Organización de la Contraloría General de la Republica Dominicana Dominicana
Contraloría General de la Republica Dominicana Contralorí Contraloríaa general de la republica, es un órgano órgano del poder ejecutivo ejecutivo rector del control control interno, ejerce fiscalización interna y la evaluación del debido recaudo, manejo, uso e inversión de los recursos públicos.
Estructura Interna La estructura interna son las relaciones jerárquicas y funcionales eistentes que una entidad, dentro dentro del departa departamen mento to de Contra Contralor loría ía !enera !enerall de la "epubl "epublica ica #ominica #ominicana na podría podríamos mos mencionar los siguientes elementos de su estructura organizativa$ •
Alta Dirección: formada por personas que realizan funciones de dirección general de la
organización y la fijación de los objetivos generales. Como por ejemplo la #irección de %dmini %dministr strati ativa va y &inanci &inanciera era,, la #irecci #irección ón de "ecurs "ecursos os 'umanos 'umanos,, la #irecci #irección ón de (nidades de %uditoría )nterna !ubernamental y demás. •
Dirección Dirección Intermedia: Intermedia: formad formadaa por mandos mandos interm intermedi edios, os, relaci relaciona ona los objeti objetivos vos
generales con los objetivos operativos de los distintos departamentos de la empresa. *odemos mencionar por ejemplo$ +l #epartamento de %nálisis &inanciero, la #ivisión de *rogramación y istemas, la #ivisión de *resupuesto, entre muc-as otras más. •
Estructuras de Apoyo: formada por el personal de asesoramiento cuya función consiste
en asesorar a los directivos sobre diferentes materias$ fiscal, laboral, mercantil, etc. +n este ámbito están$ el #epartamento urídico, el #epartamento de Comunicaciones, la /ficina de %cceso a la )nformacion, entre otros.
Estructura orgánica de la Contraloría General de la Repblica Contralor General de la Repblica
on atribuciones del contralor !eneral$ a0 #irigir #irigir y controlar controlar la la Contabilidad Contabilidad !eneral !eneral del !obier !obierno, no, en cualquier cualquier oficina oficina donde esta se lleve. b0 #ictar todas las normas relacionadas con control y dirección que se especifica en el ordi ordina nall ante anteri rior or,, y esta establ blec ecer er los los sist sistema emass que sean sean nece necesa sari rios os para para el buen buen
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funcionamiento de la Contabilidad !ubernamental en todos y cada uno de sus aspectos. *ara este fin tendrá autoridad para reunir a los diferentes encargados de la Contabilidad presupuestal de todas las dependencias, así como los de las tesorerías 1unicipales, a fin de coordinar sus actividades en relación con las funciones de cada uno de ellos. )ntervenir, revisar y liquidar toda cuenta de cualquier oficina del !obierno o de los %yuntamientos que tenga inter2s el gobierno, salvo los casos especialmente eceptuados por la ley. Llevar al día y registradas toda las cuentas presupu2stales y propiedad del gobierno #ominicano. ometer al poder +jecutivo en su oportunidad, el proyecto de presupuesto de gasto y servicios personales, las recomendaciones para designación de cargos t2cnicos, las recomendaciones para licencia, destituciones de empleados en falta y ascensos en casos procedente *resentar al poder +jecutivo, antes del día diez 3450 de cada mes, un informe de las principales labores realizadas en el mes anterior por la Contraloría !eneral de la "epública. *resentar del día quince 3460 de enero de cada a7o, un informe al poder +jecutivo, de las actividades realizadas en el a7o anterior por la Contraloría !eneral de la "epública. Cualquier otra atribución que en virtud de las disposiciones legales eistente o que pudieran dictarse, se asimilen al control, intervención y dirección de Contabilidad !eneral del !obierno #ominicano.
!ub"Contralor
+ste desempe7ara las funciones asignadas por el Contralor !eneral. +n caso de ausencia o de impedimento, 2ste ejercerá de pleno derec-o las funciones del titular. #rincipales $unciones$
a0 +jercer en pleno derec-o la función del Contralor !eneral en caso de ausencia de 2ste. b0 "ealizar todas las funciones que le asigne el Contralor !eneral. c0 +n este caso el ub8Contralor, con autorización previa, firma los siguientes documentos$ certificaciones de cargos en la administración pública, remisión de formularios de reintegros al tesorero, remisión de formulario de entrega de c-eques, remisión a &inanzas de los orteos supervisados, aprobación de vacaciones a empleados de la )nstitución. d0 +laboración de aperturas, cierre y registros de firmas de todas las cuentas bancarias. e0 &irmar todas las nóminas los libramientos del !obierno.&irmar los libramientos de compras de bienes y servicios, cuyo valor no supere los 455 mil pesos.
Departamento %urídico
+s el órgano asesor cuyo objetivo es proveer asesoríajurídica concerniente al estudio e interpretación de leyes, decretos, ordenamientos y otros a la institución y en la realización de contratos legales. #rincipales $unciones: %sesorar al ejecutivo máimo 3el Contralor !eneral de la "epublica0 y demás en la • aplicación de toda la legislación. +mitir certificados de registro de las instituciones del estado. • "epresentar la entidad en asuntos legales ante tribunales. •
O&icina de acceso a la in&ormación
e encarga de la coordinación y supervisión de las labores relacionadas con la divulgación de la información contenida en los arc-ivos y registros de las instituciones tales como presupuestos, cálculos de recursos, etc. Departamento de plani&icación y desarrollo
Conduce los procesos de elaboración de planes, programas y proyectos de la institución. #rincipales $unciones: #irigir y coordinar la elaboración del plan estrat2gico y el plan operativo de la • institución. %sesorar a las demás unidades en la elaboración de planes. • +laborar la memoria anual y estadística de la institución. • Departamento de comunicación Coordinar y supervisar las funciones y actividades relativas a la difusión de la información de la institución. #rincipales $unciones: • • •
*lanificar y coordinar las actividades de las relaciones p úblicas de la institución. +laboración de boletines y revistas. 1antener informados a los medios de comunicación sobre las actividades
Dirección de Recursos 'umanos
*lanifica, coordina y controla la aplicación de la normativa establecida por la ley 9485: para garantizar la eficacia y eficiencia de la gestión de los recursos -umanos de la institución.
#rincipales $unciones: •
•
)nstruir los epedientes en caso de -ec-os que pudieran dar lugar a la aplicación de las sanciones previstas presentes a la ley. *articipar de los procesos para la evaluación del personal.
#e esta #irección dependen$ #ivisión de registro, control e información #ivisión de reclutamiento, selección y evaluación. #ivisión de capacitación y desarrollo Dirección de (ecnología de la In&ormación e encarga de formular las políticas y estrategias informáticas institucionales que permiten el desarrollo informático continúo de la Contraloría !eneral de la "epublica #ominicana, con la finalidad de cumplir con los objetivos trazados en materia informática. #rincipales $unciones: %dministrar y velar por el cumplimiento de los programas de trabajo relacionados con los • diversos servicios informáticos ;rindar el apoyo que requiera la administración en materia de cómputo y garantizar • la prestación continúa de los servicios a los usuarios para el procesamiento de datos. Coordinar y apoyar mediante orientaciones y sugerencias directas o escritas, • asimismo, participar en representación de la institución, en proyectos informáticos del ector *úblico. %sesorar a las direcciones o funciones en su caso sobre aspectos económicos o •
•
dictámenes t2cnicos en cuanto a la adquisición de equipo y elaboración de estudios de factibilidad, tanto en 'ard
#e esta #irección dependen$
#ivisión de programación y istemas #ivisión de %dministración de "edes #ivisión de oporte >2cnico
Dirección Administrati)a y $inanciera +s la responsable de coordinar y canalizar los recursos financieros presupuestados para los diferentes planes, programas, proyectos y actividades de la institución.
#e esta #irección dependen$
#ivisión de *resupuesto #ivisión de Contabilidad #ivisión de ervicios !enerales 3ección de 1ayordomía, ección de >ransporte y ección de %lmac2n y uministros0 #ivision de Compras y Contrataciones #ivision de Correspondencia y %rc-ivo
Dirección de Re)isión y Control de Calidad
+s un órgano sustantivo que tiene como objetivo dirigir, coordinar y supervisar las actividades de evaluación de la calidad t2cnica de los procedimientos y procesos ejecutados por las unidades de la auditoría interna. #rincipales $unciones: +stablecer las políticas y procedimientos de Control de calidad que aplican las unidades • de auditoría interna en las instituciones. +valuar periódicamente la calidad t2cnica de los procedimientos y procesos ejecutados • por las unidades de auditoría interna para comprobar que se da cumplimiento a las normas establecidas por la Contraloría. +valuar la calidad de los procedimientos de captación, revisión, verificación y registro de • los ingresos tributarios y no tributarios y de capital de los organismos públicos. >ramitar al Contralor !eneral de la "epública para su conocimiento y autorización los • libramientos de pago enviados por las instituciones. %sesorar al Contralor sobre asuntos financieros diversos y de la implementación de • controles en el uso de fondos públicos Coordinar y supervisar la adecuada revisión, registro y control de las nóminas y • libramientos de pago a empleados del sector público
#rincipales relaciones de traba%o: a* Internas:#espac-o del Contralor, #espac-o del ub8Contralor, #epartamento de ervicios *ersonales, #irección de "ecursos 'umanos, #irección %dministrativa y &inanciera y #irección >ecnología de la )nformación. b* E+ternas:Con las instituciones bajo el ámbito de la Ley ?o. 4585@ de Control )nterno.
#e esta #irección depende$
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#epartamento de ervicios *ersonales Civiles y 1ilitares$ e encarga de coordinar y supervisar las labores relacionadas con la revisión, análisis y control de los libramientos de pago sometidos por las instituciones del !obierno Central para fines de aprobación, velando por el cumplimiento de las normas y regulaciones establecidas.
Dirección de ,nidades de Auditoría Interna Gubernamental
%siste como unidad de enlace, coordinadora, facilitadora y supervisora de las actividades que le permitan a las demás unidades de auditoría interna ejercer y realizar sus funciones con eficiencia y eficacia según el mandato del Contralor !eneral de la "epública. #rincipales $unciones: +jercer el control previo de las erogaciones de los fondos públicos en base al • cumplimiento de la normativa jurídica del +stado y dentro del marco t2cnico básico del control interno para el sector público. e7alar los fundamentos en que deberán basarse el dise7o y establecimiento del proceso • de control interno al interior de las entidades públicas, para alcanzar los objetivos y metas institucionales y asegurar el adecuado recaudo, manejo e inversión de los fondos y recursos públicos. +valuar y asesorar a las #irecciones %dministrativas de las instituciones y organismos • públicos.
#e esta #irección dependen$
#epartamento de %uditoria de )ngeniería y %gricultura #epartamento de %uditoria de alud #epartamento de %uditoria de %gropecuaria y 1edio %mbiente #epartamento de %uditoria Legal #epartamento de %yuntamientos
Dirección de Auditorías Especiales e In)estigación +sta #irección tiene a su cargo realizar las revisiones e investigaciones ordenadas por la institución.
#e esta #irección dependen$
#epartamento de +valuación e )nvestigación %dministrativa #epartamento de %uditoría de istemas )nformáticos #epartamento de %nálisis &inanciero
