EMPRESA ELECTRODOMESTICOS CÍA. LTDA EXAMEN ESPECIAL DE COMPONENTES DE CAJA/BANCOS CAJA/BANCOS Del 1 DE ENERO AL 31 DICIEMBRE DEL 2016 ARCHIVO PERMANENTE ……………………………………………………………………………………………………………
CRONOGRAMA DE TRABAJO Distribución de tiempo Distribución de tiempo No.
Actividad
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Distribución de traba$o en e%uipo de auditoria Distribución de traba$o en e%uipo de auditoria Enero Actividad
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A8DIMA 9 A8DIMA 9 A8DIMA 9 A8DIMA 9 A8DIMA 9 A8DIMA 9
A8DIMA 9 ADIMA9 A8DIMA9
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MARCAS DE A&D'TOR'A S'MBO(O *
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Φ
S'GN')'CADO Ve$i+i'"'i)& *e *i&e$( e& e+e'!i4(. Ve$i+i'"*( '(& l" *('%e&!"'i)& *e (#($!e. Di+e$e&'i" *e 4"l($e. Aie&!( %"l $ei!$"*(. S%"!($i" e:& "*i!($7"; i& &(4e*"*. Ve$i+i'"*( e&!$e l" 'e&!" *el %"5($ 5 e!"*( +i&"&'ie$(. C(&+i$%"'i)& *e "l*( C
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A2ANCE DE TRABAJO OBJETIVOS N3 4ROCED'M'ENTO
RES4ONSAB( E
1 2 3 , 6
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0301201 0-01201 0601201 001201 001201 101201 2301201
A*i%" A('. A*i%" A('. A*i%" A('.
2,01201 2601201 201201
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'N'C'O
2,01201 2-01201 201201
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4ERSONA( DE( C('ENTE CON 5&'ENES DEBEMOS COORD'NAR E( TRABAJO CARGO P$ei*e&!e 9e$e&!e
NOMBRE M"$'( M"5($" ?$"&'i'( Vill"
S'G(AS M. M. V. ?.
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A4(! 4(AN')'CAC'ON ESTRAT6G'CA !. MEMORAND&N DE 4(AN')'CAC'7N Empresa Auditada8 Ele'!$(*(%@!i'( C7". L!*". Natura9e:a de9 traba$o; A*i!($7" ?i&"&'ie$" 4eriodo; Del 1 *e e&e$( "l 31 *e *i'ie%$e *el 2016 . Antecedentes; C(%( #"$!e *e %"ll" '$$i'l"$ *e l" 8&i4e$i*"* T@'&i'" *e C(!(#"i; e e&'e&!$" l" %"!e$i" *e A*i!($i" ?i&"&'ie$" 1; l" '"l *ee%( '(%( e!*i"&!e "#$("$; #"$" >e e& el #$)i%( e%e!$e &( ei!" *i+i'l!" e& A*i!($i" ?i&"&'ie$" 2; #($ e!" $")& e $e"li" l" '(&!i!'i)& *el "$'i4( #e$%"&e&!e *e l" e%#$e" Ele'!$(*(%@!i'( Ci". L!*". L" +i$%" "*i!($" A8DIMA9 ASOCIADOS; e &" e%#$e" i&&(4"*($"; $e#(&"le; '(&+i"le; *e!"'"*" 5 l" '"l "$"&!i" "'!i4i*"* *i"$i" $e"li"*" e& '"l>ie$ e%#$e" l('"l; &"'i(&"l ( e!$"&e$" "&>e &( #(e"%( "F( *e e#e$ie&'i". C"e %e&'i(&"$ >e (%( &" &e4" i&i'i"!i4" *e '(&+i"ili*"* 5 $e#(&"ili*"* ($e !(*( l( >e "'e%( e& e%#$e". C(& e!" i&!$(*''i)&; $e"li"$e%( & #$(+&*( "&ie& '(&!$"!( e!" +i$%" #"$" $e"li"$ l" "*i!($i" *e l" "'!i4i*"* e'(&)%i'" $e"li"*" e& el "F( 2016; >ie& &( (!($) l" '(&+i"&" e el S$. M"$'( M"5($"; el '"l #$ei*e e!" &(le e%#$e" e'"!($i"&". Al +i&"l *e l" "*i!($i" e e&!$e"$" el i&+($%e ($e l" '(&*i'i)& i&!e$"l e& el >e e e&'e&!$" e%#$e". E& e!" 'i$'&!"&'i"
!. Ob$etivos de 9a Auditoria )inanciera Genera9; E%i!i$ & *i'!"%e& ($e l" $"(&"ili*"* *e 'e&!" C""/B"&'( *$"&!e el • #e$i(*( 2016. Espec<=icos; De!e$%i&"$ '(&'li(&e "'e$'" *el +&'i(&"%ie&!( *e l" 'e&!" '""/"&'(. E%i!i$ $e'(%e&*"'i(&e *e l" +"le&'i" e&'(&!$"*" e& el %"&e( *e '""/"&'(. • • E%i!i$ (#i&i)& '(& i&*e#e&*e&'i" !(!"l ($e +&'i(&"%ie&!( *e '""/"&'(. ". Natura9e:a > A9cance El #$ee&!e !$""( *e A*i!($i" ?i&"&'ie$" e e+e'!"$< *e '(&+($%i*"* '(& l" N($%" *e A*i!($7" 9e&e$"l%e&!e A'e#!"*" 5 *e "'e$*( " l" N($%" I&!e$&"'i(&"le *e A*i!($i"; e& '(&e'e&'i"; e i&'li$< l" $e4ii)& 5 "&
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">ell" i&+($%"'i)& $e+e$e&!e " l" %i%"; e& el #e$i(*( >e '(&!i!5e *el 1 *e e&e$( "l 31 *e *i'ie%$e *el 2016; "l'"&'e e!" *e+i&i*( #($ l( (e!i4( e!"le'i*( 5 #($ l" li%i!"'i)& *e >e l" "*i!($i" '(&i!e e& el e!*i( :&i'( *e l" 'e&!" '""/"&'(. #. Componente C""/B"&'( El :&i'( '(%#(&e&!e *e e!*i( *$"&!e l" #$ee&!e "*i!($i" e l" 'e&!" '""/"&'(; #($ l( >e &( i&'li$< i&+($%"'i)& $el"'i(&"*" '(& (!$( '(%#(&e&!e.
!.! CONOC'M'ENTO ENTORNO L( +"'!($e >e "+e'!"& " l" e%#$e" Ele'!$(*(%@!i'( Ci". L!*". (& l( iie&!e >e e *e!"ll"& " '(&!i&"'i)&
)ACTORES 'NTERNO Directivos; P(ee e!"le'i*( & ($"&i$"%" >e '(&!" *e J&!" *e 9e&e$"l *e A''i(&i!"; P$ei*e&!e; 9e$e&!e; e!'. Emp9eados; C"$e'e *e & %"&"l *e *e!"lle *e '"*" +&'i)& Tecno9o?
