EMPRESA DISTRIBUIDORA DISTRIBUIDORA NORTE CIA LTD ESTADO DE SITUACION INICIAL AL 01 DE ENERO DEL 2012 ACTIVOS
PASIVOS
CORRIENTE DISPONIBLE BANCOS EXIGIBLE CUENTAS POR COBRAR DOCUMENTOS POR COBRAR REALIZABLE MERCADERIAS FIJO EQUIPO DE OFICINA MUEBLES DE OFICINA EDIFICIOS
CORRIENTES CORTO PLAZO CUENTAS POR DOCUMENTO LARGO PLAZO HIPOTECA PO TOTAL PASIV
TOTAL ACTIVOS
1,250,000.00 1,250,000.00 1,477,000.00 632,000.00 845,000.00 1,856,000.00 1,856,000.00
PATRIMONIO
6,542,000.00
CAPITAL SOCI
11,125,000.00
TOTAL PASIV
917,000.00 625,000.00 5,000,000.00
625,000.00 PAGAR POR PAGAR
125,000.00 500,000.00 1,500,000.00
PAGAR
1,500,000.00 2,125,000.00 9,000,000.00
L
+ PATRIMONIO
9,000,000.00
11,125,000.00
EMPRESA DISTRIBUIDORA NORTE CIA LTDA LIBRO DIARIO DEL 1 AL 24 DE ENERO DEL 2012 FOLIO N-01 FECHA
DETALLE
1/1/2012
REF
PARCIAL
DEBE
HABER
1 BANCOS CUENTAS POR COBRAR DOCUMENTOS POR COBRAR MERCADERIA MUEBLES DE OFICINA EQUIPO DE OFICINA EDIFICIO
CUENTAS POR PAGAR DOCUMENTOS POR PAGAR HIPOTECA POR PAGAR CAPITAL SOCIAL P/R EL ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 1/1/2012 2 COMPRAS IVA COMPRAS BANCOS DESCUENTO EN COMPRAS RETENCION EN LA F*P P/R COMPRA S/F Nº 001 1/2/2012 3 CAJA DOCUMENTOS POR COBRAR RENTA INTERES P/R COBRO DE UNA L/C 1/3/2012 4 CAJA DESCUENTO EN VENTAS
ANTICIPO DE RETENCION VENTAS IVA VENTAS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1,250,000.00 632,000.00 845,000.00 1,856,000.00 625,000.00 917,000.00 5,000,000.00
12 13 1 14 15
155,800.00 16,826.40
16 3 17
150,437.50
16 18
195,715.20 9,280.00
19 20 21
1,763.20
22 1 15
3,560.00
22 1 15
7,965.00
23 13 1 15
28,900.00 3,468.00
12 13 1
135,000.00 14,580.00
125,000.00 500,000.00 1,500,000.00 9,000,000.00
155,644.20 15,580.00 1,402.20
145,000.00 5,437.50
185,600.00 21,158.40
P/R VENTA S/F Nº 001 1/4/2012
5 GASTO TRANSPORTE
BANCOS RETENCION EN LA F*P P/R PAGO POR FLETES DE MERCADERIAS 1/5/2012 6 GASTO TRANSPORTE BANCOS RETENCION EN LA F*P P/R PAGO POR FLETES DE MERCADERIAS 1/6/2012 7 SUMINISTROS DE OFICINA IVA COMPRAS BANCOS RETENCION EN LA F*P P/R PAGO POR MATERIALES DE OFICINA 1/7/2012 8 COMPRAS IVA COMPRAS BANCOS
3,524.40 35.60
7,885.35 79.65
32,079.00 289.00
93 555 00
ANTICIPO DE RETENCION VENTAS IVA VENTAS
19 20 21
1,763.20
22 1 15
3,560.00
22 1 15
7,965.00
23 13 1 15
28,900.00 3,468.00
12 13 1 9 14 15
135,000.00 14,580.00
185,600.00 21,158.40
P/R VENTA S/F Nº 001 1/4/2012
5 GASTO TRANSPORTE
1/5/2012
1/6/2012
1/7/2012
1/8/2012
1/9/2012
1/10/2012
1/11/2012
1/12/2012
1/13/2012
BANCOS RETENCION EN LA F*P P/R PAGO POR FLETES DE MERCADERIAS 6 GASTO TRANSPORTE BANCOS RETENCION EN LA F*P P/R PAGO POR FLETES DE MERCADERIAS 7 SUMINISTROS DE OFICINA IVA COMPRAS BANCOS RETENCION EN LA F*P P/R PAGO POR MATERIALES DE OFICINA 8 COMPRAS IVA COMPRAS BANCOS DOCUMENTOS POR PAGAR DESCUENTO EN COMPRAS RETENCION EN LA F*P P/R COMPRA S/F Nº 001 9 CAJA DESCUENTO EN COMPRAS DEVOLUCION EN COMPRAS IVA COMPRAS
P/R DEVOLUCION EN COMPRAS 10 MUEBLES DE OFICINA IVA COMPRAS BANCOS RETENCION EN LA F*P P/R COMPRA DE UN MUEBLE DE OFICINA 11 CAJA CUENTAS POR COBRAR DESCUENTO EN VENTAS ANTICIPO DE RETENCION VENTAS IVA VENTAS P/ VENTA 12 CUENTAS POR PAGAR BANCOS P/R PAGO DE CUOTAS A PROVEEDORES 13 CAJA DOCUMENTOS POR COBRAR P/R COBRO DE UNA L/C 14
3,524.40 35.60
7,885.35 79.65
32,079.00 289.00
149,580.00 16 14 24 13
25,200.00 2,500.00
5 13 1 15
32,752.00 3,930.24
16 2 18 19 20 21
107,939.00 22,291.75 6,175.00 1,173.25
8 1
45,000.00
16 3
445,000.00
93,555.00 41,310.00 13,500.00 1,215.00 149,580.00
25,000.00 2,700.00
36,354.72 327.52
123,500.00 14,079.00
45,000.00
445,000.00
1/9/2012
1/10/2012
1/11/2012
1/12/2012
1/13/2012
1/14/2012
P/R DEVOLUCION EN COMPRAS 10 MUEBLES DE OFICINA IVA COMPRAS BANCOS RETENCION EN LA F*P P/R COMPRA DE UN MUEBLE DE OFICINA 11 CAJA CUENTAS POR COBRAR DESCUENTO EN VENTAS ANTICIPO DE RETENCION VENTAS IVA VENTAS P/ VENTA 12 CUENTAS POR PAGAR BANCOS P/R PAGO DE CUOTAS A PROVEEDORES 13 CAJA DOCUMENTOS POR COBRAR P/R COBRO DE UNA L/C 14 HIPOTECA POR PAGAR BANCOS P/R PAGO DE UNA CUOTA DE LA HIPOTECA 15 COMPRAS TRANSPORTE IVA COMPRAS BANCOS CUENTAS POR PAGAR
5 13 1 15
32,752.00 3,930.24
16 2 18 19 20 21
107,939.00 22,291.75 6,175.00 1,173.25
8 1
45,000.00
16 3
445,000.00
10 1
300,000.00
12 22 13 1 8
236,980.00 7,500.00 26,493.84
36,354.72 327.52
123,500.00 14,079.00
45,000.00
445,000.00
300,000.00
140,634.84 104,433.18
DESCUENTO EN COMPRAS RETENCION EN LA F*P
14 15
23,698.00 2,207.82
35,800.00 4,296.00
BANCOS RETENCION EN LA F*P
25 13 1 15
26 1
18,550.00
16 3 22 18 19 20 21
252,300.87 105,258.00 12,300.00 17,543.00 3,456.17
16
94 350 00
P/R COMPRA 1/15/2012
16 GASTO PUBLICIDAD IVA COMPRAS
1/16/2012
P/R PAGO POR ANUNCIOS EN TV 17 GASTOS GENERALES
BANCOS P/R PAGO DE VARIOS GASTOS REALIZADOS 1/17/2012 18 CAJA DOCUMENTOS POR COBRAR GASTO TRANSPORTE DESCUENTO EN VENTAS ANTICIPO DE RETENCION VENTAS IVA VENTAS P/R VENTA S/F Nº 001 1/18/2012 19 CAJA
39,738.00 358.00
18,550.00
350,860.00 39,998.04
DESCUENTO EN COMPRAS RETENCION EN LA F*P
14 15
23,698.00 2,207.82
35,800.00 4,296.00
BANCOS RETENCION EN LA F*P
25 13 1 15
26 1
18,550.00
16 3 22 18 19 20 21
252,300.87 105,258.00 12,300.00 17,543.00 3,456.17
16 19 6 21
94,350.00 850.00
9 1
200,000.00
16 24 13
26,712.00
27 21 1
32,880.00 3,945.60
P/R COMPRA 1/15/2012
16 GASTO PUBLICIDAD IVA COMPRAS
1/16/2012
1/17/2012
1/18/2012
1/19/2012
1/20/2012
P/R PAGO POR ANUNCIOS EN TV 17 GASTOS GENERALES BANCOS P/R PAGO DE VARIOS GASTOS REALIZADOS 18 CAJA DOCUMENTOS POR COBRAR GASTO TRANSPORTE DESCUENTO EN VENTAS ANTICIPO DE RETENCION VENTAS IVA VENTAS P/R VENTA S/F Nº 001 19 CAJA ANTICIPO DE RETENCION EQUIPO DE OFICINA IVA VENTAS P/R VENTA DE UNA MAQUINA CALCULADORA 20 DOCUMENTOS POR PAGAR BANCOS P/R PAGO DE UNA L/C 21
CAJA DEVOLUCION EN COMPRAS IVA COMPRAS P/R DEVOLUCION A LOS PROVEEDORES 1/21/2012 22 DEVOLUCION EN VENTAS IVA VENTAS BANCOS P/R DEVOLUCION DE CLIENTES 1/22/2012 23 GASTO SUELDOS ADMINISTRACION VENTAS BANCOS IESS POR PAGAR P/R PAGO DE SUELDOS A LOS EMPLEADOS 1/23/2012 24 CAJA DESCUENTO EN VENTAS ANTICIPO DE RETENCION VENTAS IVA VENTAS P/R VENTA S/F
39,738.00 358.00
18,550.00
350,860.00 39,998.04
85,000.00 10,200.00
200,000.00
23,850.00 2,862.00
36,825.60
28
141,000.00 85,600.00 55,400.00
29 1 30
16 18 19 20 21
110,685.00 30,315.00
237,262.50 11,250.00 2,137.50 225,000.00 25,650.00
CAJA DEVOLUCION EN COMPRAS IVA COMPRAS P/R DEVOLUCION A LOS PROVEEDORES 1/21/2012 22 DEVOLUCION EN VENTAS IVA VENTAS BANCOS P/R DEVOLUCION DE CLIENTES 1/22/2012 23 GASTO SUELDOS ADMINISTRACION VENTAS BANCOS IESS POR PAGAR P/R PAGO DE SUELDOS A LOS EMPLEADOS 1/23/2012 24 CAJA DESCUENTO EN VENTAS ANTICIPO DE RETENCION VENTAS IVA VENTAS P/R VENTA S/F 1/24/2012 25 CAJA CUENTAS POR COBRAR P/R COBRO A CLIENTES TOTAL
16 24 13
26,712.00
27 21 1
32,880.00 3,945.60
28
141,000.00
23,850.00 2,862.00
36,825.60
85,600.00 55,400.00 29 1 30
110,685.00 30,315.00
16 18 19 20 21
237,262.50 11,250.00 2,137.50
16 2
252,000.00
225,000.00 25,650.00
252,000.00 141,000.00
14,712,702.02
14,712,702.02
EMPRESA DISTRIBUIDORA NO MAYORIZACION DEL 1 AL 24 DE ENERO D
BANCOS
CUENTAS POR COBRAR
1,250,000.00 155,644.20 3,524.40 7,885.35 32,079.00 93,555.00 36,354.72 45,000.00 300,000.00 140,634.84 39,738.00 18,550.00 200,000.00
632,000.00 22,291.75 654,291.75
252,000.00 252,000.00 402,291.75
MUEBLES DE OFICINA
625,000.00 32,752.00 657,752.00
EMPRESA DISTRIBUIDORA NO MAYORIZACION DEL 1 AL 24 DE ENERO D
BANCOS
CUENTAS POR COBRAR
1,250,000.00
1,250,000.00
155,644.20 3,524.40 7,885.35 32,079.00 93,555.00 36,354.72 45,000.00 300,000.00 140,634.84 39,738.00 18,550.00 200,000.00 36,825.60 110,685.00 1,220,476.11 29,523.89
632,000.00 22,291.75 654,291.75
252,000.00 252,000.00 402,291.75
MUEBLES DE OFICINA
625,000.00 32,752.00 657,752.00
CUENTAS POR PAGAR
125,000.00 45,000.00 45,000.00 184,433.18
CAPITAL SOCIAL
COMPRAS
9,000,000.00 9,000,000.00
RETENCION EN LA F*P
155,800.00 135,000.00 236,980.00 527,780.00
CAJA
1,402.20 35.60 79.65 289.00 1,215.00 327.52
150,437.50 195,715.20 25,200.00 107,939.00 445,000.00 252,300.87
104,433.18 229,433.18
2,207.82 358.00 5,914.79
ANTICIPO RETENCION
94,350.00 26,712.00 237,262.50 252,000.00 1,786,917.07
VENTAS
1,763.20 1,173.25 3,456.17 850.00 2,137.50 9,380.12
SUMINISTROS DE OFICINA
185,600.00 123,500.00 350,860.00 225,000.00 884,960.00
DEVOLUCION EN COMPRAS
28,900.00
25,000.00 23,850.00 48,850.00
28,900.00
DEVOLUCION EN VENTAS
GASTO SUELDOS
32,880.00
141,000.00
32,880.00
141,000.00
RTE CIA LTDA EL 2012
DOCUMENTOS POR COBRAR
845,000.00
1,856,000.00 145,000.00 445,000.00
105,258.00 950,258.00
MERCADERIA
1,856,000.00
590,000.00 360,258.00
EQUIPO DE OFICINA
917,000.00
EDIFICIO
5,000,000.00 85,000.00
917,000.00
85,000.00 832,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR
500,000.00 41,310.00 200,000.00 200,000.00 341,310.00
541,310.00
IVA COMPRAS
5,000,000.00
HIPOTECA POR PAGAR
1,500,000.00 300,000.00 300,000.00 1,200,000.00
DESCUENTO EN COMPRAS
16,826.40 3,468.00 14,580.00
15,580.00 13,500.00 2,500.00 2,700.00
3,930.24 26,493.84 4,296.00 69,594.48
1,500,000.00
2,500.00 50,278.00
23,698.00 52,778.00
2,862.00 5,562.00 64,032.48
RENTA INTERES
DESCUENTO EN VENTAS
5,437.50 5,437.50
9,280.00 6,175.00 17,543.00 11,250.00 44,248.00
IVA VENTAS
GASTO TRANSPORTE
21,158.40 14,079.00 39,998.04 10,200.00 3,945.60 3,945.60 107,139.84
3,560.00 7,965.00 7,500.00 12,300.00 31,325.00
25,650.00 111,085.44
GASTO PUBLICIDAD
GASTOS GENERALES
35,800.00
18,550.00
35,800.00
18,550.00
IESS POR PAGAR
30,315.00 30,315.00
EMPRESA DISTRIBUIDORA NORTE CIA LTDA BALANCE DE COMPROBACION AL 31 DE ENERO DEL 2012 N°
DESCRIPCION
SUMAS DEBE
1 BANCOS 2 CUENTAS POR COBRAR 3 DOCUMENTOS POR COBRAR 4 MERCADERIA 5 MUEBLES DE OFICINA 6 EQUIPO DE OFICINA 7 EDIFICIO 8 CUENTAS POR PAGAR 9 DOCUMENTOS POR PAGAR 10 HIPOTECA POR PAGAR 11 CAPITAL SOCIAL 12 COMPRAS 13 IVA COMPRAS 14 DESCUENTO EN COMPRAS 15 RETENCION EN LA F*P 16 CAJA 17 RENTA INTERES 18 DESCUENTO EN VENTAS 19 ANTICIPO RETENCION 20 VENTAS 21 IVA VENTAS 22 GASTO TRANSPORTE 23 SUMINISTROS DE OFICINA 24 DEVOLUCION EN COMPRAS 25 GASTO PUBLICIDAD 26 GASTOS GENERALES 27 DEVOLUCION EN VENTAS 28 GASTO SUELDOS
1,250,000.00 654,291.75 950,258.00 1,856,000.00 657,752.00 917,000.00 5,000,000.00 45,000.00 200,000.00 300,000.00 527,780.00 69,594.48 2,500.00
HABER
1,220,476.11 252,000.00 590,000.00
85,000.00
DEUDOR
29,523.89 402,291.75 360,258.00 1,856,000.00 657,752.00 832,000.00 5,000,000.00
229,433.18 541,310.00 1,500,000.00 9,000,000.00 5,562.00 52,778.00 5,914.79
1,786,917.07
527,780.00 64,032.48
1,786,917.07 5,437.50
44,248.00 9,380.12 3,945.60 31,325.00 28,900.00
44,248.00 9,380.12 884,960.00 111,085.44 31,325.00 28,900.00 48,850.00
35,800.00 18,550.00 32,880.00 141,000.00
29 IESS POR PAGAR TOTAL
SALDOS
35,800.00 18,550.00 32,880.00 141,000.00 30,315.00
14,563,122.02
14,563,122.02
11,858,638.31
ACREEDOR
184,433.18 341,310.00 1,200,000.00 9,000,000.00
50,278.00 5,914.79 5,437.50
884,960.00 107,139.84
48,850.00
30,315.00 11,858,638.31
EMPRESA DISTRIBUIDORA NORTE CIA LTDA ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE ENERO DEL 2012 INGRESOS OPERACIONALES
RENTA INTERES VENTAS (-) DEVOLUCION EN VENTAS (-) DESCUENTO EN VENTAS VENTAS NETAS (-) COSTO DE VENTA MERCADERIA (I.I) COMPRAS (-) DEVOLUCION EN COMPRAS (-) DESCUENTO EN COMPRAS COMPRAS NETAS MERCADERIA DPV (-) MERCADERIA (I.F) (=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS (-) GASTOS OPERACIONALES (-) GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS GENERALES GASTO SUELDOS TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION (-) GASTOS DE VENTAS GASTO TRANSPORTE GASTO PUBLICIDAD TOTAL GASTOS DE VENTA TOTAL GASTOS OPERACIONALES (=) UTILIDAD DEL EJERCICIO (-) 15% PARTICIPACION TRAB (-) 25% IMPUESTO A LA RENTA (=) UTILIDAD DEL EJERCICIO
884,960.00 32,880.00 44,248.00
527,780.00 48,850.00 50,278.00
18,550.00 141,000.00
31,325.00 35,800.00
5,437.50
807,832.00 1,856,000.00
428,652.00 2,284,652.00 2,284,652.00 (1,471,382.50)
159,550.00
67,125.00 226,675.00 (1,698,057.50) (254,708.63) (1,952,766.13) (488,191.53) (2,440,957.66)
EMPRESA DISTRIBUIDORA NORTE CIA LTDA ESTADO DE SITUACION FINAL AL 31 DE ENERO DEL 2012
ACTIVO
CORRIENTE DISPONIBLE CAJA BANCOS EXIGIBLE IVA COMPRAS ANTICIPO DE RETENCION CUENTAS POR COBRAR DOCUMENTOS POR COBRAR REALIZABLE SUMINISTROS DE OFICINA FIJO MUEBLES DE OFICINA EQUIPO DE OFICINA EDIFICIO
1,816,440.96 1,786,917.07 29,523.89 835,962.35 64,032.48 9,380.12 402,291.75 360,258.00 28,900.00 28,900.00 6,489,752.00 657,752.00 832,000.00 5,000,000.00 9,171,055.31
TOTAL ACTIVO
f) GERENTE
PASIVO
CORRIENTE CUENTAS POR PAGAR DOCUMENTOS POR PAGAR RETENCION EN LA F*P IVA VENTAS 15% PARTICIPACION TRAB 25% IMPUESTO A LA RENTA IESS POR PAGAR NO CORRIENTE HIPOTECA POR PAGAR TOTAL PASIVOS
1,412,012.97
-
184,433.18 341,310.00 5,914.79 107,139.84 254,708.63 488,191.53 30,315.00 1,200,000.00 1,200,000.00 2,612,012.97 6,559,042.34
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL UTILIDAD DEL EJERCICIO
9,000,000.00 (2,440,957.66) 9,171,055.31
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
f) CONTADOR
