DE COMPRA Y VENTA POR MAYOR DE CAMAROES Y CONTADURIA PUBLICA TALLER 1 "Camaron que se Duerme" es una empresa e a!u!u#$ura% u&!aa !er!a e #a !os$a e# Pa!'(!o% se e e!a !a a !u# !u#$ $)a )arr !am !amar aron on !on !on es es$ $no no a #a #a e*p e*por or$a $a! !+n +n,, Con Con &ase &ase en #os #os es$ es$a aos os e s$u s$ua! a!o on n ( ( presen$ presen$an an a !on$nu !on$nua! a!+n% +n% se requ requer eree !a#!u !a#!u#ar #ar - ana# ana#.ar .ar /or.o /or.on$a n$a#me #men$e n$e - e#a&o e#a&orar rar 10 Los n!a n!a Tena en !uen$a que e# pro!eso pro!eso prou!$) prou!$)o o para es$e $po $po e empresa empresa ura por #o enera# enera# un m'n m'n 123 'as 'as,% ,% para para e##o e##o se se reque requere re que que (ormu# (ormu#e e una es$r es$ra$e a$ea a por por n! n!ao aores res e e es$a es$a empres empresa a - sus$ sus$
ESTADO DE SITUACION 4INANCIERA ACTIVOS E4ECTIVO Y E6UIVALENTES INVERSIONES DEUDORES COMERCIALES INVENTARIOS TOTAL ACTIVO CORRIENTE PROPIEDADES DE INVERSION PROPIEDADE PLANTA Y E6UIPOS MENOS DEPRECIAC ACUMUL, NETO PROPIED PLANTA Y E6UIPOS TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVOS PASIVO Y PATRIMONIO ACREEDORES COMERCIALES OBLI>ACIONES 4INANCIERAS >ASTOS POR PA>AR TOTAL PASIVO CORRIENTE DEUDA A LAR>O PLA?O TOTAL PASIVOS PATRIMONIO CAPITAL RESERVAS UTILIDADES RETENIDAS TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
ESTADO DE RESULTADOS VENTAS NETAS COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA EN VENTAS >ASTOS OPERACIONALES >ASTOS DE VENTA >ASTOS DE ADMINISTRACIN TOTAL >ASTOS OPERACIONALES UTILIDAD OPERACIONAL >ASTOS 4INANCIEROS OTROS IN>RESOS E>RESOS0 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
2315 7 38 2 59 :%277 8%;<; 1;%;12 ;%8;: 27%<<< =13%57< 17%;:3 19%39: ;1%;<8 2%998 11%337 2%191 15%382 <22 15%<<7 1%175 ;%:93 <%588 17%73; ;1%;<8
A@ O 2 25%578 1<%378 8%533 <1: 1%:7< 2%757 :%1;5 =2%989 =1:: 2%13;
IMPUESTOS UTILIDAD NETA
=95 2%318
INDICE DE LI6UIDE? A@O 2 CAPITAL DE TRABAO NETO ACTIVO CORRIENTE - PASIVO PASIVO CORRIENTE:
13,312
-
Nos dice que la empresa empresa por cada 1 de pasi!o corrie"#e, la empresa cue"#a co" $%,&2 de respaldo e"
INDICE CORRIENTE ACTIVO CORRIENTE ) PASIVO PASIVO CORRIENTE:
13,312 1*,$+2
(
Camaro" Camaro" que se uerme uerme le le queda de capi#al capi#al "e#o "e#o de #ra.a/o #ra.a/o -2+*$ -2+*$ e" calidad calidad de 0o"dos 0o"dos perma"e"#e perma"e"#e
PRUEBA ACIDA ACTIVO CORRIENTE ) PASIVO PASIVO CORRIENTE - INVENTARIOS INVENTARIOS
13312 - +33 ( 1*,$+2
4,1 1*,$+2
Nos dice que la empresa Camaro" que se uerme re5is#ra u"a prue.a 6cida de $%3* , lo que a su !e7
INDICE DE ACTIVIDAD A@O 2 INDICE DE CUENTAS POR COBRAR VENTAS NETAS A CREITO ) PRO8 CTAS 9 CORAR
2*,*;+ 42;; < 3;4
(
=as cue"#as por co.rar de Camaro" Camaro" que se uerme, 5iraro" 4,+& !eces dura"#e el a'o 2% Es decir que l PERIODO DE COBRO
IAS E ROTACION ) > VECES ROTACION
3*$ ( 4%& que para para el a'o a'o 1 la empres empresa a Camar Camaro" o" que que se uer uerme me ro#o ro#o su car# car#era era *2,1 *2,1 !eces, !eces, o sea que los los 2*, 2*, INDICE DE INVETARIOS ROTACION E INVENT ( COSTO E VTAS)PRO8 INVENT 1,$;+ ( +33 < ;&44 IAS E ROTACI@N
INDICES DE ACTIVO TOTALES ROTACION E ACTIVOS ( VT VTAS NETAS - TOTA= ACTIVOS ROTACION E CENTAS POR PABAR CO8PRAS A CREITO ) PRO8 CTAS POR PABAR IAS PRO8 E PABO
INDICES DE RENTABILIDAD A@O 2
3 *$ 3%1
(
2*,*;+ 31,3+
(
2,&&+ 2&&+ < 2$$3 3 *$ 1%2
( (
IMPUESTOS UTILIDAD NETA
=95 2%318
INDICE DE LI6UIDE? A@O 2 CAPITAL DE TRABAO NETO ACTIVO CORRIENTE - PASIVO PASIVO CORRIENTE:
13,312
-
Nos dice que la empresa empresa por cada 1 de pasi!o corrie"#e, la empresa cue"#a co" $%,&2 de respaldo e"
INDICE CORRIENTE ACTIVO CORRIENTE ) PASIVO PASIVO CORRIENTE:
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PRUEBA ACIDA ACTIVO CORRIENTE ) PASIVO PASIVO CORRIENTE - INVENTARIOS INVENTARIOS
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Nos dice que la empresa Camaro" que se uerme re5is#ra u"a prue.a 6cida de $%3* , lo que a su !e7
INDICE DE ACTIVIDAD A@O 2 INDICE DE CUENTAS POR COBRAR VENTAS NETAS A CREITO ) PRO8 CTAS 9 CORAR
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INDICES DE ACTIVO TOTALES ROTACION E ACTIVOS ( VT VTAS NETAS - TOTA= ACTIVOS ROTACION E CENTAS POR PABAR CO8PRAS A CREITO ) PRO8 CTAS POR PABAR IAS PRO8 E PABO
INDICES DE RENTABILIDAD A@O 2
3 *$ 3%1
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MAR>EN DE UTILIDAD BRUTA 8ARBEN E TI=IA RTA( TI=IA RTA ) VENTAS NETAS MAR>EN DE UTILIDAD NETO 8ARB 8ARBEN EN E TI= TI=I IA A NET NETO( O(T TI= I=I IA A NET NETA)VE A)VENT NTAS AS NET NETAS UTILIDAD SOBRE EL ACTIVO TOTAL TI=IA NETA ) TOTA= ACTIVOS INDICE DUPONT TI=IA NETA)VENTA S NETAS VENTAS NETAS ) ACTIVOS TOTA= RENTABILIDAD SOBRE EL PATRIMONIO PATRIMONIO TI=IA NETA ) PATRI8ONIO
+,*$$%$$ 2*,*;+
(
2,$1 2,$1+ + 2*,*;+
(
2,$1+ 31,3+
(
2,$1+ 2*,*;+
2,$1+ 1;,;$3
(
1*,; 31,3+
(
1*,; 1;,;$3
(
2,1$ 2,1$3 3 -2,&+&
(
INDICES DE ENDEUDAMIENTO A@O 2 INDICE DE DEUDA PASIVO TOTA=)ACTIVO TOTA= INDICE DEUDA PATRIMONIO PATRIMONIO PASIVO TOTA=)PATRI8ONIO COBERTURA DE INTERESES TI TI=IA =IA ANTE ANTES S E I8PE 8PEST STO OS ) BAST BASTO OS DINA DINANC NCIE IERO ROS S
EXPORTA
#a !ua# nan!era que se ores e Lque., o e en$e e# porque,
231:
V, a&so#u$a
V re#a$)a F
2;3 2: ;%<7: 7%9:: <%3:: 7%;25 21%:<: =<%;:7 12%271 15%:58 2:%522
188 27; 1%2<< 2%:;9 7%2:8 =:<1 ;%737 =1%2<: 2%13< 1%:19 :%88:
++ +2 33 42 ;+ -1; 1* 1; 1+ 23
2%33; 9%:81 1%;39 11%992 2%:1< 17%731
997 2%7;; 98; 7%1<3 =1%:<8 2%:<;
;; 2& *+ 34 -*3 1&
1%175 ;%989 5%1<8 11%221 2:%522
3 =2<9 ;%793 ;%192 :%88:
$ -& 4* 2& 23
21%:9< 1:%;78 5%272
:%3:9 ;%833 1%;:9
23 2; 22
<72 1%72: 2%;58 ;%98: =;%;52 :3 :5;
=28 127 <8 1%251 797 =23: 1%:73
-3 ; 33 -1; -;1$ 2+;
A@O 1
55 7<8
-23$ 3$*
=1:2 1%:23
1*,$+2
(
-2,+*$
el ac#i!o corrie"#e, para el a'o 2 respec#i!ame"#e $%&2&2+2++24 , para a#e"der las "ecesidades de la operaci" "ormal de la Empresa e" marca, la empresa "o #ie"e (
$%3*&2&$23&
os perm permi# i#e e dedu deduci cirr que que por por cada cada peso peso que que se de.e de.e e" el pasi pasi!o !o corr corrie ie"# "#e, e, se cue" cue"#a #a co" co" $,3 $,3* * resp respec ec
2 *, * ; + ;4;%4
(
4%&
> VECES ROTACION 9 AFO
a ca"#idad de 2*,*;+ millo"es se co"!ir#io a e0ec#i!o 4,& !eces dura"#e dico periodo
*2%1
IAS E ROTACION
;+ los co"!ir#i co"!ir#i a e0ec#i!o e0ec#i!o 4,& !eces !eces ? e" la misma misma 0orma 0orma para el a'o 2% Podemos Podemos co"cluir co"cluir que e" el a 1 , $ ; + *12; 114%+ 14%+
(
VECES
IAS IAS E E ROT ROTACIO ACION N Gpr Gprom omed edio io a"# a"#es es de !e" !e"de ders rseH eH
$%&4
VECES
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3$;%
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IAS
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$%$*;2;1&$*4 *%;2
VECES
0o"dos su0icie"#es para cu.rir la "ecesidades
i!ame"#e para su ca"celaci", si" "ecesidad de #e"er que acudir a la reali7aci" de los i"!e"#arios%
'o 2 la co"!ersi" de la car#era a e0ec#i!o me"os a5il
PRESUPUESTO AÑO 2016 EMPRESA CAMARO INGRESOS
TOTAL AÑO
VENTAS INVERSIONES TOTAL INGRESOS GASTOS FIJOS >ASTOS DE ADMINISTRACINNOMINA0 OTROS GSINICATO 22E8P=EAOSH BASTOS VARIA=ES ACCIENTES =AORA=ES TOTAL GASTOS
TOTAL PRESUPUESTO
MENSUAL ENERO
89:%8<7%8<2 3 +&4,+;,+2
;,3*+,&&$ $ ;,3*+,&&$
41,&3*,2+; $ 41,&3*,2+;
;&2,;3,2$ $%$$ 4,414,*32%$$ 3&,*34,;4*%+4 42+,$;,2&
;$,2;4,2*+ $%$$ ;4,*3* $%$$ 3,21,*21%;$ ;3,2;,424
;$,2;4,2*+ $%$$ ;&2,*1& 3,21,*21%;$ ;3,;+,4$+
258,700,494
4,;;3,344
+,&&&,+*+
ADICIONES AL PRESUPUESTO LICENCIA DE MATERNIDAD
SALARIO
OSIRIS MATERNA ROSMERY MATERNAL
TOTAL
FEBRERO
; 8ESES 689,454 2,+4+,&1*%$$ 689,454 2,+4+,&1*%$$ 5,515,62!00
QUE SE DUERME LTDA MAR"O
ABRIL
MA#O
JUNIO
JULIO
AGOSTO
4;,;2&,$&& $ 4;,;2&,$&&
4+,1;,;2 $ 4+,1;,;2
*$,$$*,*+ $ *$,$$*,*+
*3,$$+,314 $ *3,$$+,314
**,14+,*&1 $ **,14+,*&1
*,;*4,4*4 $ *,;*4,4*4
;$,2;4,2*+ $%$$ 4$*,+; 3,21,*21%;$ ;3,+1,*3&
;$,2;4,2*+ $%$$ 432,$&* 3,21,*21%;$ ;3,*,+4
;$,2;4,2*+ $%$$ 44&,*$ 3,21,*21%;$ ;;,$23,4+
;$,2;4,2*+ $%$$ 4&*,*24 3,21,*21%;$ ;;,$41,41;
;$,2;4,2*+ $%$$ *14,4* 3,21,*21%;$ ;;,$&$,&;4
;$,2;4,2*+ $%$$ *;*,+4; 3,21,*21%;$ ;;,111,*;3
1$,;4*,;4$
13,142,41+
14,&3,3&+
1&,44,&$1
22,$+*,&3*
24,343,22
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NO$IEMBRE
DICIEMBRE
+2,3&,&;3 $ +2,3&,&;3
+*,4&4,+&4 $ +*,4&4,+&4
&$,;14,$+; $ &$,;14,$+;
&;,;34,&2& $ &;,;34,&2&
;$,2;4,2*+ $%$$ *+,$2 3,21,*21%;$ ;;,1;3,&1
;$,2;4,2*+ $%$$ +13,$;* 3,21,*21%;$ ;;,1++,34
;$,2;4,2*+ $%$$ +;&,* 3,21,*21%;$ ;;,213,4&+
;$,2;4,2*+ $%$$ +&*,13; 3,21,*21%;$ ;;,241,$22
2&,+;,&*3
32,;$+,&4$
3*,2$1,;&+
;$,1&;,&$*
PERGODO TOTAL INVERSIN ACTIVOS 4IOS 1, TERRENOS 2, CONSTRUCCIONES O OBRAS CIVILES ;, MA6UINARIA 7, MUEBLES Y ENSERES :, VEHGCULOS 5, OTROS
ACTIVOS DI4ERIDOS 1, ESTUDIOS 2, >ASTOS DE OR>ANI?ACIN NOTARIALES=OTROS0 ;, >ASTOS DE MONTAE 7, >ASTOS DE PUESTA EN MARCHA :, CAPACITACIN
3 1%333%333%333 1<2%333%333 14,$$$,$$$ $ *$,$$$,$$$ 34,$$$,$$$ +$,$$$,$$$ 12,$$$,$$$ 939%333%333 *,$$$,$$$ &$,$$$,$$$ +$$,$$$,$$$ &,$$$,$$$ &,$$$,$$$
1
2 3
3
3
3
5, OTROS 8, IMPREVISTOS
*,$$$,$$$
CAPITAL DE TRABAO CAPITAL DE TRABAO ;,1, E4ECTIVO
1%333%333%333 1,$$$,$$$,$$$
;
7
:
3
3
3
3
3
3
TGTULO DEL PROYECTO DE INVERSIN ESTUDIANTES
PROYECCIN DE VENTAS Y DE LA PARTICIPACIN EN PERGODO
2,$1*
PO=ACION TOTA=
PERGODO
NIVEL :
DEMANDA Mer!ao Po$en!a#0
POBLACIN
CONSUMO PERCJPITA
PRODUCTO 1 :13
1:%233
7
PRODUCTO 2 1;1:
;33
PRODUCTO ; 1923
:33
TOTAL
15%333
23
NIVEL 7 POBLACIN
CONSUMO PERCJPITA
53%933
;33
1
5
1%933
23
1
13
:%333
23
1
;73
;
TOTAL
58%533
TOTAL DEMANDA
4ERTA Ven$as e #a Inus$ra0No, COMPETIDORES VENTAPROMEDIOA @O
No, COMPETIDORES VENTAPROMEDIOA @O
TOTAL
PRODUCTO 1 :13
1
133
133
1
;33
PRODUCTO 2 1;1:
1
133
133
1
23
PRODUCTO ; 1923
1
133
133
1
23
3
TOTAL
;33
TOTAL O4ERTA
OPORTUNIDAD DE MERCADO Bre!/
CANTIDADES
CANTIDADE
PRODUCTO 1 :13
53%833
PRODUCTO 2 1;1:
1%833
PRODUCTO ; 1923
7%<33
TOTAL
3
58%;33
TOTAL OPORTUNIDAD DE MERCADO
PARTICIPACIN OPORTUNIDAD DE MERCADO
F
PRODUCTO 1
7F
PRODUCTO 2
7F
PRODUCTO ;
7F
CANTIDADES 2%729 59 1<5 2%5<2
TOTAL
PARTICIPACIN DEMANDA SATURADA
F
F
CANTIDADES
7F 7F 7F
CANTI
3 3 3 3
PRODUCTO 2 PRODUCTO ; PRODUCTO 7
CANTIDADES
CANTIDADE
PRODUCTO 1
2%729
PRODUCTO 2
59
PRODUCTO ;
1<5
TOTAL
2%5<2
3
ACIN PROYECTADA Unaes0
TOTAL VENTAS
7F
F
PRODUCTO 1
PARTICIPACIN PROYECTADA F0
CANTI
UNIDADES
PRECIO
:%;97
TOTAL
UNIDADES
PRECIO
9<%599%333
188
PRODUCTO 1
2%729
18%333
71%285%333
99
18%333
PRODUCTO 2
59
1:%333
1%323%333
3
1:%333
PRODUCTO ; TOTAL
1<5 2%5<2
2,4&
1;%333
2%:79%333
3
77%977%333
99
1;%333
CAMARON 6UE SE DUERME
L MERCADO 1,&;&
NIVEL ; POBLACIN
CONSUMO PERCJPITA
;33
;33
1
23
:3
23
:3 733
;
TOTAL
NIVEL 2 POBLACIN
CONSUMO PERCJPITA
;33
;33
1
;33
1
:3
:3
1
:3
1
:3
:3
1
:3
733
;
TOTAL
;73
733 No, COMPETIDORES VENTAPROMEDIOA @O
TOTAL
TOTAL
733 No, COMPETIDORES VENTAPROMEDIOA @O
TOTAL
TOTAL
;33
1
133
133
1
53
53
23
1
:3
:3
1
73
73
23
1
:3
:3
1
23
23
3
3
3
;73
233
123
CANTIDADES
CANTIDADES
2%238
2%238
2%238
3
3
13
3
3
;3
3
3
3
3
233
293
ADES
F 99 3 3 99
ADES
CANTIDADES
F 99 3 3 99
7F 7F 7F 7F
F
CANTIDADES
3 3 3 3
CANTIDADES 99 3 1 <3
7F 7F 7F 7F
F
CANTIDADES
3 3 3 3
3 3 3 3
CANTIDADES
CANTIDADES
99
99
99
3
3
3
3
3
1
99
99
<3
3
3
3
TOTAL
UNIDADES
PRECIO
;%331%:23
188
1%:33%853
99
3
3
TOTAL
UNIDADES
PRECIO
TOTAL
;%331%:23
193
;%377%823
18%333
1%:33%853
99
18%333
1%:33%853
1:%333
3
3
1:%333
5%333
2,*3 *&
3
3
1%:33%853
99
1;%333
3
1
1%:33%853
<3
1;%333
1:%533 1%:22%;53
1+
PRO#ECCION DE $ENTAS
PRODUCTO
E9PORTACION CA8ARON TA==A 4)1$ CATEBORIA1 CA8ARON TA==A 13)14 CATEBORIA 2 CA8ARON TA==A 1&)2$ CATEBORIA 3
CANTIA)=IRAS ENERO DERERO
8ARO
ARI=
8AJO
CANTIDAD/LIBRAS CANTIDAD/LIBRAS CANTIDAD/LIBRAS CANTIDAD/LIBRAS CANTIDAD/LIBRAS 2693 2827 2969 3117 3273 68 72 75 79 83 197 207 217 228 240
24&
PRECIO UNITARIO $
PRODUCTO
E9PORTACION CA8ARON TA==A 4)1$ CATEBORIA1 CA8ARON TA==A 13)14 CATEBORIA 2 CA8ARON TA==A 1&)2$ CATEBORIA 3 TOTAL PRESUPUESTO DE $ENTAS IND=ACION PARA E= AFO 2$1+
PROYECCIÓN EN VENTAS
VENTAS NETAS
1+,$$$ 14,$$$ 13,$$$
;4,++&,2&$ 1,$2*,$$$ 2,4*3,*$$ 49,67,880
DERERO
8ARO
;&,$*+,1; 1,$++,3$$ 2,*1,+&$ 51,86,274
ARI=
4$,;+$,44; 1,131,1*4 2,&2*,3* 54,428,088
42,;,$&1 1,1&+,+23 2,*+,*&+ 57,149,492
;%2
RUBRO 2016
7<%;58%993
ERO
ENERO
TOTAL INCREMENTO 4,2 PROYECTADO DE VENTAS AO 2017
51,441,331
100,809,211
34;1 E9PORTACIONES A ESPAFA
PRODUCTO
E9PORTACION CA8ARON TA==A 4)1$ CATEBORIA1 CA8ARON TA==A 13)14 CATEBORIA 2 CA8ARON TA==A 1&)2$ CATEBORIA 3
PRECIO UNITARIO $
CONVERSION DE MONEDA
PESOS ERO GERH 1+,$$$ ;%&$ 14,$$$ ;%2; 13,$$$ 3%*+
ENERO
DERERO ;32 2$ +2;
134+; 3$; +*$
8ARO 1;243 31 +& TOTAL PRE
KNIO
K=IO
ABOSTO
SEPTIE8RE
OCTRE
NOVIE8RE
ICIE8RE
CANTIDAD/LIBRAS CANTIDAD/LIBRAS CANTIDAD/LIBRAS CANTIDAD/LIBRAS CANTIDAD/LIBRAS CANTIDAD/LIBRAS CANTIDAD/LIBRAS 3437 3609 3789 3979 4177 4386 4606 87 92 96 101 106 111 117 252 264 277 291 306 321 337
8AJO
KNIO
44,*;3,+&4 1,2;+,1$ 3,11*,$+2 60,006,967
ARI=
K=IO
4&,;24,+4 1,3$,;*4 3,2+1,&+4 6,007,15
8AJO 1;** 334 &3&
ABOSTO
*1,3;+,2+3 1,3+;,3& 3,;34,;* 66,157,681
KNIO 14+1; 342 &&$
SUPUESTO DE $ENTAS EN EUROS
SEPTIE8RE
*;,;1;,*3+ 1,;;3,*&4 3,*$+,2;3 69,465,565
K=IO 1*4$$ 3+$ 2;
*+,*34,3* 1,414,&* 3,+&+,*$4 72,98,84
ABOSTO 1+324 3&& +$
OCTRE +1,$1+,13+ 1,41,**3 3,+*,&4 76,585,785
SEPTIE8RE 1&11 ;$& 1,$1
11$1 ;2& 1,$+$
NOVIE8RE +;,4*+,; 1,*+1,2;* ;,1+4,&3; 80,415,074
OCTRE 2$$4* ;; 1,123
ICIE8RE +&,2*,3; 1,+4;,&$& ;,3&;,*2* 84,45,828
NOVIE8RE 21$4& ;+2 1,1+
TOTA= +2&,*4&,*+4 1*,33$,+2 ;$,&$4,1;*
89:%8<7%8<2
ICIE8RE 22111 ;* 1,23&
TOTA= 13,2&2 ;,*12 11,42; 209,417 EUROS
CAMARON Q CAMARON QUE SE DUERME LTDA
NIT! 000!000!00 CAUSACION NO
NIT! 000!000!000 CAUSACION NOMINA AGOSTO 1 AL 1 DE 2016
IDENTIFICACI%N
NOMBRE DEL EMPLEADO
SUELDO B&SICO DIAS TRABAJADOS
12,121,212 12,121,213 12,121,214 12,121,215 12,121,216 12,121,217 12,121,218 12,121,219 12,121,220 12,121,221 12,121,222 12,121,223 12,121,224 12,121,225 12,121,226 12,121,227 12,121,228 12,121,229 12,121,230 12,121,231 12,121,232 12,121,233 12,121,234 12,121,235 12,121,236 12,121,237 12,121,238 12,121,239 12,121,240 12,121,241 12,121,242 12,121,243 12,121,244 12,121,245
YOVANNY DIA! MAYERLY MEDINA NÓRIDA RODRI"UE! "LENDA # $UESADA MART%A I AVILA YANYELA V OSORNO &%ONATAN "ON!ALE! "LORIA IVET ORTI! &OR"E CASTRO &AVIER MEDINA &UAN MANUEL SANTOS LUIS CARLOS MENDE! SEBASTIAN DIA! CRISTIAN CADENA %ERNANDO TORRES MARINA MENDO!A ERI#A TRIANA LEONEL BELTRAN %ECTOR PEREIRA CLARA LÓPE! ASTRID MEDINA LU! MIRIAN TORRES MARIA DE LAS CASAS RAMIRO MORENO CAMILO MO&ICA %ENRY MAN!ANO PEDRO CARRILLO %UMBERTO MOLINA "RE"ORIO "IL "ERARDO "AYO &AVIER VACA LUCI TORO MARCOS CARRAN!A 'ELIPE ESCOBAR
1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454
30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 29 27 30 30
12,121,246 12,121,247 12,121,248 12,121,249 12,121,250 12,121,251 12,121,252 12,121,253 12,121,254 12,121,255 12,121,256 12,121,257 12,121,258 12,121,259 12,121,260 12,121,260 12,121,260 12,121,261 12,121,262
&OR"E PASTRANA ED(IN PINEDA (ILSON 'ABRA ROBERTO 'ALCAO %ILDA MONTESUMA &IMENA MONTENE"RO SANDRA BOCANE"RA 'ELIPA PINEDA ROBERTO CASELLES AL'ONSO &ARAMILLO &ULIANA CALDERÓN PATRICIA ALC)NTARA YIMI PINTA SANTIA"O CONSUE"RA RU'INO SINSUE"RA OSIRIS MATERNA ROSMERY MATERNAL CAMILA SUPLENTE &UANITA LICENCIA
TOTA=
689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454
689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 34,4+&,1*$
30 28 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 9 15 21 15 -
PROVISIÓN DE PRESTACIONES SOCIALES
CESANTIAS PRI8AS INTERESE SORE C VACACIONES APORTES PARADISCA=ES SENA CAKA ICD APORTES A =A SEBRIA SOCIA= SA= PENSIONES AR=
$%$&3 $%$&3 12 $%$;1+
3,*1&,2&2 3,*1&,2&2 ;3;,1; 1,**3,4*4
2 ; 3
++,&+3 1,44,+;* 1,1*,&$
&%4 12 $%$$4
3,3$,4 ;,+&+,23+ 2$&,2;4
NOTA' Es impor#a"#e #e"er e" cue"#a que si la empresa ca"cela CREE Ga'o 2$1
E SE DUERME LTDA INA AGOSTO 1 AL 1 DE 2016
TOTAL DE$ENGADO ()*+ E-.*+
SUELDO B&SICO
1,000,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 666,472 620,509 689,454 689,454
* * * * * * * * * * * * * * * * * * * 14,364 14,364 14,364 14,364 14,364 20,109 20,109 20,109 20,109 20,109 20,109 10,414 9,695 10,773 10,773
F/)
)3)/ * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *
*
*
A- T*+./
77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 * * * * 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 75,110 69,930 77,700 77,700
689,454 643,490 689,454 689,454 689,454 689,454 689,454 * * * * * 689,454 689,454 689,454 206,836 344,727 482,618 344,727 34,;*1,3*1
11,491 10,725 11,491 11,491 11,491 11,491 19,391 * * * * * 12,927 12,927 12,927
* * 3*$,;+
* * * * * * * * * * * * * * *
600,000 691,960 593,800 902,500 633,960 649,578
* *
* * -
;,$+1,+&
77,700 72,520 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 77,700 23,310 * * 38,850 3,4;3,12$
Em.ara7adas Capaci#aci" I"capaci#ado Accide"#e =a.oral 2&*4$$$ 11;*$$$ 1;324$ 1&33*$
H o Au#orre#e"cio" de re"#a Ga'o 2$1+H, la empresa "o ca"cela "i SENA, "i ICD "i SA= por par#
, DEDUCIONES T).+ D//+:) 1,077,700 1,277,700 1,277,700 1,277,700 1,277,700 1,277,700 1,277,700 1,277,700 689,454 689,454 689,454 689,454 767,154 767,154 767,154 767,154 767,154 767,154 767,154 781,518 781,518 781,518 781,518 781,518 787,263 787,263 787,263 787,263 787,263 787,263 751,996 700,134 777,927 777,927
SALUD
40,000 48,000 48,000 48,000 48,000 48,000 48,000 48,000 27,578 27,578 27,578 27,578 27,578 27,578 27,578 27,578 27,578 27,578 27,578 28,153 28,153 28,153 28,153 28,153 28,383 28,383 28,383 28,383 28,383 28,383 27,075 25,208 28,009 28,009
PENSI%N
;$,$$$ ;&,$$$ ;&,$$$ ;&,$$$ ;&,$$$ ;&,$$$ ;&,$$$ ;&,$$$ 2+,4+& 2+,4+& 2+,4+& 2+,4+& 2+,4+& 2+,4+& 2+,4+& 2+,4+& 2+,4+& 2+,4+& 2+,4+& 2&,143 2&,143 2&,143 2&,143 2&,143 2&,3&3 2&,3&3 2&,3&3 2&,3&3 2&,3&3 2&,3&3 2+,$+4 24,2$& 2&,$$ 2&,$$
FONDO DE S!P!
TOTAL DEDUCIDO
&$,$$$ *,$$$ *,$$$ *,$$$ *,$$$ *,$$$ *,$$$ *,$$$ 44,14* 44,14* 44,14* 44,14* 44,14* 44,14* 44,14* 44,14* 44,14* 44,14* 44,14* 4*,3$4 4*,3$4 4*,3$4 4*,3$4 4*,3$4 4*,+*4 4*,+*4 4*,+*4 4*,+*4 4*,+*4 4*,+*4 4;,141 4$,;1* 4*,$1& 4*,$1&
NETO PAGADO
+,+$$ 1,1&1,+$$ 1,1&1,+$$ 1,1&1,+$$ 1,1&1,+$$ 1,1&1,+$$ 1,1&1,+$$ 1,1&1,+$$ *3;,2& *3;,2& *3;,2& *3;,2& +11,& +11,& +11,& +11,& +11,& +11,& +11,& +24,212 +24,212 +24,212 +24,212 +24,212 +3$,;& +3$,;& +3$,;& +3$,;& +3$,;& +3$,;& *+,&;4 *;,+1& +21,$ +21,$
778,645 726,735 778,645 778,645 778,645 778,645 786,545 77,700 77,700 677,700 769,660 671,500 1,682,581 1,414,041 1,429,659 230,146 344,727 482,618 383,577 ;3,;3*,+4
e del empleador%
28,038 26,169 28,038 28,038 28,038 28,038 28,354 * * 24,000 27,678 23,752 64,195 53,454 54,078 8,273 13,789 19,305 13,789 1,44,+;*
2&,$3& 2*,1* 2&,$3& 2&,$3& 2&,$3& 2&,$3& 2&,34; 2;,$$$ 2+,*+& 23,+42 *;,14 43,;4; 4;,$+& &,2+3 13,+& 1,3$4 13,+& 1,44,+;*
-
4*,$+* 42,33+ 4*,$+* 4*,$+* 4*,$+* 4*,$+* 4*,+$& ;&,$$$ 44,34+ ;+,4$; 12&,31 1$*,$+ 1$&,14+ 1*,4;+ 2+,4+& 3&,*$ 2+,4+& 3,11,;1
+22,4* *+;,3& +22,4* +22,4* +22,4* +22,4* +2,&3+ ++,+$$ ++,+$$ *2,+$$ +1;,3$3 *23,* 1,44;,11 1,3$+,13; 1,321,4$3 213,4 31+,1; ;;;,$$& 344, ;$,2;4,2*+
1,3+&,$&
CAMARON ESTADO De# 31 e En !(ras e*presaas e
PROYECCIN DEL 4LUO DE C CONCEPTO
1
2
;,3*+,&&$ $ $ +,&&,&*1 :8%255%871
41,&3*,2+; $ $ ,&;&,&2 51%59:%155
2,&&+,$$$ $ $ 2;,32;,$* 12,+*+,;1+
3,$31,34$ $ $ ;$,2;4,2*+ 13,;$4,+&&
1,+&3,333
1,+&3,333
71%852%5:5 1:%:37%39:
:9%75:%8;9 ;%21<%729 14,4$;,$&4 19%82;%:1;
IN>RESOS VENTAS E CONTAO RECAO VENTAS 8IS8O AFO RECAO VENTAS AFO ANTERIOR IVA POR VENTAS TOTAL IN>RESOS DEL A@O E>RESOS PABO 8P E CONTAO PABO 8P 8IS8O AFO PABO 8P AFO ANTERIOR 8ANO E ORA CID GSIN =A EPRECIACI@NH IVA POR CO8PRAS PABO IVA 8IS8O AFO PABO IVA AFO ANTERIOR PABO INTERESES A8ORTIACI@N CAPITA= BASTOS E A8@N% J VENTAS I8PESTO E RENTA TOTAL E>RESOS DEL A@O E4ECTIVO >ENERADO EN EL A@O < SA=O INICIA= ( SA=O DINA=
1:%:37%39:
Martha Avila REPRESENTANTE LE>AL
Con$aor Pu&#!o T% P *4+&-T
UE SE DUERME LTDA DE 4LUO DE CAA ro a ;1 e !em&re 2315 n m##ones e pesos !o#om&anos0
A ;
7
:
4;,;2&,$&& $ $ 1$,3;1,33+ 57%85<%727
4+,1;,;2 $ $ 1$,&4&,;$3 59%338%9<5
*$,$$*,*+ $ $ 11,;$1,32; 81%739%2<3
3,1&2,1& $ $ ;$,2;4,2*+ 1;,$+*,$++
3,3;2,$*3 $ $ ;$,2;4,2*+ 1;,++,&&1
3,4$,1*+ $ $ ;$,2;4,2*+ 14,41&,&+4
1,+&3,333
1,+&3,333
1,+&3,333
:<%298%:<: :%791%9;3 1&,+23,413 27%23:%;7;
53%1:3%:77 8%9:8%;:1 2;,2$4,3;3 ;2%352%5<7
51%3:5%572 13%;:1%57< 32,$*2,*; 72%717%;72
Re)sor 4s!a# T%P Ver iopi"io" ad/u"#a
CAMARON QUE SE DUERME ESTADO DE SITUACION 4INANCIERA POR A# ;1 e !em&re 2315 - a# ;1 e !em&r !(ras e*presaas en m##ones e pesos !o#o
ACTIVOS
A@O 2315
NOTA
*4,+33,2*3 2*& 4,2;; 3,2$* 5:%871%<91
; 4 * +
A@O 231:
ACTIVO CORRIENTE EDECTIVO J ELIVA=ENTES INVERSIONES EORES CO8ERCIA=ES E9ISTENCIAS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
4*3 24 ;,$*$ ;,&44 <%:3;
ACTIVO NO CORRIENTE PROPIEAES E INVERSION PROPIEAE P=ANTA J ELIPOS 8ENOS EPRECIAC AC8=% NETO PROPIE P=ANTA J ELIPOS TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVOS
3,+34 2;, -1$,*; 17%;:3 19%39:
&
5:%853%355 3
;,32* 21,+1$ -,34; 12%;:5 15%592
25%19:
PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE ACREEORES CO8ERCIA=ES O=IBACIONES DINANCIERAS I8PESTOS E RENTA POR PABAR I8PESTO A= CREE BASTOS POR PABAR TOTAL PASIVO CORRIENTE
2,&&+ 11,$$; 1+,&;4,*2 2,&&,4+3 2,1&1 23%853%;;9
? 1$
2,$$3 &,4+1 1&* 3$ 1,3$& 12%3<9
PASIVO NO CORRIENTE EA A =ARBO P=AO TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVOS
<22 <22 23%851%253
PATRIMONIO CAPITA= TI=IA E= EKERCICIO RESERVAS TI=IAES RETENIAS
TOTAL PATRIMONIO
&,$+4,43 33,333,4$ 3,4&$,$$$ ,*++
77%<<9%935
2%:1< 2%:1< USUARIO:
17%518
el capital venia con un saldo de $ 1.146 + $6.929.539 el aumento se 11 1,1;* debio a la oportunidad de 12 la internacionalizacion de 3;+ 3,&+& la empresa en lo economico cada socio *,1+ hizo un aporte por igual
11%:59
empresa.
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
5:%853%355
Martha Avila REPRESENTANTE LE>AL
Con$aor PK&#!o T% P *4+&-T
25%19:
TDA EPARADO
231: &anos0
ANALISIS HORI?ONTAL
V, a&so#u$a *4,+32,+$$ 2;3 1,1&; -1,*; 5:%8;2%789
-41 3,2& -1,24 1%<<7 1%73;
V, re#a$)a F 11*+4;34 +2 2 -3; *1+$2
-1; 14 1; 15F 9F
5:%8;;%991
2:13;5F
&&; 2,;33 -1+,&;4,4$+ -2,&&,4;3 &+3 23%879%273
;; 2& *$42$3 *$42$3 *+ 181:32F
=1%:<8 =1%:<8
=5;F =5;F
23%875%57;
171<;:F
&,$+;,33 -33,333,2;3 3,4+*,122 3,;&$
+$;4+2 *$42$3 221* 4*
77%<98%2;9
;999<;F
5:%8;;%991
Re)sor 4s!a# T%P Ver iopi"io" ad/u"#a
2:13;5F
CAMARON QUE SE DUERME ESTADO DE RESULTADOS POR SEPA A# ;1 e !em&re 2315 - a# ;1 e !em&r !(ras e*presaas en m##ones e pesos !o#o
A@O 2315 VENTAS NETAS NACIONALES VENTAS EXPORTACION COSTO E VENTAS
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS >ASTOS OPERACIONALES BASTOS E VENTA BASTOS E A8INISTRACI@N
TOTAL >ASTOS OPERACIONALES TI=IA OPERACIONA= BASTOS DINANCIEROS OTROS INBRESOS GEBRESOSH
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS I8PESTO E RENTA
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTO AL CREE
UTILIDAD DEL EERCICIO
REPRESENTANTE LE>AL
*+,3&,&4* 2;,$,$$$ &,&+;,$$$ 9;%:3:%9:5
7%333%333 2:%;27%<35 2:%333%333 :9%:3:%9:5 -2,&+&,$$$ -1,44$,$$$ :7%388%9:5 1+,&;4,*2 ;5%2;2%157 2%9<9%:8; ;;%;;;%:<3
Martha Avila Con$aor PK&#!o T% P *4+&-T
No$as 13 1;
14
A@O 231: 21,4& 14,3;+ 5%272
<72 1,;24 2%;58 ;%98: -3,3*2 4$ :5; 1&* ;88 ;3 ;78
Re)sor 4s! T%P Ver iopi"io" a
DA ADO
231: &anos0 ANALISIS HORI?ONTAL
V, a&so#u$a
#
d/u"#a
V, re#a$)a F
*+,3*&,2*+
312$;
&,&4&,*43 9;%7<<%517
4++22 133++$*
;%<<<%3:9 24,323,;&1 27%<<8%5;; :9%:31%<91 -2,&+;,*3& -1,44$,$4$ :7%388%2<; 1+,&;4,4$+ ;5%2;1%895 2%9<9%:7; ;;%;;;%27;
;2;42& 1+++$&* 1$4*$& 14$+2 &44$; -31$$1$$ *$42$3 *$42$3 *$42$3 *$42$3 *$42$3
CAMARON QUE SE DUERME LTDA ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR SEPARADO A# ;1 e !em&re 2315 !(ras e*presaas en m##ones e pesos !o#om&anos0 >ANADO RESERVA LE>AL UTILIDADES RETENIDAS UTILIDAD DEL EERCICIO TOTAL VARIACIONES
AUMENTO
3,4&$,$$$%$$ ,*++%$$ 33,333,4$%;;
DISMINUCION 3,4+*,122%$$
,*++%$$ ;;%;;;%:<3,77 ;;%;7;%258,77
;%:85%122,33
EN EL 2315 LA EMPRESA OBTUVO UN AUMENTO POSITIVO EN SU PATRIMONIO DEBIDO A LAS UTILIDADES O
Yoanny Sanabria Martha Avila REPRESENTANTE LE>AL Con$aor PK&#!o T% P *4+&-T
Re)sor 4s!a# T%P Ver iopi"io" ad/u"#a
BTENIDAS DURANTE EL PERIODO 6UE 4UE SUPERIOR AL 231:,
CAMARON QUE SE DUERME LTDA ESTADO DE 4LUO DE E4ECTIVO P)* ) +;) <+=+:) / 1 :/ :/3>*/ :/ 2016 ? 2015 @C*+ /-*/+:+ / 3)/ :/ /) ))3>+)
4UENTES DE E4ECTIVO CORO A C=IENTES INBRESOS POR INTERESES VENTA EN INVERSIONES E8ISION E ACCIONES TOTAL DE 4UENTES
VARIACIONES
APLICACIN DE E4ECTIVO
*+,3&&,*+2 PABO E PROVEEORES BASTOS E OPERACI@N BASTOS DINANCIEROS PABO E O=IBACIONES 58%;99%582 PABO E I8PESTOS ALISICION E ELIPOS INCRE8ENTO E EDECTIVO TOTAL DE APLICACIONES
Yoanny Sanabria REPRESENTANTE LE>AL
Martha Avila Con$aor PK&#!o T% P *4+&-T
VARIACIONES &,&+1,32 2,32;,$* -2,&+&,$$$ 2,;33 -1+,&;4,4$+ 3,2& 18%78<%3:; ;,$,*1 58%;99%582
Re)sor 4s!a# T%P Ver iopi"io" ad/u"#a
CAMARON QUE SE DUERME LTDA No$as In)ua#es a #os Es$aos 4nan!eros A ;1 DE DICIEMBRE DE 2315
NOTA! 1 ENTIDAD QUE REPORTA # ORGANOS DE DIRECCION CAMARON QUE SE DUERME LTDA, +- . - 22 - A - 2014 - . - C -: ;<:- :, ;+-: >- .:? .- - :-< ; . - :-: E <- . - - - :<.@ = .;-:..@ - .;:- - :;-: .- = . C;: >- - -:;- -- ;. :. - .::-: 5 . .- 9 - . - C - L -;:- CAMARON $UE SE DUERME .- . @; - -;- . :=-.: = . -: - , 26 -;- --: JG--:-, ;:-, :::-K, 8 -;- D-: - H. - -;:- CAMARON $UE SE DUERME, - -@ .; .-: >- <G:; ;:- - . T-- - .- >- L - . :? ;-- :-+
NOTA 2! BASE DE PREPARACION C .:- +-.F - :--.@ - - .-:, - - -.-: < :- ;:. :;G - ;-: .<- = .-: N:; - C< = - I+:;.@ '.-: . R-;-: 2420 - 2015 L NIC' JN:; C;< - I+:;.@ '.-:K . - - E '.-: - < .- - :; I-:.- - C< - 2009Q :; - <- .::-- P: -+-. -- - C;<, - .-: :.- - .-: G D- .+:; . .- -- G-- - ;-:, - :;-: - :;G JES'AK, : - -: -; - :.@ = :: - 2016, .; G-. < 2015 A M)/:+ )+ ? :/ *//.+)' L : . - - .-: G- - E - -:- - - .;< G- - -:. - .G-:- - - .;< BK M):/) :/ N/))' L - -- ;- - -. >- - -:;-, :--. - :;- .-: .G -? < - -.@ - ;--: :;- .-: - - -; C I3)*.++ */++ ? 3+./*+:+:' E :-:.@ = :--.@ - - .-: G-, ;-: - . N).+ !P)+ C).+>/ S<++' L :.- H. .<- - ..@ +-: . - :-:.@ - A U:+: M)/.+*+ D-.-: . ..- -- ;-: : .; .;: >- B T*++)/ / 3)/:+ /-.*+/*+ L - .G -:- - ;- -:-: - :-- . :-:-- C I.*3/.) F+/*) E+-.G = E>G-- - -+-.G E -+-.G = ->G-- - -+-.G .=- - <-, -@ - <. = : G-: A.G '.-: E :-..;- ., .G .-: - ;- G: :<- . . D- - :-..;- ., .G .-: - :-..- - .-: ...@ L .G .-: - .. . ;: G: :<- --- - ;- .:.- >- .::--:? -- - .G C- : C<:: L .- : .<:: .G .-: -:G, . --:;<-, >- . -. .= <-G - <--: - . .:.-Q = ..- .:.- - G: - . --- C -:., = -;:- .-::- - , - -G ..;-- :-.-:< - PG '.-:
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