DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO, FINANCIERO Y MONETARIO
I.
MARCO GENERAL .
Dentro de los distintos componentes que integran el sistema económico de una colectividad, colectividad, las instituciones instituciones que tienen por finalidad desarrollar actividades financieras ocupan un lugar de gran trascendencia. Entre las razones de mayor peso que justifican una importancia de esta naturaleza, aparece la función social de apoyo que instituciones instituciones de estas características brindan brindan a la la economía de un país en general Teniendo en consideración la importancia que tiene para el normal desenvolvimiento desenvolvimiento de una economía el sistema financiero, el estado y las instituciones correspondientes se encuentra en ela obligación de regular regular y contralar su adecuado funcionamiento, en concordancia con los planes de desarrollo y el bienestar social de la nación. Dada la influencia que que instituciones de esta naturaleza tienen en la vida nacional, el estado ha creado una serie de mecanismos que cumplen cumplen una una función fiscalizadora de las actividades bancarias, financieras y afines. En el caso de nuestro país, corresponde la denominada denominada superintendencia de banca y seguros velar porque porque las instituciones instituciones y las personas que se encuentran sujetas a su control, cumplan con las leyes, reglamentos estatutos
y otras disposiciones
de
diferente rango que han sido establecidas para estos fines ejerciendo en estos casos, la mas amplia amplia y adecuada fiscalización sobre sus sus operaciones y negocios, negocios, con la finalidad de cautelar la solides económica de las mismas en orden a la protección del interés económico del público y del país país en general. Según lo establecido establecido a la SBS según la ley orgánica le corresponde en otras cosas desempeñar funciones
básicamente de control que están dirigidas a supervisar y fiscalizar actividades de diferente orden para lo cual puede aprobar , interpretar, dictar todas las medida que crea apropiadas para el logro de sus fines esta ley otorga facultades para imponer conforme a sus atribuciones, las sanciones y multas que crea covnenientes, con la finalidad de cautelar el adecuado funcionamiento del país. Siendo las instituciones bancarias, organizaciones fundamentales del ordenamiento, económico del cualquier país, debemos tener en cuenta la importancia de su fiscalización y la necesidad que este sea regulada adecuadamente, otorgando seguridad jurídica en defensa del ahorro, del gran publico y del orden economiao , que para el caso que nos interesa resulta ser el gran perjudicado frente a la comisión de delitos financieros que en los últimos años se han hecho cada vez mas frecuentes. Cuando abordamos la problemática de los delitos contra el orden económico y financieros, nos encontramos frente a actos complejos que la mayoría de las veces se suscitan dentro del aparente y normal funcionamiento de las instituciones financieras y afines y que dada la magnitud de sus daños y efectos, generan tal descalabro en el sistema económico en sus distintos ordenes que ponen en peligro la regulación normal de la producción, distribución y consumo de bienes y servicios. La via económica en los tiempos actuales, se ha podido ver desarrollada por medio del sistema financiero, el mismo que ha llegado a generar tales dimensiones, que no solo se limita a las áreas especificas para los cuales fue creado, sino que por la magnitud de sus operaciones alcanza infinidad de aspectos de la vida económica y comercial, imponiendo hasta en algunos casos las políticas económicas.
II.1.1 DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO II.1.2 BASE LEGAL PG 207, 208, 209, II.1. ACAPARAMIENTO CONCEPTO.DESCRIPCIÓN TÍPICA ART. 233º CÓDIGO PENAL.- ACAPARAMIENTO El que acapara o de cualquier manera sustrae del comercio, bienes de consumo o producción, con el fin de alterar los precios, provocar escasez u obtener lucro indebido en perjuicio de la colectividad, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de dos ni mayor de c uatro años y con noventa a ciento oc henta días-multa. Si se trata de bienes de primera necesidad, la pena será privativa de libertad no menor de tres ni mayor de cinco años y de ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco días multa.
BIEN JURÍDICO Nos interesa la protección de los derechos de los consumidor, sujetados en este caso a las fuerzas que se derivan de la libre concurrencia. Se busca la protección de los precios que se encuentra inmersos en medio de las ofertas de libre mercado, persiguiendo con ello alcanzar un adecuado equilibrio respecto a la situación de la contratación para el logro de una determinada política de precios. “Se trata de conseguir equilibrar la situación de contratación para el logro de una política de precios, bien a la que atiende el principio de la libre concurrencia o bien para la que 1
atiende a la del control de precios”
1
M. Bajo Fernandez “Derecho Penal Economico aplicado a la actividad empresarial”. Madrid. Pag. 313
CONFIGURACIÓN DEL TIPO La configuración genérica de este articulo apunta a la finalidad principal es alterar a través de distintos mecanismos los precios normales de los productos o bienes de consumo, para de esta manera lograr una ganancia superior a la que normalmente se obtendrá (lucro indebido). Ello puede lograrse de dos maneras: adquiriendo grandes cantidades del producto, de manera que se altera la normal demanda debido a su escasez o sustreyendo del mercado los productos, con la finalidad de ocultarlos y generar condiciones particulares para asi aumentar su demanda.
AGRAVANTE Cuando estos productos son de primera necesidad. Esto significa que no solo se castiga acaparamiento u ocultamiento en el intento de alterar los precios, sino también cuando hay de por medio bienes que se encuentran en un bien particular
PENA Pena privativa de libertad no menor de 02 ni mayor de 04 años y con 90 a 180 díasmulta. Si se trata de bienes de primera necesidad, la pena será privativa de libertad no menor de 03 ni mayor de 05 años y de 180 a 365 días- multa.(*)
TIPICIDAD OBJETIVA SUJETOS DEL DELITO: ACTIVO: Puede ser cualquiera, lo importante es que realice la conducta típica. Puede ser una persona física comerciante o como también re presentante de una persona jurídica.
PASIVO: Considerado
como
delito
económico
en
que
se
atenta
contra
el
orden
socioeconómico afecta indiscutiblemente los intereses de la sociedad consumidora. Pero es el Estado quien indirectamente se encuentra afectado con la realización de la
conducta. De manera que el consumidor es el agraviado y el Estado es el sujeto pasivo. El estado quien indirectamente se encuentra afectado con la realización de la conducta.
TIPICIDAD SUJETIVA Existe dolo del agente acaparador, con el fin de alterar los precios, provocar escasez y obtener lucro indebido en perjuicio de la colectividad. A través de la retención indebida de un producto que es consumido con cierta periodicidad, la demanda aumenta, aumentando también el precio de dicho producto, esto provoca la escasez del producto y hace que el agente lo venda al precio impuesto arbitrariamente y unilateralmente, logrando una ganancia ilícita. Aumento del precio de los productos Escasez del producto Debe estar el ánimo de alterar los precios, provocar escasez y obtener lucro indebido
GRADOS DE DESARROLLO CONSUMACIÓN El delito se consuma con el acaparamiento o la sustracción de bienes del comercio. No se requiere para la consumación en efectivo perjuicio a la colectividad, sino, actuar con dicha intención. Es necesario que concurra un elemento subjetivo, que es el propósito de obtener para si un lucro indebido o una ventaja comercial. Con esta contruccion se trata de diferenciar el acaparamiento ( especulativo) del acopio domestico realizado a fin de asegurar un consumo con fines diferentes.
II.2. ESPECULACIÓN CONCEPTO DESCRIPCIÓN TÍPICA
Art. 234º Código Penal.- Especulación El productor, fabricante o comerciante que pone en venta productos considerados oficialmente de primera necesidad a precios superiores a los fijados por la autoridad competente, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor de tres años y con noventa a ciento ochenta días-multa. El que, injustificadamente vende bienes, o presta servicios a precio superior al que consta en las etiquetas, rótulos, letreros o listas elaboradas por el propio vendedor o prestador de servicios, será reprimido con pena privativa de libertad no mayor de un año y con noventa a ciento ochenta días-multa. El que vende bienes que por unidades tiene cierto peso o medida, cuando dichos bienes sean inferiores a estos pesos o medida, cuando dichos bienes sean inferiores a estos pesos o medidas, será reprimido con pena privativa de libertad no mayor de un año y con noventa a ciento ochenta días multa. El que vende bienes contenidos en embalajes o recipientes cuyas cantidades sean inferiores a los mencionadas en ellos será reprimido con pena privativa libertad no mayor de un año y con noventa a ciento ochenta días multa
APRECIACIONES DEL ARTÍCULO Se diferencia con el art 233 radica ya no en el acaparamiento u ocultamiento que se lleva a cabo, sino en la venta que se hace a precios superiores a los fijados por la autoridad competente, siempre y cuando sean considerados como de primera necesidad, además el criterio de la venta injustificada de bienes, o prestar servicios en discordancia con el precio que aparece en el articulo ofertado por el propio vendedor, que atentan contra la buena fe y la lealtad
que preside las relaciones comerciales
BIEN JURÍDICO TUTELADO --------------------------------------------------------------TIPICIDAD OBJETIVA SUJETO ACTIVO
Es un delito especial, pues el tipo penal señala quienes pueden ser act ivos, solo puede ser el productor, o el fabricante, o el comerciante.
SUJETO PASIVO El agraviado y afectado es la colectividad, directamente. El Estado en representación de la colectividad es el sujeto pasivo.
TIPICIDAD SUBJETIVA Se realiza la conducta delictiva a titulo doloso, vale decir, conciencia y voluntad del agente de perjudicar al consumidor o usuario, en la adquisición de un producto o prestación de un servicio, que confiado en ello, celebra el acuerdo, siendo en el fondo engañoso.
GRADOS DE DESARROLLO TENTATIVA No admite tentativa
CONSUMACIÓN La conducta dolosa del sujeto activo se consuma en la realización de cualquiera de los versos rectores mencionados en el tipo. En el primer caso, basta con que el agente ponga en venta, pues se trata de un delito de peligro, no es necesario que se llegue a vender.
PENA Se establece pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor de tres año y con noventa a ciento ochenta días-multa.
II.3. ADULTERACIÓN CONCEPTO DESCRIPCIÓN TÍPICA Art. 235º Código Penal.- Adulteración
El que altera o modifica la calidad, cantidad, peso o medida de artículos considerados oficialmente de primera necesidad, en perjuicio del consumidor, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor de tres años y con noventa a ciento ochenta días-multa.
CONDUCTA TIPICA Por alterar se entiende todo acto de sujeto activo tendente a modificar el valor de un articulo de primera necesidad, en este caso, aumentándolo. Alterar es ms que adulterar, ya que comprende tanto la simple modificación del articulo por agregación de otro elemento inocuo, como su adulteración que implica la mezcla con una sustancia nociva. Por modificar se entiende toda variación, transformación o cambio del articulo de 2
primera necesidad, de tal forma que llegue a ser distinto de lo que era antes.
BIEN JURÍDICO TUTELADO Se protege los intereses de los consumidores, sin perjuicio de que se tutele indirectamente
también
la
propia
libertad
de
mercado.
El
bien
jurídico
prevalentemente protegido seria por lo tanto, el interés de los consumidores en el normal abastecimiento del mercado de materias primas o productos de primera necesidad, en la medida en que dicho interés espiritualizado engloba el peligro para bienes jurídicos individuales e individualizables del grupo colectivo de consumidores, 3
como es fundalmente el patrimonio y puede ser eventualmente la salud.
TIPICIDAD OBJETIVA SUJETO ACTIVO Puede ser cualquier persona física que realiza la conducta que describe el tipo.
SUJETO PASIVO
2
Bramont Arias, L. & Garcia Cantizano,M. (1998) “Derecho Penal sobre parte especial.” IV Edicion. San Marcos. Lima. P. 445 3 Vives Anton, T. (1996). “Comentarios al código penal ”. Volumen II. Valencia Tirant lo Blanch. P. 1367
El sujeto pasivo en este delito es el consumidor que es perjudicado en la alteración o modificación de la calidad, cantidad, peso o medida del producto adquirido y que previamente haya sido calificado por la autoridad competente como de primera necesidad.
TIPICIDAD SUBJETIVA La acción delictiva del agente es a titulo de dolo, conciencia y voluntad de variar la sustancia del producto, o introducir otros elementos en el artículo en perjuicio del consumidor y el provecho suyo. Se altera o modifica la calidad del producto o tal vez su peso o medida, o quizá la cantidad que representa el artículo. Por Ej.: El agente advertidamente vende un producto cuyo peso es de un kilo, sin embargo, altera el mismo, siendo su peso menor del peso real.
II.
DELITOS CONTRA EL ORDEN FINANCIERO Y MONETARIO
III.1. CAPITULO I III.1.1. DELITOS FINANCIEROS BASE LEGAL 243 244 ,245 Artículo 244. CONCENTRACION CREDITICIA El director, gerente, administrador, representante legal o funcionario de una institución bancaria, financiera u otra que opere con fondos del público, que directa o indirectamente apruebe créditos u otros financiamientos por encima de los límites legales en favor de personas vinculadas a accionistas de la propia institución, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de diez años y con trescientos sesenticinco a setecientos treinta días-multa, si como consecuencia de ello la institución incurre en situación de insolvencia. Serán reprimidos con la misma pena los beneficiarios del crédito que hayan participado en el delito.
CONDUCTA TIPICA La conducta típica viene configurado con el hecho de aprobar crédito y otros financiamientos por en sino de términos legales y a accionistas de la propia institución. Para la terminación jurídica del hecho debemos establecer algunas cuestiones relacionadas a la normativa extra penal que regula el funcionamiento de las entidades que operan con fondos del público.
4
4
REYNA ALFARO-l (2002)manual de derecho económico , parte general y parte especial. Gaceta jurídica pg.527
BIEN JURÍDICO TUTELADO El bien jurídico protegido son los fondos públicos. Sin embargo de una perspectiva de un punto amplio
TIPICIDAD OBJETIVA
SUJETO ACTIVO SUJETO PASIVO TIPICIDAD SUBJETIVA GRADO DE DESARROLLO CONSUMACION Se consuma con la aprobación de crédito o financiamientos encima de lo que establece la ley. Se exige además una condición efectiva de punida si como consecuencia de ello la institución incurre en una situación de insolvencia.
TENTATIVA
Artículo 245. El director, gerente, administrador, representante legal o funcionario de una institución bancaria, financiera u otra que opere con fondos del público, que con el propósito de ocultar situaciones de iliquidez o insolvencia de la institución, omita o niegue proporcionar información o proporcione datos falsos a las autoridades de control y regulación, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de dos ni mayor de seis años y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco días-multa.
conducta típica
se trata de emitir información al público y a los entes correspondientes o proporcionar información falsa, se configura si la omisión tiene por objeto el ocultamiento de situación de iliquidez de la entidad crediticia, en materia de falsedad la imputabilidad se configura en la intensión fraudulenta y la conciencia de hacer valer como verdadero un documento con animo de dañar a otro.
Bien jurídico protegido Una parte del bien jurídico prote
Artículo 246. El que, por cuenta propia o ajena, se dedica directa o indirectamente a la captación habitual de recursos del público, bajo la forma de depósito, mutuo o cualquier modalidad, sin contar con permiso de la autoridad competente, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de tres ni mayor de seis años y con ciento ochenta a tre scientos sesenticinco días-multa. Si para dichos fines el agente hace uso de los medios de comunicación social, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de ocho años y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco días-multa.
Artículo 247. El usuario de una institución bancaria, financiera u otra que opera con fondos del público que,
proporcionando información o documentación falsas o mediante engaños obtiene créditos directos o indirectos u otro tipo de financiación, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor de cuatro años y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco días-multa. Si como consecuencia del crédito así obtenido, la Superintendencia de Banca y Seguros resuelve la intervención o liquidación de la institución financiera, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de diez años y con trescientos sesenticinco a setecientos treinta días-multa. Los accionistas, asociados, directores, gerentes y funcionarios de la institución que cooperen en la ejecución del delito, serán reprimidos con la misma pena señalada en el párrafo anterior y, ad emás, con inhabilitación conforme al artículo 36º, incisos 1, 2 y 4 .
Artículo 248. Los directores, gerentes, administradores o funcionarios de las instituciones bancarias, financieras y demás que operan con fondos del público que condicionan, en forma directa o indirecta, el otorgamiento de créditos a la entrega por parte del usuario de contraprestaciones indebidas, serán reprimidos con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor de tres años y con noventa a ciento ochenta días-multa.
Artículo 249. El que produce alarma en la población mediante la propalación de noticias falsas, ocasionando retiros masivos de depósitos de cualquier institución bancaria, financiera u otras que operan con fondos del público, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de dos ni mayor de cuatro años y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco días-multa.
Artículo 250.
Los directores, administradores, gerentes y funcionarios, accionistas o asociados de las instituciones bancarias, financieras y demás que operan con fondos del público supervisada por la Superintendencia de Banca y Seguros u otra entidad de regulación y control que hayan omitido efectuar las provisiones específicas para créditos calificados como dudosos o pérdida u otros activos sujetos igualmente a provisión, inducen a la aprobación del órgano soc ial pertinente, a repartir dividendos o distribuir utilidades bajo cualquier modalidad o capitalizar utilidades, serán reprimidos con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor de tres años y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco días-multa.
Artículo 251. El que aplica o desvía fraudulentamente un crédito promocional hacia una finalidad distinta a la que motivó su otorgamiento, será reprimido con pena privativa de libertad no mayor de dos años.
Artículo 251º-A. El que obtiene un beneficio o se evita un perjuicio de carácter económico en forma directa o a través de terceros, mediante el uso de información privilegiada, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de uno (1) ni mayor de cinco (5) años. Si el delito a que se refiere el párrafo anterior es cometido por un director, funcionario o empleado de una Bolsa de Valores, de un agente de intermediación, de las entidades supervisoras de los emisores, de las clasificadoras de riesgo, de las administradoras de fondos mutuos de inversión en valores, de las administradoras de fondos de inversión, de las administradoras de fondos de pensiones, así como de las empresas bancarias, financieras o de seguros, la pena no será menor de cinco (5) ni mayor de siete (7) años
CAPITULO II DELITOS MONETARIOS Artículo 252. El que falsifica billetes o monedas será reprimido con pena privativa de libertad no menor de cinco ni mayor de doce años y con ciento veinte a trescientos días-multa. El que falsifica billetes o monedas separando al anverso y el reverso de los auténticos, superponiendo sus fragmentos, recurriendo al empleo de disolventes químicos, usando los fabricados por otros países, recurriendo a aleaciones distintas o valiéndose de cualquier otro medio que no fuere de producción masiva, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de diez años y con ciento veinte a trescientos días-multa
Artículo 253. El que altera los billetes o monedas con el propósito de atribuirles un valor superior, o realiza tal alteración con billetes o monedas que se hallan fuera de circulación o corresponden a otros países, para darles la apariencia de los que tienen poder cancelatorio, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de diez años y con ciento veinte a trescientos días-multa. El que altera la moneda, aminorando su valor intrínseco, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de seis meses ni mayor de dos años y con treinta a noventa días-multa.
Artículo 254. El que introduce en el territorio de la República o pone en circulación monedas o billetes falsificados o alterados por terceros, así como el que promueve tales actos, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de diez años y con ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco días-multa.
El que habiendo recibido como auténticos o intactos billetes o monedas falsificados o alterados, los pone en circulación, a sabiendas de su ilicitud, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de seis ni mayor de dieciocho meses y con treinta a sesenta días-multa.
Artículo 255. El que fabrica o introduce en el territorio de la República, máquinas, cuños o cualquier otra clase de instrumentos o insumos destinados a la falsificación de billetes o monedas o que, a sabiendas, los conserva en su poder, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de cinco ni mayor de doce años y con ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco días-multa
Artículo 256. Será reprimido con pena de multa no menor de treinta ni mayor de ciento veinte díasmulta: 1.El que escribe sobre billetes, imprime sellos en ellos o de cualquier manera daña intencionalmente billetes o monedas. 2.El que, con fines publicitarios o análogos, reproduce o distribuye billetes o monedas, o el anverso o reverso de ellos, de modo que pueda generar confusión o propiciar que las reproducciones sean utilizadas por terceros como si se tratase de billetes auténticos
Artículo 257. Las disposiciones de los artículos precedentes son extensivas a los billetes, monedas, valores y títulos valores de otros países.
Artículo 258. El funcionario del Banco Central de Reserva del Perú que emita numerario en exceso de las cantidades autorizadas, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de dos ni mayor de seis años e inhabilitación de uno a cuatro años conforme al Artículo 36º, incisos 1) y 2).
Artículo 259. El que destina las divisas asignadas por el Banco Central de Reserva, a fin distinto del señalado y autorizado, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de dos ni mayor de diez años, con ciento veinte a trescientos sesenticinco días-multa e inhabilitación conforme al artículo 36º, incisos 1, 2 y 4. Los directores, gerentes y funcionarios del Banco Central de Reserva o funcionarios públicos que faciliten la comisión del delito, serán reprimidos con la misma pena.
Artículo 260 . El que, teniendo obligación de hacerlo, no entrega, indebidamente, al Banco Central de Reserva las divisas generadas por exportaciones o las retiene, injustificadamente, luego de vencido el plazo establecido, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de dos ni mayor de cuatro años, con ciento ochenta a trescientos sesenticinco días-multa e inhabilitación conforme al artículo 36º, incisos 1, 2 y 4.
Artículo 261. Para los efectos de este Capítulo quedan equiparados a los billetes y monedas, los títulos de la deuda pública, bonos, cupones, cédulas, libramientos, acciones y otros valores o títulos-valores emitidos por el Estado o por personas de derecho público.
