,000

TRIMESTRE 3 $ 332,500 $ 11,875,000 $ 9,817,500 $ 22,025,000

TRIMESTRE 4 $ 359,100 $ 13,02,500 $ 8,835,750 $ 22,257,350

PRESU PRESUPUE PUEST STO O TOTAL OTAL AST ASTOS OS OPER OPERAC ACIO IONA NALE LESS

$

SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO SUELDO PERSONAL DE VENTAS COMISIONES SO"RE VENTAS SU"TOTAL SUELDOS # COMISIONES

7,8 7,800 00,0 ,000 00 $

7,4 7,43 3,0 ,000 00 $

PRESUPUESTO DE VENTAS TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 VENTAS ESTIMADAS POR TRIMESTRE PRECIO VENTA + UNIDAD TOTAL INRESO POR VENTAS INTERESES /INANCIEROS

$ $

50 18,000,000 $ 1,000,000 $

7,7 7,72 2,0 ,000 00 $

77,0 77,080 80,3 ,30 0

TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 30000 55 0 5 19,800,000 $ 21,00,000 $ 23,400,000 1,200,000 $ 1,250,000 $ 1,350,000

a> ASTOS ADMINISTRATIVOS TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 $ 25,000,000 $ 28,750,000 $ 1,500,000 $ 1,800,000 $ 5,500,000 $ ,10,000 $ 500,000 $ 50,000 $ 120,00 120,000 0 $ 144,00 144,000 0 $ 32,20,000 $ 37,414,000

TRIMESTRE 3 $ 31,25,000 $ 1,944,000 $ ,77,000 $ 515,200 $ 11,28 11,280 0 $ 41,021,480

TRIMESTRE 4 $ 2,881,250 $ 2,177,280 $ 7,995,80 $ 592,480 $ 145,15 145,152 2 $ 37,791,842

SUELDO PERSONAL DE VENTAS COMISIONES SO"RE VENTAS MATERIAL DE ESCRITORIO 40. VENTAS RADIO TELEVISION PRENSA TOTAL ASTOS DE VENTA

<> ASTOS DE VENTA TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 $ 12,500,000 $ 14,000,000 $ 1,250,000 $ 2,100,000 $ 80,000 $ 9,000 $ 350,000 $ 378,000 $ 12,500,000 $ 13,125,000 $ 8,500,000 $ 9,350,000 $ 35,180,000 $ 39,049,000

TRIMESTRE 3 $ 12,00,000 $ 1,008,000 $ 107,520 $ 332,500 $ 11,875,000 $ 9,817,500 $ 35,740,520

TRIMESTRE 4 $ 15,120,000 $ 1,814,400 $ 9,78 $ 359,100 $ 13,02,500 $ 8,835,750 $ 39,288,518

INTERESES /INANCIEROS

(> ASTOS /INANCIEROS TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 $ 1,000,000 $ 1,200,000 $ 1,250,000 $ 1,350,000

SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO AUA ENERIA AS MATER MATERIAL IAL DE ESCRI ESCRITO TORIO RIO 0. ADMINI ADMINIST STRA RATIV TIVO O TOTAL ASTOS ADMINISTRATIVOS

&> PRESUPUESTO TOTAL ASTOS OPERACIONALES TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 PRESU PRESUPUE PUEST STO O TOTAL OTAL AST ASTOS OS OPER OPERAC ACIO IONA NALE LESS $ 7,8 7,800 00,0 ,000 00 $ 7,4 7,43 3,0 ,000 00 $ 7,7 7,72 2,0 ,000 00 $ 77,0 77,080 80,3 ,30 0