¿Cómo leer los datos de la Central de Riesgos del Banco los datos de la Central Central del Uruguay?
¿Cómo leer Inteligencia aplicada a su negocio de Riesgos del Banco Central? 13 de Setiembre Setie Setiembr mbre e de 2010 2010
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CENTRAL DE RIESGOS CREDITICIOS ¿QUÉ ES?
Es un sistema donde se consolida toda la información relacionada con los créditos directos y contingentes, provista por todas las instituciones de intermediación financiera (I (IIIF) a la Su erintendencia de Servicios Financieros SSF . Información está disponible sobre: • Sector No financiero (personas físicas y jurídicas) • Sector Financiero • Sector Público • Residentes y No Residentes • Titulares, Co deudores y Garantes Garantes
Hay información de MAS de 540.000 deudores del sistema financiero nacional Central de Riesgos fue creada en 1975
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CENTRAL DE RIESGOS CREDITICIOS ¿QUÉ ES?
Es un sistema donde se consolida toda la información relacionada con los créditos directos y contingentes, provista por todas las instituciones de intermediación financiera (I (IIIF) a la Su erintendencia de Servicios Financieros SSF . Información está disponible sobre: • Sector No financiero (personas físicas y jurídicas) • Sector Financiero • Sector Público • Residentes y No Residentes • Titulares, Co deudores y Garantes Garantes
Hay información de MAS de 540.000 deudores del sistema financiero nacional Central de Riesgos fue creada en 1975
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CENTRAL DE RIESGOS CREDITICIOS NO SE NO SE IN INFO FORM RMA A so sobr bre: e: • Créditos por va valo valore lores res iin inf nfe erio er riiore orres es al 0,02% del RPB de Bancos (UI 130 millones), que corresponde a UI 26. 26.000 .000 000 (al 31/8 equivalían a USD 2.615). Exccep Ex epccio ion nes - Se inf nfor orm ma la tot otal alid idad ad de lo loss cré rédi dittos os:: • Con Conta tabil biliz izados ados en cr créd crédi édit édito itos tos oss en ge gest gestió ges stió tión, ión, n, m morosos mor oros or osos os yy castigados. cas asti tigad gados os. alg gún ccon conjun onjjjunto on untto o econ económic económico. ómico o • De Clientes que formen parte de al Empr pres esas as Ad Admi mini nist stra rado dora rass de Cr Créd édit itos os • Em • Fi Fina nanc ncie iera rass
no re regu gula lada das. s.
Disposición transitoria transitoria: transitoria: No se informarán los riesgos asumidos por las sucursales o subsidiarias en el exterior de IIF locales. La apertura de la Central de Riesgos viene a cumplir la Ley Nº17.948 N º17.948 del 08/01/2006
Se puede acceder desde el miércoles 19 de mayo de 2010 3
CENTRAL DE RIESGOS CREDITICIOS ¿QUÉ ES?
Normativa aplicable y documentos de interés: • • • • • •
Recopilación de Normas de Intermediación Financiera (R.N.R.C.S.F.) (Arts. 1,25,331) Norma Particular 3.8 de las Normas Contables y Plan de Cuentas para Empresas de Intermediación Financiera. Comunicación 20009/079 Ley 17.948 de 27 de diciembre 2005 Carta orgánica del Banco Central del Uruguay Literal T del artículo 38 de la Ley 16.696 en la redacción dada por el artículo de la Ley 19.401 Acera de la Central de Riesgos: http://www.bcu.gub.uy/autoriza/sgoioi/acerca_central.pdf
Esta presentación presentación fue elaborada con base en estas normas y documentos de interés. 4
CENTRAL DE RIESGOS CREDITICIOS OBJETIVOS:
PROVEEDORES DE FONDOS EN GENERAL (Bancos, Proveedores)
PERSONAS/EMPRESAS TITUTALES
BANCO CENTRAL DEL URUGUAY
•
Análisis de solicitudes/renovaciones de créditos y/o líneas de crédito: información positiva y negativa.
•
Monitoreo/Seguimiento de la cartera de .
•
Monitoreo de su deuda y categoría de riesgo.
•
Herramienta para que la SSF cumpla con sus competencias de supervisión y análisis de administración del riesgo de crédito por parte de las IIF.
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ANALISIS DE RIESGO DE CRÉDITO
Admisión
Seguimiento
Recuperación
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CENTRAL DE RIESGOS CREDITICIOS ¿CÓMO SE GENERA ESTA INFORMACIÓN?
Las instituciones que están obligadas a brindar información a la Central de Riesgos son: • Bancos • Bancos de Inversión • Casas Financieras • Instituciones Financieras Externas (IFE) • Cooperativas de Intermediación Financiera •Fideicomisos Financieros o Fondos de Recuperación de patrimonios bancarios (compra de créditos de IIF). Consolida información de instituciones financieras locales, sus sucursales y subsidiarias en el exterior. Mensualmente cada IIF envía información sobre sus clientes el octavo día Mensualmente, hábil después del cierre de mes respectivo. La responsabilidad responsabilidad de la información provista por la Central de Riesgos es exclusiva de las instituciones informantes informantes.
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CENTRAL DE RIESGOS CREDITICIOS Envió de información a la Central de Riesgos En busca de uniformizar uniformizar los criterios criterios de las distintas IIF, el BCU emitió la Comunicación Nº2009/79. A. Identificación del deudor 1. 2. 3.
País del documento Tipo de documento N mero e Documento
B. Tipo de Persona C. Residencia D. Sector de Actividad Primario E. Datos de las personas
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CENTRAL DE RIESGOS CREDITICIOS F. Información Contable de Deudores 1. Código de Sucursal 2. Código de Figuración 3. Cuenta 4. Moneda 5. Importe 6. Destino del crédito 7. Clasificación por riesgo de la institución 8. Clasificación del riesgo por la entidad calificadora 9. Métodos específicos de evaluación
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CONSULTA WEB Sector No Financiero - PERSONAS Sector No Financiera - EMPRESAS
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CONSULTA EN LA WEB Para realizar una consulta en la Central de Riesgos: 1-Ingresar a la página web del BCU: www.bcu.gub.uy 2-Ingresar el período de la consulta. El mes para el que se quiere informar de la categoría y monto total de créditos.
3-Ingresar el tipo de documento y el número: • Personas físicas: C.I., pasaporte • Personas jurídicas: RUC
4-Ingresar el código (cambia con cada consulta) 11
CONSULTA WEB -
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CONSULTA EN LA WEB - Personas VIGENTES:: VIGENTES Créditos que tiene vigente en la institución (atrasos menores a 60 días). VIGENTES--NO AUTOLIQUIDABLES: VIGENTES AUTOLIQUIDABLES: Créditos vigentes que no tienen garantías autoliquidables que los respalden. NO VIGENTES VIGENTES:: VENCIDOS, EN EN GESTIÓN GESTIÓN O MOROSOS, PRODUCTOS EN SUSPENSO CASTIGADO POR ATRASO ATRASO CASTIGADO POR QUITAS Y Y DESESTIMIENTO DESESTIMIENTO:: Quitas que la IIF realizó sobre el crédito del deudor (reducción de la deuda). 13
CONSULTA EN LA WEB - Personas S/Norma Particular 3.8
CRÉDITOS VIGENTES
COLOCACIÓN VENCIDA
CRÉDITOS EN GESTIÓN
CRÉDITOS MOROSOS
Créditos al consumo
< 60 días de atraso
< 90 días de atraso
< 120 días de atraso
< 2 años de atraso o plazo de validez de la garantía (castigados por
Créditos para la vivienda
< 60 días de atraso
< 180 días de atraso
< 240 días de atraso
< 2 años de atraso o plazo de validez de la garantía (castigados por atraso)
CASTIGADO POR ATRASO NO SIGNIFICA QUE LA IIF DESISTIÓ DE ESE CRÉDITO 14
CONSULTA EN LA WEB - Personas GARANTÍAS COMPUTABLES Corresponde a garantías admitidos para respaldar créditos en las Normas Particulares 3.16 y 3.17 del BCU. Por ejemplo: hipotecas, ciertas prendas y cesiones, entre otras. GARANTÍAS NO COMPUTABLES No incluidas en las NP mencionadas CATEGORÍA DE DE RIESGO PREVISIONES TOTALES TOTALES:: Las previsiones que la institución debe realizar por el riesgo crediticio dependiendo del monto de riesgo, garantías asociadas y categoría de riesgo. CONTINGENCIAS:: CONTINGENCIAS En el caso de una tarjeta de crédito, corresponde al límite disponible para utilizar al cierre del mes respectivo (no al cierre de la tarjeta). 15
CONSULTA EN LA WEB - Personas Consumo (NP 3.8) Se consideran créditos al consumo, los otorgados a personas físicas cuyo objeto sea financiar la adquisición de bienes para consumo o el pago de servicios para fines no productivos. Vivienda (NP 3.8) Se consideran créditos para la vivienda, los otorgados para: la adquisición, construcción, reparación, remodelación y mejoramiento de la • vivienda ro ia cancelar créditos otorgados para la adquisición, construcción, reparación, • remodelación y mejoramiento de la vivienda propia, no pudiendo superar el importe del crédito que se cancela. Estos créditos deben encontrarse amparados con garantía hipotecaria –en el país de residencia- del inmueble objeto de la adquisición, construcción, reparación, remodelación o mejora y haber sido otorgados al usuario final del inmueble. Esta enumeración debe entenderse taxativa, por lo que no comprende otros tipos de créditos, aun cuando éstos se encuentren amparados con garantía hipotecaria. Asimismo, se considerarán créditos para la vivienda los inmuebles que hayan sido prometidos en venta bajo condiciones de pago similares a las de un crédito de este tipo. 16
CATEGORÍA BCU
P E R S
% PREVISIÓN Experiencia de Pago (MIN 0,5%) Con Banco y demás Acreedores (***)
CRITERIOS OBJETIVOS Atraso en Pagos con Riesgo País Banco NO Residentes
Demás Casos
1C Capacidad de Pago Fuerte
0,5%
Adecuada
BBB- o superior
< 10 días
2A Capacidad de Pago Adecuada
3%
Adecuada
BB- o superior
< 30 días
2B Capacidad de pago con Problemas Potenciales
7%
Adecuada
B- o superior
< 60 días
Otros criterios
O N A S
Deudas contraídas en empresa > 0,04% RPB • Cuota mensual > 30% ingresos mensuales del núcleo familiar (Crédito MN) • Cuota mensual > 15% ingresos mensuales del núcleo familiar (Crédito ME) •
C O
3 Capacidad de pago Comprometida
20%
Mocasist (Cat 5 o castigados en otros Bancos) No Adecuada
50%
Mocasist (Cat 5 o castigados en otros CC o inferior o sin Bancos) calif. No Adecuada
100%
Mocasist (Cat 5 o castigados en otros CC o inferior o sin >= 120 días Bancos) calif. No Adecuada
CCC- o superior
< 90 días
N S U
4 Capacidad de pago Muy Comprometida
M O
5 Deudores Irrecuperables
<120 días
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P
CATEGORÍA BCU
E R
% PREVISIÓN Experiencia de Pago (MIN 0,5%) Con Banco y demás Acreedores (***)
CRITERIOS OBJETIVOS Atraso en Pagos con Riesgo País Banco NO Residentes
Demás Casos
1C Capacidad de Pago Fuerte
0,5%
Adecuada
BBB- o superior
< 10 días
2A Capacidad de Pago Adecuada
3%
Adecuada
BB- o superior
< 30 días
2B Capacidad de pago con Problemas Potenciales
7%
Adecuada
B- o superior
< 60 días
20%
Mocasist (Cat 5 o castigados en otros Bancos) No Adecuada
50%
Mocasist (Cat 5 o castigados en otros CC o inferior o sin Bancos) calif. No Adecuada
100%
Mocasist (Cat 5 o castigados en otros CC o inferior o sin >= 240 días Bancos) calif. No Adecuada
Otros criterios
S O N A S V I V
3 Capacidad de pago Comprometida
I E N
4 Capacidad de pago Muy Comprometida
D A
5 Deudores Irrecuperables
CCC- o superior
• Cuota mensual > 35% ingresos mensuales del núcleo familiar (Crédito MN) < 180 días • Cuota mensual > 20% ingresos mensuales del núcleo familiar (Crédito ME)
<240 días
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CONSULTA EN LA WEB - Personas POSIBLES USOS (pero con limitaciones…… limitaciones…….. ): ): • •
• • •
Comportamiento crediticio (histórico y señales de alerta) Nivel de endeudamiento con las IIF que informan y de acuerdo al monto mínimo para informar Estimación de ingresos mínimos Gravámenes Garantías autoliquidables
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CONSULTA EN LA WEB – Personas Caso 1 Período para el que se realiza la consulta Las deudas se pueden mostrar convertidas: .
Muestra la misma información pero con la apertura por IIF.
Rubro en que está clasificada la deuda y el monto total de la misma.
n pesos uruguayoS 2. En pesos uruguayos y USD 3. En USD
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CONSULTA EN LA WEB – Personas Caso 1 Al presionar la flecha, se puede observar los rubros y montos asignados a los mismos para cada institución en particular.
Por ejemplo , esta persona posee únicamente deudas en moneda nacional en el Banco Santander, mientras que en Citibank tiene en mon. Nacional y extranjera.
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CONSULTA EN LA WEB – Personas Caso 2
Titular
Secundario
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CONSULTA EN LA WEB – Personas Caso 2 Titular
Secundario
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CONSULTA WEB
Sector No Financiero - EMPRESAS
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CONSULTA EN LA WEB - Empresas VIGENTES:: VIGENTES Créditos que tiene vigente en la institución (atrasos menores a 60 días). VIGENTES--NO AUTOLIQUIDABLES: VIGENTES AUTOLIQUIDABLES: Créditos vigentes que no tienen garantías autoliquidables que los respalden.
NO VIGENTES VIGENTES:: VENCIDOS, EN EN GESTIÓN GESTIÓN O MOROSOS, PRODUCTOS EN SUSPENSO CASTIGADO POR ATRASO ATRASO CASTIGADO POR QUITAS Y Y DESESTIMIENTO DESESTIMIENTO:: Quitas que la IIF realizó sobre el crédito del deudor (reducción de la deuda). 25
CONSULTA EN LA WEB – Empresas
CRÉDITOS VIGENTES
Créditos comerciales
< 60 días de atraso
COLOCACIÓN VENCIDA < 120 días de atraso
CRÉDITOS EN GESTIÓN < 180 días de atraso
CRÉDITOS MOROSOS < 2 años de atraso o plazo de validez de la garantía (castigados por atraso)
CASTIGADO POR ATRASO NO SIGNIFICA QUE LA IIF DESISTIÓ DE ESE CRÉDITO
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CONSULTA EN LA WEB - Empresas GARANTÍAS COMPUTABLES Corresponde a garantías admitidos para respaldar créditos en las Normas Particulares 3.16 y 3.17 del BCU. Por ejemplo: hipotecas, ciertas prendas y cesiones, entre otras. GARANTÍAS NO COMPUTABLES No incluidas en las NP mencionadas CATEGORÍA DE DE RIESGO (operaciones especiales) PREVISIONES TOTALES TOTALES:: Las previsiones que la institución debe realizar por el riesgo crediticio dependiendo del monto de riesgo, garantías asociadas y categoría de riesgo. CONTINGENCIAS:: CONTINGENCIAS Avales, líneas confirmadas. GRUPO ECONÓMICO
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CONSULTA EN LA WEB - Empresas POSIBLES USOS (pero con limitaciones…… limitaciones…….. ): ): •
•
• • • • •
Comportamiento crediticio (histórico y señales de alerta) vinculación con nivel de ventas, balance…. Nivel de endeudamiento con las IIF que informan y de acuerdo al monto mínimo para informar Estimación de ingresos mínimos Gravámenes Garantías autoliquidables Pari Passu Grupo Económico
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CRITERIOS SUBJETIVOS CATEGORÍA BCU
1C Capacidad de Pago Fuerte
2A Capacidad de Pago Adecuada
2B Capacidad de pago con Problemas Potenciales
3 Capacidad de pago Comprometida
4 Capacidad de pago Muy Comprometida
5 Deudores Irrecuperables
% PREVISIÓN (MIN 0,5%)
0,5%
3%
7%
20%
50%
100%
CRITERIOS OBJETIVOS
Experiencia de Pago Riesgo País
EMPRESAS
Capacidad de Pago
Atraso en Pagos con Banco
Visión Prospectiva
Con Banco y demás Acreedores (***)
NO Residentes
Sobregiros
Demás Casos
Atraso en la Presentación de Información
Supera Escenarios Muy Adversos (**)
Adecuada
BBB+ o superior
-
< 10 días
< 1 día
Supera Escenarios Adversos (*)
Adecuada
BB- o superior
-
< 30 días
< 60 días
Adecuada
B- o superior
-
< 60 días
< 90 días
NO Supera Escenario Base
Mocasist ( Cat 5 o castigados en otros Bancos) No Adecuada
CCC- o superior
> 10 días
< 120 días
< 120 días
*Uno o mas ejercicios con res. negativos que afecten muy significativamente el patrimonio (*)
NO Supera Escenario Base
Mocasist ( Cat 5 o castigados en CC o inferior o otros Bancos) sin calif. No Adecuada
> 60 días
<180 días
>= 120 días
*Uno o mas ejercicios con res. negativos que afecten muy significativamente el patrimonio (*)
NO Supera Escenario Base
Mocasist ( Cat 5 o castigados en CC o inferior o otros Bancos) sin calif. No Adecuada
> 90 días
>= 180 días
>= 120 días
Visión Histórica *Adecuada Est. de Financiamiento *Resultados positivos/adecuados (*)
*Est. de Financiamiento acorde *Pérdidas ocasionales por situaciones coyunturales/sector de actividad (*)
*Est. de Financiamiento acorde *Uno o mas ejercicios con res. negativos que no afecten significativamente el patrimonio Supera Escenario * *Deudores que no hayan cerrado su primer ej económico
*Uno o mas ejercicios con res. negativos que afecten significativamente el patrimonio (*) *Deudores que no hayan cerrado su primer ej económico
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EMPRESAS
TIPO DE DEUDOR
RIESGOS QUE SE INTENTA
TIPO DE ESCENARIOS
CUBRIR
* Descalce de monedas
GENERALES
BASE
Según Supuestos de la Empresa ajustados por el Analista (de corresponder)
N/A
ADVERSO
Análisis Multivariante (TC, Libor y PBI)
Según variables del sector de actividad o del entorno económico definidas por el Analista
MUY ADVERSO
Análisis Multivariante (TC, Libor y PBI)
Según variables del sector de actividad o del entorno económico definidas por el Analista
BASE
Según Supuestos de la Empresa ajustados por el Analista (de corresponder)
ADVERSO
Análisis Univariante (TC y Libor)
MUY ADVERSO
Análisis Univariante (TC y Libor)
del deudor
MAYOR
* Modificaciones en l a tasa de interés
Endeudamiento:
* Impacto de la baja del
>= USD 1MM con
nivel de actividad local
SAN Y
* Riesgo del sector de
>= USD 1,6MM c on actividad Sistema
* Descalce de monedas
MENOR
del deudor * Modificaciones en l a
No cumple una de la s condiciones requeridas para ser MAYOR
ESPECIFICOS
tasa de interés
No Requeridos No Requeridos por por la Norma la Norma
* Riesgo del sector de actividad
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EMPRESAS ENDEUDAMIENTO MENOR Riesgo de descalce de monedas Análisis Univariante Depreciación Real del Peso Uruguayo
ADVERSO
MUY ADVERSO
20%
60%
ENDEUDAMIENTO MAYOR Análisis de escenarios Análisis Multivariante Variación del PBI Variación de la Libor en untos básicos Depreciación Real del Peso Uruguayo
ADVERSO
MUY ADVERSO
-3%
-6%
200
500
20%
60%
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EMPRESAS El Banco Central estableció que hay capacidad de pago siempre que se cumplan todos los siguientes elementos:
•
Flujo Operativo Neto (FON) > Intereses
•
Ca ital de traba o no cae or causas a enas al nivel de actividad
•
Al inicio Activos Operativos Netos (AON) > Deudas Financieras de C/P. En caso contrario, AON + (FON - Ints) > Deudas Financieras de C/P. Los saldos deben estar ajustados de acuerdo con el escenario de estrés correspondiente.
•
Patrimonio Inicial y Final > 0
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CRITERIOS SUBJETIVOS CATEGORÍA BCU
1C Capacidad de Pago Fuerte
2A Capacidad de Pago Adecuada
2B Capacidad de pago con Problemas Potenciales
3 Capacidad de pago Comprometida
4 Capacidad de pago Muy Comprometida
5 Deudores Irrecuperables
% PREVISIÓN (MIN 0,5%)
0,5%
3%
7%
20%
50%
100%
CRITERIOS OBJETIVOS
Experiencia de Pago Riesgo País
EMPRESAS
Capacidad de Pago
Atraso en Pagos con Banco
Visión Prospectiva
Con Banco y demás Acreedores (***)
NO Residentes
Sobregiros
Demás Casos
Atraso en la Presentación de Información
Supera Escenarios Muy Adversos (**)
Adecuada
BBB+ o superior
-
< 10 días
< 1 día
Supera Escenarios Adversos (*)
Adecuada
BB- o superior
-
< 30 días
< 60 días
Adecuada
B- o superior
-
< 60 días
< 90 días
NO Supera Escenario Base
Mocasist ( Cat 5 o castigados en otros Bancos) No Adecuada
CCC- o superior
> 10 días
< 120 días
< 120 días
*Uno o mas ejercicios con res. negativos que afecten muy significativamente el patrimonio (*)
NO Supera Escenario Base
Mocasist ( Cat 5 o castigados en CC o inferior o otros Bancos) sin calif. No Adecuada
> 60 días
<180 días
>= 120 días
*Uno o mas ejercicios con res. negativos que afecten muy significativamente el patrimonio (*)
NO Supera Escenario Base
Mocasist ( Cat 5 o castigados en CC o inferior o otros Bancos) sin calif. No Adecuada
> 90 días
>= 180 días
>= 120 días
Visión Histórica *Adecuada Est. de Financiamiento *Resultados positivos/adecuados (*)
*Est. de Financiamiento acorde *Pérdidas ocasionales por situaciones coyunturales/sector de actividad (*)
*Est. de Financiamiento acorde *Uno o mas ejercicios con res. negativos que no afecten significativamente el patrimonio Supera Escenario * *Deudores que no hayan cerrado su primer ej económico
*Uno o mas ejercicios con res. negativos que afecten significativamente el patrimonio (*) *Deudores que no hayan cerrado su primer ej económico
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CONSULTA EN LA WEB - Empresas Se debe ingresar el tipo de documento: RUC y el número (este puede ser fácilmente obtenido en Internet)
Sector de actividad en el que se encuentra la empresa
Categoría crediticia varía entre las diferentes instituciones para la misma empresa en este caso: desde 1C – 4 Se expone los Grupos Económicos a los que la empresa pertenece
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CONSULTA EN LA WEB - Empresas Moneda Nacional
Moneda Extranj.
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¿Cómo leer los datos de la Central de Riesgos del Banco los datos de la Central Central del Uruguay?
¿Cómo leer Inteligencia aplicada a su negocio de Riesgos del Banco Central? 13 de Setiembre de 2010
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EMPRESAS
1A
• Operaciones con garantías auto liquidables admitidas
1C
• Deudores con capacidad de pago fuerte
2A
• Deudores con capacidad de pago adecuadas
2B
• Deudores con capacidad de pago con problemas potenciales
3
• Deudores con capacidad de pago comprometida
4
• Deudores con capacidad de pago comprometida
5
• Deudores irrecuperables
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EMPRESAS
1A
Operaciones con garantías autoliquidables admitidas
Operaciones que están cubiertas capital + intereses por las siguientes garantías al vencimiento: • Depósitos de dinero en efectivo constituidos en la IIF. • ep s os en me a es rec osos, va ores p cos y va ores pr va os. • Depósitos en el BCU por concepto de financiamiento de exportaciones • Cesión de créditos documentarios irrevocables emitidos o confirmados por bancos del exterior. • Cesión o endoso de letras de cambio avaladas por bancos • Cartas de crédito standby por bancos del exterior con categoría superior a BBB+.
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EMPRESAS
1C
Deudores con capacidad capacidad de pago pago fuerte fuerte
Para deudores con endeudamiento menor: menor • Operaciones con < 10 días de vencidas a la fecha de clasificación mensual • Adecuada rentabilidad, resultados positivos en los 3 últimos ejercicios • Mantendrán capacidad de ago ante modificaciones muy adversas del tipo de cambio. • No residentes, riesgo país con calificación de riesgo >= BBB+ Para deudores con endeudamiento mayor mayor: Se agrega además de los puntos anteriores: capacidad de pago en escenarios fuertemente adversos (tasa de interés, tipo de cambio y nivel de actividad).
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EMPRESAS
2A
Deudores con capacidad capacidad de pago pago adecuadas
Para deudores con endeudamiento menor, menor cumplen: • Operaciones con < 30 días de vencidas a la fecha de clasificación mensual • Estructura de financiamiento acorde, pérdidas ocasionales en los 3 últimos e erc c os por s uac ones coyun ura es. • Mantendrán capacidad de pago ante modificaciones adversas del tipo de cambio. • Atrasos < 60 días en la presentación de información. Información que • No residentes, riesgo país con calificación de riesgo >= BBobtienen en la “Central de Riesgos” Para deudores con endeudamiento mayor mayor: Se agrega además de los puntos anteriores: capacidad de pago en escenarios adversos (tasa de interés, tipo de cambio y nivel de actividad). 40
EMPRESAS
2B
Deudores con capacidad capacidad de pago pago con problemas problemas potenciales potenciales
Se clasifica aquí a los deudores con: • Operaciones con < 60 días de vencidas a la fecha de clasificación mensual. • Estructura
de inanciamiento acorde resultados ne ativos en uno o más de los 3 últimos ejercicios que no afectan significativamente el patrimonio. • Mantendrán su
capacidad de pago en el escenario base.
• Atrasos < 90 días en la presentación de información • No residentes, riesgo país con calificación de riesgo >= B-
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EMPRESAS
3
Deudores con capacidad capacidad de pago pago comprometida
Se clasifica aquí a los deudores que como mínimo: • Operaciones con < 120 días de vencidas a la fecha de clasificación mensual. • Atrasos < 120 días en la presentación de información • No residentes, riesgo país con calificación de riesgo >= CCC-
Mejor categoría que puede obtener deudores: Mejor • Resultados
negativos en uno o más de los 3 últimos ejercicios que afectan significativamente el patrimonio. • Obtienen créditos en condiciones distintas a las de mercado. • En
el resto del sistema tienen operaciones contabilizados en “Créditos morosos” y “Créditos castigados por atraso”. 42
EMPRESAS
4
Deudores con capacidad capacidad de pago pago muy muy comprometida
Se clasifica aquí a los deudores que: • Operaciones
con < 180 días de vencidas a la fecha de la clasificación
mensual •
Atrasos >= 12
as en a presentac n e n ormac n
Mejor categoría que puede obtener deudores con: Mejor • Resultados
negativos en uno o más de los 3 últimos ejercicios que afectan muy significativamente el patrimonio. • No residentes: Países sin calificación o con calificación <= CC
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