UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO ALTIPLANO
ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERÍA QUÍMICA
PLAN DE NEGOCIO PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE CHOCOLATE ARTESANAL
ALTIPLANO AL TIPLANO 2013 2013
INDICE
I.
Resumen Ejecutivo.
2
Descripcioó n de la empresa.
3
III.
Descripcioó n del Negocio
4
IV.
Misio sioó n , visio sioó n .
II.
V. VI.
FORMULACIÓN spe spect cto o !eg !egal al " #rg #rgan ani$ i$at atiiY vo.EVALUACIÓN #&jetivo Estrateó gicoPROYECTOS .
DE
4 % %
VII.
Metas.
% VIII.
naó l isis del entorno
' I(.
naó l isis de )ompetencia *
(.
naólisis de +#D
(I.
naó l isis del Mercado -roducto ue procesa actualmente la empresa.
/0
(III.
-roducto ue o1receraó la empresa una ve$ ue o&tenga el inanciamiento.
//
(IV.
-resentacioó n del -roducto.
//
naó lisis de -roduccioó n a nivel Nacional
/2
-roceso de produccioón .
/3
(VII.
-resupuesto de Inversioón
/4
(VIII.
naó l isis de Renta&ilidad
/'
naó l isis de Impacto m&iental
/
neo )alendario de pago
/*
(II.
(V. (VI.
(I(. ((.
I.
RESUMEN EJECUTIVO
El Plan de Negocio Consiste en la Elaboración y comercialización de chocolate artesanal, sub-producto que se deriva de la almendra de cacao, con el propósito de satisfacer la demanda del mercado Local y Nacional, la empresa de procesamiento de chocolate cuenta con la eperiencia en la elaboración de este subproducto del cacao !chocolate" desde hace ya varios a#os ba$o una iniciativa de miembros de la familia y con el apoyo en asistencia y financiamiento de ca$as de pr%stamo con presencia en el territorio, teniendo como propósito principal el de me$orar las condiciones socioeconómicas, y generando nuevas fuentes de empleo que traer&n desarrollo al sector de la región cusco'
Nuestro producto est& destinado al consumo humano, y es elaborado en diversas presentaciones que permitan ir me$orando la calidad y la presentación en relación al empaque y la marca !()*++*" as como los diferentes permisos y regulaciones por las entidades correspondientes cuyo proceso ya inicio desde el a#o ./00 y para el cual se cuenta con el apoyo de la cooperación 123+425' La cooperativa +gropecuaria Cristino )rdó#ez formada por .. +sociados y +sociadas, son peque#os productores y productoras, que se dedican al traba$o +gropecuario entre ellas podemos definir tres &reas Principales6 El &rea agropecuaria' El &rea para la elaboración del chocolate artesanal' En el &rea agrcola donde cultivan cacao, mus&ceas y granos b&sicos para el consumo familiar y la venta' Certificada por el 7inisterio de *alud y infocoop, tienen personera $urdica en regla, sin embargó todava les hace falta la estructura empresarial y contable que les llev% al da los libros y registros que se relacionan al que hacer de la cooperativa y papelera de ndole administrativo' 7&s adelante se detallan los, productos ofrecidos por la empresa de procesamiento de chocolate, dando a conocer los segmentos de mercados donde est&n comercializando el producto, siendo esto los 7unicipio de 8uillabamba, 9yro, y la participación efectiva en ferias locales' 8ue se realizan cada dos meses en la ciudad de Cusco que tambi%n es considerado como un mercado nacional' Este plan de negocio detalla la inversión presupuestaria que se necesitara para su e$ecución como capital de traba$o que favorecera directamente al procesamiento y comercialización continua de la empresa que actualmente se vea obligada a procesar semana de por medio una vez recuperada la inversión, detall&ndolos en costo fi$os, costos de comercialización, mano de obra que haciende a un costo totales de producción mensual de :,/// dólares de acuerdo al an&lisis de rentabilidad los ingresos de comercialización hacienden a la cantidad de ;/,/// córdobas cada mes, obteniendo una utilidad de 0<,.;;, valorada en dólares equivale a =00'/>, y seg?n el pr%stamo a un inter%s del >@ anual pagando la cantidad de 0;/ dólares netos mensuales m&s la cuota mensual a pagar siendo el total de .>< dólares netos al tipo de cambio que se encuentre en la microfinanciera (Ver calendario en anexos), quedando una utilidad de A:<'0> dólares netos, es importante mencionar que los costos de comercialización varan de acuerdo al segmento de mercado que se da en los diferentes municipios pero que estos a su vez est&n refle$ados en la tabla de costos de producción y comercialización presupuesto detallan los costó mensuales' 1omando en cuenta todo este fenómeno de producción la empresa, se ve obligada a realizar gestiones de pr%stamos por medio de las organizaciones que apoyan el proceso de producción de chocolate y de esta manera solicitar al centro de gestión de empresarial agro negocios de la 1iBariy la cantidad de :/// dólares netos, que les permitira fortalecer su capital de traba$o as como crecer en volumen de producción que seg?n las proyecciones mensuales estaran procesando la cantidad de ;/,/// unidades mensuales'
En esta fase de crecimiento estaran obteniendo menos costos de procesamiento y comercialización, siendo este un negocio de mucha rentabilidad económica para la empresa, por su demanda y mercado que tiene el producto chocolate Cusco (osaas' El chocolate es un producto apetecido por su sabor y origen siendo este un sub producto que se deriva del cacao y el que se procesa de manera org&nica sin la utilización de qumicos que da#e la salud del consumidor' La empresa estar& ubicada en el sector de 4egión Cusco Distrito de anchaq, en el &rea de amortiguamiento de la 4eserva (iosfera (osaas siendo esta la parte central donde est&n ubicados los segmentos de mercado'
II.
DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA
La Cooperativa 1iBariy, es una empresa procesadora de chocolate Cusco (osaas, tiene : a#os de haber sido constituida legalmente, dos a#os y medio de procesar y comercializar chocolate, anteriormente se dedicaba a prestar servicios de cr%dito, producción y comercialización de granos b&sicos, cacao' La empresa cuenta con = personas que traba$an tiempo completo en el procesamiento y comercialización de chocolate, los otros 0< asociados se dedican a la producción de granos b&sicos, ganado, establecimiento y producción de cacao los cuales proveer&n de materia a la empresa' La presentación del chocolate que se comercializa es de forma chocobola y con todos el esfuerzo que se ha venido realizando ahora ya tienen asociado otros dise#o de presentación, la comercialización inicio en el mercado local y con la gran demanda que se ha epandido ya venden su producto al mercado 4egional y Nacional' Para la producción de chocolate se cuenta con productores y productoras que ofertan materia prima para el procesamiento, que va desde la compra de cacao, leche y le#a, que se encuentran en las unidades de producción y que son los productos m&s importantes as como la compra de los otros productos que se utilizan para el empaque y que se encuentran en las distribuidoras locales, tambi%n se cuenta con un convenio de compra venta den cacao fermentado con el centro de acopio de la cooperativa 1iBariy en el territorio y actualmente eportando cacao a trav%s de la empresa chocolatera 4itter *port'
III.
DESCRIPCIÓN DE NE!OCIO
La +ctividad principal del Negocio consiste en la Elaboración y comercialización de chocolate +rtesanal, optimizando la producción en rendimiento, calidad y sanidad, obteniendo liderazgo sólido como empresa de chocolate, logrando suministrar a la demanda del mercado con un producto que permita me$orar las condiciones productiva socioeconómicas de las familias +sociadas de la cooperativa' Este negocio funcionara en la Ciudad del Cusco Distrito de anchaq, ya que esta ciudad es la capital histórica del Per? y el movimiento turstico ya sea nacional y etran$ero, y es transitable en todo tiempo, para el procesamiento y transformación cuentan con su propia estructura !caseta" donde est& establecido el negocio cuentan
con eperiencia y mano de obra calificada y especializada, con proveedores de materia prima como la lecha y cacao'
IV.
MISIÓN " VISIÓN
Misi#n$ *er una empresa lder en la elaboración y comercialización de chocolate de calidad, competitiva y sostenible en el 7ercado Local, 4egional y Nacional, representado por su marca de origen, sello, código de barra, 4egistro de Patente y certificación'
Visi#n$ *atisfacer la demanda de los diferentes segmentos de mercados, ofertando chocolate de ecelente calidad, sabor nutritivo, as como innovar diversas presentaciones del producto y mantener la demanda sostenibles del mercado local, 4egional y Nacional'
V.
%SPECTOS E!% " OR!%NI&%TIVO.
La Cooperativa se respalda por medio de documentos legales, certificado de aportaciones, autenticado por el infocoop m&s garantas hipotecarias'
a coo'eraia es* or+aniada de la si+-iene anera. 9na asamblea de la cooperativa compuesta por /= miembros' unta de FigilGncia unta +dministración de la cooperativa conformada de la siguiente manera6
-
Presidente y coordinador Ficepresidente *ecretaria 1esorero Focal
Edith 7irian Huahuasoncco ove' Daniel Huahuasoncco ove' Ienayda Das P%rez +rturo López 7artnez Elva Das Jonz&lez
La $unta directiva de la cooperativa se re?ne frecuentemente para discutir asuntos relacionados al proceso de +gro transformación de mane$o, acopio y comercialización de chocolate'
VI.
O/JETIVO ESTR%T0!ICO.
0' Contribuir al incremento de los ingresos económicos de los y las productores asociados de la cooperativa, as como la creación de fuentes de empleo que ayuden al desarrollo de la comunidad' .' Kortalecer a los asociados as de la cooperativa a trav%s de creación de capacidades t%cnicas y tecnológicas en el procesamiento de chocolate' :' Establecer un mercadeo activo y agresivo orientado al establecimiento de alianzas con los compradores y consumidores'
A' Establecer un sistema interinstitucional de coordinación para lograr la inocuidad del procesamiento del producto' <' Producir nuestra propia materia prima para obtener la certificación org&nica'
VII. 0'
MET%S.
Establecer en los primeros dos a#os alianzas de comercialización con compradores, que nos permitan vender m&s volumen de producción'
.'
En el primer a#o lograr la integración de cinco familias asociadas de la cooperativa, (eneficiarias del proyecto al fomento del cacao cultura y la producción de chocolate'
:'
En el segundo a#o de traba$o haber puesto en marcha un plan de gestión ambiental $unto con los asociados de la cooperativa'
A'
+l finalizar el segundo a#o de operación, tener consolidado un equipo administrativo que nos permita alcanzar las metas propuestas del proyecto'
<'
2mplementar las (P7 obteniendo resultados óptimos en el procesamiento y comercialización de chocolate'
>'
+umentar como mnimo la producción de chocolate en un 0/@ cada a#o, de acuerdo a la demanda del mercado'
='
+lianza con organización de peque#os y medianos productores yo con productores independientes con el propósito de garantizar la materia prima, empresas chocolateras y organismo prestadores de servicios'
;'
Diversificar la oferta del producto con otras presentaciones con el fin de cubrir otros segmentos del mercado'
VIII.
%N1ISIS DE ENTORNO$
El municipio 8uillamba forma parte de la configuración geomorfológica de la 4egión Cusco, que le confiere una topografa variada en la que se observan tres tipos de relieves bien definidos6 las zonas ba$as paralelas a la ce$a de selva con altura de .
Hidrografía. En la mayora de los casos, el r%gimen natural de escurrimiento de los ros es bastante regular, manteniendo un caudal estable' Las caractersticas de la red hidrogr&fica del Cusco es su potencial hdrico superficial, que podra ser utilizado para consumo dom%stico, industrial, riego, producción hidroel%ctrica y como medio de comunicación' 9na buena parte del curso de los ros es navegable con botes de ba$o calado, lo que significa una condición venta$osa para el desarrollo del transporte acu&tico, de forma que algunas comunidades podran establecer me$ores relaciones de intercambio'
Clima. Cusco y 8uillabamba, es una zona con clima harido y tropical, con temperaturas promedio de .>C y precipitaciones superiores a los .,/// mm' +nuales' *u clima h?medo y lluvias favorecen el cultivo de plantas bulbosas y races, no as la siembra de granos b&sicos, para los que se requiere la implementación de t%cnicas y tecnologas apropiadas especiales' El municipio presenta un perodo seco aproimado de . a : meses con lluvias espor&dicas' Los meses de m&ima precipitación son Enero, Kebrero y 7arzo'
USO POTENCIAL DEL SUELO. Los suelos del municipio presentan una topografa plana y pendiente entre / y 0/@, son arcillosos, limosos y franco arcillosos, con drena$e bueno y moderado' Contiene buena cantidad de materia org&nica, PH ligeramente &cido a muy &cido' *on suelos aptos para el arroz de secano, fri$ol, maz, yuca, 8uequisque, ctricos, pi#a, coco, cacao, mus&ceos, caucho y pastos, entre otros'
I2.
%n*lisis de la co'eencia$
En el sector de 4osa Jrande no eiste ninguno centro de procesamiento de Chocolate, a nivel de municipio, solo eiste un centro de procesamiento de chocolate ubicado en la comunidad de Kloripón el que se identifica de forma individual privado ya que su ubicación no le permite accesibilidad, se encuentra ubicado a 0. Bm de la cabecera 7unicipal y a :. Bm de la planta procesadora de chocolate 4osa Jrande (osaas y actualmente procesan cantidades mnimas lo que ofrece muy poca competencia' Es importante mencionara que en la zona se cosechan tres tipos de cacao6 Los tipos Criollo en menor cantidad son los que dan me$or calidad de semillas' El cacao forastero tpico y aun presente en las zonas productoras de cacao de Nicaragua' Este tipo produce semillas de calidad ba$a a intermedia' La calidad de semilla del tipo 1rinitario es inferior al de los Criollos pero igual ó superior a los Korasteros y es el que se encuentra en mayor cantidad en el territorio' Con la intervención del proyecto de apoyo al desarrollo de capacidades de pequeños productores y productoras de tres Municipio de la RAAN Nic - A 40 Financiado por
OXFAM Gran Bretaña G.B , se est& logrando me$orar las condiciones económicas de los
y las asociadas de la cooperativa, desarrollando capacidades en la producción, fomentando la siembra de nuevas &reas de cacao, teniendo en cuenta estos factores en la empresa de procesamiento de chocolate a medida que vaya creciendo ser& lder en el procesamiento y comercialización de chocolate' En el 7unicipio de *iuna se ha realizado an&lisis de mercado, para determinar el potencial de desarrollo del procesamiento de chocolate, siendo la empresa chocolatera 4osa Jrande (osaas, la que cuenta con las caractersticas necesarias que requiere este procesamiento de chocolate'
2.
%n*lisis Esra3+ico 4OD%$ (4oraleas, De5ilidades, O'or-nidades, %enaas)
K)41+LEI+* )P)419N2D+DE* 0' Eperiencia en el procesamiento de 0' 7ercado demandando de chocolate' chocolate .' Capacidad de me$orar los niveles de .' Equipo de personas especializadas en producción y calidad de chocolate' procesamiento de chocolate' :' 9bicación de la empresa en una zona :' Primer centro procesador de chocolate' altamente en desarrollo y accesible para A' 7ateria prima eistente en la zona' nuestra clientela y proveedores' <' Camino de acceso al local transitable en A' +poyo de fundaciones, organizaciones e invierno y verano' instituciones para desarrollar y me$orar >' *e encuentran 9bicado en la zona nuestro producto' +mortiguamiento de la 4eserva (iosfera <' Desarrollo de nuevos mercados' (osaas DE(2L2D+DE* +7EN+I+* 0' No cuentan con fondos de 0' Competencia de la compra de cacao financiamiento' .' Fariación periódica en los precios del .' No cuentan con algunos servicios producto o materia prima' b&sicos' :' Nacimiento de otras empresas al ver que :' No se lleva un control eacto el negocio es rentable' administrativo A' Disminución de la producción de nuestros A' No cuentan con infraestructura proveedores a consecuencia de adecuada fenómenos naturales' <' No se cuenta con equipos de procesamiento de chocolate >' No cuentan con medio de transporte propio de la empresa
XI.
ANÁLISIS DEL MERCADO.
El segmento de mercado m&s primordial al cual la empresa accede con m&s fluidez y como consumidores primarios del producto son los ni#os !as", estos se ubican principalmente en el radio de acción donde operan con m&s frecuencia los corredores de venta distribuidos a trav%s de escuelas y pulperas , en este sentido se mapeo un promedio de 0<,/// ni#os !as" en condiciones óptimas para el consumo del producto tomando en consideración que, el crecimiento anual de la población es de <@ anual que equivalen a =
En el estudio se investigó que el mercado principal de consumo del producto actual son los ni#os en el plan de negocio se estimó que un >/@ de las :,/// unidades de chocolate que se venden en el da son consumidas por el segmento de mercado ni#o' *ignifica que solamente un 0.@ de los 0<,/// ni#os que como mercado potencial se descubrió en el plan est&n consumiendo el producto' 7ientras que el ;;@ restante es un segmento de mercado insatisfecho por falta de producto' Los $óvenes que consumen el producto actual son aproimadamente >///, tienen un crecimiento demogr&fico del :@ anual, que equivale a ;/ $óvenes, se estima que los $óvenes consumen un :/@ de los :/// chocolates vendidos en un da el otro =/@' 4estante es un segmento de mercado insatisfecho por falta de producto' En el segmentó de mercado de los adultos se estiman en :/// personas tienen un crecimiento demogr&fico del 0@ anual' De la venta actual de chocolate, estos consumen un 0/@ del producto el O/@ restante es un segmento de mercado insatisfecho por falta de producto'
l s a a a a s u a m e i u n o s i t a l p a g u m e t a c p o r S R t a g a n p o r o a t n d M M n i d i e U n i l U a m t a l a s t e T o o c T o P r
Los segmentos de mercado donde la empresa vende los chocolates est&n enmarcados en los localidad del Cusco siguientes6 7ercado cusco y otras 4egiones del pas y el es importante mencionar que en nuestro cuatro mercado se estar&n vendiendo la cantidad de ;/,/// chocolates mensuales, este proceso de comercialización se realizara dos veces en cada segmento de mercado o sea dos veces por semana'
COMERCIO. Como empresa durante el transcurso del a#o estos tambi%n venden producto en las ferias bimensuales y anuales que desarrolla en C2P4E*, FEC)7+ y La C+49N+ siendo este un mercado prospero en va de eploración para la ventas por mayor que proveer& la empresa una vez que cuenten con una infraestructura adecuada y la capacidad instalada con las condiciones óptimas para producir un producto de me$or
calidad, m&s variado e inocuo que responda a las eigencias de este y de nuevos mercados' El comercio de chocolate se realiza a nivel del mercado local +s como en el triangulo 7inero que es donde se realiza con mayor frecuencia la comercialización a nivel Nacional el producto tiene mucha demanda , esto ha quedado demostrando cuando los integrantes de la cooperativa participan en diferentes eventos durante ciertos meses del a#o a la cual los invitan como rondas de negocios, intercambios, y ferias nacionales promovidas por organizaciones antes mencionadas en estos eventos se ha promovido el producto el que tiene un buen nivel de aceptación en los mercados locales y mercado nacional'
2II.
-
-
PRODUCTO 6UE PROCES% %CTU%MENTE % EMPRES% UN% VE& 6UE O/TEN!% E 4IN%NCI%MIENTO. Chocolate es de forma redonda Con un peso promedio de 0. gramos *u formas variada ya que no cuentan con un molde eacto para que el producto quede uniforme Este es derivado del grano de la planta de cacao, que es la fuente de producción principal de materia prima, de all se produce el conocido y delicioso chocolate artesanal que por ser un producto relativamente nuevo e innovador en el mercado de la 4++N' *e destaca por ser un producto apetecido en el mercado actual en el cual se comercializa'
2III. -
PRODUCTOS 6UE O4RECER1 % EMPRES% UN% VE& 6UE O/TEN!% E 4IN%NCI%MIENTO SER1$
Chocolate +rtesanal Fariado Ca$etas' Pinolillo' Pasta de cacao 0//@ Puro'
Para todos los productos se tendr&n como base principal las siguientes caractersticas6 -
1iene forma Fariada !(olitas, Chapitas y Kiguras de +nimalitos"'
-
Empacado con papel aluminio'
-
Es un producto )rg&nico +groecológico'
-
Cien por ciento cacao !pasta de cacao"'
-
Peso de 0. gramos'
-
0/@ de cacao'
-
>/@ de leche
-
:/@ de +z?car
-
*abores'
-
*ellado'
XIV.
PRESENTACIÓN DEL PRODUCTO
El producto chocolate se comercializa, utilizando cacao fermentado, con peso de 0. gramos, seleccionado y empacado en bolsas calibre .// de
PRECIOS$ Los precios del producto chocolate se determinaran por la ley de la oferta y la demanda'
(olsas de 0// unidades el precio es de ;/'// córdobas a /';/ córdobas por unidad'
7ercado 7anagua el precio es de 0./'// córdobas bolsa de 0//'// unidades 0'./ córdobas por unidad'
Fentas por unidad al consumo Local, el precio es de 0'// córdoba en las pulperas'
PROMOCIÓN$
La estrategia a seguir es fortalecer las relaciones comerciales con, distribuidores, vendedores y pulpera que negocian los productos en el mercado local y dem&s centros de distribución y consumo'
Promover la venta de los productos chocolate mediante una estrategia de comercialización, que tiene como e$e principal el establecimiento de alianzas con organismo interesados en nuestro producto, 2ncentivar con producto a nuestros clientes fieles, quienes gozaran de un privilegio en la comercialización'
Establecer compromisos de compra de materia prima venta a precios que nos beneficie a ambas parte'
Diversificación de los productos en formas, sabores y calidades y presentaciones para los diferentes mercados'
2V.
%N1ISIS DE PRODUCCIÓN % NIVE N%CION%.
El procesamiento de chocolate en Per? es alto pero la cantidad de personas procesando es ba$o, el que se realiza en barias parte de nuestro pas, especialmente en la zona de las 7inas especficamente 8uillabamba, la que se encuentra en mano de peque#os procesadores de chocolates artesanal, definiendo dise#os estrat%gicos de presentación e innovación en el producto a futuro'
Es importante mencionar que no se tiene competencia y la demanda est& en crecimiento' El producto tiene licencia sanitaria y permiso de la alcalda, para su +gro transformación y comercialización' Pero a?n tiene pendiente y es una lucha que tienen los empresarios de la cooperativa para poder alcanzar su legalidad y certificación, pero que est& en proceso de realizar gestión6 4egistro de marca' 4egistro de Patente Código de (arra'
PRODUCTOS El chocolate a ofertar se vender& de diferentes presentaciones o figuras' Con un peso de 0. gramos, empacado en papel de aluminio y otros empaque que le den mayor presentación al producto y de esta manera pasar de lo artesanal a lo semi industrial'
PROCESO PRODUCTIVO Este proceso est& enmarcado en la Compra de materias prima para el procesamiento de chocolate6 Cacao, leche, man, saborizante, az?car, equipamiento, mano de obra, le#a, papel de aluminio, bolsa pl&stica, le#a', 7oldes, 7olino y 9na (atidora el cual nos permitir& con mayor facilidad aumentar el volumen de producción y poder satisfacer la demanda del mercado'
Para el procesaiento de c!ocolate nos perite reali"ar uc!as acti#idades entre ellas podeos encionar las si$uientes% las cuales !asta la &ec!a la reali"aos de anera anual. o o o o o o
1ostado 7olida 7ezcla de los ingredientes 7oldeado, realizado por cuatro mu$eres Empaque en papel aluminio Contado y empacado en bolsas de 0// unidades'
E PROCESO DE COMERCI%I&%CIÓN. Est& enmarcado en la distribución de dos personas especialistas en la realización de negocios, ya que conocen los canales de mercado, contando con servicios de distribución, esto se realiza en transporte P?blico y el sistema de promoción se realiza por medio de los diferentes medios radiales que eiste en nuestra zona'
2VI.
PROCESO DE PRODUCCIÓN.
Es importante mencionar que se cuenta con productores que nos Proveen de materia prima y que estos convergen en las comunidades aleda#as a nuestro territorio, en la actualidad se le est& comprando leche a cuatro productores, y comprando cacao a seis productores y ya se tiene convenio con el centro de acopio de la cooperativa de el
Juayabo los cuales nos van a vender cacao fermentado org&nico y los dem&s ingrediente son comprados en distribuidoras mayorista, donde se encuentran los dem&s productos a ba$os precios, contamos con la mano de obra de seis personas que se encarga de tostar , moler y cocer el chocolate' Para esta segunda fase de nuestro proyecto como cooperativa nos estamos proponiendo ofertar producto de calidad, donde se va a procesar producto de calidad y org&nico, estaremos desarrollando formas de empaque en diferentes presentaciones a nuestros consumidores, esto nos va a permitir una 7e$orar Presentación6 sabor y aumentar volumen de producción, adem&s de realizar gestiones con las instancias respectivas para )btener código de barra, as como Conocer las polticas de los diferentes nichos de mercados eistentes a nivel Nacional, esteramos desarrollando la aplicación de (uenas pr&cticas de 7anufacturas, De esta manera nos estamos proponiendo como cooperativa realizar acciones económicas que venga a fortalecer nuestro sistema de organización a nivel empresarial, destinando peque#os fondos que permita da un peque#o financiamientos a nuestros asociados de la cooperativa para producción de leche y cacao y no depender de los proveedores eternos' Es importante mencionar que nuestra cooperativa no cuenta con equipos industriales que nos facilite me$or volumen de producción en cuanto al procesamiento de chocolate, ya que para esto se necesita invertir en los siguientes equipos de procesamiento !b&scula, selladora, empaque en papel 3raft y pl&stico, empaque en serigrafiado, molino con su motor, molde, (atidoras y generadores el%ctricos' Con toda esta inversión de me$oramiento de calidad y de presentación del producto en diferentes formas la cooperativa est& analizando el proceso de comercialización en cuanto al precio y venta que va a tener el producto, ya que en a#os anteriores el precio ha sido de 06// córdobas el chocobola y con estas nuevas transformaciones quiz&s sea de un poco m&s'
RECEPCIÓN DE M%TERI% PRIM%. *e recolecta la materia prima !cacao y +z?car" se almacena en un lugar fresco o bodega evitando contacto con productos contaminante, como tierra, qumicos y otros factores que afecten la calidad del producto, en el caso de la leche se compra diario, por falta de capacidad de calefacción' Preparación de porciones' *e inicia el proceso de selección, pesado del producto o materia prima a utilizarse por da' Proceso de transformación' Este proceso consiste en a$untar la materia prima, para su próima transformación, que va desde el tostado, despolvado, molido, batido y cosido' Enfriado y Elaborado' Esta actividad consiste en el enfriamiento del chocolate, que se da en la pre elaboración de los chocobola'
Empacado y sellado' Esta actividad nos permite empacar el chocobola en un trozo de papel de aluminio, para luego empacarlo en bolsa pl&stica y ponerle su respectivo sello y 7arca'
Di!"ri#$%i&' ( %om)r%iali*a%i&', consiste en la venta por mayor y al detalle' Preparar equipo de transformación' Esto consiste en la preparación de los utensilios de traba$o evitando que no lleven residuos qumicos, a los que se le realiza una inspección previa a la elaboración de chocolate'
2VII. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN DET%ES DE COSTOS DE PRODUCCIÓN DE 78,888 C9OCO%TES POR MES. Coso de Prod-cci#n aeria 'ria
Unidad de edida
Canidad
Coso Uniario C:
Coso Toal
Leche 1ransporte' Cacao +z?car Papel +luminio 7an Leche en polvo *aborizante Le#a (olsa de politileno de empaque Etiqueta *ellado Pago de recursos humanos
Litros Persona qq qq 4ollo qq (olsas Litros 4a$as 9nidades
0,>// A A 0. .A/ 0'> ;/ 0/ .,/// 0,>//
< 0
;,/// >// 0.,/// ;,A// >,/// A,/// .,/// 0,;// 0,>// >A/
9nidades (olsas obreras
0,>// 0,>// :
< /'>. 0///
;,/// OO. :,///
Toal !eneral
;<,8=>
Dealles de cosos de Coercialiaci#n de c?ocolae en los di@erenes se+enos de ercados nacionales. Costos de transporte, hospeda$e y +limentación' Por mes Fendedores
7ercados
Cant das
Cost9nit
Toal
+limentación
Cant Das
1otal
Primera Entrega'
Hospeda$e
Costo unit
Cant Das
1otal
Fendedor 0 Fendedor .
*iuna 4osita
. .
0/< A./
.0/ ;A/
0>< 0><
. A
::/ >>/
0// 0//
0 A
0// A//
*egunda Entrega Fendedor 0
7atagalpa
.
:0/
>./
0><
>
OO/
0//
>
>//
Fendedor .
7anagua
.
A/<
;0/
0><
;
0,:./
0//
;
;//
>,A78
=,=88
B,88
Toal +eneral
<,78
2VIII. %n*lisis de Rena5ilidad de la coercialiaci#n de c?ocolae Se+eno de Mercado
Unidad de Medida
Canidad
'recio Uniario
In+resos 'or ena
7ercado *iuna
7iles
0>,///
/';/
0.,;//
7ercado 4osita 7ercado 7anagua
7iles 7iles
.A,/// ./,///
/';/ 0'./
0O,.// .A,///
7ercado 7atagalpa
7iles
./,///
0'./
.A,///
C: 78,888
Coso oales C:
Coso oales :
Uilidades C:
<;.8 PFM GA=;.B C:A,
=,88.7
B;,>77
La empresa procesadora de chocolate con este pr%stamo tendr& la capacidad de procesar un volumen de producción de ;/,/// unidades de chocolate 7ensuales, obteniendo m&rgenes de ganancia o utilidades valorado en dólares de QA:<'0>, ver tabla de rentabilidad económica que refle$a la cantidad vendida cada mes en cada *egmentos de mercados, unidad de medidas, cantidad, costo unitario, ingresos por venta, as como el costo total, de esta manera tambi%n se refle$a el porcenta$e por segmento de mercado y las utilidades valoradas en córdobas y en dólares Por otro lado es muy importante mencionar que la empresa realizara un pr%stamo al centro de gestión empresarial de :,//O';> dólares que les permitira minimizar costos y crecer en volumen de producción y satisfacer la demanda del mercado'
2I2.
Uilidades :
%N1ISIS DE IMP%CTO %M/IENT%
En nuestra empresa de procesamiento de chocolate artesanal nos sentimos comprometidos con la protección y mitigación de pr&cticas amigables al medio ambiente ya que aprovechamos de una manera responsable, 4acional sostenible ecológicamente los recursos que nos provee la naturaleza misma en nuestro entorno a esto habra que agregar la coordinación interinstitucional permanente que el una vez que la empresa cuente con el infraestructura adecuada en el procesamiento del chocolate' Por estar ubicados en la zona de amortiguamiento de la 4eserva de (iosfera de ()*++* desde esa perspectiva promovemos en nuestros socios el establecimiento de sistemas agroforestales descritos en el, plan de mane$o de 4eserva de (iosfera de (osaas, ante el avance constante de la deforestación y el deterioro ambiental que da a da es sometida esta reserva como organización hemos reconocido que, con frecuencia, la incorporación de componentes arbóreos a los sistemas de producción contribuye a la recuperación y conservación de ecosistemas tropicales y de &reas en proceso de degradación de &reas ya degradadas' El inter%s que ha despertado este negocio desde el punto de vista económico en nuestros asociados como actores directos involucrados en el procesamiento y comercialización de chocolate semi industrial y artesanal nos compromete a encontrar opciones m&s atinadas para resolver los problemas de ba$a producción del cacao como fuente principal de obtención de la metera prima del chocolate y de la degradación de
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la tierra del trópico donde nos ubicamos por la implementación de practicas monocultivistas de sus habitantes que no tienen una visión de protección a largo plazo del medio ambiente mediante la introducción y establecimiento de los sistemas agroforestales que les brinde una alternativa para el uso racional de los recursos naturales, que genere aumento o al menos mantenga la productividad de las tierras en las que actualmente traba$an sin causar degradación de las mismas a corto o mediano plazo' + pesar de que el uso de *istemas agroforestales es una pr&ctica de larga tradición, el inter%s despertado en los asociados de la Cooperativa Cristino )rdo#ez due#a de la empresa de chocolates por ellos es relativamente nuevo, en el plan se orienta a que se constituya como una disciplina dentro de la organización debido a las diferentes &reas relacionadas con el tema' +un as, ha crecido enormemente el inter%s de estos en traba$ar y adopta los sistemas agroforestales, como alternativas para proyectos de desarrollo a largo plazo y para proveer cacao de calidad materia prima indispensable que provenga del seno de sus asociados y no depender de un proveedor eterno, a esto tambi%n se le agrega el productos arbóreos, el cual aportara enormemente a mantener la productividad a largo plazo y diversificar la producción de las fincas en el &rea de acción donde opera la empresa chocolatera' El establecimiento de sistemas agroforestales puede contribuir a solucionar problemas en el uso de los recursos naturales si aplicamos funciones biológicas y socioeconómicas que ellos pueden cumplir' Conservación del suelo y del agua' 0" 9so de residuos y desechos dentro del sistema de la empresa de producción alimentaria para reciclar los nutrientes minerales' ." 4ecuperación de aquellas pr&cticas manufactureras tradicionales que cumplan las condiciones de me$oramiento del medio ambiente' :" Poner en pr&ctica m%todos de producción y comercialización que tengan por ob$eto ofrecer un producto de alta calidad 2nocuo'
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