Apa Peran Utama Bagian Trreasury Dalam T Perusahaan? Bagian treasury menempati peran sentral dalam tatakelola keuangan perusahaan—terutama untuk uang berskala besar. Treasury bertanggung jawab untuk menjaga likuiditas perusahaan, yaitu: memastikan bahwa perusahaan memiliki cukup kas untuk memenuhi kebutuhan operasional perusahaan, sewaktu-waktu. Kedengarannya mudah, bukan? ada kenyataannya tidak. !ntuk benar-benar memenuhi tujuan tersebut, departemen d epartemen Treasury perlu melakukan peran berikut ini "dari waktu ke waktu#:
Peran-1. Membuat Peramalan Kas (Cash Forecasting) eramalan kas "cash $orecasting# adalah awal dari semua peran lainnya yang dijalankan oleh bagian Treasury. Tidak seperti sta$ %kunting yang menangani kegiatan penerimaan dan pembayaran kas setiap hari, sta$ Treasury yang "biasa disebut &treasurer'# bertugas untuk mengambil data yang telah dimasukan oleh sta( %kunting ke dalam sistem "dalam organisasi termasuk anak perusahaan jika ada#, untuk kemudian kemudian mengkompilasikannya mengkompilasikannya untuk menghasilkan perkiraan perkiraan kas "cash $orecast#, jangka pendek dan jangka panjang. erkiraan dan semua komponen yang terdapat pada peramalan kas diperlukan untuk:
•
)enentukan apakah perusahaan membutuhkan lebih banyak uang tunai. *ika itu terjadi, maka mereka mereka bisa membuat rencana pendanaan "+nancing# baik melalui penggunaan hutang atau ekuitas.
•
)embuat rencana inestasi, jika hasil ramalan surplus dimana ada kelebihan kas "ecess# yang akan timbul.
•
)embuat rencana operasi yang dapat melindung nilai tukar mata uang perusahaan dengan mata uang asing.
Peran-2. Melakukan Tatakelola Modal Kerja (orking Ca!ital Management) enggunaan utama dari kas perusahaan adalah untuk memenuhi kebutuhanmodal kerja. )odal kerja merupakan komponen kunci dari peramalan kas. Tata kelola di wilayah ini antara lain melibatkan perubahan tingkat aktia lancar dan kewajiban lancar sebagai respon atas capaian penjualan perusahaan. ain daripada itu Treasurer juga mesti mampu memberikan masukan bagi manajemen tentang dampak perubahan kebijakan yang diusulkan pada tingkat modal kerja. /leh sebab itu, seorang Treasurer harus mengetahuai bagaimana modal kerja digunakan, apa pengaruh dan kaitannya dengan elemen-elemen keuangan lainnya.
Peran-". Melakukan Tatakelola Kas (Cash Management) 0engan menggabungkan in$ormasi dalam perkiraan kas dan kegiatan modal kerja manajemen, sta$ Treasury harus mampu menjamin ketersediaan dana yang cukup bagi kebutuhan operasional perusahaan.
Peran-#. Tatakelola $n%estasi ($n%estment Management) Ketika peramalan kas menunjukkan adanya kelebihan dana, maka sta$ treasury bertanggung jawab untuk menginestasikannya dengan tepat dan benar. Tiga tujuan utama dari peran ini adalah: "a# tingkat pengembalian inestasi yang maksimal "b# Kecocokan antara tanggal jatuh tempo inestasi dengan proyeksi
kebutuhan kas perusahaan, dan yang paling penting adalah "c# tidak menginetasikan dana pada risiko tinggi.
Peran-&. Melakukan Tatakelola 'isiko ('isk Management) ara sta$ treasury juga bertanggung jawab untuk menciptakan strategi manajemen risiko dan menerapkan taktik hedging untuk melindung perusahaan dari segalam macam risiko keuangan—terutama sekali dalam rangka mengatisipasi keadaan dimana: "a# suku-bunga pasar membumbung tinggi melebihi suku bunga obligasi perusahaan terhadap institusi lain1 "b# posisi selisih kurs perusahaan juga bisa beresiko jika kurs tiba-tiba memburuk.
Peran-. Menjaga ubungan *aik +engan *ank (*ank 'elation) 2ubungan jangka panjang perusahaan dengan pihak banka bisa menjadi sangat berman$aat pada saat suatu saat kelak perusahaan mengalami kesulitan keuangan. !ntuk itu Treasurer hendaknya sering bertemu dengan perwakilan dari setiap bank yang digunakan oleh perusahaan untuk: membahas kondisi keuangan perusahaan, struktur biaya bank, setiap hutang yang diberikan oleh bank kepada perusahaan "*ika ada#, dan transaksi aluta asing, hedging, kawat trans$er, cash pooling, dan lain sebagainya.
Peran-,. Penggalangan +ana (Fund 'aising)
)empertahankan hubungan baik dengan komunitas inestasi untuk tujuan penggalangan dana "biasa disebut $und rising#, sangatlah penting. )ulai dari para broker dan bankir inestasi yang menjual utang perusahaan dan mengelola penawaran ekuitas, sampai dengan para inestor, dana pensiun, dan sumbersumber kas lainnya yang suatu saat tertentu mungkin dapat membeli utang atau ekuitas perusahaan. 3elain peran-peran utama di atas, pada dasarnya sta$ Treasury seharusnya juga memonitor kondisi pasar terus-menerus, karena hal itu diperlukaan pada saat tim manajemen perusahaan meminta in$ormasi tentang suku bunga, kemampuan perusahaan untuk membayar utang baru, dan keberadaan utang pada saat tertentu. *ika perusahaan berencana untuk melakukan merger atau akuisisi, maka sta$ treasury harus mampu mengintegrasikan sistem treasury perusahaan yang akan diambil alih dengan perusahaan induk. eran lainnnya termasuk menjaga dan mengelola berbagai asuransi atas nama perusahaan.
