DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
TITULO IX DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONÓMICO CAPÍTULO I ABUSO DEL PODER ECONÓMICO Artículo 232.- Abuo !" #o!"r "co$%&'co (*) Articulo Derogado por el inciso b) de la Segunda Disposición Disposición Complementaria y Derogatoria del Decreto Legislativo N° 10!" publicado el #$ de %unio #00&' La citada Ley entrr en vigencia a lso treinta0) das de su publicación en el Diario +icial el ,eruano'
CAPÍTULO II
ACAPARAMIENTO( ESPECULACIÓN( ADULTERACIÓN Art.233.- Ac)#) Ac)#)r)&'"$to r)&'"$to (*) Articulo Derogado por el inciso b) de la Segunda Disposición Complementaria y Derogatoria del Decreto Legislativo N° 10!" publicado el #$ de %unio #00&' La citada Ley entrr en vigencia a lso treinta0) das de su publicación en el Diario +icial el ,eruano'
1
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
•
DECRETO LE*ISLATI+O N, 3/
DECRETO LE*ISLATI+O 0UE APRUBA LA LE1 DE REPRESIÓN DE CONDUCTAS ANTICOMPETITI+A ANTICO MPETITI+AS S 2 4u$'o25 Tiene por finalidad prohibir !an"ionar la! "ond#"$a! an$i"o%pe$i$i&a! "on la finalidad de pro%o&er la efi"ien"ia e"on'%i"a en lo! %er"ado! para el biene!$ar de lo! "on!#%idore!( "on!#%idore!( E!$a nor%a) e!$able"e "ri$erio! de an*li!i! +#e ,eneran %aor predi"$ibilidad en !# apli"a"i'n -$iene par*%e$ro! ob.e$i&o!/ redefiniendo %e.orando !#!$an"i !#!$an"ial%e al%en$e n$e el pro"edi%ie pro"edi%ien$o n$o ad%ini!$ra ad%ini!$ra$i&o $i&o "orre!pon "orre!pondien dien$e( $e( 0#ed 0#edaa "laro +#e lo +#e !e b#!"a e! in"en$i&ar la efi"ien"ia e"on'%i"a en lo! %er"ado!) pro%o&iendo pro%o&iendo a! la "o%pe$i$i&idad en el pa!( la nor%a define en#%era $re! "ond#"$a! an$i"o%pe$i$i&a! ) por lo $an$o) !an"ionable!2 El ab#!o de la po!i"i'n de do%inio) la! pr*"$i"a! "ol#!oria! hori3on$a hori3on$ale! le! la! pr*"$i"a! pr*"$i"a! "ol#!oria! "ol#!oria! &er$i"al &er$i"ale!( e!( E!$are%o! E!$are%o! en el pri%er pri%er !#p#e!$o "#ando #n a,en$e e"on'%i"o +#e o!$en$a po!i"i'n do%inan$e en el %er"ado rele&an$e #$ili3a e!$a po!i"i'n para re!$rin,ir de %anera indebida la "o%pe$en"ia) ob$eniendo benefi"io! per.#di"ando a "o%pe$idore! reale! o po$en"iale!) dire"$o! o indire"$o!) +#e no h#biera !ido po!ible de no o!$en$ar di"ha po!i"i'n( La! pr*"$i"a! "ol#!oria! hori3on$ale! &ienen referido! a lo! a"#erdo!) a"#erdo!) de"i!ion de"i!ione!) e!) re"o%enda re"o%enda"ione "ione!! o pr*"$i"a! pr*"$i"a! "on"er$a "on"er$ada! da! reali3ada reali3ada!! por a,en$e! e"on'%i"o! e"on'%i"o! "o%pe$idore! en$re ! +#e $en,an por ob.e$o ob.e$o o efe"$o re!$rin,ir) i%pedir o fal!ear la libre "o%pe$en"ia( Final%en$e) !e "on!ideran 4
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO pr*"$i"a!
"ol#!oria!
&er$i"ale!
a
a+#ello!
a"#erdo!)
de"i!ione!)
re"o%enda"ione! o pr*"$i"a! "on"er$ada! reali3ado! por a,en$e! e"on'%i"o! +#e operan en plano! di!$in$o! de la "adena de prod#""i'n) di!$rib#"i'n o "o%er"iali3a"i'n) +#e $en,an por ob.e$o o efe"$o re!$rin,ir) i%pedir o fal!ear la libre "o%pe$en"ia( O$ro a!pe"$o i%por$an$e de la nor%a e!$* referido a la! a#$oridade! +#e deben &elar por la defen!a de la libre "o%pe$en"ia( No ha "a%bio! re!pe"$o al r5,i%en an$erior) %an$eni5ndo!e a lo! do! or,ani!%o! ad%ini!$ra$i&o! en"ar,ado! de $al f#n"i'n2 Inde"opi O!ip$el -!olo para "a!o! donde el den#n"iado o den#n"ian$e !ea #na e%pre!a de $ele"o%#ni"a"ione!/( A!) !e e!$a e!$abl ble" e"ee +#e +#e en pri% pri%er eraa in!$ in!$an an"i "iaa ad%i ad%ini ni!$ !$ra ra$i $i&a &a la a#$o a#$ori rida dadd de "o%pe$en"ia e! la Co%i!i'n de Defen!a de la Libre Co%pe$en"ia6 %ien$ra! +#e en !e,#nda in!$an"ia ad%ini!$ra$i&a la a#$oridad de "o%pe$en"ia e! el Trib#nal de Defen!a de la Co%pe$en"ia de la Pro$e""i'n de la Propiedad In$ele"$#al( Por o$ro lado) debe pre"i!ar!e +#e la nor%a ha di!p#e!$o en !# Se,#nda Di!po!i"i'n Co%ple%en$aria la dero,a"i'n de lo! ar$"#lo! 474) 477 del n#%eral 7 del ar$"#lo 481 del C'di,o Penal) lo "#al ,enera i%por$an$e! "on!e"#en"ia! para la "onfi,#ra"i'n de la a"$i&idad e"on'%i"a en el pa!) "on!iderando +#e a $ra&5! de lo! pre"i$ado! ar$"#lo! !e pre&5 lo! deli$o! de ab#!o de poder e"on'%i"o) a"apara%ien$o) a! "o%o #na %odalidad del fra#de en re%a$e!) li"i$a"ione! "on"#r!o! p9bli"o!) re!pe"$i&a%en$e( Con ello ello)) "o%p "o%por or$a $a%i %ien en$o $o!! "o%o "o%o el ab#! ab#!oo de po!i po!i"i "ion one! e! %ono %onop' p'li" li"a! a! # oli,op'li"a! +#e di!$or!ionen la liber$ad de "o%pe$en"ia) o la !#!$ra""i'n del
7
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO "o%er"io "o%er"io de biene! biene! de "on!#%o "on #na finalidad finalidad l#"ra$i&a) l#"ra$i&a) en$re o$ro!) !e in!er$an en el *%bi$o de lo penal%en$e irrele&an$e(
ART. 23/.- ESPECULACIÓN El prod#"$or fabri"an$e o "o%er"ian$e +#e pone en &en$a prod#"$o! "on!iderado! ofi"ia ofi"ial%e l%en$e n$e de pri%e pri%era ra ne"e! ne"e!ida idadd a pre"io pre"io!! !#peri !#periore ore!! a lo! fi.ado fi.ado!! por la a#$oridad "o%pe$en$e) !er* repri%ido "on #na pena pri&a$i&a de la liber$ad no %enor de #no ni %aor de $re! a:o! "on no&en$a a "ien$o o"hen$a da!;%#l$a( El +#e) in.#!$ifi"ada%en$e &ende biene!) o pre!$a !er&i"io! a pre"io !#perior al +#e "on!$a en la! e$i+#e$a!) r'$#lo!) le$rero! o li!$a! elaborada! por el propio &endedor o pre!$ador de !er&i"io!) !er* repri%ido "on #na pena pri&a$i&a de la liber$ad no %enor de #n "on no&en$a a "ien$o o"hen$a da!;%#l$a( El +#e &ende biene! +#e) por #nidade! $iene "ier$o pe!a o %edio!) "#ando di"ho! biene! !ean inferiore! a e!$o! pre"io! o %edida!) !er* repri%ido "on #na pena pri&a$i&a de la liber$ad no %enor de #n a:o "on no&en$a a "ien$o o"hen$a da!; %#l$a( El +#e &ende biene! "on$endido! en e%bala.e! o re"ipien$e! "#a "an$idade! !ean inferiore! a lo! %en"ionado! en ello!) !er* repri%ido "on #na pena pri&a$i&a de la liber$ad no %enor de #n a:o "on no&en$a a "ien$o o"hen$a da!;%#l$a E!$a fi,#ra pre!en$a "#a$ro %odalidade! a/
8
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO b/
B'"$ B'"$ 6urí 6urí!' !'co co tut" tut"l) l)!o !o ; Se pro$e,e el orden e"on'%i"o) e!pe"fi"a%en$e) la defen!a de la e"ono%a p9bli"a +#e p#ede !er p#e!$a en peli,ro por lo! fra#de! diri,ido! a $#rbar la a""i'n de la! lee! e"on'%i"a! +#e re9nen la de$er%ina"i'n de lo! pre"io!( Por ello !e "on!idera #n deli$o de fra#de) an*lo,o a la e!$afa) "on la "ara"$er!$i"a par$i"#lar de +#e e! #n fra#de "ole"$i&o) #n en,a:o a #n ,r#po de per!ona! Se di!$in,#e lo! !i,#ien$e! "o%por$a%ien$o!2 "o%por$a%ien$o!2
El u6"to )ct'7o !olo p#ede !er el prod#"$or) fabri"an$e o "o%er"ian$e( Por lo $an$o e! #n deli$o e!pe"ial) $eniendo en "#en$a +#e2
>
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
Pro!ucto Pro!uctor8 r8 e! +#ien prod#"e o ha"e dar fr#$o! a la! $ierra! plan$a!(
9)br'c)$t"8 e! a+#ella per!ona +#e elabora lo! prod#"$o!) +#e !ien !iendo do prop propie ie$a $ari rioo de lo! lo! %edi %edio! o! de prod prod#" #""i "i'n 'n)) prod prod#" #"ee ar$"#lo! de "on!#%o per!onal o prod#"$o!(
Co&"rc')$t"8 e! la per!ona +#e p#diendo di!poner libre%en$e de !#! biene!) e.er"e habi$#al%en$e el "o%er"io en no%bre propio !in $ener i%pedi%en$o le,al( El u6"to #)'7o e! la !o"iedad6 e! de"ir) la "ole"$i&idad La )cc'%$ #"$)l "on!i!$e en &ender prod#"$o! de pri%era ne"e!idad a pre"io! !#periore! a lo! fi.ado! por la a#$oridad "o%pe$en$e( Poner en &en$a e! $odo a"$o por el "#al l !#.e$o a"$i&o ofre"e prod#"$o! a $i$#lo onero!o( Solo !e "o%prenden lo! prod#"$o! +#e !on "on!iderado! de pri%era ne"e!idad6 e! de"ir) e! #na nor%a penal en blan"o) donde la a#$ori a#$orida dadd "o%pe "o%pe$en $en$e $e indi"a indi"ara ra la rela" rela"i'n i'n de prod#" prod#"$o! $o! +#e !on de pri%era ne"e!idad( E! i%por$an$e de!$a"ar +#e de!de #na repre!en$a"i'n re!$ri"$i&a del $ipo) no podra in"l#ir!e la &en$a de %a$eria! pri%a! para elaborar #n de$er%inado prod#"$o( E!$a &en$a de prod#"$o! $iene +#e reali3ar!e a #n pre"io !#perior a lo e!$able"ido por la a#$oridad "o%pe$en$e( Se en$iende +#e la rela"i'n +#e la rela"i'n de +#5 prod#"$o! !on "on!iderado! de pri%era ne"e!idad ha de !er p#e!$a "on an$erioridad a la ele&a"i'n ile,al de !# pre"io por par$e del !#.e$o a"$i&o( ?
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO E! #na le i%perfe"$a o en blan"o "o%o la do"$rina !e:ala) a +#e e!$a di!po!i"i'n penal re!#l$a "on$radi"$oria "on$ra el %anda$o "on!$i$#"ional) p#e! en #n pri%er e@$re%o) a$en$a "on$ra la libre "o%pe$en"ia +#e e! f#nda%en$o del orden de n#e!$ra e"ono%a !o"ial del %er"ado ) por+#e no e@i!$e a la fe"ha nin,#na a#$oridad ad%ini!$ra$i&a "o%pe$en$e para fi.ar pre"io! en lo! ar$"#lo! de pri%era ne"e!idad( El deli$o !e "on!#%a "#ando !e ponen en &en$a prod#"$o! "on!iderado! de pri%era ne"e!idad a pre"io! !#periore! a lo! fi.ado! por la a#$oridad "o%pe$en$e( No !e re+#iere +#e efe"$i&a%en$e !e haa prod#"ido &en$a) ba!$a "on +#e !e ofer$en en el el %er"ado e!$o! biene! a pre"io! pre"io! !#periore! a lo! debido!( El bien .#rdi"o e!pe"fi"a%en$e $#$elado "on$rol de pre"io! e!$able"ido! en f#n"i'n de la pro$e""i'n de la e"ono%a de la! %aora!B p#ede afe"$ar!e no !olo "on la &en$a efe"$i&a de la "o!a) !ino "on la !olo ofer$a) p#e! e!$a e! !#fi"ien$e para "rear e@pe"$a$i&a! de al3a( $o " tr)t)
!" u$ !"l'to !" #"l':ro( '$o !" u$ !"l'to !" l"'%$( #or cu)$to "l 6urí!'co r"ult) ";"ct'7)&"$t" !)<)!o co$ l) ol) o;"rt) !" l) &"rc)$cí) ( Re+#iere de !olo( no e@i,e la pre!en"ia de o$ro! ele%en$o! !#b.e$i&o! del in.#!$o6 no e! po!ible la $en$a$i&a
PENALIDAD ◦
Pena pri&a$i&a de la liber$ad no %enor de #no ni %aor de $re! a:o! no&en$a a "ien$o o"hen$a da!;%#l$a - SE*UNDA MODALIDAD
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
B'"$ B'"$ 6urí 6urí!' !'co co tut" tut"l) l)!o !o - Ne"e!idad !o"ial de +#e !e per!e&ere la "onfian3a del p9bli"o en lo! an#n"io! +#e ha"e el &endedor en "#an$o al pre"io) e&i$ando +#e +#e !e ind#3"a ind#3"a a error al "on!#%idor "on!#%idor
El u6"to )ct'7o p#ede !er el &endedor o el pre!$ador de !er&i"io!6 e! de"ir) "#al+#ier per!ona) deli$o "o%9n El u6"to #)'7o e! la !o"iedad) la "ole"$i&idad La )cc'%$ #"$)l co$'t" "$ &ender) in.#!$ifi"ada%en$e biene! o pre!$ar !er&i"io! a pre"io !#perior al +#e "on!$a en la e$i+#e$a r'$#lo!) le$rero! o li!$a! elaboradora! por el propio !#.e$o a"$i&o( Por &en$a !e en$iende $oda en$re,a de #n bien a "a%bio de #na !#%a de dinero( Pre!$ar !er&i"io! e! $odo ofre"i%ien$o de !er&i"io! +#e reali3a #na per!ona a o$ra a "a%bio de dinero( Por $an$o a%bo! "o%por$a%ien$o "o%por$a%ien$o !e reali3an reali3an a $i$#lo onero!o( onero!o( El "o%por$a%ien$o !e "onfi,#ra "#ando la &en$a o pre!$a"i'n de !er&i"io! !e reali3a a #n pre"io !#perior al e!$able"ido por el !#.e$o a"$i&o) en "a!o "on$rario) !e e!$ara en,a:ando a la! per!ona!) ade%*! de ir en "on$ra de la le de %er"ado( A"er$ada%en$e A"er$ada%en$e el $ipo le,al e@i,e +#e la !#bida de pre"io! de &en$a o por pre!$a"i'n de !er&i"io! !ea in.#!$ifi"ada6 !e,9n e!$o) e!$ara .#!$ifi"ada la !#bida de pre"io!) por e.e%plo en el !#p#e!$o en +#e la! %a$eria! pri%a!
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO h#bieran !#bido de pre"io! repen$ina%en$e por la infla"i'n no haa dado l#,ar a "a%biar la! li!$a!( En "#an$o a la $ipi"idad !#b.e$i&a Re+#iere de !olo. El deli$o !e "on!#%a "on la &en$a in.#!$ifi"ada de biene! o pre!$a"i'n de !er&i"io! a pre"io! !#periore! a lo! indi"ado! en la! li!$a! elaborada! por el propio !#.e$o a"$i&o( A diferen"ia del "o%por$a%ien$o an$erior en e!$e "a!o ha de reali3ar!e la &en$a( Por $an$o) no ha in"on&enien$e en ad%i$ir la $en$a$i&a) +#e $endr* l#,ar de!de el %o%en$o en +#e !e ofre"en lo! biene! o pre!$a"ione! de !er&i"io! a #n de$er%inado pre"io) !#perior al +#e "on!$an la! li!$a!(
PENALIDAD Pena pri&a$i&a de la liber$ad no %enor de #n a:o no&en$a a "ien$o o"hen$a da!;%#l$a
- TERCERA MODALIDAD
B'"$ B'"$ 6urí!' 6urí!'co co tut"l) tut"l)!o !o ; Co Conf nfia ian3 n3aa en la! la! $ran $ran!a !a"" ""io ione ne!! "o%er"iale!
G
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
EL u6"to )ct'7o p#ede !er "#al+#ier "#al+#ier per!ona) deli$o deli$o "o%9n El u6"to #)'7o la !o"iedad
)cc'%$ #"$)l #"$)l &ender biene! por #nidad "on pe!o %enor al La )cc'%$ en#n"iado( El deli$o !e "on!#%a "on la &en$a de lo! biene! "on pe!o! o %edida! %edida! inferiore! a lo e!$able"ido( e!$able"ido( No ha in"on&enien$e in"on&enien$e en ad%i$ir la $en$a$i&a Re+#iere de DOLO
PENALIDAD Pena pri&a$i&a de la liber$ad no %enor de #n a:o no&en$a a "ien$o o"hen$a da!;%#l$a
-
CUARTA MODALIDAD
B'"$ B'"$ 6urí 6urí!' !'co co tut" tut"l) l)!o !o - Co Conf nfia ian3 n3aa en la! la! $ran $ran!a !a"" ""io ione ne!! "o%er"iale! El u6"to )ct'7o C#al+#ier per!ona) deli$o "o%9n
1H
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO El u6"to #)'7o la !o"iedad
)cc'%$ #"$)l #"$)l re"ae en &ender biene! por #nidad "on pe!o La )cc'%$ %enor al en#n"iado(( !e $ra$a del "a!o en +#e &ende pa+#e$e! "on$eniendo biene! independien$e!) an#n"i*ndo!e #n de$er%inado n9%ero de ello!) +#e e! %enor +#e el +#e real%en$e e@i!$e( El deli$o !e "on!#%e "on la &en$a de lo! biene! "on$enido! en e%bala.e! o re"ipien$e! "#a! "an$idade! !ean inferiore! a la! %en" %en"io iona nada da!! en ello ello!( !( No ha ha in"o in"on& n&en enie ien$ n$ee en ad%i ad%i$ir $ir la $en$a$i&a Re+#iere de !olo
P"$)l'!)! Pena pri&a$i&a de la liber$ad no %enor de #n a:o no&en$a a "ien$o o"hen$a da!;%#l$a
ART. 23.- ADULTERACIÓN El +#e al$era o %odifi"a la "alidad) "an$idad) "an$idad) pe!o o %ediad de ar$"#lo! "on!iderado! "on!iderado! ofi"ial%en$e de pri%era ne"e!idad) en per.#i"io del "on!#%idor) !er* repri%ido "on #na pena pri&a$i&a de la liber$ad o %enor de #no ni %aor de $re! a:o! "on no&en$a a "ien$o o"hen$a da!;%#l$a
11
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
B'"$ 6urí!'co tut"l)!o = Se pro$e ro$e,e ,e el ord orden e"on' "on'% %i"o i"o) e!pe"fi"a%en$e) el in$er5! !o"ial en la "on!er&a"i'n de la "onfian3a de la! a"$i&idade! %er"an$ile!) a fin +#e no !e &ea al$erado el "r5di$o +#e fa&ore"e !# de!arrollo
El u6"to )ct'7o
P#ed P#edee !er !er "#al "#al+# +#ie ierr per! per!on ona) a) deli deli$o $o "o%9 "o%9n6 n6
nor%al%en$e !er*n el "o%er"ian$e el prod#"$or El u6"to #)'7o e! la !o"iedad
)cc'%$ $ #"$)l #"$)l Con!i!$e en al$erar o %odifi"ar la "alidad) "an$idad) La )cc'% pe!o o %ediad de ar$"#lo! de pri%era ne"e!idad en per.#i"io del "on!#%idor( Por al$erar !e en$iende $odo a"$o del !#.e$o a"$i&o $enden$e a %odifi"ar el &alor de #n ar$"#lo de pri%era ne"e!idad) en e!$e "a!o a#%en$*ndolo( Al$e Al$era rarr e! %*! %*! +#e +#e ad#l ad#l$e $era rar) r) a +#e +#e "o%p "o%pre rend ndee $an$ $an$oo la !i%p !i%ple le %odifi"a"i'n del ar$"#lo por a,re,a"i'n de o$ro ele%en$o ino"#o) "o%o !# ad#l$era"i'n) +#e i%pli"a la! %e3"la "on #na !#!$an"ia no"i&a) por e.e%plo !#"ede en la &en$a de !a"o! de pi%ien$a +#e "on$ienen arena( Por %odifi"ar !e en$iende $oda &aria"i'n) $ran!for%a"i'n o "a%bio del ar$"#lo de pri%era ne"e!idad) de $al %anera +#e lle,#e a !er di!$in$o de lo +#e era an$e!
14
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO Se "onfi,#ra "o%o #na nor%a penal en blan"o) p#e!$o +#e habr* +#e re"#rr re" #rrir ir a o$r o$raa di! di!po! po!i"i i"i'n 'n e@ e@$ra $rapen penal al pa para ra !ab !aber er +#e ar$ ar$"# "#lo! lo! !on "on!iderado! de pri%era ne"e!idad
DOLO LO(( e! de"ir) la "on"ien"ia &ol#n$ad de al$erar o Re+# Re+#ie iere re de DO %odifi"ar #n ar$"#lo de pri%era ne"e!idad en per.#i"io del "on!#%idor( Por $an$o no !e re+#iere en realidad +#e !e haa "a#!ado #n per.#i"io al "on!#%idor) "on!#%idor) !ino +#e la a""i'n deli"$i&a $iende a ello( Ad%i$e TENTATI+A El deli$o !e "on!#%a "on la al$era"i'n o %odifi"a"i'n de la "an$idad) "alidad) pe!o o %edida del ar$"#lo de pri%era ne"e!idad(
PENALIDAD Pena pri&a$i&a de la liber$ad no %enor de #n a:o no&en$a a "ien$o o"hen$a da!;%#l$a
ARTÍCULO 23>.- A*RA+ A*RA+ANTE COM?N po"a de "on%o"i'n o "ala%idad "ala%idad S# f#nda%en$o !e en"#en$ra en el apro&e"ha%ien$o del !#.e$o a"$i&o de %o%en$o! de afli""i'n p9bli"a(
PENALIDAD Pena pri&a$i&a de la liber$ad no %enor de $re! ni %aor de !ei! a:o! de "ien$o o"hen$a a "ien$o !e!en$a "in"o da!;%#l$a
17
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO CAPÍTULO III
ART [email protected] BIENES PRO+ENIENTES DE DONACIÓN El +#e +#e pone pone en &en$ &en$aa o ne,o ne,o"i "iaa de "#al "#al+# +#ie ierr %ane %anera ra bien biene! e! re"i re"ibi bido do!! para para !# di!$rib#"i'n ,ra$#i$a) !er* repri%ido "on pena pri&a$i&a de liber$ad no %enor de do! ni %aor de !ei! a:o!( La pena !er* no %enor de $re! a:o! ni %aor de !ei! a:o! e inhabili$a"i'n "onfor%e a lo! in"i!o! 1/) 4/ 7/ del Ar$"#lo 7?) "#ando el a,en$e $ran!por$a o "o%er"iali3a !in a#$ori3a"i'n biene! f#era del $erri$orio en el +#e ,o3a de benefi"io! pro&enien$e! de $ra$a% $ra$a%ien ien$o $o $rib#$ $rib#$ari arioo e!pe"i e!pe"ial( al( Si el deli$o deli$o !e "o%e$e "o%e$e en 5po"a 5po"a de "on%o "on%o"i' "i'nn o "ala%idad p9bli"a) o e! reali3ado por f#n"ionario o !er&idor p9bli"o) la pena !er* no %enor de $re! ni %aor de o"ho a:o!(J •
BIEN 4URIDICO TUTELADO
Lo! re"#r!o! e"on'%i"o! pro&enien$e! de dona"i'n !#fi"ien$e! para la !#b!i!$en"ia •
•
•
SU4ETO ACTI+O C#al+#ier per!ona) deli$o "o%9n SU4ETO PASI+O la !o"iedad ACCION PENAL a/ Pone Ponerr en &en$a &en$a o ne,o ne,o"i "iar ar de "#al "#al+# +#ie ierr %ane %anera ra bien biene! e! re"ibido! para !# di!$rib#"i'n ,ra$#i$a( E.%(; le"he en pol&o -&a!o de le"he/
18
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO b/ C#ando el a,en$e $ran!por$a o "o%er"iali3a !in a#$ori3a" a#$ori3a"i'n i'n biene! f#era del $erri$orio $erri$orio en el +#e ,o3a de benefi"io! pro&enien$e! pro&enien$e! de $ra$a%ien$o $ra$a%ien$o $rib#$ario e!pe"ial Teniendo en "#en$a +#e2
Do$)c'%$(; -ar$ 1?41 C(C/Por la dona"i'n el donan$e !e obli,a a $ran!ferir ,ra$#i$a%en$e al dona$ario la propiedad de #n bien( ;0#ien dona lo da en for%a &ol#n$aria ,ra$#i$a(
b Re+#iere de DOLO c No Ad%i$e Ad%i$e $en$a$i&a ! Penalidad a/ Pena Pena pri&a$i pri&a$i&a &a de la liber$a liber$add no %enor %enor de do! ni %aor %aor de !ei! a:o!( b/ La pena !er* no %enor de $re! a:o! ni %aor de !ei! a:o! e inhabili$a"i'n "onfor%e a lo! in"i!o! 1/) 4/ 7/ del Ar$"#lo 7?
ART 235.- '$;or&)c'o$" ;)l) obr" c)l'!)! !" #ro!ucto Artículo !"ro:)!o por la Se,#nda Di!po!i"i'n Dero,a$oria del De"re$o le,i!la$i&o NK 1H88) p#bli"ado el 4? de .#no 4HH( La "i$ada le en$r' en &i,en"ia l#e,o de $rein$a -7H/ da! "alendario de la fe"ha de !# p#bli"a"i'n en el Diario Ofi"ial el Per#ano) !al&o en la! +#e ordenan el pro"edi%ien$o ad%ini!$ra$i&o) in"l#ida! la! +#e de$er%inan la
1>
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO e!"ala de !an"ione!) la! +#e !er*n apli"able! 9ni"a%en$e a lo! pro"edi%ien$o! ini"iado! "on po!$erioridad a !# &i,en"ia(
Artícu Art ículo lo 23 23.-+ .-+""$t) !" b'" b'"$" $" o #r #r" "t)c t)c'%$ '%$ !" " "r7' r7'c'o c'o !'; !';"r "r"$ "$t" t" ) lo )$u$c')!o Artículo !"ro:)!o por la Se,#nda Di!po!i"i'n Dero,a$oria del De"re$o le,i!la$i&o NK 1H88) p#bli"ado el 4? de .#no 4HH( La "i$ada le en$r' en &i,en"ia l#e,o de $rein$a -7H/ da! "alendario de la fe"ha de !# p#bli"a"i'n en el Diario Ofi"ial el Per#ano) !al&o en la! +#e ordenan el pro"edi%ien$o ad%ini!$ra$i&o) in"l#ida! la! +#e de$er%inan la e!"ala de !an"ione!) la! +#e !er*n apli"able! 9ni"a%en$e a lo! pro"edi%ien$o! ini"iado! "on po!$erioridad a !# &i,en"ia(
Artículo 2/.-A#ro7"c)&'"$to 2/.-A#ro7"c)&'"$to '$!"b'!o !" 7"$t)6) !" r"#ut)c'%$ '$!utr')l o co&"rc')l Artículo !"ro:)!o por la Se,#nda Di!po!i"i'n Dero,a$oria del De"re$o le,i!la$i&o NK 1H88) p#bli"ado el 4? de .#no 4HH( La "i$ada le en$r' en &i,en"ia l#e,o de $rein$a -7H/ da! "alendario de la fe"ha de !# p#bli"a"i'n en el Diario Ofi"ial el Per#ano) !al&o en la! +#e ordenan el pro"edi%ien$o ad%ini!$ra$i&o) in"l#ida! la! +#e de$er%inan la e!"ala de !an"ione!) la! +#e !er*n apli"able! 9ni"a%en$e a lo! pro"edi%ien$o! ini"iado! "on po!$erioridad a !# &i,en"ia(
DECRETO LE*ILATI+O NF // D"cr"to L":'l)t'7o Gu" A#ru"b) L) L"H D" R"#r"'%$ !" l) Co"t"$c') D"l")l 2>4UNIO25
1?
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO La pre!en$e Le repri%e $odo a"$o de "ond#"$a de "o%pe$en"ia de!leal +#e $en,a por efe"$o efe"$o real o po$en"ial) po$en"ial) afe"$ar afe"$ar o i%pedir i%pedir el ade"#ado ade"#ado f#n"iona%ie f#n"iona%ien$o n$o del pro"e!o pro"e!o "o%pe$i$i&o( Ar$ (; A"$o! de en,a:o (1 Con!i!$en en la reali3a"i'n de a"$o! +#e $en,an "o%o efe"$o) real o po$en"ial) ind#"ir a error a o$ro! a,en$e! en el %er"ado !obre la na$#rale3a) %odo de fabri"a"i'n o di!$rib#"i'n) "ara"$er!$i"a!) ap$i$#d para el #!o) "alidad) "an$idad) pre"io) "ondi"ione! de &en$a o ad+#i!i"i'n) en ,eneral) !obre o! a$rib#$o!) benefi"io! o "ondi"ione! +#e "orre!ponden a lo! biene!) !er&i"io!) e!$able"i%ien$o! o $ran!a""ione! +#e el a,en$e e"on'%i"o +#e de!arrolla $ale! a"$o! pone a di!po!i"i'n en el %er"ado6 o) ind#"ir a error !obre lo! a$rib#$o! +#e po!ee di"ho a,en$e) in"l#ido $odo a+#ello +#e repre!en$a !# a"$i&idad e%pre!arial(
ART ART. 2/. 2/.--
9RAUDE 9RAUDE EN EN REMA REMATES( LIC LICIT ITA ACIONES CIONES 1
CONCUR CONCURSOS SOS
P?BLICOS Ser*n repri%ido! "on pena pri&a$i&a de liber$ad no %aor de $re! a:o! o "on "ien$o o"hen$a o"hen$a a $re!"ien$o $re!"ien$o!! !e!en$a !e!en$a "in"o "in"o da!;%#l$ da!;%#l$aa +#iene! +#iene! pra"$i+#e pra"$i+#enn la! !i,#ien$e !i,#ien$e!! a""ione!2 1( Soli"i$an o a"ep$an d*di&a! o pro%e!a! para no $o%ar par$e en #n re%a$e p9bli"o) en #na li"i$a"i'n p9bli"a o en en #n "on"#r!o p9bli"o de pre"io!( pre"io!( 4( In$en$an ale.ar a lo! po!$ore! por %edio de a%ena3a!) d*di&a!) pro%e!a! o "#al+#ier o$ro ar$ifi"io(
1
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO Si !e $ra$are de "on"#r!o p9bli"o de pre"io! o de li"i$a"i'n p9bli"a) !e i%pondr* ade%*! al a,en$e o a la e%pre!a o per!ona por 5l repre!en$ada) la !#!pen!i'n del dere"ho a "on$ra$ar "on el E!$ado por #n perodo no %enor de $re! ni %aor de "in"o a:o!
B'"$ 4urí!'co Tut"l)!o -
En el pri%er n#%eral) !e $ra$a del !#.e$o +#e !oli"i$a #na dadi&a o re"o%pen!a) "on la in$en"i'n de par$i"ipar en #n re%a$e p9bli"o( A#n+#e $a%bi5n !e in"l#e al !#.e$o +#e a"ep$a) no! en"on$ra%o!
1
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO fren fren$e $e a #n fi,# fi,#ra ra %i@$ %i@$aa de "ar* "ar*"$ "$er er al$e al$ern rna$ a$i& i&o) o) p#e! p#e! $al $al a%bi&alen"ia da a en$ender +#e la re!pon!abilidad penal in"l#e al +#e !oli"i$a al +#e re"ibe(
En "#an$o "#an$o al !e,#n !e,#ndo do n#%era n#%erall el ele%e ele%en$o n$o prin"i prin"ipal pal +#e !e en"#e en"#en$r n$ree !#.e$o !#.e$o "on "on$ra $ra a+#el a+#el +#e plan$e plan$eaa #na a%ena a%ena3a 3a!( !( Se en$iende +#e e! el an#n"io de pro&o"ar #n %al de$er%inado) !#!"ep$ible de al$erar el pro"e!o de %o$i&a"i'n de la &ol#n$ad !in +#e !e [email protected] la in$i%ida"i'n +#e ale.a real%en$e al po!$or) a +#e lo +#e !e b#!"a e! "a!$i,ar el !i%ple in$en$o de di!$an"iar a lo! po!$ore!( No !olo !e $ra$a de #na a%ena3a) dadi&a pro%e!a) !ino +#e de.a abier$o "#al+#ier o$ro $ipo de po!ibilidad o ar$ifi"io +#e p#ede !er p#e!$o en pr*"$i"a por el a#$or del deli$o
Re+#iere de DOLO
No Ad%i$e $en$a$i&a E! po!ible la PARTICIPACIÓN
-INSTIADOR
Y
COMPLICE/
PENALIDAD Pena pri&a$i&a de la liber$ad no %aor de $re! a:o! "on "ien$o o"hen$a a $re!"ien$o! $re!"ien$o! !e!en$a "in"o da!;%#l$a(
ART ART. 2/2. 2/2.--
REU REUSA SAM MIEN IENTO A PRE PRESTA STAR IN9 IN9OR ORMA MACI CIÓ ÓN A LA
AUTORIDAD
1G
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO El dire" dire"$or $or)) ad%in ad%ini!$ i!$rad rador or o ,eren$ ,eren$ee de #na e%pre e%pre!a !a +#e +#e)) indebi indebida% da%en$ en$e) e) reh9!a reh9!a !#%ini!$rar a la a#$oridad "o%pe$en$e la infor%a"i'n e"on'%i"a) ind#!$rial o %er"an$il +#e !e le re+#iera) o deliberada%en$e pre!$a la infor%a"i'n de %odo ine@a"$o) !er* repri%ido "on pena pri&a$i&a de liber$ad no %aor de do! a:o! o "on no&en$a a "ien$o o"hen$a da!;%#l$a(
BIEN 4URIDICO TUTELADO - La i%por$ i%por$an" an"ia ia de la infor% infor%a"i a"i'n 'n e"on e"on'% '%i" i"aa fide fidedi di,n ,naa a efe" efe"$o $o!! del del di!e di!e:o :o de la plan planif ifi" i"a" a"i' i'nn "on"er$a"i'n e"on'%i"a
u6"to to )ct' )ct'7o 7o El u6"
!on el dire"$ dire"$or or)) ad%ini ad%ini!$r !$rado adorr o ,eren$ ,eren$ee de #na
e%pre!a6 deli$o e!pe"ial El u6"to #)'7o e! la !o"iedad) "#al+#ier per!ona La )cc'%$ #"$)l "on!i!$e en2
Reh# Reh#!a !arr !#%i !#%ini ni!$ !$ra rarr a la a#$or a#$orid idad ad "o%p "o%pe$ e$en en$e $e la inf infor or%a %a"i "i'n 'n e"on'%i"a) ind#!$rial o %er"an$il +#e !e le re+#iera(
Pre!$a Pre!$arr la infor% infor%a"i a"i'n 'n referi referida da de %odo %odo ine@ ine@a"$ a"$oo
Re+#iere de DOLO
No Ad%i$e $en$a$i&a E! po!ible la PARTICIPACIÓN - INST INSTI IAD ADOR OR Y COMP COMPLI LICE CE// Las personas naturales o %urdicas estn obligadas a permitir el acceso de los representantes de la N, a sus instalaciones y a proporcionar la in+ormación -ue les
4H
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
sea solicitada" su incumplimiento estar comprendido comprendido dentro de los alcances de los artculos #!#o' y .&o' del Código ,enal'
PENALIDAD Pena pri&a$i&a de la liber$ad no %aor de do! a:o! o "on no&en$a a "ien$o o"hen$a da!;%#l$a( El .#e3 podr* "la#!#rar lo! lo"ale! o e!$able"i%ien$o!) di!ol&er li+#idar la !o"iedad) !#!pender !#! a"$i&idade! prohibir a la !o"iedad f#nda"i'n) "oopera$i&a o "o%i$5 de reali3ar en el f#$#ro a"$i&idade! -Ar$ 1H> C(P(/ C(P(/
ART. ART. 2/3.- USO 9RAUDULENTO DE MONEDA MONEDA EXTRAN4ERA EXTRAN4ERA O CAMBIO PRE9ERENCIAL El +#e +#e re"i re"ibe be %one %oneda da e@$r e@$ran an.e .era ra "on "on $ipo $ipo de "a%b "a%bio io pref prefer eren en"i "ial al para para real reali3 i3ar ar i%por$a"ione! de %er"adera! &ende 5!$a! a pre"io! !#periore! a lo! a#$ori3ado!) !er* repri%ido "on pena pri&a$i&a de liber$ad no %enor de do! ni %aor de "#a$ro a:o!) "on "ien$o &ein$e a $re!"ien$o! !e!en$a "in"o da!;%#l$a e inhabili$a"i'n "onfor%e al ar$"#lo 7?K) in"i!o! 1) 4 8( 8( El +#e da a la %er"adera finalidad di!$in$a a la +#e e!$able"e la nor%a +#e fi.a el $ipo de "a%bio o el r5,i%en e!pe"ial $rib#$aria) !er* repri%ido "on la pena !e:alada en el p*rrafo an$erior( an$erior(
B'"$ 6urí!'co tut"l)!o -
Orden E"on'%i"o
41
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
u6"to )ct'7o )ct'7o p#ede !er "#al+#ier per!ona) por lo $an$o !e habla d #n El u6"to deli$o "o%9n El u6"to #)'7o e! la !o"iedad La )cc'%$ #"$)l "o%prende do! %odalidade!
lo! lo! a#$or a#$ori3 i3ad ado! o!
habiendo re"ibido %oneda "on $ipo de "a%bio preferen"ial para !# i%por$a"i'n
Darr a la! Da la! %er" %er"ad ader era a!! fina finali lida dadd di!$ di!$in in$a $a a la +#e +#e e!$a e!$abl ble" e"ee la nor%a +#e fi.a el $ipo de "a%bio o el r5,i%en e!pe"ial $rib#$ario
No Ad%i$e $en$a$i&a E! po!ible la PARTICIPACIÓN O.o(; En la a"$#alidad e!$e deli$o no !e da por+#e a no e@i!$e el $ipo de "a%bio preferen"ial) !e dio d#ran$e el ,obierno ,obierno de Alan Alan ar"a "on el el d'lar MUC
PENALIDAD Pena pri&a$i&a de liber$ad no %enor de do! ni %aor de "#a$ro a:o!) "on "ien$o &ein$e a $re!"ien$o! !e!en$a !e!en$a "in"o da!;%#l$a e inhabili$a"i'n inhabili$a"i'n "onfor%e al ar$"#lo 7?K) in"i!o! 1) 4 8
44
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
ART. 2/3-A.- CASINOS DE 4UE*O NO AUTORIJADOS Ser* repri%ido "on pena pri&a$i&a de la liber$ad no %enor de #no ni %aor de !ei! a:o! "on $re!"ien$o! !e!en$a "in"o da!;%#l$a) el +#e or,ani3a o "ond#"e Ca!ino! de =#e,o !#.e$o! a a#$ori3a"i'n !in haber "#%plido lo! re+#i!i$o! +#e [email protected] la! lee! o re,la%en$o! para !# f#n"iona%ien$o6 !in per.#i"io del de"o%i!o de lo! efe"$o!) dinero biene! #$ili3ado! en la "o%i!i'n del deli$o( -/ -/ Ar$"#lo Ar$"#lo in"orporado por el Ar$"#lo 1H del De"re$o De"re$o Le NK 4>7?) p#bli"ado p#bli"ado el 11(11(G4( •
SU4ETO ACTI+O ACTI+O !e $ra$a de #n deli$o "o%9n) por lo $an$o p#ede !er "#al+#iera(
•
•
SU4ETO PASI+O la !o"iedad( ACCI ACCION ON PENA PENAL L or,ani3ar o "ond#"ir Ca!ino! de =#e,o !#.e$o! a a#$ori3a"i'n !in haber "#%plido lo! re+#i!i$o! +#e [email protected] la! lee! o re,la%en$o! para !# f#n"iona%ien$o
•
•
•
•
Re+#iere de DOLO Ad%i$e $en$a$i&a No Ad E! po!ible la PARTICIPACIÓN
PENALIDAD Pena pri&a$i&a de la liber$ad no %enor de #no ni %aor de !ei! a:o! "on $re!"ien$o! !e!en$a "in"o da!;%#l$
47
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
b DECRETO LE1 253> NORMAS RELATI+AS A LAAUTORIJACIÓN 1 9UNCIONAMIENTO DE LOSCASINOS DE 4UE*O
Ar$ Ar$"# "#lo lo 1(; 1(; Co Corr rre! e!po pond ndee al Mini Mini!$ !$er erio io de Ind# Ind#!$ !$ri ria) a) T#ri! #ri!%o %o)) In$e In$e,r ,ra" a"i' i'nn Ne,o"ia"ione! Ne,o"ia"ione! Co%er"iale! In$erna"ionale! o$or,ar la! a#$ori3a"ione! para el f#n"iona%ien$o de Ca!ino! de =#e,o) a#$ori3ar) nor%ar "on$rolar !# f#n"iona%ien$o "o%o par$e in$e,ran$e de la plan$a $#r!$i"a del pa!( Ar$"#lo 4(; S'lo !e p#ede e@plo$ar #n Ca!ino de =#e,o a $ra&5! de #na a#$ori3a"i'n o$or,a o$or,ada da a $$#lo $$#lo one onero! ro!oo por el Mini!$ Mini!$eri erioo de Ind#!$ Ind#!$ria ria)) T#ri! T#ri!%o %o)) In$e,r In$e,ra" a"i'n i'n Ne,o"ia"ione! Ne,o"ia"ione! Co%er"iale! In$erna"ionale!( In$erna"ionale!( La a#$ori3a"i'n podr* !er o$or,ada por #n pla3o %*@i%o de die3 -1H/ a:o! reno&able!( La a#$ori3a"i'n para el f#n"iona%ien$o e@plo$a"i'n de Ca!ino! de =#e,o !e o$or,ar* a per!ona! .#rdi"a! .#rdi"a! or,ani3ada! or,ani3ada! !e,9n la Le eneral de So"iedade!( So"iedade!( Ar$"#lo 7(; S'lo !e o$or,ar*n a#$ori3a"ione! para la e@plo$a"i'n de Ca!ino! de =#e,o en 3ona! "on po!ibilidad de ,ran afl#en"ia del $#ri!%o re"ep$i&o( Lo! e!$able"i%ien$o! de ho!peda.e "#al+#ier infrae!$r#"$#ra +#e !e "on!$r#a o ade"9e para el f#n"iona%ien$o de Ca!ino!) deber*n e!$ar #bi"ado! a no %eno! de 4HH %e$ro! de e!"#ela!) $e%plo!) "#ar$ele!) "en$ro! de !al#d ho!pi$ale!( La! 3ona! ,eo,r*fi"a! donde !e podr*n in!$alar Ca!ino! de =#e,o) !er*n de$er%inada! por De"re$o S#pre%o refrendado por el Mini!$ro de Ind#!$ria) T#ri!%o) T#ri!%o) In$e,ra"i'n Ne,o"ia"ione! Ne,o"ia"ione! Co%er"iale! In$erna"ionale!( In$erna"ionale!(
48
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO ; Al,#na! "on"ordan"ia!2 CAPÍTULO I< DESEMPEO DE ACTI
ART. 2/3-B.- INTERMEDIACIÓN TRANSACCIONAL 9RAUDULENTA El +#e por "#en$a propia o a.ena reali3a o de!e%pe:a a"$i&idade! propia! de lo! a,en$e! de in$er%edia"i'n) !in "on$ar "on la a#$ori3a"i'n para ello) efe"$#ando $ran!a""ione! o ind#"iendo a la "o%pra o &en$a de &alore!) por %edio de "#al+#ier a"$o) pr*"$i"a o %e"ani!%o en,a:o!o o fra#d#len$o !ie%pre +#e lo! &alore! in&ol#"rado! en $ale! a"$#a"ione! $en,an en "on.#n$o #n &alor de %er"ado !#perior a "#a$ro -8/ UIT) !er* repri%ido "on pena pri&a$i&a de liber$ad no %enor de #no -1/ ni %aor de "in"o ->/ a:o! •
•
•
SU4ETO ACTI+O "#al+#ier per!ona( SU4ETO PASI+O la !o"iedad ACCION PENAL Efe"$#ar $ran!a""ione! o ind#"ir a la "o%pra &en$a de &alore!
•
•
•
•
Re+#iere de DOLO
No Ad Ad%i$e $en$a$i&a E! po!ible la PARTICIPACIÓN
PENALIDAD Pena pri&a$i&a de liber$ad no %enor de #no -1/ ni %aor de "in"o
4>
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO ->/ a:o!
DECRETO SUPREMO NF 3-2-E9 .>.22 ar$ 1?(; Cla!e! Cla!e! de a,en$e! de in$er%edi in$er%edia"i'n a"i'n (; Son a,en$e! a,en$e! de in$er%edi in$er%edia"i' a"i'nn la! !o"iedade! an'%i%a! +#e) "o%o !o"iedade! a,en$e! o !o"iedade! in$er%ediaria!) !e dedi"an a la in$er%edia"i'n de &alore! en el %er"ado( -!olo en bol!a de &alore!/( ar$ ar$ ?(; ?(; In$e In$er% r%ed edia ia"i "i'n 'n(; (; Se "on! "on!id ider eraa in$e in$er% r%ed edia ia"i "i'n 'n en el %er"a %er"ado do de &alo &alore re!! %obiliario! de reali3a"i'n habi$#al) por "#en$a a.ena) de opera"ione! de "o%pra) &en$a) "olo"a"i'n) di!$rib#"i'n) "orre$a.e) "o%i!i'n o ne,o"ia"i'n de &alore!( A! %i!%o) !e "on!idera in$er%edia"i'n la! ad+#i!i"ione! de &alore! +#e !e efe"$9en por "#en$a propia de %anera habi$#al "on el fin de "olo"arlo! #l$erior%en$e en el p9bli"o per"ibir #n diferen"ial en el pre"io( ar$ 1?(; A#$ori3a"i'n de or,ani3a"i'n or,ani3a"i'n f#n"iona%ien$o(; f#n"iona%ien$o(; e@pedida por CONASE<(
ART ART. 2/3 2/3-C. -C.-- 9UNCI 9UNCION ONAMI AMIENT ENTO O ILE*AL ILE*AL DE 4UE*OS 4UE*OS DE CASINO CASINO 1 MK0UINAS TRA*AMONEDAS El +#e or,ani3a) "ond#"e o e@plo$a .#e,o! de "a!ino %*+#ina! $ra,a%oneda!) !in haber "#%plido "on lo! re+#i!i$o! +#e e@i,en la! lee! !#! re,la%en$o! para !# e@plo$a"i'n) !er* repri%ido "on pena pri&a$i&a de la liber$ad no %enor de #no ni %aor de "#a$ro a:o!) "on $re!"ien$o! !e!en$a "in"o da! %#l$a e inhabili$a"i'n para e.er"er di"ha a"$i&idad) de "onfor%idad "on el in"i!o 8/ del ar$"#lo 7?K del C'di,o Penal(
4?
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
•
•
•
SU4ETO ACTI+O "#al+#ier per!ona( SU4ETO PASI+O la !o"iedad ACCION ACCION PENAL PENAL or,ani3ar) "ond#"ir o e@plo$ar .#e,o! de "a!ino %*+#i %*+#ina! na! $ra,a% $ra,a%one oneda! da!)) !in hab haber er "#%pli "#%plido do "on "on lo! re+#i! re+#i!i$o i$o!! +#e e@i,en la! lee! !#! re,la%en$o! r e,la%en$o! para !# e@plo$a"i'n)
•
•
•
Re+#iere de DOLO
No Ad%i$e $en$a$i&a E! po!ible la PARTICIPACIÓN
PENALIDAD pena pri&a$i&a de la liber$ad no %enor de #no ni %aor de "#a$ro a:o!) "on $re!"ien$o! !e!en$a "in"o da! %#l$a e inhabili$a"i'n para e.er"er di"ha a"$i&idad) de "onfor%idad "on el in"i!o 8/ del ar$"#lo 7?K del C'di,o Penal(
LE1 No. 2@3 LE1 0UE RE*ULA LA EXPLOTACIÓN DE LOS 4UE*OS DE CASINO 1 MK0UINAS TRA*AMONEDAS Pro%#l,ada el H(=UL(GG
4
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO P#bli"ada el HG(=UL(GG
Artículo ,.- 9'$)l'!)! !" l) L"H.- Re,#lar la e@plo$a"i'n de lo! .#e,o! de "a!ino %*+#ina! $ra,a%oneda! a fin de pre!er&ar pro$e,er a la "i#dadana de lo! po!ible! per.#i"io! o da:o! +#e afe"$an la %oral) la !al#d !e,#ridad p9bli"a6 a! "o%o pro%o&er el $#ri!%o re"ep$i&o6 e!$able"er el i%p#e!$o a lo! .#e,o! de "a!ino de %*+#ina! $ra,a%oneda!( $ra,a%oneda!(
Artículo 2,.- K&b'to !" )#l'c)c'%$.- La a"$i&idad e@plo$a"i'n de lo! .#e,o! de "a!ino %*+#ina! $ra,a%oneda! !e per%i$e de %anera e@"ep"ional "o%o par$e de la a"$i&idad $#r!$i"a) de "onfor%idad "on la pre!en$e Le ) en lo +#e f#era per$inen$e "on la Le N 4?G?1(
Artículo 3,.- Ob6"to !" l) L"H.; E! ob.e$o de la pre!en$e Le2 a( aran$i3ar aran$i3ar +#e +#e lo! .#e,o! .#e,o! de "a!ino "a!ino %*+#ina! %*+#ina! $ra,a%one $ra,a%oneda! da! !ean "ond# "ond#"ido "ido!! "on hone!$idad) $ran!paren"ia $ra$o i,#ali$ario( b( E!$able"er %edida! %edida! de pro$e""i'n pro$e""i'n para lo! ,r#po! lnerable! lnerable! de la pobla"i'n( "( E&i$ar E&i$ar +#e la e@plo$a e@plo$a"i'n "i'n de lo! lo! .#e,o! .#e,o! de "a!ino "a!ino de %*+#in %*+#ina! a! $ra,a%one $ra,a%oneda! da! !ea e%pleada para prop'!i$o! il"i$o!(
Artículo /, .- D";'$'c'o$".- Para efe"$o! de la pre!en$e Le !e en$iende por2 a( 4u":o !" C)'$o. ; Todo .#e,o de %e!a en el +#e !e #$ili"e naipe!) dado! o r#le$a! +#e ad%i$a ap#e!$a! del p9bli"o) "#o re!#l$ado dependa del a3ar) a! "o%o o$ro! .#e,o! a lo! +#e !e le! o$or,#e e!$a "alifi"a"i'n de "onfor%idad "on la pre!en$e Le (
4
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO b( M*+#ina! Tra,a%one Tra,a%oneda!(; da!(; Toda! Toda! la! la! %*+#ina! de .#e,o) .#e,o) ele"$r'ni"a! ele"$r'ni"a! o ele"$ro%e"*ni"a!) ele"$ro%e"*ni"a!) "#al+#iera !ea !# deno%ina"i'n) +#e per%i$an al .#,ador #n $ie%po de #!o a "a%bio del pa,o del pre"io de la .#,ada en f#n"i'n f #n"i'n del a3ar ) e&en$#al%en$e) e&en$#al%en$e) la ob$en"i'n de #n pre%io de a"#erdo "on el pro,ra%a de .#e,o( "( Autor')c'%$ E#r") (; A+#ella e%i$ida de "onfor%idad "on la pre!en$e Le) por la a#$oridad "o%pe$en$e) "o%pe$en$e) fa"#l$ando a #n $i$#lar a +#e reali"e reali"e la a"$i&idad de e@plo$a"i'n de .#e,o! de "a!ino o %*+#ina! $ra,a%oneda!) e@plo$e #n de$er%inado n9%ero de %e!a! de "a!ino o %*+#ina! $ra,a%oneda!) !e,9n la! %odalidade! o pro,ra%a! de .#e,o) +#e en adelan$e !e deno%inar* A#$ori3a"i'n( A#$ori3a"i'n(
Artículo F.- Ub'c)c'%$ !" lo "t)bl"c'&'"$to.>(1 La e@plo$a"i'n de .#e,o! de "a!ino !'lo !e p#ede reali3ar en e!$able"i%ien$o! #bi"ado! en lo! di!$ri$o! a#$ori3ado! %edian$e Re!ol#"i'n S#pre%a refrendada por el Mini Mini!$ !$ro ro de Ind# Ind#!$ !$ri ria) a) T#ri!% ri!%o) o) In$e In$e,r ,ra" a"i' i'nn Ne Ne,o ,o"i "ia" a"io ione ne!! Co Co%e %er" r"ia iale le!! In$erna"ionale!) para lo "#al !e $o%ar* en "#en$a ade%*! de la infrae!$r#"$#ra $#r!$i"a e@i!$en$e) ra3one! de !al#d) de %oral de !e,#ridad p9bli"a( >(4 Lo! e!$able"i%ien$o! de!$inado! a la e@plo$a"i'n de .#e,o! de "a!ino %*+#ina! $ra,a%oneda!) no p#eden e!$ar #bi"ado! a %eno! de 1>H -"ien$o "in"#en$a/ %e$ro! de i,le!ia!) in!$i$#"ione! ed#"a$i&a!) "#ar$ele! ho!pi$ale!(
Artículo >,.- Lu:)r" #)r) l) "#lot)c'%$ !" lo 6u":o !" c)'$o H &Gu'$) tr):)&o$"!).?(1 P#ede in!$alar!e !ala! para la e@plo$a"i'n de .#e,o! de "a!ino en2
4G
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO ?(1( ?(1(11 o o$e $ele le!! de 8 -"#a -"#a$r $ro/ o/ ' > -"in -"in"o "o// e!$r e!$rel ella la!) !) in"l in"l#! #!oo in%# in%#eb eble le!! de"l de"lar arad ado! o! %on# %on#%e %en$ n$o! o! hi!$ hi!$'r 'ri" i"o! o! por por el In!$ In!$i$ i$#$ #$oo Na Na"i "ion onal al de C# C#l$ l$#r #ra) a) debi debida da% %en$e en$e a"ondi"ionado!( ?(1(4 Re!$a#ran$e! > -"in"o/ $enedore! $#r!$i"o!( ?(4 P#ede in!$alar!e !ala! para la e@plo$a"i'n de .#e,o! de %*+#ina! $ra,a%oneda! en2 ?(4(1 o$ele! de 8 -"#a$ro/ ' > -"in"o/ e!$rella! en la! pro&in"ia! de Li%a Callao( ?(4(4 o$ele! de 7 -$re!/ o %*! e!$rella! en o$ra! pro&in"ia! di!$in$a! a la! de Li%a Callao( ?(4(7 Lo! l#,are! a#$ori3ado! para la e@plo$a"i'n de .#e,o! . #e,o! de "a!ino(
7H
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
Delitos Financieros El $er%ino deli$o finan"iero !e refiere) en $5r%ino! ,enerale!) a "#al+#ier deli$o) no &iolen$o +#e da l#,ar a #na perdida e"on'%i"a( E!$o! deli$o!) por lo $an$o) "o%prenden #na a%pli a%pliaa ,a%a ,a%a de a"$i& a"$i&ida idade! de! ile,al ile,ale! e!)) in"l#i in"l#ido! do! el fra#de fra#de)) p*ni" p*ni"oo finan" finan"ier iero) o) infor%a"i'n pri&ile,iada) e$"( Lo! deli$o! finan"iero! in"l#endo "he+#e! dep'!i$o! fra#d#len$o! !on #no de lo! %*! ,rande! re$o! +#e en"aran ho en da la! in!$i$#"ione! de ne,o"io! finan"iera!( Lo! delin" delin"#e #en$e n$e!! finan" finan"ier iero! o! profe profe!io !iona nale! le! han &en &enido ido in"re% in"re%en$ en$an ando do !# hab habili ilidad dad !ofi!$ !ofi!$i"a i"a"i' "i'n) n) ,ra"ia ,ra"ia!! a lo! a&an" a&an"e! e! en la $e"nol $e"nolo, o,aa di!pon di!ponibl ible) e) $ale! $ale! "o%o "o%o la! "o%p#$adora! per!onale!) !"anner fo$o"opiadora! de "olor( Se ha e!$i%ado +#e la! p5rdida! an#ale! debido a dep'!i$o! "he+#e! fra#d#len$o! %on$an %ile! de %illone! de d'lare!( La! p5rdida! "on$in9an "re"iendo "on!$an$e%en$e a %edida +#e lo! delin"#en$e! "on$in9an b#!"ando for%a! de &ida %edian$e la "o%i!i'n de fra#de!( Para el "on!#%idor) la "an$idad de an!iedad 5 in"on&enien"ia! "a#!ada! por la ne"e!idad de re!ol&er proble%a! "on "on$adore!) "o%er"ian$e! lo"ale! a! "o%o po!ible! reper"#!ione! a lo! b#r'! de "r5di$o) p#eden !er "on!iderable!( "on!iderable!( E!$o! deli$o! $a%bi5n afe"$an a lo! "on!#%idore! al in"re%en$ar!e lo! honorario! +#e $ienen +#e pa,ar a lo! ban"o! debido a +#e lo! ban"o! $ienen +#e "on$ra$ar e!pe"iali!$a! !obre rie!,o! de iden$ifi"a"i'n "o%prar !of$are e!pe"iali3ado para pro$e,er!e de f#$#ra! p5rdida!(
71
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
CARACTERÍSTICAS CARACTERÍSTICAS DE LOS DELITOS 9INANCIEROS
1( Son deli$o! no &iolen$o! &iolen$o! +#e dan l#,ar a p5rdida! p5rdida! e"on'%i"a!( 4( Son "o%pli"ado! "o%pli"ado! a ra3 de lo! adelan$o! r*pido! en en la $e"nolo,a( 7(
eneral%e eneral%en$e n$e no !on den#n"i den#n"iado! ado!)) a +#e la! in!$i$#"i in!$i$#"ione! one! op$an op$an por re!ol&er re!ol&er lo! in"iden$e! in$erna%en$e(
8( E@i!$e la per"ep"i'n de +#e !e en"#en$ran en"#en$ran en$re lo! deli$o! de %*! %*! r*pido "ono"i%ien$o( "ono"i%ien$o( >( Prod#"en p5rdida de "redibilidad de la! in!$i$#"ione!( ?( Con!$i$#en #na a%ena3a a lar,o pla3o) para el de!arrollo de la e"ono%a (
del pa!(
La! reper"# reper"#!ione !ione!! en pa!e! pa!e! de!arrollad de!arrollado!) o!) +#i3*! +#i3*! !ean %a! %a! f*"il de "on$ene "on$ener) r) por por el $a%a:o de !#! e"ono%a!) en "abio en lo! pa!e! en de!arrollo e! %aor) la "apa"idad de lo! ,obierno! e! li%i$ada( ( La "o%ple.idad difi"#l$a la $ipifi"a"i'n de la! "ond#"$a! deli"$i&a!
(
74
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
B'"$ 4urí!'co Tut"l)!o E$ lo D"l'to 9'$)$c'"ro EL SISTEMA CREDITICIO El Dere"ho Penal no pro$e,e del $odo "on$ra lo +#e p#eda in$#ir!e de la deno%ina"i'n #$ili3ada #$ili3ada por el C'di,o Penal) el f#n"iona%ien$ f#n"iona%ien$oo del !i!$e%a !i!$e%a "redi$i"io "redi$i"io finan"iero finan"iero)) p#e! e!$e !i!$e%a p#ede per.#di"ar!e por %#"ha! ra3one! !in +#e el Dere"ho Penal $en,a +#e in$er&enir por ello( Co%o lo !e:ala el profe!or ar"a Ca&ero) +#e el !i!$e%a "redi$i"io finan"iero p#eda refor3ar!e "on la !an"i'n penal o de!pre!$i,iar!e !i ha #na ab!ol#$a i%p#nidad) i%p#nidad) e!a! no !on f#n"ione! +#e le,i$i%e al Dere"ho Penal( Si a"ep$a%o! a"ep$a%o! +#e e!$e $ipo de deli$o! lo +#e !e le!iona o pone en peli,ro e! el !i!$e%a "redi$i"io finan"iero) el in"#lpado podra ar,#%en$ar +#e !# "ond#"$a no ha le!ionado o p#e!$o en peli,ro el bien .#rdi"o pro$e,ido en "on!e"#en"ia no debera !er "ondenado) ello en %5ri$o al prin"ipio de le!i&idad de biene! .#rdi"o!( En ,eneral) en lo! deli$o! e"on'%i"o!) el bien .#rdi"o "ole"$i&o $#$elado de na$#rale3a %edia$a e! el orden e"on'%i"o) orden +#e ha !ido di!e:ado por la Con!$i$#"i'n !obre el "#al he%o! !e:alado +#e ,ira en $orno a la re,#la"i'n de la! rela"ione! e"on'%i"a! a $ra&5! del %er"ado) re!er&*ndo!e al E!$ado #n ni&el de "on$ralor del e.er"i"io de la! liber$ade! e"on'%i"a! a fin de e&i$ar la! di!f#n"ione! del %er"ado -p(e( ab#!o! de po!i"i'n de do%inio) e$"(/ a! %i!%o le o$or,a #na "apa"idad de in$er&en"i'n dire"$a) a fin de !a$i!fa"er la! ne"e!idade! de a+#ello! !e"$ore! +#e no han podido lo,rarlo a $ra&5 $ra&5!! del %er"a %er"ado do -"ar*" -"ar*"$er $er !o"ia !o"iall del r5,i%e r5,i%enn e"on' e"on'%i" %i"oo adop$ adop$ado ado por por n#e n#e!$r !$raa Con!$i$#"i'n/( En e!e !en$ido Tiede%ann !e:ala +#e el ob.e$o de pro$e""i'n en lo! deli$o! deli$o! e"on'%i"o! e"on'%i"o! e! el orden de la e"ono%a in!$i$#ido in!$i$#ido diri,ido diri,ido por el E!$ado) e! de"ir) la e"ono%a na"ional en !# $o$alidad en !#! diferen$e! !e"$ore!B ( Del %i!%o %odo %odo Mar$ Mar$o! o! N# N#:e :e33 refi refier ere2 e2 en en re!# re!#%e %en) n) el in$e in$er5 r5!! e!$a e!$a$a $all en la in$e in$e,r ,rid idad ad %an$eni%ien$o del orden e"on'%i"o "on!$i$#e el bien .#rdi"o pro$e,ido $5"ni"a%en$e
77
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO por el Dere"ho penal e"on'%i"o -/B ( Sin e%bar,o) e!$e bien .#rdi"o . #rdi"o por !# "ar*"$er in%a$erial dif#!o) !e "on!$i$#e en el bien .#rdi"o %edia$o de pro$e""i'n por el Dere"ho penal e"on'%i"o) por lo +#e para efe"$i&i3ar !# pro$e""i'n e! i%por$an$e di!$in,#ir #bi"ar lo! ob.e$o! de pro$e""i'n "on f#n"i'n repre!en$a$i&a) a+#ello! +#e al !er le!ionado! ponen de %anifie!$o la p#e!$a "on"re$a en peli,ro del ordena%ien$o e"on'%i"o( E! por e!o +#e en la do,%*$i"a penal a"$#al a "ada ,r#po de deli$o! e"on'%i"o! !e le !#ele a!i,nar #n bien .#rdi"o de$er%inado) +#e e! afe"$ado de %anera dire"$a por la "ond#"$a deli"$i&a( E!$o! biene! .#rdi"o! &endran a !er -/ "ada #no de lo! in!$r#%en$o! del ordena%ien$o e"on'%i"o %oderno2 la liber$ad de "o%pe$en"ia) el !i!$e%a "redi$i"io) el !i!$e%a de in&er!i'n de "api$ale!) el !i!$e%a de o$or,a%ien$o de !#b&en"ione!) e$"(B ( De e!$a %anera +#eda "laro +#e en el *%bi$o del Dere"ho penal e"on'%i"o) el bien .#rdi"o $#$elado de na$#rale3a %edia$a e! el propio ordena%ien$o e"on'%i"o) lo! biene! .#rdi"o! in%edia$o! # ob.e$o! de pro$e""i'n "on f#n"i'n repre!en$a$i&a) e!$aran "on!$i$#ido! por "ada #no de lo! !e"$ore! +#e in$e,ran di!e:an di"ho
ordena%ien$o(
En e!$e orden de idea!) $ra$are%o! de de$er%inar "#*l e! e!e bien .#rdi"o in%edia$o +#e e! %a$eria de pro$e""i'n en lo! deli$o! finan"iero!( En la do"$rina na"ional !e p#ede &erifi"ar +#e no e@i!$e "oin"iden"ia ab!ol#$a en !# de$er%ina"i'n) a! para ra%on$; Aria! Aria! ar"a ar"a Can$i3 Can$i3an ano) o) el bien bien .#rdi .#rdi"o "o pro$e, pro$e,ido ido !era !era el !i!$e% !i!$e%aa "redi$ "redi$i"i i"io) o) f#nda%en$ando la in$er&en"i'n del E!$ado en la pro$e""i'n de di"ho in$er5! !o"ial en +#e el e.er"i"io en %a!a de la! opera"ione! de "r5di$o "rea en$re lo! "lien$e! de la ban"a #na "o%#nidad de in$ere!e!) "#a $#$ela $ra!"iende lo! l%i$e! de la a""i'n indi&id#al $iende a "onfor%ar!e "o%o $#$ela de #n in$er5! "ole"$i&o de orden p9bli"o 6 en i,#al !en$ido Aban$o <*!+#e3 !e:ala +#e la pro$e""i'n del !i!$e%a "redi$i"io a $ra&5! de la
78
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO $ipifi"a"i'n de lo! deli$o! "on$ra el orden finan"iero %one$ario "on!$i$#e #na no&edad del C'di,o Penal 6 por !# par$e Rena Alfaro) !o!$iene +#e en lo! deli$o! finan"iero!) el bien .#rdi"o $#$elado e!$* "on!$i$#ido por la e!$abilidad o f#n"ionalidad del !i!$e%a finan"iero ) di"ha po!i"i'n e! "o%par$ida por Salina! Si""ha) +#e !o!$iene al referir!e al deli$o de "on"en$ra"i'n de "r5di$o) pre&i!$o en el ar$"#lo 488 del C'di,o penal) +#e el bien .#rdi"o $#$elado e! la e!$abilidad del !i!$e%a finan"iero na"ional ( Por !# par$e Ma3#elo! Coello) al referir!e al !i!$e%a de pro$e""i'n penal del dere"ho de "r5di$o) refiere +#e en el "a!o de lo! deli$o! finan"iero!) el ob.e$o de pro$e""i'n e!$* dado por el "orre"$o f#n"iona%ien$o del !i!$e%a "redi$i"io 6 final%en$e) La%a! P#""io) no e!$able"e "on "laridad #n bien .#rdi"o "o%9n para $odo! lo! deli$o! finan"iero!) a! para la fi,#ra de "on"en$ra"i'n "redi$i"ia ob$en"i'n indebida de "r5di$o! -ar$( 488 del C'di,o penal/) !in e@pre!ar !# $o$al a"#erdo "on ello) refiere +#e la do"$rina do%inan$e "on"ep$9a "on"ep$9a "o%o bien .#rdi"o pro$e,ido a lo! fondo! p9bli"o!B) l#e,o al referir!e al deli$o de p*ni"o finan"iero -ar$( 48G del C'di,o penal/ !e:ala +#e lo +#e !e pro$e,e a $ra&5! de di"ha fi,#ra $pi"a e! la $ran+#ilidad +#e ne"e!i$a #n !i!$e%a finan"iero +#e opera "on fondo! p9bli"o! para poder de!arrollar!e nor%al%en$e ( Por o$ro lado) el a#$or "olo%biano ern*nde3 0#in$ero) !i bien de %anera ,eneral) re"ono"e +#e en lo! deli$o! finan"iero! "o%o el de "on"en$ra"i'n "redi$i"ia) el bien .#rdi"o $#$elado e! el orden e"on'%i"o !o"ial) !in e%bar,o) !e p#ede no$ar +#e di"ho a#$or) en el "a!o +#e no! o"#pa) #bi"a "o%o ob.e$o de pro$e""i'n in%edia$o al f#n"iona%ien$o del !i!$e%a finan"iero) a! al "i$ar #n ar$"#lo de Enri+#e Af$ali'n) !e:ala +#e #na de la! "ondi"ione! !ine +#a non para el ade"#ado f#n"iona%ien$o f#n"iona%ien$o del orden e"on'%i"o !o"ial !o"ial e! el b#en f#n"iona%ien$o del !i!$e%a ban"ario finan"iero ( Por !# par$e Carrillo Flore3 Pin3'n S*n"he3) "i$ando a Carlo Fol"o) pre"i!an +#e el ele%en$o $5"ni"o e"on'%i"o de e!$e dere"ho e! el e.er"i"io e%pre!arial del "r5di$oB) !e:alando a "on$in#a"i'n +#e e!$e fen'%eno
7>
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO i%pli"a de!de el p#n$o de &i!$a penal la e@i!$en"ia de #n in$er5! de la !o"iedad %i!%a en la pro$e""i'n del "r5di$o) p#e! ella en !# "alidad de $i$#lar del bien .#rdi"o deno%inado orden e"on'%i"o;!o"ialB) e"on'%i"o;!o"ialB) e! la prin"ipal%en$e afe"$ada ) por ende) el !#.e$o pa!i&o de la! "ond#"$a! "ond#"$a! "on!$i$#$i&a! "on!$i$#$i&a! de deli$o +#e lo a%ena3an a%ena3an o le!ionan( Tenie Teniendo ndo en "#en$a "#en$a el pan panora ora%a %a %o!$r %o!$rado ado en el a"*pi a"*pi$e $e pre"e pre"eden den$e) $e) no! pare" pare"ee per$inen$e pre"i!ar +#e) de!de n#e!$ra per!pe"$i&a) el bien .#rdi"o +#e dire"$a%en$e !e pro$e,e a $ra&5! de la $ipifi"a"i'n de lo! lla%ado! deli$o! finan"iero! e! el !i!$e%a "redi$i"io ) pero el +#e debe !er en$endido de!de !# per!pe"$i&a e!$r#"$#ral f#n"ional "o%o $odo !i!$e%a -e! de"ir +#iene! "o%ponen el !i!$e%a "o%o f#n"iona 5!$e/) no !'lo re!$rin,ido a #bi"ar al "r5di$o "o%o ob.e$o de pro$e""i'n6 e! a e!$e $e%a +#e no! abo"are%o! a "on$in#a"i'n(
El T"to L":)l8 Artículo Artícul o 2//, Co$c"$tr)c'%$ Co$c"$tr) c'%$ Cr"!'t'c') Cr"!'t'c' ) Il":)l
El dire"$or) ,eren$e) ad%ini!$rador) repre!en$an$e le,al) %ie%bro del "on!e.o de Ad%ini Ad%ini!$r !$ra"i a"i'n) 'n) %ie%br %ie%broo de "o%i$5 "o%i$5 de "r5di$ "r5di$oo o f#n"io f#n"ionar nario io de #na in!$i$ in!$i$#"i #"i'n 'n ban"aria) finan"iera # o$ra +#e opere "on fondo! del p9bli"o +#e) dire"$a o indire"$a%en$e) a !abienda!) apr#ebe "r5di$o!) de!"#en$o! # o$ro! finan"ia%ien$o! por 7?
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO en"i%a de lo! l%i$e! opera$i&o! e!$able"ido! en la le de la %a$eria) !er* repri%ido "on pena pri&a$i&a de liber$ad no %enor de "#a$ro ni %aor de die3 a:o! "on $re!"ien$o! $r e!"ien$o! !e!en$a "in"o a !e$e"ien$o! $rein$a da!;%#l$a( En "a!o de +#e lo! "r5di$o!) de!"#en$o! # o$ro! finan"ia%ien$o! a +#e !e refiere el p*rrafo an$erior !ean o$or,ado! a fa&or de dire"$ore! o $raba.adore! de la in!$i$#"i'n) o de per!ona! &in"#lada! a a""ioni!$a! de la propia in!$i$#"i'n "onfor%e a lo! "ri$erio! de &in"#la"i'n nor%ado! por la S#perin$enden"ia de an"a) Se,#ro! Ad%ini!$radora! Pri&ada! de Fondo! de Pen!ione!) el a#$or !er* repri%ido "on pena pri&a$i&a de liber$ad no %enor de !ei! ni %aor de die3 a:o! "on $re!"ien$o! !e!en$a "in"o a !e$e"ien$o! $rein$a da!;%#l$a( Si "o%o "on!e"#en"ia de la aproba"i'n de la! opera"ione! !e:alada! en lo! p*rrafo! an$eriore an$eriore!) !) la S#perin$e S#perin$enden nden"ia "ia de an"a) an"a) Se,#ro! Se,#ro! Ad Ad%ini! %ini!$rado $radora! ra! Pri&ada! Pri&ada! de Fondo! de Pen!ione! re!#el&e la in$er&en"i'n o li+#ida"i'n de la in!$i$#"i'n) el a#$or !er* repri%ido "on pena pri&a$i&a de liber$ad no %enor de o"ho ni %aor de do"e a:o! $re!"ien$o! !e!en$a "in"o a !e$e"ien$o! $rein$a da!;%#l$a( Lo! benef benefi"i i"iari ario! o! de la! ope opera" ra"ion ione! e! !e:ala !e:alada da!! en el pre!en pre!en$e $e ar$"# ar$"#lo) lo) +#e haa haann par$i"ipado en el deli$o) deli$o) !er*n repri%ido! "on "on la %i!%a pena pena +#e "orre!ponde "orre!ponde al a#$or(J a#$or(J
BIEN 4URIDICO( (SISTEMA CREDITICIO
Su6"to8 Act'7o8 !on el dire"$or) ,eren$e) ,eren$e) ad%ini!$rador) repre!en$an$e repre!en$an$e le,al o f#n"ionario de #na in!$i$#"i'n ban"aria) finan"iera # o$ra +#e opere "on fondo! del p9bli"o(
P)'7o8 la "ole"$i&idad(
7
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
P"$)8 Ser* repri%ido "on pena pri&a$i&a de liber$ad no %enor de "#a$ro ni %aor de die3 die3 a:o! a:o! "on "on $re! $re!"i "ien en$o $o!! !e!e !e!en$ n$i" i"in in"o "o a !e$e !e$e"i "ien en$o $o!! $rei $rein$ n$aa da! da!;% ;%#l #l$a $a(( Si "o%o "on!e"#en"ia de ello la in!$i$#"i'n in"#rre en la !i$#a"i'n de in!ol&en"ia( Ser*n repri%ido! "on la %i!%a pena lo! benefi"iario! del Cr5di$o +#e haan par$i"ipado en el deli$o(
COMENTARIO8
E!$e deli$o e! #n $pi"o e.e%plo de la f#n"i'n !i%b'li"a del Dere"ho penal( Se,9n e!$o) !e han "reado e!$o! $ipo! penale! de "ara a per!ona! +#e di!fr#$an de #n "ier$o ni&el e"on e"on'% '%i"o i"o)) pero pero la reali realida dadd de%# de%#e! e!$ra $ra la i%po i%po!ib !ibilidad ilidad de apli"ar apli"ar $ale! $ipo!) en a$en"i'n a lo! re+#i!i$o! e@i,ido! en el $ipo ob.e$i&o) lo! "#ale! %# dif"il%en$e podr*n podr *n dar!e dar! e en !# $o$ali $o$ alidad( dad( A!) por el e.e%plo) e.e%p lo) !e e@i, e@ i,ee la apro ap roba ba"i "i'n 'n de "r5di$o! "r5di$o! # o$ro! finan"ia%ien$o finan"ia%ien$o!! por en"i%a en"i%a de lo! l%i$e l%i$e!! le,a le,ale le!2 !2 +#e 5!$o! 5!$o! !ean en fa&or de per!ona! &in"#lada! a lo! a""ioni!$a! de la propia in!$i$#"i'n6 ade%*! de +#e la in!$i$#"i'n in"#rra en in!ol&en"ia( Se o"a!iona en e!$o! "a!o! #n da:o) no !'lo e"on'%i"o) !ino $a%bi5n %oral) +#e !er*) in"l#!o in"l#!o %a! ,ra&e +#e a+#5l) an$e la fre"#en$e i%p#nidad i%p#nidad de $ale! he"ho!) donde $iene l#,ar #na &erdadera b#rla a la le( Co%o "on$rapar$ida) !e prod#"e #n f*"il enri+#e"i%ien$o de la! per!ona! +#e reali3an lo! he"ho! $ipifi"ado! en la le) lo "#al &a a de!ani%ar al "i#dadano "orre"$o(
7
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
El T"to L":)l8
Artículo 2/.-
Ocult)&'"$to( o&''%$ o ;)l"!)! !" '$;or&)c'%$
El +#e e.er"e f#n"ione! de ad%ini!$ra"i'n o repre!en$a"i'n de #na in!$i$#"i'n ban"aria) finan"iera # o$ra +#e opere "on fondo! del p9bli"o) +#e "on el prop'!i$o de o"#l$ar !i$#a"ione! de li+#ide3 o in!ol&en"ia de la in!$i$#"i'n) o%i$a o nie,#e propor"ionar infor%a"i'n o propor"ione da$o! fal!o! a la! a#$oridade! de "on$rol re,#la"i'n) !er* repri%ido "on pena pri&a$i&a de liber$ad no %enor de "#a$ro ni %aor de o"ho a:o! "on "ien$o o"hen$a a $re!"ien$o! !e!en$a "in"o da!;%#l$a(B IEN =URIDICO TUTELADO(( SISTEMA CREDITICIOB CREDITICIOB
Su6"to8
Act'7o8 El dire"$or) ,eren$e) ad%ini!$rador) repre!en$an$e le,al o f#n"ionario de #na in!$i$#"i'n ban"aria) finan"iera # o$ra +#e opere "on fondo! del p#bli"o(
P)'7o8 La Cole"$i&idad
7G
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
T"$t)t'7) Co$u&)c'%$8 El deli$o !e "on!#%a "on la o%i!i'n) o ne,a$i&a de propor"ionar infor%a"i'n o prop pr opor or"i "ion onan ando do dalo da lo!! fal! fa l!o! o!(( En e!$e e! $e 9l$i 9l $i%o %o !#p# !# p#e! e!$o $o pro p ropo por" r"io iona narr da$o da $o!! fal! fa l!o! o! !e ad%i$e la $en$a$i&a %a! no en la ne,a$i&a) o%i!i'n(
P"$)8 Ser* repri%ido "on pena pri&a$i&a de liber$ad no %enor de do! ni %aor de !ei! a:o! "on "ien$o o"hen$a a $re!"ien$o! !e!en$i"in"o !e!en$i"in"o da!;%#l$a(
COMENTARIO8 E!$e ar$"#lo !an"iona en $5r%ino! ,enerale!) a+#ella "ond#"$a por la +#e !e in"#%ple #n deber e!pe"fi"o de infor%a"i'n al 'r,ano de "on$rol de in!$i$#"ione! finan"iera! +#e operan "on fondo! del p9bli"o) en n#e!$ro "a!o la S#perin$enden"ia de an"a) Se,#ro! Ad%ini Ad%ini!$r !$rado adora! ra! Pri&a Pri&ada! da! de Pen!io Pen!ione ne!( !( El in"#% in"#%pli pli%ie %ien$o n$o p#e p#ede de dar!e dar!e ne,an ne,ando do propor"ionar la infor%a"i'n) infor%a"i'n) o%i$iendo !# pre!en$a"i'n pre!en$a"i'n # ofre"iendo ofre"iendo infor%a"i'n fal!a( fal!a( En la %edida +#e e!$e deli$o !an"iona lo +#e &endra a !er #na for%a de in"#%pli%ien$o de la labor de infor%a"i'n a la SS) el le,i!lador a di!p#e!$o "o%o !#.e$o a"$i&o del deli$o a +#iene! por ra3'n del "ar,o !on lo! re!pon!able! de "#%plir "on di"ho deber( Se %en"iona e@pre!a%en$e al dire"$or) ,eren$e) ad%ini!$rador repre!en$an$e le,al) en #n pri%er ,r#po) por "#an$o en !# "ondi"i'n de repre!en$an$e! ad%ini!$radore! de la en$idad finan"iera) !on ello! +#iene! a"$9an por "#en$a de 5!$a ) en "on!e"#en"ia) !on lo! obli,ado! "on "ar*"$er ,eneral al "#%pli%ien$o de lo! re+#eri%ien$o! +#e la SS reali"e( Adi"io Adi"iona nal%e l%en$e n$e)) !e %en"i %en"iona ona a lo! %ie%b %ie%bro! ro! del Con Con!e. !e.oo de Ad Ad%in %ini!$ i!$ra" ra"i'n i'n)) de
8H
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO del p9bli"o) p9bli"o) dado +#e +#e de e!$o e!$o dep depend endee en ,ran ,ran %edid %edidaa el e+# e+#ilib ilibrio rio del !i!$e%a !i!$e%a finan"iero) +#e &iene a !er el ob.e$o e!pe"fi"o de pro$e""i'n de e!$e deli$o( Final%en$e) !e %en"iona al f#n"ionario de la in!$i$#"i'n) $er%inolo,a +#e no p#ede !er en$endida en $5r%ino! ,en5ri"o!) e! de"ir) rela$i&a a "#al+#ier f#n"ionario6 !ino +#e debe en$ender!e en "#an$o +#e al#de a o$ro f#n"ionario de la in!$i$#"i'n diferen$e a lo! %en"i %en"iona onado! do! +#e por ra3'n ra3'n de !# "ar,o "ar,o e!$5 en "on "ondi" di"ion ione! e! ob.e$ ob.e$i&a i&a!! de pod poder er propor"ionar la infor%a"i'n +#e e! re+#erida por el 'r,ano de "on$rol( E! a!) +#e depender* de la e!$r#"$#ra or,ani3a$i&a de "ada in!$i$#"i'n el de$er%inar la e@i!$en"ia de #n "on"re$o f#n"ionario a +#ien le "orre!ponde pro"eder a brindar la infor%a"i'n rela$i&a a !#! e!$ado! finan"iero!( Por Por lo $an$ $an$o) o) la defi defini ni"i "i'n 'n del del !#.e !#.e$o $o a"$i a"$i&o &o en e!$e e!$e deli deli$o $o &end &endr raa de$e de$er% r%in inad adaa e@"l#!i&a%en$e e@"l#!i&a%en$e por la f#n"i'n +#e de!arrolle den$ro de la in!$i$#"i'n) lo +#e de$er%inar* en 5l !# "apa"idad para "#%plir "on el deber e!pe"fi"o de infor%ar) de ah +#e el e&en$#al e&en$#al in"#%pli% in"#%pli%ien$o ien$o de di"ha di"ha labor) labor) !iendo !iendo +#ien +#ien or,ani3 or,ani3a$i&a a$i&a%en$e %en$e e!$* en la e@i,en"ia de "#%plirla !#!$en$ar* en 5l !# re!pon!abilidad re!pon!abilidad por el deli$o( Lo! a#di$ore! no e.er"en repre!en$a"i'n al,#na de la en$idad finan"iera o ban"aria) en rela" rela"i'n i'n a la "#al "#al !e li%i$a li%i$ann a pre!$a pre!$arr #n de$er% de$er%ina inado do !er&i" !er&i"io io "o%o "o%o profe! profe!ion ional al independien$e( El a#di$or in$erno e! #n f#n"ionario de la en$idad) en la %edida en +#e for%a par$e de !# e!$r#"$#ra or,ani3a$i&a) pero en el *%bi$o de la! f#n"ione! +#e e.er"e !e li%i$a a reali3ar #na labor de !#per&i!i'n "on$rol de la! opera"ione! "on$able! +#e o$ro f#n"ionario! han reali3ado6 en el e.er"i"io de di"ha !#per&i!i'n) el a#di$or no e.er"e repre!en$a"i'n le,al ni ad%ini!$ra"i'n de la en$idad) !'lo "on$rola lo +#e o$ro! ha"en( La labor de a#di$ora no e! el deber de infor%ar !obre la !i$#a"i'n e"on'%i"a de la en$idad finan"iera o ban"aria) por+#e di"ha !i$#a"i'n no e! definida por el a#di$or) a +#ien !'lo le "orre!ponde "on$rolar !i el refle.o "on$able e! el "orre"$o ade"#ado( Al
81
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO a#di$or n#n"a le !e podr* e@i,ir infor%ar !obre el ,rado de !ol&en"ia o li+#ide3 de la en$idad) a +#e no e! el f#n"ionario para de!arrollar e!a labor infor%a$i&a) por lo +#e re!#l$a i%po!ible +#e p#eda ne,ar!e) in"#%pla o fal!ifi+#e infor%a"i'n +#e no le p#ede !er !oli"i$ada por el 'r,ano de "on$rol( Lo !e:alado an$erior%en$e re!#l$a "laro re!pe"$o del a#di$or e@$erno el "#al no e.er"e repre!en$a"i'n ni for%a par$e de la ad%ini!$ra"i'n de la en$idad finan"iera o ban"aria) e! %*! no for%a par$e de ella6 $an !olo !e li%i$a a pre!$ar #n de$er%inado !er&i"io "o%o profe!ional independien$e independien$e +#e e!6 por lo $an$o) la infor%a"i'n infor%a"i'n re+#erida por el 'r,ano 'r,ano de "on$rol -SS/ no p#ede !er e@i,ida a #n $er"ero( En "#an$o al a#di$or in$erno al for%ar par$e de la e!$r#"$#ra or,ani3a$i&a de la en$idad finan"iera o ban"aria p#diera lle&ar a "onf#!i'n !obre !# a"$#a"i'n6 !in e%bar,o) en el *%bi$o de !#! f#n"ione! !e li%i$a a reali3ar #na labor de !#per&i!i'n "on$rol de la! opera"ione! "on$able! +#e o$ro!) $a%bi5n f#n"ionario! de e!$a! en$idade! reali3an( Si el a#di$or in$erno de!na$#rali3ara !# f#n"i'n de f#n"ionario independien$e al a"$#ar "o%o par$e de la ad%ini!$ra"i'n de la en$idad habra +#e !an"ionarlo den$ro de e!$e !#p#e!$o) e! de"ir por for%ar par$e de la ad%ini!$ra"i'n) pero no "o%o a#di$or propia%en$e di"ho( di"ho( El a#di$or .a%*! podr* !er re+#erido ofi"ial%en$e por el 'r,ano de "on$rol para infor%ar !obre el e!$ado e"on'%i"o de #na en$idad finan"iera o ban"aria) por "#an$o 5l) de!de #n p#n$o de &i!$a f*"$i"a) "are"e de di"ha infor%a"i'n) a la +#e $iene a""e!o !'lo #na &e3 +#e +#e !e re+# re+#ie iere re !#pe !#per& r&i! i!ar ar la labo laborr +#e +#e a e!$e e!$e re!p re!pe" e"$o $o han han real reali3 i3ad adoo a+#e a+#ell llo! o! f#n"ionario! a lo! +#e real%en$e le! "o%pe$e do"#%en$ar di"ha !i$#a"i'n6 en $al !en$ido) no p#ede apli"ar!e el $ipo penal del ar$"#lo 48>K del CP a lo! a#di$ore!) dado +#e no p#ede lle,ar a reali3ar reali3ar la "ond#"$a $pi"a $pi"a de!"ri$a en di"ho di"ho ar$"#lo( Cabe !e:alar +#e la! Nor%a! In$erna"ionale! de A#di$ora !on de apli"a"i'n obli,a$oria en el Per9( La De"lara"i'n In$erna"ional !obre Pr*"$i"a de A#di$ora NK 1HH8 para la!
84
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO in!$i$#"ione! finan"iera! !e:ala la re!pon!abilidad del dire"$orio la ad%ini!$ra"i'n) re!pe"$o a la prepara"i'n de lo! e!$ado! finan"iero!6 la pre!en$a"i'n a la a#$oridad !#pe !#per& r&i! i!or oraa de la info infor% r%a" a"i' i'nfi nfina nan" n"ie iera ra66 ) del del e!$a e!$abl ble" e"i% i%ie ien$ n$oo ade" ade"#a #ado do de pro"edi%ien$o! "on$able! "on$able! in$erno!( Final%en$e) lo! a#di$ore! no p#eden !er "on!iderado! !#.e$o! a"$i&o! de lo! deli$o! "on$e%plado! en lo! ar$"#lo! 1GK 48>K del C'di,o Penal a +#e no $ienen el do%inio del he"ho) a +#e no "#%plen f#n"ione! de dire""i'n o de ,e!$i'n en la e%pre!a a#di$ada) ni la repre!en$an6 en el "a!o de lo! a#di$ore! e@$erno! !# rela"i'n "on$ra"$#al e! independien$e( Re!pe"$o a la Te!i! de la le!i'n del deber -en la +#e e! irrele&an$e +#ien e.er"e el do%inio del he"ho) !ino +#ien $iene el deber de pro$e,er el bien .#rdi"o $#$elado/ lo! a#di$ore! por la na$#rale3a de !# f#n"i'n "are"en de "apa"idad de de"i!i'n) de ad%ini!$ra"i'n o repre!en$a"i'n de la per!ona .#rdi"a o en$idad ban"aria V finan"iera no p#eden por $an$o !er !#.e$o! a"$i&o! de lo! deli$o! referido!( La po!ible a"$#a"i'n dolo!a de lo! a#di$ore! in$erno! o e@$erno! debe en"#adrar!e den$ den$ro ro de lo e!$a e!$abl ble" e"id idoo en el ar$ ar$"# "#lo lo 4> 4> del del C' C'di di,o ,o Pena Penall el "#al "#al re,# re,#la la la "o%pli"idad pri%aria la "o%pli"idad !e"#ndaria) !e"#ndaria) !e,9n !# ,rado de par$i"ipa"i'n en el he"ho p#nible(
87
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO CONCLUSIONES Loss de Lo deli lito toss con contr tra a el ord orden en fi fina nanci ncier ero o y mo mone neta tari rio o est están án re regu gula lados dos en el Capítulo I del titulo X del Código Penal Peruano, en dicho capítulo son 9 los artí ar tícu culo loss qu quee lo loss re regu gula lan n ( (rt rt!! "# "## # al "$ "$%& %&' ',, a ma mane nera ra de il ilus ustr trac ació ión n re)emente tenemos que los referidos delitos tipifican las siguientes conductas* + sí tenemos el de concentración crediticia (rt! "##' que se refiere a la apro ap roa aci ción ón de cr crdi dito toss po porr en enci cima ma de lo loss lí lími mite tess es esta tal lec ecid idos os po porr la le ley! y! + -l de ocultamiento, omisión o falsedad de información, (rt! "#$' referido a la info in form rmac ació ión n
quee r qu rin inda da la in inst stit ituc ució ión n
fina fi nanc ncie iera ra al en ente te su supe per) r)is isor or!!
+ Intermediación financiera ilegal (rt! "#.' cuando se reali/a captación de dinero din ero por par parte te de ter tercero ceross no aut autori ori/ad /ados os por el org organi anismo smo com compet petent ente! e! + 0inanciamiento por medio de información fraudulenta (rt! "#1' cuando se accede a crditos en ase a información fraudulenta entregada a la entidad financiera! + Condicionamiento de crditos (rt! "#2' es cuando el otorgamiento del crdito está
suordinado
a
la
entrega
de
dádi)as
u
otros!
+ Pánico financiero (rt!"#9' cuando se causa alarma mediante la propalación de información falsa que puede producir el retiro de fondos de una entidad financiera! + 3misión de pro)isiones oligatorias (rt! "$4' cuando la entidad financiera no cumple
con
las
pro)isiones
oligatorias
de
acuerdo
a
ley!
+ 5es 5es)ió )ió fra fraudu udulen lento to de cr crdit dito o pro promoci mociona onall (rt (rt!! "$% "$%'' cua cuando ndo la lín línea ea de fina fi nanc ncia iami mien ento to es ot otorg orgad ada a pa para ra fi fin n di dist stin into to pa para ra el qu quee fu fuee ap apro roa ado! do! + 6eneficio económico por uso de información pri)ilegiada (rt! "$%&' cuando
88
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
se otiene un enef eneficio icio o se e)ita un per7uicio per7uicio en atención a tener información información pri)ilegiada
8>
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
BIBLIO*RA9IA
LUIS LAMAS PUCCIO( Dere"ho Penal E"on'%i"o( Prin$ed in Per# 1GG?) Librera Edi"ione! =#rdi"a!
MANUEL A. ABANTO +KS0UEJ ) Dere"ho Dere"ho Penal Penal E"on'%i" E"on'%i"o) o) Con Con!ider !idera"io a"ione! ne! =#rdi"a! E"on'%i"a!( Per9 1GG I%por$a"ione! Di!$rib#idora Edi$orial Moreno S(a( Deli$o pre&i!$o en el Cap$#lo II "o%o Deli$o! Mone$ario! ar$! del 4>4 al 4?1 del C'di,o Penal Per#ano( -
h$$p2VV(%pfn(,ob(peV
-
h$$p2VV(o"n(,ob(peV
-
(dere"ho(#!%p(ed#(peV?"i"loV(((V D"l'toW4HMone$ario!(pd
8?
DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y EL ORDEN FINANCIERO
8