Flujo INFLACION

PRACTICA DIRIGIDA DE FLUJO DE CAJA REAL Y NOMIN PERFIL DEL PROYECTO< E/ geren#e $e na =nan*&era :ene /a #area $e re%&sar re%&sar s& e/ >6 $e *a6a $e n -er=/ $e -r?e*#@ -r?e*#@ :ene errres errres ? ne*es&#a *rreg&r/. N#as< La =nan*&era #rgar9 #rgar9 S. 2@700@000 2@700@000 na #asa n4&na ana/ $e !05. *ns&$ere Be /as a4r:;a*&nes ser9n =6as ? e/ &n#ers se -agar9 a/ re"a:r. re"a:r. La &n>a*&'n ana/ -r?e*#a$a es $e )05 ? se es-era Be se 4an#enga 4an#enga en /s -r'&4s -r'&4s #res as. La Tasa $e &4-es# a /a ren#a # es $e 305 ? /a $e-re*&a*&'n ana/ es $e 105.

FLUJO DE CAJA ENVIADO A LA GERENCIA PARA REVISAR (EN MILES DE NUEVOS SOLES) 0 1 a. Ingr Ingres ess s 10000 0 Precio Real 5 Cantdad 20 0 0 ". Cs#s $e In%ers&'n (!!00 (100 !erreno " # 0 0 Edi$cio 200 0 Ma%&inaria "#00 E%&i'o 30 0 Ca'ial de !raa*o "00 *. Cs#s $e Fa"r&*a*&'n (3+00 Mano de cra direca 20 00 Maeria Pri+a "# 0 0 Co,o, Indireco, de -aricaci.n 200 $. C Cs#s $e O-era*&'n (1+00 d+ini,raci.n "0 00 Vena, /00 e. S"##a/ (!!00 )300 /00 . De-r De-re* e*&a &a*& *&'n 'n g. T#a/ r# r# 5 5 0 0 5" 00 . I4-es# I4-es#s s 305 00 &. F/ F/6 $e Ca6a E*n'4&* (!!00 )200 Sericio de la de&da (no+inal) 210 0 2 2 5 0 Princi'al +ortaci.n Inere,e, 8. F/6 $e Ca6a F&nan*&er

1!000 5 300 0 ()00

3 20000 5 40 00 (100

30 0 "0 0 (,200 3000 2400 / 0 0 (2200 "000 "200 ,200 / 0 0 10 0 0 "400 !,00 "/00

"00 (+200 40 00 3 2 0 0 "0 00 (2+00 "2 00 " # 00 +00 /00  1 00 20 0 0 7700 " 3 5 0

0 0 0 0 3+00

00 450 ,3!0

2100

(2+00

C9/*/ $e A4r:;a*&'n Cns#an#e< Iner, Princi'al Per7odo,

2

306 no+inal an&al 2100 3

00 " 3 50 1!0

CUOTA

INTERES

AMORTIHACION

SALDO

2100

2250

"350

00

"/00

"/00 "350

00 450

00 00

00 0

L PERFIL DEL PROYECTO< E/ geren#e $e na =nan*&era :ene /a #area $e re%&sar s& e/ >6 $e *a6a $e n -er=/ $e -r?e*#@ :ene errres ? ne*es&#a *rreg&r/. N#as< La =nan*&era #rgar9 S. 2@700@000 na #asa n4&na ana/ $e !05. *ns&$ere Be /as a4r:;a*&nes ser9n =6as ? e/ &n#ers se -agar9 a/ re"a:r. La &n>a*&'n ana/ -r?e*#a$a es $e )05 ? se es-era Be se 4an#enga en /s -r'&4s #res as. La Tasa $e &4-es# a /a ren#a # es $e 305 ? /a $e-re*&a*&'n ana/ es $e 105.

FLUJO DE CAJA CIFRAS REVISADAS (EN MILES DE NUEVOS SOLES) 0 a. Ingress Precio Real Precio No+inal (1) Cantdad ". Cs#s $e In%ers&'n !erreno (2) Edi$cio (3) Ma%&inaria(3) E%&i'o (3) Ca'ial de !raa*o(4) *. Cs#s $e Fa"r&*a*&'n Mano de cra direca Maeria Pri+a Co,o, Indireco, de -aricaci.n $. Cs#s $e O-era*&'n d+ini,raci.n Vena, e. S"##a/ ! . De-re*&a*&'n (6) g. T#a/ r# . I4-es#s 305 (7) &. F/6 $e Ca6a E*n'4&* n4&na/ +

 6

F/6 $e Ca6a E*n'4&* rea/ 

-inancia+ieno Neo No+inal Princi'al +ortaci.n Inere,e, E,c&do !ri&ario ("0) -acor de *&,e /. F/6 $e Ca6a F&nan*&a4&en# Ne# Rea/ 11

8. F/6 $e Ca6a F&nan*&er 12

1 1)000 5 1900 2000 (100

2 2)00 5 9/0 3000 ()00

3 !)++0 5 "3912 4000 (100

(!!00

"00 (3+00 2000 "#00 200 (1+00 "000 /00 +300 30 1"0 2403 !+7

300 "00 (,200 3000 2400 /00 (2200 "000 "200 20,00 30 202"0 #"/3 1))17

"00 (+200 4000 3200 "000 (2+00 "200 "#00 )37+0 420 433#0 "303/ 307)2

(!!00

)212

73!,

11203

2100 2100

"/45

"530

"2"5

"900 2100

00 "350 405 "940 "3"/

00 00 210 "9# 1/"

00 450 "35 2914 443

(2+00

2+)

,!7!

107,1

0

(!!00 "#00 2000 "#00 300

(!!00 5500

"/45

VN2 : 5>"9402 : 9/ VN3 : 5>"9403 : "3912 2

Se ende en el +o+eno de la li%&idaci.n9 Se a,&+e el alor en liro, . alor de ad%&i,ici.n '&e, no ,e de'recia9

3 Se ende en el +o+eno de la li%&idaci.n9 Valor en liro, e, alor de co+'ra +eno, de'reciaci.n ac&+&lada 4 El ca'ial de raa*o ,e rec&'era 7ne?ra+ene en el ++eno de la li%&idaci.n 5 e:a<09"5 : 5/5 Para el ao 38 (2000<"#00<#00)>09"5 : #30 1 I+'&e,o, no con,ideran co,o, de iner,i.n 8 0930 (a inere,e, : E! "" Conertr la de&da a alor real diidiendo enre el acor de a*&,e "2 M:L
L&B.

400 "#00 "400 ""20 4/0 300

)00 400

)00

127,

127,

COMPLE!R EL -LUFO GUE SE PRESEN! H LUEO ELJORR O!RO CON CI-R

PERFIL DEL PROYECTO< Re%&se U$. s& e/ >6 $e *a6a $e n -er=/ $e -r?e*#@ :ene errres ? ne*es&#a * N#as< La e4-resa s/&*&#ar9 n *r$&# S. 3@+00@000 na #asa n4&na ana/ $e a4r:;a*&nes ser9n =6as ? e/ &n#ers se -agar9 a/ re"a:r. La &n>a*&'n ana/ -r? es-era Be se 4an#enga en /s -r'&4s #res as. La Tasa $e &4-es# a /a ren#a # es $e 2!5 ? /a $e-re*&a*&'n ana/ $e /s a*:%

FLUJO DE CAJA PARA REVISAR (EN MILES DE NUEVOS SOLES) 0 Ingress Precio Real Cantdad ". Cs#s $e In%ers&'n !erreno Edi$cio Ma%&inaria E%&i'o Ca'ial de !raa*o *. Cs#s $e Fa"r&*a*&'n Mano de cra direca Maeria Pri+a Co,o, Indireco, de -aricaci.n $. Cs#s $e O-era*&'n d+ini,raci.n Vena, e. S"##a/ . De-re*&a*&'n g. T#a/ r# . I4-es#s 305 &. F/6 $e Ca6a E*n'4&* Sericio de la de&da (no+inal) Princi'al +ortaci.n Inere,e, 8. F/6 $e Ca6a F&nan*&er

1 1,000 / 2000 (10

2 2)000 / 3000 ()0

"0 (3+00 2000 "#00 200 (23!0 "350 "000 ,,0

300 "0 (,200 3000 2400 /00 (2+!0 "350 "500 1)),0

(,0+0 0

##0 00 +7,0 2250

"44#0 "400 130,0 "/00

(,0+0

00 "350 ,!10

00 00 112,0

a.

0

(,0+0 "#00 2500 "#/0 300

(,0+0 #0/0

Realiar el clc&lo de la a+ortaci.n con c&oa -i*a Iner, 99

Princi'al Per7odo, +ortaci.n con,ane8 !ala de Ree+ol,o8

99 99 99 99

REVISDSK SEUN EL EFEMPLO N!ERIOR

reg&r/ . ,5. *ns&$ere Be /as *#a$a es $e 125 ? se en -r4e$& es 105.

3 32000 / 4000 (10

"0 (+200 4000 3200 "000 (30!0 "450 "#00 20!,0 205#0 2000 1+!,0 "350 00 450 17210

PRACTICA DIRIGIDA DE FLUJO DE CAJA R PERFIL DEL PROYECTO< E/ geren#e $e na =nan*&era :ene /a #area $e re%&sar s& e/ >6 $e *a6a $e n -er=/ $e -r?e* :ene errres ? ne*es&#a *rreg&r/. N#as< La =nan*&era #rgar9 S. 3@000@000 na #asa n4&na ana/ $e 305. *ns&$ere Be /a a4r:;a*&nes ser9n =6as ? e/ &n#ers se -agar9 a/ re"a:r. La &n>a*&'n ana/ -r?e*#a$a es 125 ? se es-era Be se 4an#enga en /s -r'&4s #res as. La Tasa $e &4-es# a /a ren#a # es $e 305 ? /a $e-re*&a*&'n ana/ es $e 105.

FLUJO DE CAJA ENVIADO A LA GERENCIA PARA REVISAR (EN MILES DE NUEVOS SOLES) 0 0 a. Ingress Precio Real Cantdad ". Cs#s $e In%ers&'n (!!00 !erreno "#00 Edi$cio 2000 Ma%&inaria "#00 E%&i'o 300 Ca'ial de !raa*o *. Cs#s $e Fa"r&*a*&'n Mano de cra direca Maeria Pri+a Co,o, Indireco, de -aricaci.n $. Cs#s $e O-era*&'n d+ini,raci.n Vena, e. S"##a/ (!!00 . De-re*&a*&'n 5500 g. T#a/ r# . I4-es#s 305 &. F/6 $e Ca6a E*n'4&* (!!00 Sericio de la de&da (no+inal) 2100 Princi'al +ortaci.n Inere,e, 8. F/6 $e Ca6a F&nan*&er

C9/*/ $e A4r:;a*&'n Cns#an#e<

1 10000 5 2000 (100

2 1!000 5 3000 ()00

3 20000 5 4000 (100

"00 (3+00 2000 "#00 200 (1+00 "000 /00 )300 /00 5"00 00 )200 2250

300 "00 (,200 3000 2400 /00 (2200 "000 "200 ,200 /00 1000 "400 !,00 "/00

"00 (+200 4000 3200 "000 (2+00 "200 "#00 +00 /00 100 2000 7700 "350

00 "350 1!0

00 00 3+00

00 450 ,3!0

2100

(2+00

Iner, Princi'al Per7odo, +ortaci.n con,ane8

306 no+inal ann&al 3000 3 "000

!ala de Ree+ol,o8

CUOTA

INTERES

AMORTIHACISALDO 3000

"00 "#00 "300

00 #00 300

"000 "000 "000

2000 "000 0

EAL Y NOMINAL  

#@ s e

FLUJO DE CAJA CIFRAS REVISADAS (EN MILES DE NUEVOS SOLES) 0 a.

".

*.

$.

e. . g. . &.

 6

Ingress Precio Real Precio No+inal (1) Cantdad Cs#s $e In%ers&'n !erreno (2) Edi$cio (3) Ma%&inaria(3) E%&i'o (3) Ca'ial de !raa*o(4) Cs#s $e Fa"r&*a*&'n Mano de ora direca Maeria Pri+a Co,o, Indireco, de -aricaci.n Cs#s $e O-era*&'n d+ini,raci.n Vena, S"##a/ ! De-re*&a*&'n (6) T#a/ r# I4-es#s 305 (7) F/6 $e Ca6a E*n'4&* n4&na/ +

F/6 $e Ca6a E*n'4&* rea/ 

-inancia+ieno Neo No+inal Princi'al +ortaci.n Inere,e, E,c&do !ri&ario ("0) -acor de *&,e /. F/6 $e Ca6a F&nan*&a4&en# Ne# Rea/ 11

0

(!!00 "#00 2000 "#00 300

1 11200 5 59# 2000 (100

(!!00

"00 (3+00 2000 "#00 200 (1+00 "000 /00 !!00 30 5""0 "5#3 337

(!!00

3!1!

3000 3000

"#30

(!!00 5500

"900 3000

"000 00 210 "9"2 "455

8. F/6 $e Ca6a F&nan*&er 12

VR:VN;("<=)n

(")

(2!00

20,0

VN" : 5>"9"2 VN2 : 5>"9"22 VN3 : 5>"9"23

Se ende en el +o+eno de la li%&idaci.n9 Se a,&+e e l alor en liro, . alor de ad%&i,ici.n '&e, no ,e de'recia9 Se ende en el +o+eno de la li%&idaci.n9 Valor en liro, e, alor de 3 co+'ra +eno, de'reciaci.n ac&+&lada 2

4 El ca'ial de raa*o ,e rec&'era 7ne?ra+ene en el ++eno de la li%&idaci 5 e:a<09"5 : Para el ao 38 (2000<"#00<#00)>09"5 : #30 1 I+'&e,o, no con,ideran co,o, de iner,i.n 8 0930 (a inere,e, : E! "" Conertr la de&da a alor real diidiendo enre el acor de a*&,e "2 M:L
2 1++1, 5 #93 3000 ()00

3 2+0 5 190 4000 (100

300 "00 (,200 3000 2400 /00 (2200 "000 "200 1001, 30 #2# 300/ 700+

"00 (+200 4000 3200 "000 (2+00 "200 "#00 1,+.!, 420 "#51/95# 5004 11!

!!+7

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"420

"2"0

"000 #00 "/0 "925 ""32

"000 300 0 "940 /#"

L&B.

400 "#00 "400 ""20 4/0 300

)00 400

)00

311)

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7,77

311)