Universidad Católica Santo Toribio De Mogrovejo

UNIVERSIDAD CATÓLICA SANTO TORIBIO DE MOGROVEJO FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

EVALUACIÓN DE PROYECTOS ESTUDIO DE LA FACTIBILIDAD DE UNA EMPRESA PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGÁNICO A UN MERCADO INTERNACIONAL – CHICLAYO CHICLAYO 2013

ASESOR: BAZAN TANTALEAN, Hector Iván

AUTOR: BARANDIARÁN MIRES, Mayra HERNÁNDEZ DOIG, Valerie MORANTE VERASTEGUI, Mayluz SILVA PAREDES, Joseph

CHICLAYO, JUNIO del 2014

RESUMEN El presente proyecto de pre-factibilidad de una empresa productora y comercializadora de mermelada de aguaymanto orgánico para un mercado internacional, demuestra en sus once capítulos su viabilidad técnica, legal, económica y financiera.

En el primer capítulo, se describe los aspectos generales del proyecto tales como realidad problemática, justificación e importancia y objetivos. En el segundo capítulo, estudio de mercado, se ha determinado que el mercado al cual va estar dirigido, nuestro producto, es el estadounidense, después del análisis de otros mercados. Se calculó la demanda y la oferta de mermelada de aguaymanto en el mercado meta, luego de lo cual se cuantificó que existe una demanda insatisfecha para el proyecto igual a 0.005 % de la demanda estadounidense. Por otra parte, se proyectó los precios del producto para todo el periodo de vida del proyecto y se planteó estrategias de comercialización adecuadas para la puesta en marcha del mismo. En el tercer capítulo, estudio de tamaño y localización de la planta agroindustrial, se realizó un análisis de macro y micro localización, el cual dio como resultado, que la empresa debe ubicarse en el parque industrial de la ciudad de Chiclayo, para que sus labores se efectúen de manera óptima. En el cuarto capítulo, la ingeniería del proyecto donde se presenta el proceso productivo, los requerimientos de la maquinaria, equipos, materia prima, insumos y servicios necesarios para realizar todas las actividades del proceso productivo. En el quinto capítulo, organización y administración, se estudió el tipo adecuado de sociedad que se debería tener para la empresa, los tributos y contribuciones que esta deberá pagar, los beneficios sociales que tiene que ofrecer ofr ecer a sus empleados emp leados y las certificaciones certific aciones necesarias nec esarias para par a poder exportar el producto agroindustrial agroindus trial a Estados Unidos.

En los tres siguientes capítulos se muestra las inversiones, el financiamiento, presupuesto de ingresos y egresos, y por último la presentación de los estados financieros. Se elabora una evaluación económica y financiera, donde se calculó la inversión total para el proyecto y se planteó un financiamiento del 75% de este. Se mostró luego los presupuestos de ingresos y egresos que se tendrán a lo largo del periodo de vida del proyecto. Después se procedió a estructurar los principales estados financieros con los cuales se analizaron los principales indicadores económicos, estos dieron cifras positivas y demostraron la factibilidad económica y financiera del proyecto, llegando a tener un VANF (Valor actual Neto Financiero) de S/. 2 205 968.53 nuevos soles

Finalmente, en el último capítulo, se realizó un estudio de Impacto Ambiental de la empresa productora y comercializadora de mermelada de aguaymanto orgánico; tomándose en cuenta las fases de pre – pre – operación, operación, operación y cierre o abandono,

INDICE RESUMEN .................................................................................................................................. ....................................................................................... ........................................... 2 INDICE................................................ ...................................................................................................... ........................................................................................ .................................. 4 LISTA DE TABLAS ............................................. .................................................................................................. ...................................................................... ................. 6 1. ASPECTOS GENERALES ................................................................................................ ................................................................................... ............. 11 1.1. REALIDAD PROBLEMÁTICA P ROBLEMÁTICA ..................................................................................... 12 1.2. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA...................................................... ............................................................................. ....................... 13 1.3. JUSTIFICACIÓN E IMPORTANCIA DEL PROYECTO ............................................. 13 1.4. OBJETIVOS .................................................................................................................... .................................................................. .................................................. 14 1.5. HIPÓTESIS ..................................................................................... ................................ ..................................................................................... ................................ 14 1.6. OPERACIONALIZACIÓN DE VARIABLES ............................................................... 14 1.7. TIPO DE INVESTIGACIÓN .......................................................................................... ............................................................................. ............. 17 2. ESTUDIO DE MERCADO .............................................. ................................................................................................ .................................................. 18 2.1. DEFINICIÓN DEL PRODUCTO ................................................................................... ............................................................ ....................... 19 2.2. CARACTERÍSTICAS DE LA MATERIA PRIMA ....................................................... .............. ......................................... 19 2.3. ANÁLISIS DEL ENTORNO DEL PROYECTO ........................................................... .................. ......................................... 23 2.4. ANÁLISIS DE LA DEMANDA ..................................................................................... ..................................................... ................................ 28 2.5. ANÁLISIS DE LA OFERTA .......................................................................................... ................................................................... ....................... 45 2.6. ANÁLISIS DE PRECIOS ...................................................... ............................................................................................... ......................................... 61 2.7. ANÁLISIS DE COMERCIALIZACIÓN ................................................. ........................................................................ ....................... 62 2.8. ESTRATEGIA DE MARKETING. MARKET ING. ................................................................................ ............................... ................................................. 74 3. TAMAÑO Y LOCALIZACION DE LA PLANTA ....................................................... ........................................................... .... 82 3.1. TAMAÑO ................................................................................................. ....................... 83 3.2. LOCALIZACIÓN .................................................. ...................................................................................................... .......................................................... ...... 87 4. INGENIERIA DEL PROYECTO ...................................................... ...................................................................................... ................................ 98 4.1. CARACTERÍSTICAS TÉCNICAS DEL PRODUCTO A PRODUCIR ........................ 99 4.2. PROCESO PRODUCTIVO .................................................... ........................................................................................... ....................................... 100 4.3. REQUERIMIENTOS DE MAQUINARIA Y EQUIPOS PARA ETAPA DE PROCESAMIENTO.............................................. ................................................................................................... .................................................................. ............. 112 4.4. REQUERIMIENTOS DE MANO DE OBRA ............................................................ .... ............................................................ 118 4.4. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN PRODUCC IÓN ............................................................................... ........................................ ....................................... 118

4.5. DISTRIBUCIÓN DE PLANTA .................................................................................... 119 4.6. REQUERIMIENTO PARA PROCESO PRODUCTIVO ............................................. 124 4.7. CONTROL DE CALIDAD ........................................................................................... 131 4.8. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ........................................................................ 133 5. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION .................................................................... 134 5.1. CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA .......................................................................... 135 5.2. ESTRUCTURA ORGÁNICA Y FUNCIONAL DE LA EMPRESA ........................... 137 5.3. ADMINISTRACIÓN GENERAL ................................................................................. 142 5.4. ESTABLECIMIENTO Y FUNCIONAMIENTO ......................................................... 144 5.5. ASPECTOS LEGALES ................................................................................................. 145 6. INVERSIONES ................................................................................................................ 149 6.1. ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES ................................................................... 150 7. FINANCIAMIENTO ............................................................................................. ........... 159 7.1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO ............................................................................ 160 7.2. APORTES PARA EL FINANCIAMIENTO ................................................................ 164 7.3. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO ................................................................... 164 7.4. SERVICIO DE DEUDA ................................................................................................ 166 8. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS ............................................................. 170 9. ESTADOS FINANCIEROS ............................................................................................. 184 10. EVALUACION ECONOMICA FINANCIERA ............................................................ 190 11. ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL ..................................................................... 208 CONCLUSIONES ................................................................................................................... 238 BIBLIOGRAFIA ..................................................................................................................... 240

LISTA DE TABLAS TABLA 1.1: OPERACIONALIZACIÓN DE VARIABLES DEL PROYECTO ........................... 15 TABLA2.1: PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS DEL AGUAYMANTO ...................................... 21 TABLA 2.2: PRINCIPALES PROPIEDADES NUTRICIONALES DEL AGUAYMANTO ............. 22 TABLA 2.3: PROYECCIÓN DE OFERTA Y DEMANDA 2013 – 2015 ............................................ 25 TABLA 2.4: EXPORTACIONES PERUANAS A EE.UU. SEGÚN SECTOR 2012- 2013 ................ 30 TABLA 2.5: EXPORTACIONES PERUANAS A EE.UU. SEGÚN SECTOR 2012- 2013 ................ 32 TABLA 2.6: EXPORTACIONES PERUANAS A EE.UU. SEGÚN SECTOR 2012- 2013 ................ 33 TABLA 2.7: ÍNDICE DE FACILIDAD PARA HACER NEGOCIOS ................................................. 34 TABLA 2.8: ELECCIÓN PARA EL MERCADO DEL PRODUCTO ................................................. 35 TABLA 2.9: DEMANDA ANUAL DEL MERCADO ELEGIDO ....................................................... 35 TABLA 2.10: DEMANDA ANUAL PROYECTADA ......................................................................... 36 TABLA 2.11: DIVISIÓN DEL PÚBLICO ESTADOUNIDENSE SEGÚN LA ASOCIACIÓN DE INTERCAMBIO ORGÁNICO ........................................................................................................... 39 TABLA 2.12: FACTORES QUE INFLUYEN EN LA COMPRA DE PRODUCTOS NATURALES ....................................................................................................................................... 41 TABLA 2.13: PRINCIPALES ESTADOS CON NEGOCIOS DE ALIMENTOS NATURALES 42 TABLA 2.14: EVOLUCION DE EXPORATACIONES DE PROD. AGUAYMANTO A PRINCIPALES MERCADOS ............................................................................................................... 44 TABLA 2.15: PRINCIPALES PAÍSES EXPORTADORES DE JALEAS ........................................... 45 TABLA 2.16: PRINCIPALES PAÍSES QUE EXPORTAN A EEUU .................................................. 46 TABLA2.17: ZONAS DE PRODUCCIÓN MÁS COMUNES EN PERÚ ........................................... 49 TABLA2.18: RENDIMIENTOS ANUALES POR HECTÁREA ......................................................... 50 TABLA2.19: EXPORTACIONES PERUANAS A EE.UU. 2005-2013 .............................................. 52 TABLA 2.20: EMPRESAS EXPORTADORAS PERUANAS ............................................................. 53 TABLA 2.21: PRINCIPALES EMPRESAS EXPORTADORAS DE MERMELADAS ..................... 54 TABLA 2.22: PROYECCIÓN DE EXPORTACIONES DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGÁNICO ........................................................................................................................................... 56 TABLA 2.23: DEMANDA ANUAL DEL MERCADO ELEGIDO ..................................................... 58 TABLA 2.24: DEMANDA ANUAL PROYECTADA ........................................................................ 59 TABLA 2.25: EMPRESAS ESTADUNIDENSES IMPORTADORAS ............................................... 63 TABLA 2.26: PUBLICACIONES COMERCIALES ESTADUNIDENSES ........................................ 76 TABLA 2.27: ANÁLISIS FODA .......................................................................................................... 78 TABLA 2.28: ANÁLISIS FODA CRUZADO ...................................................................................... 79 TABLA 2.29: ARANCEL PARA LA MERMELADA DE AGUAYMANTO ..................................... 81 TABLA 3.1: VOLUMEN Y FOB DEL AGUAYMANTO (FRUTO) .................................................. 83 TABLA 3.2: PRINCIPALES 10 PAÍSES IMPORTADORES - 2012 ............................................. 84 TABLA 3.3: EXPORTACIÓN DEL AGUAYMANTO EN SUS PRINCIPALES PRESENTACIONES ................................................................................................................................................................ 85

TABLA 3.4: CANTIDAD QUE SE EXPORTA DE MERMELADA .............................................. 85 TABLA 3.5: INVERSIÓN SOBRE EL TAMAÑO DEL PROYECTO .......................................... 86

TABLA 3.6: FACTORES PARA PONDERAR EL ANÁLISIS PARA LA SELECCIÓN DE LA PROVINCIA ......................................................................................................................................... 93 TABLA 3.7: SELECCIÓN DE PROVINCIAS PARALPARA UBICACIÓN DE LA PLANTA MICROLOCALIZACIÓN .................................................................................................................. 94 TABLA 3.8: FACTORES DE PONDERACIÓN – MICROLOCALIZACION ................................... 96 TABLA 3.9: SELECCIÓN DE LA VÍA TERRESTRES PARALPARA UBICACIÓN DE LA PLANTA - MICROLOCALIZACIÓN .................................................................................................. 96 TABLA 4.1: TABLA NUTRICIONAL DE LA MERMERLADA DE AGUYAMNTO ORGÁNICO 99 TABLA 4.2: MODELOS DE LAVADORES DE FRUTAS INDUSTRIALES .................................. 101 TABLA 4.3: MODELOS DE DESPULPADORAS INDUSTRIALES ............................................... 102 TABLA 4.4: MODELOS DE MARMITAS INDUSTRIALES ........................................................... 103 TABLA 4.5: MODELOS DE ESTERILIZADORES INDUSTRIALES ............................................. 104 TABLA 4.6: MODELOS DE ENVASADORAS INDUSTRIALES .................................................. 105 TABLA 4.7: MODELOS DE ETIQUETADORAS INDUSTRIALES ............................................... 106 TABLA 4.8: ÁREAS DE LA PLANTA .............................................................................................. 112 TABLA 4.9: FICHA TÉCNICA DE LAVADOR DE FRUTAS ......................................................... 113 TABLA 4.10: FICHA TÉCNICA DE DESPUPADORA .................................................................... 114 TABLA 4.11: FICHA TÉCNICA DE UNA MARMITA .................................................................... 115 TABLA 4.12: FICHA TÉCNICA DE UN ESTERILIZADOR ........................................................... 116 TABLA 4.13: FICHA TÉCNICA DE UNA ENVASADORA ............................................................ 117 TABLA 4.14: FICHA TÉCNICA DE UNA ETIQUETADORA ........................................................ 117 TABLA 4.15: REQUERIMIENTOS DE MANO DE OBRA PARA EL PROYECTO ...................... 118 TABLA 4.16: PROGRAMA DE PRODUCCIÓN POR TONELADAS ............................................. 119 TABLA 4.17: ÁREAS DE LA PLANTA ............................................................................................ 121 TABLA 4.18: METRAJE DE LAS ÁREAS DE LA PLANTA .......................................................... 123 TABLA 4.19: REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA .............................................................. 125 TABLA 4.20: REQUERIMIENTO DE INSUMOS ............................................................................ 126 TABLA 4.21: REQUERIMIENTO DE AGUA EN LITROS ......................................................... 127 TABLA 4.22: CONSUMO DE ENERGIA POR CADA MAQUINARIA ......................................... 130 TABLA 4.23: CAPACIDAD Y CANTIDAD DE EQUIPOS Y MAQUINARIA .............................. 130 TABLA 4.24: CRITERIOS DE CALIDAD ........................................................................................ 131 TABLA 4.25: CRITERIOS MCRIBIOLÓGICOS .............................................................................. 132 TABLA 4.26: CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL PROYECTO ......................................... 133 TABLA 5.1: PASOS PARA OBTENER EL CERTIFICADO HACCP ............................................. 147 TABLA 6.1: COSTO POR M2 DE LA CONSTRUCCIÓN Y EDIFICACIÓN .................................. 150 TABLA 6.2: COSTOS TOTALES DE LA CONSTRUCCIÓN Y EDIFICACIÓN DE LA PLANTA .............................................................................................................................................................. 151

TABLA 6.3: COSTOS DE LAS INSTALACIONES ELÉCTRICAS Y SANITARIAS DE LA EMPRESA ........................................................................................................................................... 151 TABLA 6.4: COSTOS DE LA MAQUINARIA INDUSTRIAL DE LA PLANTA ........................... 152 TABLA 6.5: COSTOS DEL MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA DE LA PLANTA ............. 153 TABLA 6.6: COSTOS DE ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES .......................................................... 153

TABLA 6.7: MATERIA PRIMA A DOS MESES .............................................................................. 154 TABLA 6.8: ENVASES Y ETIQUETAS A DOS MESES ................................................................. 155 TABLA 6.9: ENERGÍA ELÉCTRICA A DOS MESES ..................................................................... 156 TABLA 6.10: AGUA A DOS MESES ................................................................................................ 156 TABLA 6.11: REMUNERACIÓN A DOS MESES ............................................................................ 156 TABLA 6.12: CAPITAL DE TRABAJO ............................................................................................ 157 TABLA 6.13: INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO .................................................................... 158 TABLA 7.1: PROGRAMAS Y LÍNEAS DE FINANCIAMIENTO DE COFIDE ............................. 161 TABLA 7.2: ESTRUCTURAS DE FINANCIAMIENTO PARA EL PROYECTO ........................... 165 TABLA 7.3: DATOS DEL CRÉDITO PARA EL PROYECTO ........................................................ 167 TABLA 7.4: CRONOGRAMA DE PAGOS MENSUALES PARA EL PROYECTO ....................... 168 TABLA 8.1: COSTOS DE MP EN TN ............................................................................................... 171 TABLA 9.1: ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS ................................................................. 186 TABLA 9.2: FLUJO DE CAJA PROYECTADO ............................................................................... 188 TABLA 10.1: COSTO DE CAPITAL ................................................................................................. 191 TABLA 10.2: FLUJO NETO ECONÓMICO ...................................................................................... 193 TABLA 10.3: PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSIÓN (ECONOMICO) .......................... 196 TABLA 10.4: FLUJO NETO FINANCIERO ...................................................................................... 198 TABLA 10.5: PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSIÓN (FINANCIERO) .......................... 200 TABLA 10.6: ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN PORCENTAJE . 201 TABLA 10.7: ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD EGRESOS AUMENTADOS EN PORCENTAJE . 202 TABLA 10.8: ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN UN 1% .............. 203 TABLA 10.9: ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN UN 2.8% ........... 204 TABLA 10.10: ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN UN 2.8% ......... 205 TABLA 10.11: ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN UN 2.8% ......... 206 TABLA 11.1: FACTORES AMBIENTALES ..................................................................................... 217 TABLA 11.2: ACCIONES DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES – PRE OPERACIÓN (A) ........................................................................................ 225 TABLA 11.3: ACCIONES DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES – PRE OPERACIÓN (B) ........................................................................................ 226 TABLA 11.4: ACCIONES DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES – PRE OPERACIÓN (C) ........................................................................................ 226 TABLA 11.5: ACCIONES DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES – OPERACIÓN (A) ................................................................................................ 227 TABLA 11.6: ACCIONES DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES – OPERACIÓN (B) ................................................................................................ 227 TABLA 11.7: ACCIONES DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES – OPERACIÓN (C) ................................................................................................ 228 TABLA 11.8: ACCIONES DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES – OPERACIÓN (D) ................................................................................................ 228 TABLA 11.9: ACCIONES DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES – OPERACIÓN (E) ................................................................................................. 229

LISTA DE GRÁFICOS GRÁFICO 2.1 : PROYECCIÓN DEL PBI DEL PERÚ2006 - 2013 ..................................................... 25 GRÁFICO 2.2: DESARROLLO DE LA DOLARIZACIÓN EN ELPERÚ 2009 - 2013 .................... 26 GRÁFICO 2.3: EXPORTACIONES DEL PERÚ EN EL PERÍODO2005 - 2013 ................................ 29 GRÁFICO 2.4: DEMANDA ANUAL DEL MERCADO ELEGIDO ................................................... 36 GRÁFICO 2.5: IMPORTADORES DE PRODUCTOS ORGÁNICOS ................................................ 40 GRÁFICO 2.6: VENTAS DE MERMELADAS JALEAS Y MIEL ..................................................... 43 GRÁFICO 2.7: RENDIMIENTO DE TN/HA ....................................................................................... 50 GRÁFICO 2.8: COMPORTAMIENTO DE LAS EXPORTACIONES PERUANAS A EE.UU. 20052013 ........................................................................................................................................................ 52 GRÁFICO 2.9: PARTICIPACIÓN DE LAS PRINCIPALES EMPRESAS EXPORTADORAS ........ 54 GRÁFICO 2.10: PROYECCIÓN DE EXPORTACIONES DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGÁNICO ........................................................................................................................................... 57 GRÁFICO 2.11: DEMANDA ANUAL DEL MERCADO ELEGIDO ................................................. 58 GRÁFICO 2.12: PRECIOS FOB DEL AGUAYMANTO 1194 – 2007 ............................................... 61 GRÁFICO 5.1: CONSTITUCIÓN DE UNA ENTIDAD .................................................................... 137 GRÁFICO 5.2: ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA ...................................................................... 139

LISTA DE ILUSTRACIONES

ILUSTRACIÓN 2.1: ZONAS DE PRODUCCÓN EN EL PERÚ ......................................................... 47 ILUSTRACIÓN 2.2: PRESENTACIONES DE JALEAS DE DIFERENTES SABORES ................... 55 ILUSTRACIÓN 2.3: CANALES DE DISTRIBUCIÓN ................................................................... 62 ILUSTRACIÓN 2.4: PROCESO DE EXPORTACIÓN ........................................................................ 73 ILUSTRACIÓN 2.5: ENVASE ............................................................................................................. 74 ILUSTRACIÓN 2.6: MENSAJES PUBLICITARIOS .......................................................................... 77 ILUSTRACIÓN 2.7: PROMOCIÓNA TRAVÉS DE PÁGINA WEB .................................................. 77 ILUSTRACIÓN 3.1: LOCALIZACIÓN DE LA REGIÓN LAMBAYEQUE ...................................... 88 ILUSTRACIÓN 3.2: MAPA DE UBICACIÓN DE LA PLANTA AGROINDUSTRIAL DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGÁNICO. ........................................................................... 97 ILUSTRACIÓN 4.1: PROCESO DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGÁNICO. ............. 107 ILUSTRACIÓN 4.2: DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGÁNICO ........................................................................................................... 108 ILUSTRACIÓN 4.3: BALANCE DE MASA DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGÁNICO .............................................................................................................................................................. 110

ILUSTRACIÓN 4.4: DIAGRAMA DE FLUJO DE OPERACIONES DEL PROCESO DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGÁNICO .......................................................................... 111 ILUSTRACIÓN 4.5: DIAGRAMA DE BLOQUES UNITARIOS ..................................................... 122 ILUSTRACIÓN 4.6: ETIQUETA DEL PRODUCTO ........................................................................ 126

1. ASPECTOS GENERALES

1.1.REALIDAD PROBLEMÁTICA Desde hace algún tiempo se ha visto un crecimiento por la utilización y consumo del aguaymanto peruano (Golden Berry), el cual hasta hace algunos años era considerado como un fruto silvestre y sin ningún beneficio particular. El aguaymanto es considera también como una fruta subutilizada de la región sierra de nuestro Perú, esto debido a la poca difusión de sus beneficios y propiedades. Una especie de fruta subutilizada es aquella cuya potencialidad no está totalmente aprovechada o explotada para contribuir a la seguridad alimentaria y la reducción de la pobreza. Según algunos conocedores, este tipo de cultivos pueden llegar a ser de amplia distribución, pero tiende a ocupar nichos restringidos en la economía y producción local; y son mantenidos por preferencias socioculturales y prácticas de uso local. Las especies de estos cultivos están inadecuadamente caracterizadas y marginadas por los programas de investigación y conservación. El aguaymanto se siembra por lo general en la región de Cajamarca donde la población no utiliza este fruto como se debe; es decir, lo utiliza para alimentar su ganado o lo comercializan como cualquier otro fruto, con el mínimo rendimiento que en realidad tiene. Aun cuando el 80% de la población peruana desconoce de la existencia de este fruto, diferentes marcas como DONOFRIO y el BBVA están utilizando esta fruta como un diferencial en productos y ofertas que dirigen a sus clientes. Es por todos estos motivos tratados anteriormente que este trabajo plantea la creación, desarrollo y ejecución de una planta industrial que promoverá y financiará la siembra de aguaymanto en nuevas tierras reemplazando la siembra de cultivos tradicionales por el de aguaymanto; a la vez, la empresa se encargará de acopiar, procesar y distribuir mermelada de aguaymanto a mercados internacionales.

1.2.FORMULACIÓN DEL PROBLEMA ¿Es rentable la instalación de una planta de producción y comercialización de mermelada de aguaymanto orgánico dirigido a un mercado netamente internacional en la región de Lambayeque durante el periodo 2014?

1.3.JUSTIFICACIÓN E IMPORTANCIA DEL PROYECTO El proyecto surge debido a que en la actualidad el escenario de exportacionesde productos no tradicionales peruanos hacrecidorespecto a las exportaciones de productos tradicionales, según informes de ADEX1. A partir de este escenario se crea la proyección de un estudio de pre-factibilidad de una empresa productora y comercializadora de mermeladas de aguaymanto orgánico dirigido a un mercado netamente internacional Principalmente se intenta iniciar una opción para la producción y comercialización agroindustrial de la mermelada de aguaymanto orgánico en el mercado internacional, con el fin de enfocar en la agricultura peruana la acogida a un producto que es potencialmente atractivo para la venta y consumo masivo no solo nacional sino también internacional y que también se muestra aceptable ya que su naturaleza será orgánica. De la misma manera, este proyecto surgió por la necesidad de mostrar una nueva alternativa en el escenario exportación con la producción agroindustrial de la mermelada de aguaymanto orgánico. Finalmente, todo esto tiene como fin principal el apostar por el un nuevo producto no tradicional para la producción y exportación agroindustrial, y así poder fomentar el cultivo y aprovechamiento de un producto que se siembra todo el año, es decir con cosecha interrumpida en los 12 meses del año; también se busca el beneficio a los agricultores no solo con las capacitaciones sino también con la implicancia del comercio justo.

1

Asociación de Exportadores, gremio exportador.

1.4.OBJETIVOS 1.4.1. OBJETIVO GENERAL Establecer lapre-factibilidad de una empresa productora y comercializadora de mermeladas de aguaymanto orgánico dirigido a un mercado netamente internacional en la región de Lambayeque durante el periodo 2014.

1.4.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS 

Conceptualizar el producto, la mermelada de aguaymanto orgánico.



Realizar una descripción en relación a la materia prima de la mermelada.



Estudiar el macro y microentorno de la empresa productora y comercializadora.



Analizar la demanda y oferta del mercado actual, tanto interno como externo, ante la mermelada de aguaymanto.



Determinar la localización, tecnología, inversión, entre otros factores que influirán en la implementación de la planta productora.



Indicar la ingeniería de los procesos que requerirá la planta productora.



Identificar las políticas de inversión y financiamiento que ha de adquirir la empresa de producción y comercialización de aguaymanto orgánico en la región de Lambayeque 2014.



Realizar el análisis del proyecto en relación a los aspectos económicos e impacto ambiental.

1.5.HIPÓTESIS Es factible el establecimiento de una empresa productora y comercializadora de mermelada de aguaymanto orgánico en el departamento de Lambayeque – 2014.

1.6.OPERACIONALIZACIÓN DE VARIABLES

TABLA 1.1: OPERACIONALIZACIÓN DE VARIABLES DEL PROYECTO VARIABLE

SUB VARIABLES

DIMENSIONES

INDICADORES

Definición Carcterísticas de la MP n u a o d i g i r i d o c i n á g r o o t n a m y a u g a e d e s a b a s a v r e s n o c e d a r o d a z i l a i c r e m o c y a r o t c u d l a o r n o p i c a s a e r n r p t e m i n e e a t n n u e e d m a d t a e n d i o l i d b a i t c c r a e F m

Entorno

Mermelada de aguaymanto orgánico

Demanda Oferta Precio

Comercialización

Tamaño

Planta Localización

Características técnicas

Ingeniería del proyecto

Situación económica – política Crecimiento Tipo de cambio Política monetaria y precios Exportaciones anuales Características del consumidor Segmento de mercado Oferta mundial Oferta nacional: zonas productoras, Precio de chacra Estrategias de comercialización Canales de distribución Proceso operativo de exportación 4 P´s Acuerdo Comerciales Relación tamaño-materia prima. Relación tamaño mercado Relación tamaño-inversión-recurso financiero. Relación tamaño-tecnología. Lambayeque – Generalidades Disponibilidad de Materia Prima. Cercanía a la zona de embarque. Mano de Obra. Vías de Comunicación. Clima. Suministro de Combustible y Energía. Disponibilidad de Agua. Infraestructura Física – Urbana. Producto principal

Proceso productivo

Tecnologías existentes Selección del proceso Diagrama de operaciones Balance de masa Diagrama de flujo

Maquinaria y equipos Mano de obra

Máquinas y equipos para el proyecto #RRHH para proyecto / Total RRHH

Programa de producción Distribución de la planta Requerimientos para PP

Organización y administración

Control de calidad Cronograma de actividades Constitución Estructura orgánica y funcional Administración general Establecimiento y funcionamiento Aspectos legales

Inversiones

Estructura

Financiamiento

Fuentes Aportes Estructura Servicio de deuda Presupuesto de costos y gastos

Presupuesto de ingresos y egresos Presupuesto de ingresos Presupuesto de ingresos Presupuesto de CF y CV Punto de equilibrio Estados financieros Evaluación

Estado de Ganancias y Pérdidas Flujo de Caja Proyectado Costo de capital

Tiempos Proceso Total áreas de la planta Cantidad Materia prima Cantidad Envases y etiquetas Cantidad Agua Cantidad Energía eléctrica Calidad requerida para el producto

Políticas de la empresa

Inversión fija Capital total Inversión total Cronograma de inversiones Préstamo de entidad

Características del préstamo Costos de Producción Depreciación y amortización de activos fijos Gastos de operación

Ingresos Egresos Impuesto a la renta

económica financiera

Evaluación económica

El Valor Actual Neto Económico Tasa Interna de Retorno Económico. La Relación Beneficio / Costo Periodo de Recupero de la Inversión

Evaluación Financiera

Valor Actual Neto Financiero Tasa Interna de Retorno Financiero La Relación Beneficio / Costo Periodo de Recupero de la Inversión

Análisis de sensibilidad

Variación de los ingresos Variación de los egresos

Evaluación social Generalidades General Específicos Marco Institucional y Instituciones Normativo Reglamentación ambiental Factores ambientales considerados Actividades consideradas del Análisis y evaluación proyecto Análisis de impactos Plan de gestión ambiental Plan de acción preventivo corrector Minimización de volumen de Estrategias de manejo de residuos generados residuos Reutilización y reciclaje. Etiquetado Almacenamiento temporal y central Procedimientos para el de los residuos sólidos manejo de residuos Registro del volumen de residuos generados Transporte y disposición final Objetivos

Estudio de Impacto Ambiental

Objetivos y metas Programa de actividades Plan de acciones Plan de cierre y abandono Actividades a realizar Responsable de ejecución de las acciones de cierre El abor ación propia.

1.7.TIPO DE INVESTIGACIÓN La investigación a realizar será descriptiva utilizando fuentes secundarias y primarias

2.

ESTUDIO DE MERCADO

2.1.DEFINICIÓN DEL PRODUCTO La producción de mermelada de aguaymanto orgánico posee muchas ventajas en relación a que el fruto es de excelente calidad, con un sabor y olor exótico, tiene además una buena textura y por último, es altamente nutritivo. La mermelada de aguaymanto por motivos de que se exportara a mercados exigentes deberá contar con los estándares de calidad exigidos, contando con una producción y procesamiento 100% natural, sin conservantes, apostando por su sabor. Se pretende que los envases que contengan dicha mermelada sean atractivos o poco usuales para obtener la atención y aceptación del consumidor internacional. Los procesos que se manejaran serán, en grandes rasgos, tres: el proceso agronómico, el de producción y el de comercialización a mayoristas. Aquellos tres procesos poseerán más subprocesos.

2.2.CARACTERÍSTICAS DE LA MATERIA PRIMA 2.2.1.

HISTORIA

Según Ávalos (2008), el aguaymanto es conocido como fruta nativa desde la época de los Incas, era una de las plantas preferentes del jardín de los nobles, fue una de los pocos frutos cultivados en los jardines reales de la ciudadela de Machu Picchu. Siendo el valle sagrado de los Incas el lugar donde se inicia su producción. En el Imperio Incaico fue ampliamente consumido y de no ser por los españoles, quienes nos trajeron el limón, hoy continuaríamos comiendo nuestro pescado crudo bañado en sumo de aguaymanto. Este pequeño fruto fue el ingrediente principal de la dieta de los incas, pero dejo de ser utilizado; hoy este fruto ha sido redescubierto, conquistando de nuevo el palar del mundo.

2.2.2.

CARACTERÍSTICAS

La “Physalis peruviana” o aguaymanto es un fruto pequeño y de color entre amarillo y anaranjado, que no mide más 2 centímetros y está cubierto por una capa de color dorado, parecida a una hoja seca. Tiene un sabor agridulce y muy agradable. La physalis peruviana posee muchos nombres comunes, dependiendo del lugar: Cereza del amor, uchuva, tomatillo, cereza del Perú, bolsa de amor, aguaymanto, awaymanto; en alguno lugares lo llaman capulí, siendo este un nombre equivocado, pues el capulí es otro fruto. Según Ávalos(2008), la cereza de los andes presenta un alto potencial de crianza, pues al crecer en suelos pobres, con bajos requerimientos de fertilización, es ideal para sembrarse en regiones ubicadas entre 1,800 y 2,800 metros sobre el nivel del mar, en lugares con alta luminosidad y temperaturas promedio entre 13 y 18 grados centígrados. Sin embargo, la planta es muy susceptible a las temperaturas inferiores a los 10 grados centígrados, a la sequía y a los vientos fuertes; por lo que se recomienda que los terrenos donde se cultive este producto estén cercados con barreras rompe vientos. La planta de aguaymanto generalmente mide un metro de altura aunque puede alcanzar 1.8 metros. Sus frutos son bayas de color que oscila entre el naranja y el amarillo y su sabor es una peculiar mezcla de balance perfecto entre lo dulce y lo ácido. El fruto está protegido por una envoltura natural que lo mantiene fresco, sin dañarse, incluso varias semanas después de haber sido extraído de la planta. En la TABLA 2.1 se presenta un resumen de sus principales características.

TABLA2.1: PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS DEL AGUAYMANTO Carácter

Descripción

Forma

Planta herbácea erecta, las ramas son acanaladas, sus flores en forma de campana y su fruto es una baya carnosa en forma de “cereza” que contiene pequeñas numerosas semillas comestibles, cada fruto está envuelto por una diminuta “bolsa” o cáliz

Tamaño

El arbusto alcanza hasta 60 y 90 cm de altura. Sus hojas miden 6-15 cm de longitud y 4-10 cm de largo. El fruto mide 1.5-2 cm de diámetro.

Color

Las ramas son de color violáceo, sus flores son amarillas y el fruto es naranja-amarillo

Sabor

Agridulce de buen sabor

F uente: Ampex El aboración propia.

2.2.3.

PROPIEDADES

Avalos (2008) afirma que, el aguaymanto es rico en vitaminas A, B y C, lo mismo que en hierro, fósforo, fibra y carbohidratos. Debido a la gran presencia de nutrientes y vitaminas, este alimento es beneficioso para preservar la salud de los tejidos especializados como la retina, ayudar al desarrollo y la salud de los tejidos de la piel y las membranas mucosas. Igualmente ayuda al desarrollo de los dientes y de los huesos, actúa como un potente antioxidante previniendo el envejecimiento celular y la aparición de cáncer, fortalece el sistema inmunológico, favorece la cicatrización de las heridas y combate algunas alergias como el asma y la sinusitis. Su consumo también es recomendable para las mujeres que atraviesan por la menopausia debido a que alivia los síntomas característicos de este periodo, gracias a que aumenta la cantidad de estrógenos. Igualmente ayuda a la absorción de hierro, combate el estrés, el cansancio mental y la depresión.Otras propiedades del aguaymanto son la mejora de la función cardiovascular, y la producción de una mayor cantidad glóbulos rojos. Además, actúa como antirreumático,

desinflamando las articulaciones; disminuye los niveles de colesterol en la sangre cumpliendo el rol de antidiabético, estabilizando el nivel de glucosa en la sangre y purificándola. El aguaymanto ha sido redescubierto y está siendo utilizado para mermeladas, licores, postres, sopas, etc. Parte de cada uno de nosotros saber aprovechar este fruto bandera. En la TABLA 2.2 se presenta un resumen de sus principales propiedades nutricionales:

TABLA 2.2: PRINCIPALES PROPIEDADES NUTRICIONALES DEL AGUAYMANTO Contenido nutricional ( 100g de pulpa) Calorías No

54

Agua g

79

Proteína g

1.1

Grasa g

0.4

Carbohidratos

13.1

Fibra g

4.8

Cenizas g

1

Calcio mg

7

Fosforo mg

38

Hierro mg

1.2

Vitamina A ( U.I)

648

Tiamina mg

0.18

Rivoflavina mg

0.03

Niacina mg

1.3

Ácido ascórbico mg

20

zPulpa g/100g fruta

70

Piel/100G fruta

3.5

Semillas/100g fruta

26.5

F uente: Agr ícola Santa Bárbar a.

2.3.ANÁLISIS DEL ENTORNO DEL PROYECTO 2.3.1. SITUACIÓN ECONÓMICA – POLÍTICA En el transcurso de los años, el Perú ha logrado consolidarse y ser partícipe de un entorno económico sólido y de menor incertidumbre, generando perspectivas de mayor crecimiento económico según las proyecciones establecidas al 2015, ello mencionado en base a información ofrecida por BBVA. Se considera necesario mencionar que nuestro país ha desarrollado una económica sostenida desde el año 2000, año en el que inicia el gobierno transitorio de Paniagua, siendo aquel que restable la institucionalidad democrática y en continuidad a ello, el gobierno de Alejandro Toledo como el segundo gobierno de Alan García. A pesar de estar situados en un ambiente aparentemente estable, en el cual la demanda interna evoluciona favorablemente así como el empleo y el sector comercial, es evidente la crisis ministerial y las dificultades del presidente Ollanta Humala para manejar el actual gobierno y mantener el equilibrio entre la economía y la política, generando opiniones negativas en el sector privado y afectando la capacidad del gobierno para implementar con éxito las políticas. Como otro punto, se debe hacer mención a temas que involucren a EE.UU, pues se considera que el perfil del consumidor de este país cumple con ciertas expectativas en relación a productos de consumo. Por ello de acuerdo al informe presentado por BBVA se menciona que la actividad económica durante los primeros meses del 2014, se ha mantenido relativamente sólida, sin embargo aún existen inconvenientes que afectan al sistema. Se ha procurado prevenir la inestabilidad a través de una política monetaria blanda con la finalidad de incluir tasas de interés cero, sin embargo se debe tener presente que una política basada en el préstamo es considerada insostenible, pues existe el riesgo de producir burbujas inflacionarias que den finalmente motivo para que este país se declare en quiebra y genere repercusión en las distintas economías.

Aun cuando el empleo y la actividad manufacturera se han desacelerado sustancialmente, el consumo ha logrado resistir hasta el momento, siendo el principal factor de ello el apoyo hacia el crecimiento otorgado por la política monetaria que decidió adoptar el gobierno estadounidense.

2.3.2. ANÁLISIS DE LAS VARIABLES MACRO ECONÓMICAS Según informa Scotiabank, el Perú continúa destacando a nivel mundial por la fortaleza en las cuentas macroeconómicas y éstas en el 2014 se mantendrán relativamente estables respecto al 2013. Crecimiento. Indicador de importancia, el cual desarrolla una realidad alentadora que atrae a la inversión privada y genera confianza empresarial; en conjunto a ello se menciona que el consumo se ha reducido en relación a otros años, sin embargo éste se mantiene entre cifras favorables, mientras que, el sector manufacturero continúa con un crecimiento persistente a causa de la demanda interna y las exportaciones. Se debe agregar que la proyección del producto bruto interno del 2014 (ver GRÁFICO 2.1) es de 5.5%, el cual supera al 5.0% del 2013, pero, se encuentra por debajo del crecimiento ubicado entre 6% y 7% de años anteriores. En la TABLA 2.3 se presentar el PBI de los últimos años, incluyendo las proyecciones respectivas del 2014 y 2015.

GRÁFICO 2.1 : PROYECCIÓN DEL PBI DEL PERÚ2006 - 2013

PBI DEL PERÚ 12 9.8

10 8

8.9

8.8

7.7 6.9

6.3

6

5.5

5.0

5.8

4 2

0.9

0 2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014P 2015P

F uente: BCR Proyecciones: Estudios Económicos – Scotiabank. El aboración: Propia

TABLA 2.3: PROYECCIÓN DE OFERTA Y DEMANDA 2013 – 2015

2013

2014P

2015P

PBI

5.0

5.5

5.8

Importaciones

5.6

6.1

6.4

Demanda interna

5.8

5.4

5.4

Consumo privado

5.2

5.2

5.2

Consumo público

6.1

5.0

4.2

Inversión bruta fija

6.6

6.1

6.8

Privada

4.0

4.5

5.9

Pública

18.0

12.0

10.0

Exportaciones

0.7

7.1

9.6

F uente: BCR Proyecciones: Estudios Económicos – Scotiabank E labor aci n : Pr o i a

En lo que respecta sobre la inversión privada, ésta mantiene un crecimiento proyectado de 4.5%, ligeramente por encima del estimado en el 2013, el cual se mantuvo en 4.0%. A razón de lo mencionado, conviene presentar distintos indicadores y sus respectivas proyecciones. Tipo de cambio. Durante el 2013 el tipo de cambio se mantuvo en 2.80, sin embargo se proyecta que éste al finalizar el periodo 2014 se mantendrá en 2,76. Durante el 2013 existieron distintos factores que fueron influenciados por el anuncio, en mayo del 2013, de una desaceleración en la emisión monetaria de EE.UU. Ello produjo que las AFPs adquirieran alrededor de USD 4,000 millones entre mayo y diciembre del 2013, generándose una masiva dolarización de portafolios de AFPs de 43.8% a 55.7% durante el 2013, contribuyendo el fortalecimiento del dólar. Inclusive durante el 2013 hubo una fuerte demanda corporativa de dólares para cubrir niveles altos de deuda en dólares, dicha demanda se reducirá con el transcurrir del tiempo, conforme las empresas alcancen niveles de cobertura adecuados. En el GRÁFICO 2.2 se establecen los distintos porcentajes en relación a la dolarización emitida durante los últimos cinco años.

GRÁFICO 2.2: DESARROLLO DE LA DOLARIZACIÓN EN ELPERÚ 2009 - 2013

DOLARIZACIÓN dic-13: 55.7

60 50

Promedio: 42.8

40 30 20 10 0 2009

2010

2011

2012

dic-13

F uente: SBS Pr oyeccion es: E studios Económi cos – Scotiabank. El aboración: Propia

Política monetaria y precios. Si bien la inflación durante el 2013 se mantuvo alrededor del rango meta de 3.0%, la preocupación principal del BCR en el 2013 fue el tipo de cambio como el crecimiento del PBI por debajo del potencial, siendo éste durante aquel año de 5%. Cercanos a finalizar lo relativo a las variables macroeconómicas que influyen sobre el estado peruano, se debe hacer mención sobre las proyecciones de inflación del actual año (2.8%), las cuales no se encuentran distantes del 2013, año en el que se obtuvo 2.9% respecto a ésta. Se menciona que el BCR podría dejar de reducir encajes, pues cada vez le quede menor espacio para hacerlo. Ello se debe a que el BCR redujo el encaje en soles en el 2013 de 30% a 14%, lo cual limita el uso intensivo de este instrumento en el 2014. Por lo tanto se considera que una subida significativa de la tasa de interés en dólares a nivel mundial podría ser el mayor riesgo que el BCR enfrente en el 2014. Concluido el análisis macroeconómico de Perú, se considera necesario mencionar de forma general la situación respecto a estas variables en EE.UU, pues conviene tener noción acerca de aquel lugar al cual se ha de dirigir la venta del producto a tratar en la presente investigación. A través del reporte macroeconómico proporcionado por Scotiabank,

existe la

expectativa de que EE.UU lidere un importante “rebote económico mundial” y para en ello es clave que el retiro monetario como el impacto generado por el mismo, se desarrolle ordenadamente. A pesar de existir ciertos indicadores que muestran el crecimiento de este país, aún algunos de ellos son débiles, pues la inversión y el empleo no han logrado mantenerse en los niveles previos a la crisis. Aunque las cifras de crecimiento del PIB de EE.UU. en el primer trimestre de 2013 se situaron por debajo de las previsiones del mercado y a pesar de la incertidumbre respecto al abismo fiscal así como la implementación del recorte del gasto público, se confirmó que el consumo privado ha mostrado signos claros de solidez. Ello se ha generado a causa del apoyo hacia el crecimiento proporcionado por el gobierno como la aparente estabilidad en las perspectivas inflacionarias.

En conclusión, distintas economías concentran su atención sobre la política monetaria de EE.UU, pues “un cambio en ella implica un r iesgo de movimientos considerables en los mercados cambiarios, precios de los metales, bolsas, tasas de interés y, en última instancia, el propio crecimiento”, según lo indica Scotiabank en el reporte macroeconómico.

2.4.ANÁLISIS DE LA DEMANDA 2.4.1. ANÁLISIS DEL MERCADO EXTERNO Según datos obtenidos por Scavage2, los principales países que importan mermeladas de frutos peruanos son Estados Unidos con un 80%, luego Bolivia con un 16%, y por último España con un 2%. En el GRÁFICO 2.3 se puede ver que es Estados Unidos el mayor destino de las exportaciones de mermelada con un FOB de 6,606,561.34 USD, el siguiente destino que es Bolivia con un FOB de 1,329,088.87 USD, y por último España con un FOB de 133,870.42 USD.

2

Servicio de búsqueda que ofrece información sobre el comercio exterior de los países que pertenecen al bloque

subregional MERCOSUR

GRÁFICO 2.3: EXPORTACIONES DEL PERÚ EN EL PERÍODO2005 - 2013

Países destinos 0.36%

0.27%

0.00% 1.61%

1.00%

0.25%

0.56%

0.24%

16.03%

79.67%

Estados Unidos Canadá Venezuela

Bolivia Francia Dominicana, República

España Chile Alemania

F uente: Scavage El aboración: Propia

Con el gráfico podemos identificar los tres potenciales países donde se exportaría el producto. Los países potenciales serán analizados para su posterior elección sobre el adecuado país destino de la mermelada de aguaymanto orgánico.

2.4.2. IDENTIFICACIÓN DEL MERCADO OBJETIVO Se encuentras tres diferentes países, situados en tres diferentes zonas; el primero ubicado en la zona norte de América, el segundo ubicado en la zona sur de América, y el tercer y último ubicado en el continente europeo.

A. ESTADOS UNIDOS Con un 80% de las exportaciones peruanas con la partida arancelaria 2007.99.91.00 que van dirigidas a Estados Unidos, éstepaís se convierte en el mayor mercado potencial para poder enviar la mermelada de aguaymanto orgánico ofertado en este proyecto. Según el informe de PromPerú, el PBI de los EE.UU., crecerá anualmente a tasas que oscilaran entre 3.7% y 4.5% durante el período 2011 – 2015. Recordando que esta

potencia mundial tuvo una recaída en su sistema económico en el año 2008 y que se viene recuperando moderadamente. Estados Unidos es un país que se caracteriza por poseer un mercado abierto pero que tienen ciertas barreras para con los productos que se exportan, este tipo de barreras son las de tipo fitosanitario, en el caso de nuestro producto, que puede obstaculizar las negociaciones de exportación. Pero cumpliendo lo regímenes impuestos se distingue un escenario muy prometedor para la exportación de nuestro producto ofertado ya que los productos peruanos tiene gran acogida, especialmente los no tradicionales (Ver TABLA 2.4).

TABLA 2.4: EXPORTACIONES PERUANAS A EE.UU. SEGÚN SECTOR 2012- 2013 Sector

FOB - 13

FOB - 12

(Miles US$)

(Miles US$)

TRADICIONAL

4,732,565

3,712,232

Minería

2,832,758

1,958,301

Petróleo y derivados

1,692,591

1,494,406

168,799

222,334

38,416

37,191

NO TRADICIONAL

2,663,411

2,619,047

Agropecuario

1,048,522

908,009

Textil

654,160

644,534

Sidero-metalúrgico

319,028

309,118

Pesquero

226,532

179,836

Minería no metálica

159,803

201,879

Maderas y papeles

39,702

37,713

Químico

55,515

55,095

Varios (incluye Joyería)

64,870

195,659

Metal-mecánico

92,645

84,229

368

471

2,265

2,504

Agrícola Pesquero

Artesanías Pieles y cueros

F uente: SUNA T El aboración: Propia

Es decir que los productos agropecuarios no tradicionales poseen mayor acogida, teniendo como beneficio que nuestro producto se encuentra en esta clasificación y que su

crecimiento se demuestra con el monto de 140,513 mil US$ correspondiente al año 2012 2013. Es también garantía el TLC firmado entre nuestro país y Estado Unidos, y así lo confirma MINCETUR datando que desde el 2009 la vigencia del Acuerdo de Promoción Comercial entre peruanos y estadunidenses empieza a potenciar el desarrollo económico peruano en cuanto al comercio exterior, permitiendo tener al Perú como país potencial para importar sus productos a grandes mercados.

B. BOLIVIA Con un 16% de las exportaciones peruanas con la partida arancelaria 2007.99.91.00 que van dirigidas a Bolivia, éstepaís se convierte en el segundo mercado potencial para poder enviar la mermelada de aguaymanto orgánico ofertado en este proyecto. Según el informe de PromPerúen el año 2012 la economía boliviana creció en forma sostenida, y entre los años 2007 y 2011 el PBI aumentó 4.8% en promedio anual. El año anterior, la economía de Bolivia registró 5.2% de incremento. Bolivia pertenece, al igual que el Perú, a la Comunidad Andina, teniendo por lo cual amenas relaciones comerciales en cuanto a Tratados de Libre Comercio(TLC). En cuanto a un TLC con Bolivia también lo tenemos, por lo cual los productos peruanos no pagan aranceles para ingresar a este país.

TABLA 2.5: EXPORTACIONES PERUANAS A EE.UU. SEGÚN SECTOR 2012- 2013 Sector

Fob-13

Fob-12

(Miles US$)

(Miles US$)

TRADICIONAL

50,428

30,133


48,971

27,750

Minería

377

821

Agrícola

1,080

1,562

NO TRADICIONAL

536,857

530,263

Químico

172,684

180,719

Sidero-metalúrgico

119,445

107,099

Agropecuario

60,299

54,507

Maderas y papeles

52,681

52,692

Textil

39,130

44,965

Metal-mecánico

41,576

45,413


25,608

27,862

Varios (incluye Joyería)

22,445

15,088

2,952

1,906

34

0

2

12

Pesquero Artesanías Pieles y cueros

F uente: SUNA T El aboración: Propia

El sector agropecuario aumentó su volumen respecto a los años 2012 -2013 (Ver TABLA 2.5), pero que el sector con más atención es el químico; se debe tomar en cuenta que la potencialidad del mercado destino para la exportación de mermelada de aguaymanto debe tener la presencia del sector agropecuario en su mayor volumen.

C. ESPAÑA Con un 2% de las exportaciones peruanas con la partida arancelaria 2007.99.91.00 que van dirigidas a España, éste país se convierte en el tercer mercado potencial para poder enviar la mermelada de aguaymanto orgánico ofertado en este proyecto. Según la noticia publicada en del diario Gestión, el Banco de España anunció un crecimiento de 0.1% del PBI del país en el tercer trimestre del año 2013, estableciendo un resultado que pone fin a su estado económico. Se debe tener en cuenta que España vive

una recesión que está buscando ponerle fin ya que son más de dos años los que está ocasionando diferentes escenarios en el país español. El respaldo de este país es que integra la Unión Europea, un gran bloque económico muy atractivo para las inversiones. En cuanto a las relaciones Perú – España, el TLC se presenta entre la UE y Perú, se muestra la siguiente tabla con los sectores con mayor exportación como se muestra en TABLA 2.6.

TABLA 2.6: EXPORTACIONES PERUANAS A EE.UU. SEGÚN SECTOR 2012- 2013 Sector TRADICIONAL

Fob-13

Fob-12

(Miles US$)

(Miles US$)

1,157,894

1,427,500


639,317

757,412

Minería

494,637

628,128

Agrícola

14,389

4,463

9,551

37,498

NO TRADICIONAL

413,744

432,233

Agropecuario

253,100

267,295

Pesquero

121,267

118,616

Textil

9,077

10,781

Químico

9,181

9,663

1

18

Metal-mecánico

1,513

5,669

Pieles y cueros

6,061

5,337

Sidero-metalúrgico

6,730

7,527


3,939

3,653

Varios (incluye Joyería) Maderas y papeles

2,032

2,630

844

1,043

Pesquero

Artesanías

F uente: SUN AT El abor ación: Propia

El sector agropecuario es el sector con mayor acogida en cuanto a la exportación no tradicional de productos peruanos, pero la exportación ha reducido su volumen monetario a 14,195 miles US$.

Teniendo los datos anteriormente expuestos, se determina también a partir de la TABLA 2.7 la elección del mercado destino de la mermelada de Aguaymanto.

TABLA 2.7: ÍNDICE DE FACILIDAD PARA HACER NEGOCIOS Países

2012

2013

Bolivia

158

162

España

46

52

Estados Unidos

4

4

F uente: Banco Mun dial El aboración: Propia

Los escenarios son tres, teniendo a Estados Unidos como el cuarto país con más facilidad de hacer negocios, luego en un puesto mucho más atrás exactamente en el 46avo se encuentra España, y finalmente Bolivia en el puesto 158. Estados Unidos muestra mayor acogida a los productos no tradicionales donde se ubica la mermelada de aguaymanto orgánico; siendo este no el caso para Bolivia que el sector con mayor enfoque en cuanto a exportación es el químico. Todo lo contrario es España que acogiendo con gran aceptación productos peruanos no tradicionales, esto se ve afectado por la recesión que se vive en el país. Aunque también se cuenta con acuerdos comerciales con los tres países con Estados Unidos directamente, con España mediante la Unión Europea, y con Bolivia por pertenecer al CAN. Sin embargo en cuanto a la distancia para el envío de las exportaciones Estados Unidos serían menos costosas que Bolivia, pero menos que España. Teniendo más claro el desarrollo de tres mercados potenciales se presenta en la TABLA 2.8, donde se sintetiza la opción que se elige a Estados Unidos como mercado para la mermelada de aguaymanto orgánico.

TABLA 2.8: ELECCIÓN PARA EL MERCADO DEL PRODUCTO ESTADOS BOLIVIA ESPAÑA UNIDOS POND. CALIF. POND. CALIF. POND. CALIF. POND. 75 10 750 5 375 5 375 15 10 150 10 150 10 150

ITEMS DEMANDA TLC CERCANÍA TERRITORIAL

10 100

5

50 950

10

100 625

1

10 535

El aboración: Propia

2.4.3. DEMANDA DEL MERCADO ELEGIDO Usando la herramienta Excel, basándonos en la data proporcionada sobre la demanda anual del mercado elegido que es Los Ángeles – Estados Unidos (Ver TABLA 2.9), se realiza una proyección utilizando una línea exponencial (Ver GRÁFICO 2.4) de la demanda anual de los años 2006 – 2013. La proyección de la demanda se ha calculado con la siguiente formula correspondiente a la línea exponencial y=274502x – 409391 y así obtener la demanda anual de 2014 -2023 (Ver TABLA 2.10).

TABLA 2.9: DEMANDA ANUAL DEL MERCADO ELEGIDO Año año TM 2006 1 346.56 2007 2 2012.98 2008 3 13001.76 2009 4 180883.76 2010 5 1936951.26 2011 6 1950022.7 2012 7 1081246.61 2013 8 1442465.64 El abor ación: Propia

GRÁFICO 2.4: DEMANDA ANUAL DEL MERCADO ELEGIDO 2500000

y = 274502x - 409391 R² = 0.5882

2000000 1500000

Series1

1000000

Lineal (Series1)

500000 0 0

2

4

6

8

10

-500000


Proyección de demanda y=274502x – 409391 R² = 0.5882

TABLA 2.10: DEMANDA ANUAL PROYECTADA AÑOS

DEMANDA

2014

9

2061127

2015

10

2335629

2016

11

2610131

2017

12

2884633

2018

13

3159135

2019

14

3433637

2020

15

3708139

2021

16

3982641

2022 2023

17

4257143

18

4531645


En vista a todo lo antes mencionado podemos decir que el mercado estadounidense posee una industria alimentaria exigente, prospera y exquisita; con una característica muy marcada que es el consumo de productos orgánicos y eco-amigables, el creciente interés de los consumidores por las frutas exóticas y el incremento en la producción de aguaymanto, el proyecto considera necesario satisfacer el 0.0009 del mercado objetivo estimado al año 2023, lo que representa 4320 TM de mermelada de aguaymanto. Un factor muy beneficioso para la exportación de la mermelada de aguaymanto a Estados Unidos es la Ley de Preferencias Arancelarias Andinas y Erradicación de la Droga (ATPDEA), la cual permite que nuestro produce ingrese al mercado estadunidense con aranceles del 0%. En el año 2011 nueve hectáreas de aguaymanto fueron cultivadas en el caserío de Piedra Colorada en el distrito de Incahuasi, gracias a un aporte de 28000 dólares del Fondo para la Consecución de los Objetivos del Milenio de las Naciones Unidas. Esta producción está destinada totalmente al mercado nacional, ya tienen compradores potenciales e, incluso, los comuneros tienen contratos preestablecidos con supermercados, mayoristas del mercado Moshoqueque y algunos agroindustriales de Cajamarca. La producción por hectárea en Incahuasi asciende a 7000 kilos por hectárea lo cual arroja una producción total de 63000 kilos de aguaymanto agroecológico; Según Felipe Díaz Bernilla (Vicepresidente de la asociación de productores), el aguaymanto es un cultivo permanente cuya duración por planta es de cuatro a cinco años, cosechado cada ocho días lo cual crea fuentes de trabajo por las cuales se paga 15 nuevos soles por jornada de recojo. Bonilla también refirió que el costo de producción para la siembra de una hectárea de aguaymanto bordea los 2500 nuevos soles lo cual se recupera en dos cosechas del producto. Los clientes que la planta persigue son empresas importadoras de alimentos procesados que se encuentren en el condado de Los Ángeles (estado de California) en los Estados Unidos quienes abastecen a los principales supermercados de nuestro nicho.

Los ángeles es uno de los condados en los que los consumidores pueden encontrar gran variedad de alimentos, desde cafés orgánicos, restaurantes con carta de platos exóticos y variados; finalmente, este condado cuenta con la cercanía de las ciudades Beverly Hills, West Hollywood y Santa Mónica los cuales ofrecen numerosas opciones para el consumidor. Los consumidores en Los Ángeles tienen un gran poder adquisitivo el cual están dispuestos a gastarlos en productos orgánicos y/o ecológicos.

2.4.4. CARACTERÍSTICAS DEL CONSUMIDOR

Los Ángeles, uno de los condados más extensos y poblados más extensos del estado de california, y el segundo en cantidad de habitantes, con una población de 4094764 habitantes. Sus ciudades son: Beverly Hills, hogar de gente con muy alto nivel económico cuyo negocio es la industria del entretenimiento; Hollywood, uno de los destinos más famosos del mundo, residencia de actores, actrices y cuna de películas de fama mundial; Long Beach, tiene la mayor cantidad de atractivos turísticos y como su nombre lo dice una amplia playa; Los ángeles, ofrece la mejor comida y entretenimiento de todo USA; finalmente, Santa Mónica, es una ciudad costera famosa por su muelle. Beneficios del condado de Los Ángeles: 

Fácil acceso a un gran mercado.



Flexibilidad de manufactura.



Servicios profesionales de negocios.



Puerto marítimo a disposición.



Alto porcentaje de negocios de alimentos naturales.



Gobierno comprometido con sus empresas.



Alto nivel adquisitivo.

Nuestro público objetivo oscila entre los 24 y 68 años, quienes cuentan con poder adquisitivo necesario para hacer sus compras, a su vez entre los 45 y 68 tienen la tendencia al consumo de productos naturales y la vida saludable.

TABLA 2.11: DIVISIÓN DEL PÚBLICO ESTADOUNIDENSE SEGÚN LA ASOCIACIÓN DE INTERCAMBIO ORGÁNICO Son personas que han comprado

Newlyorganicfamilies

eventualmente productos orgánicos desde hace2 años. Son aquellas familias que vienen

Experiencedorganicfamilies. comprando productos orgánicos desde hace 5 años. Son el público más fiel en la

Seasonedorganicfamilies

compra de productos orgánicos ya que lo vienen haciendo desde hace más de 5 años

Non buyersfamilies

-

F uente: E SCRI B- pr oducción y exportación de mermeladas de aguaymantos y sauco El aboración: Propia

GRÁFICO 2.5: IMPORTADORES DE PRODUCTOS ORGÁNICOS

8% 9% California New York

10%

Wisconsin 55% 18%

Nuevo México Washington

Fuente: PROMPERU Elaboraci n: Propia



FACTORES QUE INFLUYEN EN LA COMPRA DE PRODUCTOS NATURALES Los productos naturales tienen una aceptación (Ver TABLA 2.12) aproximada de 9% de las ventas del total de alimentos naturales y el 10% en los supermercados, destacando enormemente los productos orgánicos y sus beneficios tanto directos como indirectos.

TABLA 2.12: FACTORES QUE INFLUYEN EN LA COMPRA DE PRODUCTOS NATURALES % Factores 19.5%

Expectativas sobre el gusto

18.60%

Apariencia general

16.60%

Limpieza

12.80%

Valor nutritivo

10.50%

Precio

8.70%

Conocimiento de cómo se prepara

7.40%

Forma de presentación

3.10%

Dónde se produce

2.80%

Producción orgánica

F uente: E SCRIB - producción y exportación de mermeladas de aguaymantos y sauco El aboración: Propia

2.4.5. SEGMENTACIÓN DEL MERCADO Por todo lo antes expresado definimos al condado de Los Ángeles como un nicho de mercado a satisfacer, diferente estudios realizados indican que contamos con productos que satisfacen las exigencias de nuestros potenciales clientes: personas que viven en Hollywood, Pasadena, Long Beach, Beverly Hills donde la tendencia es el consumo de productos orgánicos que cuiden su salud. Consideramos utilizar la estrategia de océano azul para satisfacer la demanda de esta ciudad.



Pr in cipal es estados con n egocios de ali mentos natur ales

Un estudio realizado indica que el estado de California (Ver TABLA 2.13) es uno de los mayores consumidores de productos naturales, dentro de ella está el condado de Los Ángeles.

TABLA 2.13: PRINCIPALES ESTADOS CON NEGOCIOS DE ALIMENTOS NATURALES Estado N° de negocios California

2337

Florida

983

Texas

824

Nueva York

785

Illinois

605

Pensilvania

485

Ohio

514

Washington

490

Nueva Jersey

476

Fuente: exportación

ESCRIBde

producción mermeladas

y de

aguaymantos y sauco El aboración: Propia



Dónde compran los consumi dores:

La gran mayoría de los consumidores de Los Ángeles acuden a realizar sus compras en los diferentes supermercados, con un periodo habitual de una o dos veces por semana, estos centros tienen una estrategia para consolidar la compra de productos, mientras que un porcentaje menor de los consumidores son recurrentes a establecimientos, farmacias, gas stations y otros. El Gráfico 2.6 se presenta las ventas (US$ 854.9 millones) las cuales se dividen en su mayor cantidad supermercados, en un promedio tiendas de mayoreo, y con un menor porcentaje las farmacias.

GRÁFICO 2.6: VENTAS DE MERMELADAS JALEAS Y MIEL 1% 5%

Tiendas de mayoreo Farmacias Supermercados

94%

Fuente:

escrib-

producción

y

exportación

de

mermeladas

de

aguaymantos y sauco El aboración: Propia



Pri ncipales importador es de aguaymanto:

Estados Unidos lidera el ranking con US$ 10mil 290 representando 46%, Canadá obtuvo US$ 6mil 550, obteniendo 30%, Paises Bajos importó US$ 3mil (14%), Reino Unido con US$ 2mill 271 (10%) y otros. (Ver TABLA 2.14)

TABLA 2.14: EVOLUCION DE EXPORATACIONES DE PROD. AGUAYMANTO A PRINCIPALES MERCADOS PAIS 2006 2007 2008 2009 2010

2011

ESTADOS UNIDOS

825.14

12.90

451.09

1901.02 5029.21

11576.46

ALEMANIA

0.00

0.03

0.00

747.73

2070.66

512.05

REINO UNIDO

208.04

452.09

663.10

536.06

1604.39

207.80

SUECIA

0.00

0.00

0.00

0.00

1479.48

32.32

FINLANDIA

0.00

0.00

0.00

252.15

1271.23

0.00

CANADA

533.37

2306.71 1336.59 311.49

1077.54

1063.65

FRANCIA

0.00

988.26

2619.09 7.38

1052.37

422.98

TURQUIA

0.00

0.00

0.00

0.00

470.50

2572.50

POLONIA

0.00

0.00

0.00

0.00

433.33

52.00

CHILE

0.00

59.59

964.50

1.50

328.28

268.03

REPUBLICA CHECA

0.00

0.00

4.16

155.50

257.77

178.20

AUSTRALIA

0.00

215.30

3.21

0.00

214.13

0.00

NORUEGA

0.00

0.00

0.00

0.00

66.03

105.04

BELGICA

2.50

0.00

0.00

112.65

56.06

0.00

PAISES BAJOS

1106.14 2800.00 1.79

125.00

55.42

1241.06

ITALIA

0.00

0.00

0.00

0.00

42.00

145.20

ANTILLASHOLANDESA 0.00

0.00

0.00

0.00

19.76

0.00

MEXICO

0.00

0.00

0.00

0.00

16.00

0.00

CHINA

2.34

7.49

0.00

0.00

0.00

2160.00

JAPON

3.10

0.00

10.61

0.00

0.00

2.16

BRASIL

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2.75

PORTUGAL

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

206.00

SUR AFRICA

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

116.04

ESPAÑA

0.00

0.00

2.00

0.00

0.00

105.00

ECUADOR

0.00

9.00

0.00

0.00

0.00

0.00

TOTAL

2695.63 6851.37 6058.68 4261.25 15582.33 24490.97

F uente: Sunat elaborado por Promper u

2.5.ANÁLISIS DE LA OFERTA 2.5.1. OFERTA MUNDIAL Es de gran importancia conocer que países al igual que el Perú exportan mermeladas al mercado internacional para poder conocer cuál será nuestra participación en el mercado. A continuación se presenta en la TABLA 2.15 los principales países exportadores de mermeladas

TABLA 2.15: PRINCIPALES PAÍSES EXPORTADORES DE JALEAS PAIS % PART TOTAL EXP 2012 12 ( MILLON US $) FRANCIA 13% 288.60 TURQUIA 11% 212.85 ALEMANIA 9% 175.30 CHILE 8% 159.91 BELGICA 8% 175.35 CHINA 4% 86.92 F uente: COM TRADE

Como se puede observar en la TABLA 2.15, Francia es el primer exportador de mermeladas; este país tiene entre sus principales cliente a Reino Unido, Japón y Estados Unidos en el respectivo orden. En la siguiente TABLA 2.16 se podrán observar los principales países exportadores de mermelada a Estados Unidos:

TABLA 2.16: PRINCIPALES PAÍSES QUE EXPORTAN A EEUU PAIS % PART TOTAL IMP2012 ( 2012 MILLON US $) CANADA 8% 33725.56 CHILE 60% 1717.00 FRANCIA 6% 2381.40 F uente: COM TRAD E

En conclusión, la competencia directa que tendría la mermelada de aguaymanto orgánico que la empresa desea comercializar sería Francia, ya que ella exporta a Estados Unidos y este país a su vez le compra.

2.5.2. OFERTA NACIONAL a. ZONAS PRODUCTORAS Cajamarca, región que se caracteriza por el cultivo tradicional de papa, arroz, maíz, trigo y yuca; ha optado por cultivos de mayor valor agregado y tecnificación como la producción de aguaymanto. En esta región existen distintas empresas, en su mayoría pymes ubicadas en la provincia de Cajamarca, San Pablo, Contumazá, Celendín, entre otras., dedicadas al desarrollo de diversos proyectos en torno a éste, razón por la cual, Cajamarca se ha consolidado como la primera región productora de aguaymanto en el Perú. Sin embargo éste no solo se produce en Cajamarca, pues según Sierra Exportadora este cultivo además es propio de la región de Ancash, Ayacucho, Cuzco, Huánuco, Junín y Puno. (Ver ILUSTRACIÓN 2.1)

ILUSTRACIÓN 2.1: ZONAS DE PRODUCCÓN EN EL PERÚ ZONAS DE PRODUCCIÓN EN EL PERÚ

F uente: Sierr a exportadora El aboración: Propia

b. VARIABLES PRODUCTIVAS b.1.

SUPERFICIE

Se requiere de suelos que se caractericen por su estructura granular y por contener pH entre 5.5 y 6.8. Éste debe gozar de un buen contenido de materia orgánica y no debe contener ningún exceso de agua. No tolera los suelos profundos y arcillosos, producto de ser poseedora de raíces superficiales. La siembra de aguaymanto se produce en la Sierra Norte (Cajamarca y parte de Amazonas); Sierra Central (Ancash, Huánuco y Junín) y Sierra Sur (Cuzco y Puno). La cosecha en la sierra se efectúa en los meses de Abril a Junio y en la costa de Octubre a Noviembre.

b.2.

PRODUCCIÓN

A través de información proporcionada por el ministerio de agricultura dada en TABLA 2.17, es posible mencionar que el aguaymanto prospera desde el nivel del mar hasta los 3,300 msnm, siendo capaz de soportar bajas temperaturas pero sufre daños irreparables por debajo de los 0º C. Requiere gran luminosidad y debe ser protegida del viento excesivo. Además debe contar con suficiente agua durante el desarrollo, no así durante la maduración de los frutos.

TABLA2.17: ZONAS DE PRODUCCIÓN MÁS COMUNES EN PERÚ Región Ancash

Provincia - Carhuaz

- Recuay

- Huari

- Yungay

- Ocros

Cajamarca Junín

- Cajamarca

- Contumazá

- Celendín

- San Pablo

- Huancayo - Valle del Mantaro

Ayacucho Cuzco Puno F uente: Sier ra exportadora

b.3.

RENDIMIENTO

Se debe cultivar entre 6 a 12 gramos por hectárea de semillas de aguaymanto con la finalidad de lograr el mayor porcentaje de germinación. Los rendimientos reportados, dados en TABLA 2.18, que se presentan en condiciones de Sierra son entre 5 TM a 10 TM por hectárea y en la costa de 6TM a 12 TM por hectárea. Sin embargo ello depende del tipo de suelo como del manejo del cultivo. A continuación se procede a mostrar a través del GRÁFICO 2.7se muestra la evolución del rendimiento surgido de las hectáreas situadas en Cajamarca de acuerdo al incremento sucesivo de la oferta, ello plasmado gracias a la información proporcionada por Villa Andina a Sierra Exportación.

TABLA2.18: RENDIMIENTOS ANUALES POR HECTÁREA Rendimiento Año Proveniente tn/ha 2008

2 ha/ 6 agricultores

5

2009


8

2010


12

2011


16

F uente: Sierr a exportadora El abor ación: Propia

GRÁFICO 2.7: RENDIMIENTO DE TN/HA 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 Rendimiento tn/ha

2008

2009

2010

2011

5

8

12

16

F uente: Sier ra exportadora Elaboraci n: Propia

Es preciso mencionar que se calcula que en el Perú existan 720 hectáreas dedicadas al cultivo de aguaymanto, lo que significaría una producción promedio de 5760 toneladas en el 2012, cifra que se estima que ha de ir en aumento producto de la valoración y mayor consumo del aguaymanto en mercados nacionales y extranjeros.

b.4.

ESTACIONALIDAD

En la sierra la cosecha se concentra entre los meses de Abril y Junio, mientras que en la Costa entre Octubre y Noviembre, pues se requiere de un clima templado que mantenga temperaturas que oscilen entre 12 °C a 20 °C.

c. EXPORTACIONES DE AGUAYMANTO PERIODO 2006 - 2013 Los productos agro peruanos son reconocidos en el mundo por su variedad y calidad, también reconociéndose porque muchos de ellos tienen gran contenido nutricional y una sofisticada gama de beneficios para la salud; es así que ya muchos productos se han posicionado y otros liderado las listas de productos con mayor exportación. También se muestra que en los dos últimos años aproximadamente se ha optado por exportar productos agro no tradicional, y así poder abarcar otros nichos de mercado en los diferentes países. Una de las oportunidades es que al escenario de demanda que se tiene, la producción de productos agro tienen su desarrollo a lo largo de todo el país y del año. En el período 2005, como se puede observar no se presenta ningún movimiento, es decir no se llega a exportar a pesar que el año anterior se había exportado una muy buena cantidad de jaleas. Esto se debe a que en el 2005 se caracterizó porque el país estadunidense se vivió el pase del devastador huracán Katrina y el inicio de su crisis económica, de la que se está recuperando en grandes pasos. Para el siguiente período del 2006 las exportaciones se dan a un menor porcentaje relativo al año 2004, como ya se dijo Estado Unidos va sobreponiendo a su crisis económica que se debió por su “burbuja inmobiliaria”. (Ver TABLA 2.19) Para los siguientes períodos el aumento de sus volúmenes de exportación son muy aceptables, el mercado estadunidense ya va conociendo mejor los productos y van incluyéndolos en su canasta familiar lo que nos ofrece una demanda consistente y que se promueva una mayor oferta tanto a nivel nacional como internacional. (Ver GRÁFICO 2.8)

TABLA2.19: EXPORTACIONES PERUANAS A EE.UU. 2005-2013 AÑO 2004 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

FOB (USD) 17536.8 1023.5 5824.53 40132.79 177079.8 1903508.06 1981278.52 1143346 1305983.79

PESO NETO 3708.06 346.58 2012.98 13001.76 180883.76 1936951.26 1950022.7 1081246.61 1442465.64


GRÁFICO 2.8: COMPORTAMIENTO DE LAS EXPORTACIONES PERUANAS A EE.UU. 2005-2013 2500000

2000000

1500000 FOB (USD) PESO NETO

1000000

500000

0 2004 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013




EMPRESAS EXPORTADORAS Las principales empresas exportadoras peruanas son las que se presentan en la tabla 2.20, viéndose que la mayor ofertante nacional es Multifoods S.A.C., con un 86%, luego le sigue una de las más grandes y reconocidas empresas nacional y que participa con un 8% que es Gloria S.A., luego le sigue con un 3% Industrias alimentarias S.A.C., y con la participación de 1% lo tienen las empresas Tecnología y procesos alimentarios S.A.C. y Chanchamayo Highland Coffe S.A.C., otras empresas nacionales participan con un porcentaje menor al 1%. La participación elevada se debe a que se oferta jaleas de diferentes frutas que pertenecen a la partida

arancelaria estudiada, pero que sí llegan a exportar

mermelada de aguaymanto orgánico. (Ver GRÁFICO 2.9)

TABLA 2.20: EMPRESAS EXPORTADORAS PERUANAS Empresa Particip. 86% Multifoods S.A.C. 8% Gloria S A 3% Industrias Alimentarias S.A.C. 1% Tecnologia Y Procesos Alimentarios S.A.C. 1% Chanchamayo Highland CoffeeSac 0% Pachamama Gourmet Sa 0% Los Cuyes S.A.C. 0% Oasis Foods S.A.C. 0% Agro Export Topara S.A.C. 0% Otras Empresas (14) F uente: Pr omPer u El aboración: Propia

GRÁFICO 2.9: PARTICIPACIÓN DE LAS PRINCIPALES EMPRESAS EXPORTADORAS MULTIFOODS S.A.C. GLORIA S A INDUSTRIAS ALIMENTARIAS S.A.C. TECNOLOGIA Y PROCESOS ALIMENTARIO... EMPRESA AGRARIA CAFETALERA CHANCH... 8%

1% 3% 1%

87%


d. OFERTA NACIONAL DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGÁNICO TABLA 2.21: PRINCIPALES EMPRESAS EXPORTADORAS DE MERMELADAS EMPRESA %Part 13 MULTIFOODS S.A.C 86% GLORIA SA 8% INDUSTRIAS ALIMENTARIAS 3% S.A.C TECNOLOGIA Y PROCESOS 1% ALIMENTARIOS EMPRESA AGRARIA 1% CAFETALERA CHANCHAMAYO HIGHLAND COFFEE SAC PACHAMAMA GOURMET SA 0% F uente: SUNA T

La empresa MULTTIFOODS abarca un considerable porcentaje, dado en la TABLA 2.21, en exportaciones en relación a las mermeladas y sus principales mercados son Panamá y Estados Unidos Actualmente esta empresa peruana ofrece diversos y exóticos sabores entre los que se encuentran: fresa, mango, uva, papaya, maracuya, piña, etc más no sabor aguaymanto. En la ILUSTRACIÓN 2.2 se pueden mostrar sus presentaciones.

ILUSTRACIÓN 2.2: PRESENTACIONES DE JALEAS DE DIFERENTES SABORES F uente: mul tif oodsperu

Proyección de exportaciones peruanas de mermelada de aguaymanto orgánico. La gran aceptación del aguaymanto a nivel internacional promueve la idea de enviar un producto con un valor agregado como tal se presenta la oferta de la mermelada de aguaymanto orgánica, no solo es una jalea sino que también ésta desarrolla técnicas que conservan al producto libre de químicos como también la participación del comercio justo. Por lo cual la aceptación del producto ofertado origina una potencial aceptación y compra por parte de las personas estadunidenses. Para la proyección de las exportaciones (ver TABLA 2.22) de mermelada de aguaymanto orgánico se ha utilizado una ecuación tipo exponencial (ver Gráfico 2.10) con un coeficiente de correlación R² = 0.645

TABLA 2.22: PROYECCIÓN DE EXPORTACIONES DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGÁNICO AÑOS PROYECTADOS 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 El aboración: Propia

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

FOB (USD)

PROYECCIÓN LINEAL

95851.80 82855.34 167128.73 213081.66 297652.39 1990248.58 2271451.35 1399350.70 1558467.96 2212823 2475919 2739015 3002111 3265207 3528303 3791399 4054495 4317591 4580687

-155041 108055 371151 634247 897343 1160439 1423535 1686631 1949727 2212823 2475919 2739015 3002111 3265207 3528303 3791399 4054495 4317591 4580687

GRÁFICO 2.10: PROYECCIÓN DE EXPORTACIONES DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGÁNICO 5000000.00

4000000.00

y = 263096x - 418137 R² = 0.645

3000000.00

2000000.00

1000000.00

0.00 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

-1000000.00


2.5.3. Demanda del proyecto. Usando la herramienta Excel, basándonos en la data proporcionada sobre la demanda anual del mercado elegido que es Los Ángeles – Estados Unidos (Ver TABLA 2.23), se realiza una proyección utilizando una línea exponencial (Ver GRÁFICO 2.11) de la demanda anual de los años 2006 – 2013. La proyección de la demanda se ha calculado con la siguiente formula correspondiente a la línea exponencial y=274502x – 409391 y así obtener la demanda anual de 2014 -2023 (Ver TABLA 2.24).

TABLA 2.23: DEMANDA ANUAL DEL MERCADO ELEGIDO AÑO

AÑO

TM

2006

1

346.56

2007

2

2012.98

2008

3

13001.76

2009

4

180883.76

2010

5

1936951.26

2011

6

1950022.7

2012

7

1081246.61

2013

8

1442465.64


GRÁFICO 2.11: DEMANDA ANUAL DEL MERCADO ELEGIDO y = 274502x - 409391 R² = 0.5882

2500000 2000000 1500000

Series1

1000000

Lineal (Series1)

500000 0 0

2

-500000


Proyección de demanda y=274502 * X – 409391 R² = 0.5882

4

6

8

10

TABLA 2.24: DEMANDA ANUAL PROYECTADA AÑOS

DEMANDA

2014

9

2061127

2015

10

2335629

2016

11

2610131

2017

12

2884633

2018

13

3159135

2019

14

3433637

2020

15

3708139

2021

16

3982641

2022 2023

17

4257143

18

4531645

El abor ación: Propia

En vista a todo lo antes mencionado podemos decir que el mercado estadounidense posee una industria alimentaria exigente, prospera y exquisita; con una característica muy marcada que es el consumo de productos orgánicos y eco-amigables, el creciente interés de los consumidores por las frutas exóticas y el incremento en la producción de aguaymanto, el proyecto considera necesario satisfacer el 0.0009 del mercado objetivo estimado al 2023 año, lo que representa 4320 TM de mermelada de aguaymanto. Un factor muy beneficioso para la exportación de la mermelada de aguaymanto a Estados Unidos es la Ley de Preferencias Arancelarias Andinas y Erradicación de la Droga (ATPDEA), la cual permite que nuestro producto ingrese al mercado estadunidense con aranceles del 0%. En el año 2011 nueve hectáreas de aguaymanto fueron cultivadas en el caserío de Piedra Colorada en el distrito de Incahuasi, gracias a un aporte de 28000 dólares del Fondo para la Consecución de los Objetivos del Milenio de las Naciones Unidas. Esta producción está destinada totalmente al mercado nacional, ya tienen compradores potenciales e, incluso, los comuneros tienen contratos preestablecidos

con supermercados, mayoristas del mercado Moshoqueque y algunos agroindustriales de Cajamarca. La producción por hectárea en Incahuasi asciende a 7000 kilos por hectárea lo cual arroja una producción total de 63000 kilos de aguaymanto agroecológico. Según Felipe Díaz Bernilla (Vicepresidente de la asociación de productores), el aguaymanto es un cultivo permanente cuya duración por planta es de cuatro a cinco años, cosechado cada ocho días lo cual crea fuentes de trabajo por las cuales se paga 15 nuevos soles por jornada de recojo. Bonilla también refirió que el costo de producción para la siembra de una hectárea de aguaymanto bordea los 2500 nuevos soles lo cual se recupera en dos cosechas del producto. Los clientes que la planta persigue son empresas importadoras de alimentos procesados que se encuentren en el condado de Los Ángeles (estado de California) en los Estados Unidos quienes abastecen a los principales supermercados de nuestro nicho. Los ángeles es uno de los condados en los que los consumidores pueden encontrar gran variedad de alimentos, desde cafés orgánicos, restaurantes con carta de platos exóticos y variados; finalmente, este condado cuenta con la cercanía de las ciudades Beverly Hills, West Hollywood y Santa Mónica los cuales ofrecen numerosas opciones para el consumidor. Los consumidores en Los Ángeles tienen un gran poder adquisitivo el cual están dispuestos a gastarlos en productos orgánicos y/o ecológicos.

2.6.ANÁLISIS DE PRECIOS 2.6.1. PRECIOS EN CHACRA Los productores de aguaymanto ofrecen sus productos a una precio correspondiente a S/. 2.20, este es llamado precio en chacra; a mitad de años los precios suben hasta llegar aproximadamente a los S/. 3.50. Los mismos productores dicen que su margen de ganancia es S/. 2.50 por kilo que ofertan a los comerciantes. En nuestro proyecto, el acopio no se llevará acabo ya que el proceso de siembra y cosecha se cubrirá. Esto se llevará mediante el empleo del crédito “semilla” y también por el Comercio Justo.

2.6.2. PRECIOS PROMEDIO FOB DEL AGUAYMANTO La evolución de los precios FOB en el periodo 1994-2007 se muestra en el GRÁFICO 2.12

GRÁFICO 2.12: PRECIOS FOB DEL AGUAYMANTO 1194 – 2007

Precios FOB 9 8 7 6 3 1 0 2

5 4 3 2 1 0

ene

feb

mar abr may jun

jul

ago

sep

oct

nov

dic

Precios FOB 2.29 2.66 2.85 2.79 2.57 3.45 4.17 8.49 8.5 8.05 4.68 2.29

F uente: SI I CEX El aboración: Propia

Se aprecia que el mayor pico en el precio se ha dado en los meses de agosto y septiembre, alcanzando un precio de US$ 8.49/Kg y US$ 8.50/Kg. y el precio más bajo en el mes de enero y diciembre, donde se obtuvo US$ 2.29/Kg. A partir de allí se aprecia una recuperación, llegando al mes de junio con US$ 3.45/Kg. Para el mes de noviembre se observa una caída en el precio, debido a una mayor oferta del producto, cotizándose a US$ 4.68/Kg., la que se acentúa aún más en el mes de diciembre llegándose a cotizar el aguaymanto a US$ 2.29/kg. Debido a una sobreoferta mundial.

2.7.ANÁLISIS DE COMERCIALIZACIÓN 2.7.1. ESTRATEGIA DE COMERCIALIZACIÓN La mermelada de aguaymanto se debe comercializar teniendo en cuenta que la principal característica es su composición (100% fruta), la presentación del envase, la calidad (cumplir con todos los estándares impuestos por el Estado de California), y el precio. Se tienen diversas clases de comercialización desde la más corta hasta la muy larga, el proceso de comercialización es el presentado en la ILUSTRACIÓN 2.3 donde se puede ver que el exportador es la empresa que envía el aguaymanto, la Aduana Origen es la de Paita, la Aduana Destino es la de Los Ángeles, los minorista que en principal serán supermercados, y por último éstos van a los consumidores.

EXPORTADOR

ADUANA ORIGEN

ADUANA DESTINO

ILUSTRACIÓN 2.3: CANALES DE DISTRIBUCIÓN El aboración: Propia

MINORISTA

Entre los minoritas tenemos a las cadenas de supermercados, los cuales los potenciales pueden ser: Costco, Sam’s Club, Bj’s, Walmart, Sear, y la más importante WholeFoodsMarket. Teniéndose en cuenta una conversación a priori con principales importadores del Estado de los Ángeles (Ver TABLA 2.25).

TABLA 2.25: EMPRESAS ESTADUNIDENSES IMPORTADORAS

Albert’sOrganics

J & J Distributing New World Marketing dba: Made in Nature Fresh Northbest Natural Products

Principal distribuidor mayorista de productos frescos orgánicos con almacenes en Los Angeles, Nueva Jersey, Colorado y Florida Importador y mayorista Importador/distribuidor de productos frescos orgánicos Importador y mayorista de productos orgánicos

PacificOrganicFresh Produce

Importador y representante de productores y embaladores en Estados Unidos y América del Sur

Del Cabo

Importador/distribuidor

F uente: F AO El aboración: Propia

2.7.2. CANALES DE DISTRIBUCIÓN Las mermeladas en los estados unidos se distribuyen a través de tres canales: El canal minorista, las foodservice y el canal de comercio electrónico.

a. Distribución minorista: Esta distribución está atravesando un periodo de transformación y cambio en el que se distinguen dos tendencias muy marcadas. Por un lado, cada vez hay más grandes superficies o grandes supermercados que ofrecen sus productos, que no son necesariamente de mala calidad, a precios bajos, como WalMart o Costco. Y por otro lado, la preocupación de los consumidores por la salud y la apariencia física,

combinada con el alto poder adquisitivo de los jóvenes profesionales, genera que, sobre todo en las grandes ciudad, aparezcan tiendas gourmet con productos más caros y de mayor calidad. Las mermeladas y jaleas no se consideran, en general, un producto gourmet y son muy sensibles al precio. Esto no quiere decir que no haya mermeladas de calidad que se puedan vender en establecimientos gourmet, especialmente de frutas no tradicionales, mermeladas orgánicas, entre otras. En la distribución minorista de alimentos en EE.UU. se distinguen tres grandes tendencias: Las grandes compañías distribuyen sus productos a través de los supermercados. Esto significa que las grandes cadenas hacen los pedidos directamente de los fabricantes o sus representantes para su envió en grandes cantidades a sus almacenes, para después enviarlo a los establecimientos lo cual nos asegura una gran venta. Las compañías de tamaño medio generalmente se apoyan en distribuidores con redes regionales o locales. Distribuyen a establecimientos independientes y a tiendas gourmet, pero también a cadenas de supermercados. Los patrones de distribución se ajustan a las necesidades de los productos, es decir productos sin apenas publicidad y que se venden mucho menos que las grandes marcas. Las empresas de pequeño tamaño y las que elaboran productos gourmet suelen distribuir a menudo ellos mismos, apoyándose en comerciales de la propia empresa y en contactos personales para conseguir colocar los productos en las estanterías. Las principales figuras intermediarias en la distribución de alimentos son: a) Brokers: El bróker actúa por cuenta del exportador o importador, este conocer a la perfección el mercado, tiene contactos con los supermercados y conocen al

personal encargado de dar el visto bueno al producto por lo que la ayuda de un bróker puede ser una excelente estrategia de incursión al mercado. b) Importadores: Se encarga de que la mercancía pase los tramites de aduanas y la lleva a su almacén, donde queda hasta su venta. Es el más interesado en que el producto se venda pues los productos son de su propiedad después de la transacción económica. c) Distribuidores: El distribuidor se encarga de almacenar y distribuir el producto entre la red de clientes del importador, en cuyo caso no realizara un esfuerzo de venta, o entre la suya propia. d) El importador-distribuidor: Es el que ofrece el servicio más completo al exportador. Se encarga de importar el producto, despacharlo en aduanas, almacenarlo, buscar los clientes y distribuirlo a los mismos. Tiene la gran ventaja de que el precio final resulta más competitivo, ya que no interviene un intermediario menos y existe un mayor control sobre el proceso de comercialización de mismo La distribución minorista está muy concentrada, las cuatro mayores cadenas de supermercados (WalMart, SuperValu, SafeWay y Ahold) controlan alrededor del 40% del mercado. La distribución minorista en EE.UU. se clasifica en los siguientes establecimientos:

1. Supermercados y grocerystores: Según el Food Marketing Institute, en los supermercados se produce alrededor del 80% de las ventas minoristas de alimentación. Para intentar vender a los supermercados de menor tamaño es conveniente que el exportador cuente ya con un importador o distribuidor, ya que para un producto, es extremadamente difícil que la central de compra lo importe directamente, pues no tiene garantías de éxito.

2. Supercenters: El más grande ejemplo de un supercenter es WalMart, el cual tiene una gran capacidad de compra, reduce su margen de beneficios a entre un 15% y un 20%, recuperando luego gracias a la alta rotación de sus productos.

3. Tiendas gourmet: Son tiendas enfocadas en la venta de productos gourmet que normalmente no se venden en los supermercados normales; una de las más conocidas tiendas gourmet es Dean& De Luca, con 12 establecimientos a lo largo de todo USA incluyendo una en California, esta tienda ofrece venta por catálogo y página web. Este canal de distribución privilegia la importación directa. No es muy recomendable el uso de ferias donde se dan cita muchos compradores estadounidenses ya que el mejor medio continua siendo el contacto directo, lo que disminuye los costes, ya que se ahorran intermediarios. Su margen que suelen cargar este tipo de tienda minorista puede variar entre un 50%-70%. 4. Warehouse clubs (cash and carry) Son grandes superficies situadas en la periferia de los grandes centros urbanos. A este lugar solo se permite el acceso a aquellos clientes que pagan la cuota anual del establecimiento en cuestión, que oscila entre 20 y 50 dólares. Los líderes en este segmento son Sam’s, filial de Walmart y Costco, los cuales importan directamente los productos que venden, sin necesidad de intermediarios de la comisión respectiva.

b. Foodservice: Dentro de este canal se consideran las siguientes subcategorías: restaurantes, grupos hoteleros, instituciones, catering aéreo, cruceros, etc. En general los productos de FoodService son insumos intermediarios para la elaboración de un producto final que llega al consumidor en forma de alimento, como platos listos para ser consumidos.

En caso busquemos que nuestro producto sea dirigido a un restaurant, la mermelada de aguaymanto debe estar adecuada a las necesidades de los chef especializados, ya sea en cuanto a sus aplicaciones, vida útil, tamaños y presentación. En relación a las compañías aéreas, los proveedores de servicios de alimentos están centralizados, motivo por el cual se recomienda el desarrollo de contactos directos con dichas organizaciones. Se recomienda que nuestra empresa haga negocios con American Airlines, UnitedAirlines y Delta ya que son los compradores más importantes. Si queremos que nuestros productos tengan acogida en las compañías navieras, la empresa debería contactarse con el Royal CaribbeanCruiseLines, Caníbal Cruise o PrincessCruises, en su mayoría con base en Miami. La mayor dificultad de los cruceros es contar con productos frescos, lo que los hace un mercado muy atractivo para las conservas de frutas y verduras. Con respecto a los grandes grupos hoteleros americanos e internacionales, éstos compran directamente, utilizando compañías especializadas.

c. Canal Comercio Electrónico Algunos estudios calculan que cada ciudadano estadounidense recibe en promedio cincuenta catálogos anuales con ofertas de productos. Algunos ejemplos de establecimientos gourmet con propia distribución a través de internet son: www.deandeluca.com, www.igourmet.com, etc. Algunas ferias en las cuales se recomienda incursionar: 

Fabulousfood show November 13-15, 2014 Cleverland, Ohio

Fancyfood show



January 17-19 Moscone center, San Francisco Javits center, New York City

Food & Wine festivals, show events



January 17-19. San Francisco, California. Annual Zinfindel Festival (January 28-30). San Francisco, California. NIOP Annual Convention (March 14-18). Palm Springs, California.



Expo Comida Latina & All Asian Food Chicago, 16-18 de junio San Diego, 30 agosto – 1 septiembre

2.7.3. PROCESO OPERATIVO DE EXPORTACIÓN3. Para todos aquellos productos que se envían para la posterior exportación debe seguir el proceso mostrado en la ILUSTRACIÓN 2.4:

A. Empresa. Debe ser constituida y habilitada para las actividades de exportación, contando con la inscripción en el Registro Unificado; también se debe contar con el RUC (Registro Único de Contribuyentes) Cuando ya se tenga el número de RUC, se podrá emitir facturas para la exportación de los productos ofrecidos.

3

Bazán, I. Estudio de mercado para la exportación de pápikra en polvo.

B. Planeación de la exportación. Como el destino de la mercancía comprende diferentes rubros a tomarse en cuenta para su envío, la empresa debe diseñar su plan de marketing internacional, donde se debe establecer objetivos y metas, indicar las estrategias y las acciones que se harán para lograr penetrar y/o consolidar el mercado elegido (Estados Unidos). Mercados; toda la información acerca de este punto se encuentra en diferentes webs nacionales (Prompex, ADEX, etc.)que ofrecen información sobre las exportaciones e importaciones nacionales e internacionales, como también todo lo referente a la actividada de exportación.

El producto; la Empresa Agroindustrial debe contar con productos de calidad debidamente garantizados. Asimismo, tener la capacidad de producción demodo que garantice el cumplimento del volumen suficiente y la continuidad en los plazos y condiciones pactadas con el comprador.

C. Implementación del Plan de exportación. Comprende llevar a cabo la ejecución del Plan de marketing internacional, esto incluye la fijación de precios, el envío de muestras y las cotizaciones, así como los diferentes mecanismos promocionales, entre otros. Se inician las negociaciones para tener un negocio seguro y rentable. El exportador puede contactarse directamente con el comprador (por fax, teléfono o correo electrónico), haciéndole llegar muestras, listas de precios, costos de transporte, validez de la oferta y la factura proforma, en la cual se detallan todos los costos que inciden en el precio del producto (mermelada de aguaymanto orgánico).

D. Transacción, contrato de compra venta.

Si el importador (comprador) considera ventajosa la oferta, formaliza la compra a través de un Contrato de Compraventa Internacional. El contrato es el documento que estipula

los derechos y obligaciones de cada una de las partes contratantes (exportador importador), con relación a una determinada mercancía, convirtiéndose en un acto jurídico perfecto y la transacción absolutamente legal. Los principales elementos del contrato son: 

Información del exportador e importador.



Condiciones de entrega – INCOTERMS (FOB PAITA).



Ley aplicable al contrato.



Descripción de la mercancía objeto del contrato, especificándose el peso, embalaje, calidad, cantidad, etc. (ají páprika molida en Bolsas de 25 Kg.)



Precio unitario por calidades y precio total.



Condiciones y plazos de pago.



Bancos que intervienen en la operación.



Documentos exigidos por el importador.



Plazo de entrega o de disponibilidad.



Modalidad de seguro.



Modalidad de transporte y pago del flete.



Lugar de embarque y de desembarque.



Inclusión de los costos en el precio de la mercancía, para la obtención de documentos requeridos para la exportación.

Previo al despacho, el importador (comprador) solicita a su banco (emisor - avisador), la apertura del crédito documentario que en el caso de la Empresa Agroindustrial será una

carta de crédito irrevocable confirmada y a la vista. Los sujetos que intervienen son: 

Datos del ordenante (comprador)



Datos del beneficiario (exportador)



Banco Emisor.



Banco Pagador.



Importe del crédito y la condición de compra.



Lugar y fecha de vencimiento para la negociación de los documentos.



Forma en que debe ser avisado



Una carta de crédito irrevocable confirmada se constituye en un compromiso del banco y es exigible el desembolso contra la entrega de los documentos de embarque si es a la vista o al cumplirse el plazo en ella fijado.

El banco que emite una carta de crédito generalmente solicita a un banco del país del vendedor que notifique el crédito al beneficiario

E. Despacho de la mercadería. El exportador envía a la Agencia de Aduana los documentos comerciales de embarque exigidos por el importador, que de acuerdo al producto que exportaremos (mermelada de aguaymanto orgánico de 250gr.) son los siguientes:

DOCUMENTACION REQUERIDA 

Factura comercial (nombre del importador, descripción de la mercancía, precio, lugar y condiciones definitivas de venta).



Lista de Empaque o "packinglist" (detalle de todas las mercaderías embarcadas o todos los componentes de la misma mercadería).



Conocimiento de embarque (recibo que prueba el embarque de la mercancía, sin este título no se puede retirar la mercancía en el lugar de destino). De acuerdo al medio de transporte que usaremos toma el nombre específico de Conocimiento de Embarque Marítimo o "Bill of Lading" debido a que se exporta por vía marítima.



Certificado de origen, permite identificar y garantizar la procedencia de las mercancías, permitiendo a los exportadores hacer uso de las preferencias arancelarias que otorga el país importador. Este documento lo extiende la Cámara de Comercio tanto de Lima como de provincias.



Certificado fitosanitario, para productos frescos agrícolas y agropecuarios, expedido por SENASA.



Certificado de calidad, extendido por DIGESA para alimentos y bebidas.

La Agencia de Aduana o Despachador Oficial en base a la documentación recibida del exportador realiza los trámites ante ADUANAS solicitando la numeración de la Orden de

Embarque y la Declaración Única de Aduanas (DUA), documento oficial para regularizar la salida legal de las mercancías al exterior. Asimismo, la Agencia de Aduana solicita a la Agencia de Carga el Visto Bueno de la Orden de Embarque y la numeración del Bill of Lading.

La Agencia de Carga emite la numeración al conocimiento de embarque (Bill of Lading), y solicita a ENAPU los servicios de traslado del producto a la nave.

F. Cobranza La Agencia de Aduana entrega al exportador los documentos de embarque para que a su vez los remita a su banco y vía courier a su importador.

El banco del exportador (pagador) envía los documentos al banco emisor, si éste los encuentra conforme y procede al desembolso a la cuenta del exportador.

G. Seguimiento y medición de la satisfacción del cliente. Es importante el contacto con el cliente para verificar la satisfacción de la operación, toda empresa exportadora debe realizar el seguimiento de la información relativa a la percepción del cliente con respecto al cumplimiento de sus requisitos por parte de la organización. La medición de la satisfacción del cliente es una herramienta vital, en la que se considera la conformidad con los productos, el cumplimiento de las necesidades y expectativas de los clientes, así como también el precio y la entrega del producto. Algunas fuentes de información sobre la satisfacción del cliente son las quejas, cuestionarios y encuestas, etc. El objetivo de la mejora continua a nivel de la organización de la empresa exportadora, es precisamente incrementar la probabilidad de aumentar la satisfacción de sus clientes, luego el seguimiento que realice con ellos le ayudará a identificar oportunidades de mejora.

    



Decisión de exportar. Infraestructura. Organización. Recursos. Productos Competitivos en calidad y precio. Acceso a información suficiente y oportuna.

EMPRESA

  

PLANEACIÓN DE LA EXPORTACIÓN Fijación de precios. Envío de muestras y cotizaciones. Mecanismos promocionales.









Objetivos y Metas. Estrategias y acciones. Información de los productos. Adecuación del Producto si es necesario. Conocimiento de normas, regulaciones, restricción en el mercado objetivo. Presupuesto.





Modalidad de

IMPLEMENTACIÓN DEL PLAN DE EXPORTADOR

pago

Solicita reserva de espacio

Agente de Carga Entrega Constancia

Sistema Bancario TRANSACCIÓN DEL CONTRATO DE COMPRA Y VENTA

Aduana Numera la Orden de Embarque

DESPACHO DE LA MERCADERÍA

Agencia de Carga Otorga V°B° a la Orden de Embarque

COBRANZA

SEGUIMIENTO POSTVENTA

ILUSTRACIÓN 2.4: PROCESO DE EXPORTACIÓN F uente uente:: M ini steri teri o de Agricultur a / PROM PROM PEX E l ab abor ac aci n : Pr o i a

Envío de documentos Verificación Desembolso

Evaluación de la Gestión y la satisfacción del Cliente.

2.8.ESTRATEGIA DE MARKETING. a.

PRODUCTO.

En relación al producto, este debe contar con una marca que permita reconocer y redar la buena calidad de d e la mermelada; por ello además de mostrar un nombre de marca creativo, el etiquetado de los envases debe cumplir con los requisitos establecidos a todos los alimentos envasados; indicando los ingredientes, el registro sanitario, la fecha de elaboración y la fecha de vencimiento, entre otras especificaciones establecidas por INDECOPI. El envase debe ser creativo, fácil de abrir y cerrar. El material debe ser resiste para que no se dañe con facilidad; por lo que se propone un modelo de envase muy parecido al que se muestra en la ILUSTRACIÓN 2.5.

ILUSTRACIÓN 2.5: ENVASE DEL PRODUCTO El aboració aboración: n: Propia

Se tiene pensando que la cantidad a comercializar en el frasco sea de 250g debido a que es el más popular y aceptado en el mercado internacional.

b.

PRECIO

Este se fijará teniendo presente al mercado objetivo pero tomando en cuenta el precio fijado por la competencia. Además el precio fijado se guiará de los costos en los que incurra la empresa en relación a la producción de la mermelada de aguaymanto, sin descuidar el desarrollo de nuevas estrategias dirigidas hacia la reducción de costos, a fin de llevar al mercado internacional un producto de calidad y de acuerdo a su capacidad adquisitiva.

c.

DISTRIBUCIÓN

En relación a la distribución se cree necesario establecer una estrecha relación y estrategias con los intermediarios para que se conviertan en nuestros comerciantes fieles y así asegurar las ventas. Es de vital importancia identificar a los distribuidores claves, entre ellos se ha pensado a Wal-Mart y Target por ser los de mayor aceptación en el mercado norteamericano. Los beneficios que se deben ofrecer a los intermediarios serán las comisiones por venta, aumento de las estrategias de promoción (degustaciones, por ejemplo), entre otras. Guardar una buena relación con los intermediarios nos permitirá obtener un feeback con los consumidores y clientes de tal manera que se den mejoras en el producto continuamente en relación a lo que ellos quieren y buscan.

d.

PROMOCIÓN

Ésta se ha de dirigir de forma directa hacia el consumidor objetivo a través de publicidad que procure transmitir mensajes entretenidos sobre lo indispensable que es el producto ofrecido. (Ver ILUSTRACIÓN 2.6) Procurando crear un vínculo con el consumidor, con la única finalidad de obtener cada vez mayor elección sobre otros productos, por ejemplo por las principales publicaciones comerciales estadunidenses dadas en la TABLA 2.26 Además se diseñará una página web, a fin de interactuar y mantener informado al consumidor sobre todo aquello relacionado al producto, como concursos, precios

exclusivos o promociones ofrecidas durante cierto tiempo para adquirir el producto personalizado. (Ver la ILUSTRACIÓN 2.7) Ello se ha de realizar a través de la entrega del producto con el nombre que se solicite en ésta.

TABLA 2.26: PUBLICACIONES COMERCIALES ESTADUNIDENSES ThePacker

Natural FoodsMerchandiser

Semanario sobre la industria de productos industriales Revista mensual para la industria de productos naturales y orgánicos y organizador de Expo East y Expo West, grandes exposiciones comerciales de la industria de productos naturales

Produce Business News

Revista mensual para la industria de frutas, verduras y flores.

Natural Business Communications

Revista mensual de noticias comerciales, financieras y de inversiones en la industria de productos naturales y orgánicos

F uente: F AO El aboración: Propia

Es preciso mencionar que el producto de aguaymanto participará de ferias internacionales, buscando el reconocimiento como el establecimiento de relaciones con contactos que se muestren interesados por la compra masiva de este producto caracterizado por la calidad y por la ausencia de conservantes (producto orgánico).

ILUSTRACIÓN 2.6: MENSAJES PUBLICITARIOS

F uente: Peru vianF ood El aboración: Propia

ILUSTRACIÓN 2.7: PROMOCIÓNA TRAVÉS DE PÁGINA WEB

F uente: Peru vianF ood El aboración: Propia

2.7.5. ANÁLISIS FODA Se presenta la siguiente tabla que muestra el análisis FODA que como herramienta específica las Fortalezas y debilidades que posee la empresa, y las Oportunidades y Amenazas que se observan en el entorno (ver TABLA 2.27) y su posterior análisis de FODA cruzado (ver TABLA 2.28) .

TABLA 2.27: ANÁLISIS FODA FORTALEZAS

DEBILIDADES

1. Producto orgánico 2. Cumplimiento y aplicación de buenas prácticas de manufactura en el proceso de producción. 3. Conocimiento total de los procesos de producción y exportación. 4. Elevado nivel de industrialización 5. Capacidad de flexibilidad en nuestro producto. 6. Capacidad de autoabastecimiento.

1. Poco interés de las entidades financieras por financiar nuestro proyecto. 2. Empresa que recién incursiona en el mercado

OPORTUNIDADES

AMENAZAS

1. Creciente demanda mundial a favor de productos alimenticios saludables y orgánicos. 2. Tendencia creciente por consumir productos de rápida preparación, uso o consumo. Aprovechamiento del tratado de TLC PerúUSA y el ATPDA. 3. Alta promoción de la marca Perú. 4. Promoción del gobierno para desarrollar Pymes. 5. Diversidad microclimática del Perú que promueve la siembra del aguaymanto. 6. Rendimientos superiores al promedio mundial en cultivos. 7. Aprovechamiento de las ventanas comerciales.

1. Renuencia del consumidor a la compra de nuevos productos. 2. Desconocimiento de nuestros proveedores puesto que son nuevos productores. 3. Incremento de la oferta de productos sustitutos. 4. Incremento de competidores nacionales e internacionales. 5. Sistema e infraestructura portuaria deficiente con excesos de costos.


TABLA 2.28: ANÁLISIS FODA CRUZADO

OPORTUNIDADES 1. Creciente demanda mundial a favor de productos alimenticios saludables y orgánicos. 2. Tendencia creciente por consumir productos de rápida preparación, uso o consumo. 3. Aprovechamiento del tratado de TLC Perú-USA y el ATPDA. Alta promoción de la marca Perú. 4. Promoción del gobierno para desarrollar PyMEs Diversidad microclimatica del Perú que promueve la siembra del aguaymanto. 5. Rendimientos superiores al promedio mundial en cultivos. 6. Aprovechamiento de las ventanas comerciales.

FORTALEZAS 1. Producto orgánico 2. Cumplimiento y aplicación de buenas prácticas de manufactura en el proceso de producción. 3. Conocimiento total de los procesos de producción y exportación. 4. Elevado nivel de industrialización 5. Capacidad de flexibilidad en nuestro producto. 6. Capacidad de autoabastecimiento. ESTRATEGIAS F O

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Inversión en marketing del producto (redes sociales, revistas, ferias internacionales, etc. Brindar información clara y precisa de los usos y beneficios del producto. Penetración en el mercado a través de un broker. Control estricto de las normas y leyes que nos pide el mercado estadounidense. Personal lo suficientemente calificado para cada puesto. Alto control de higiene, salud y salubridad de toda la empresa. Requerir a nuestros proveedores que nos brinden productos que cumplan las normas internacionales.

DEBILIDADES

1. Poco interés de las entidades financieras por financiar nuestro proyecto. 2. Empresa que recién incursiona en el mercado.

ESTRATEGIAS D O

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Aprovechar el conocimiento de las pocas empresas exportadoras a través del benchmarking. Participación en clusters gastronómicos internacionales y en otros rubros similares. Alianzas estratégicas con ADEX y SIICEX para participar en diferentes ferias. Pertenecer y participar en consorcios agroexportadores. Tomar ventaja del drawbac a través de la importación de materiales para nuestro producto. Buscar capital extranjero para invertir en nuestra empresa.

AMENAZAS 1. Renuencia del consumidor a la compra de nuevos productos. 2. Desconocimiento de nuestros proveedores puesto que son nuevos productores. 3. Incremento de la oferta de productos sustitutos. 4. Incremento de competidores nacionales e internacionales. 5. Sistema e infraestructura portuaria deficiente con excesos de costos. El aboración: Propia

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ESTRATEGIAS F A Mantener una base de datos actualizada de diferentes proveedores que cumplan con los estándares de calidad que necesitamos. Elaborar etiquetas personalizadas para cada sector de la industria estadounidense a la cual llegue nuestro producto con el fin de informar su uso, consumo u otros. Uso de las mejores ofertas navieras y agencias internacionales para el transporte internacional.

ESTRATEGIAS F A

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Participación constante en ferias internacionales con el fin de promocionar nuestro producto como un alimento ecológico, ecoamigable y saludable.

2.7.6. RELACIONES PERÚ – ESTADOS UNIDOS. ACUERDOS COMERCIALES. El Acuerdo de Promoción Comercial (APC) Perú – EE.UU. se firmó en Washington D.C. el 12 de abril de 2006; y es uno de los principales mercados de destino de exportación de productos Peruanos. . El Tratado de Libre Comercio (TLC) entre los EE.UU. y el Perú, el cual entró en vigencia el 01 de febrero del 2009, ha establecido el arancel 2007.99.45 para la mermelada de aguaymanto4 presentado en la TABLA 2.29.

TABLA 2.29: ARANCEL PARA LA MERMELADA DE AGUAYMANTO HTS8*

Descripción

Unidad de cantidad

Arancel Base

Categoría de Desgravación

2007.99.45

Jams, nesi

Kg

5.60%

A(a)

* Las preferencias arancelarias fueron negociadas a 08 dígitos. (a): los aranceles a las mercancías originarias de la categoría A serán eliminados completamente y dichas mercancías quedarán libres de aranceles en la fecha en que el TLC entre en vigor.


Para que el producto se beneficie de las preferencias arancelarias asignadas por el TLC, este debe ser originario de los países signatarios del mismo, para lo cual debe cumplir con los criterios de calificación de origen indicados en dicho Tratado. Si un producto no califica origen la tarifa arancelaria a pagar es la del Arancel General.

4

Extraído de: Ficha informativa sobre la Mermelada de Aguaymanto - ADEX

3. TAMAÑO Y LOCALIZACION DE LA PLANTA

3.1.TAMAÑO 3.1.1. RELACIÓN TAMAÑO-MATERIA PRIMA. En relación a lo investigado, se tiene la siguiente información

TABLA 3.1: VOLUMEN Y FOB DEL AGUAYMANTO (FRUTO) PRODUCCIÓN DE AGUAYMANTO EN LA REGIÓN LAMBAYEQUE 2014 Aguaymanto

36 TN

300 US $ FOB

F uente: SUNA T- exportaciones El aboración: Propia

El cuadro señala que la producción de aguaymanto en los primeros meses del 2014 ha ascendido a 36TN en la región de Lambayeque. Cabe mencionar que toda aquella producción corresponder en su mayoría a Incahuasi, pequeño distrito de Ferreñafe que ha ido desarrollándose en el área de agricultura gracias al apoyo de financiamiento que ha recibido. Incahuasi produce 63000 kg de aguaymanto cada seis meses, lo que equivale a 126TN anualmente. En razón a que la producción de dicho distrito ya tiene compradores, se desea adquirir al menos un 50TN y 126TN en Cañaris, en función de promover en aquel rústico lugar la siembra de aguaymanto. Este pequeño distrito, perteneciente también de Ferreñafe, Cañaris, siembra trigo, maíz, café y frutales, predomina aún el agro tradicional y de consumo diario. Este distrito tiene el potencial y las tierras para la siempre de nuevos productos. Cabe puntualizar que se tiene planeado recuperar el suelo ambiental en zonas degradadas de las comunidades campesinas de Cañaris con 3,500 hectáreas.

3.1.2. RELACIÓN TAMAÑO MERCADO Teniendo presente al mercado objetivo y a la información proporcionada por Siicex, Estados Unidos en relación a la cantidad adquirida de “jaleas y mermeladas de frutas u otros frutos”, durante el 2012 obtuvo una participación del 12% sobre el total. Por dicha

razón se considera apropiado dirigir la producción hacia el 0.005% del mercado mencionado.

TABLA 3.2: PRINCIPALES 10 PAÍSES IMPORTADORES - 2012 Total Imp. País

%Part

(millón US$)

EE.UU

12%

187.33

Alemania

11%

181.24

Francia

11%

181.3

Federación Rusa

7%

104.03

Reino Unido

7%

106.96

Países Bajos

4%

67.62

Canadá

4%

54.46

Bélgica

3%

48.04

Australia

3%

53.29

Japón

2%

43.54

Otros países (137)

35%

732.47

F uente: COM TRADE El aboración: Propia

Además, se debe tener en cuenta aquel porcentaje producto de la participación sobre la cantidad exportada de “jaleas y mermeladas de frutas u otros frutos” en cuanto a la evolución de las exportaciones del producto aguaymanto en sus principales presentaciones durante los últimos cinco años, con el propósito de mencionar solo la participación del aguaymanto en la presentación tratada, siendo durante los dos primeros meses del año 2014, 0.10%.

TABLA 3.3: EXPORTACIÓN DEL AGUAYMANTO EN SUS PRINCIPALES PRESENTACIONES 2010 2011 2012 2013 2014 Otras presentaciones

8,447.92

43,758.26 33,311.54 30,617.94

3,756.15

Natural

4,748.88

15,639.98 17,366.54 27,124.53

3,292.70

Triturado

0.00

0.00

0.00

495.00

0.00

171.67

309.79

1,036.81

2.90

7.41

2,437.70

79.55

336.29

1.49

0.00

Conserva

0.00

0.00

5,185.75

1.35

0.00

Miel

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Cosmético

752.06

0.00

0.00

0.00

0.00

Jugo

56.06

1.21

0.00

0.00

0.00

Extracto

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Golosinas

390.66

102.50

0.00

0.00

0.00

Congelado

0.00

2.16

0.00

0.00

0.00

Polvo

0.00

0.00

21.05

0.00

0.00

Mermelada Pulpa

Total

17,004.95 59,893.45 57,257.98 58,243.21


TABLA 3.4: CANTIDAD QUE SE EXPORTA DE Año

MERMELADA Cantidad Total exportada

% Participación

2010

171.67

17,004.95

1.0095%

2011

309.79

59,893.45

0.5172%

2012

1,036.81

57,257.98

1.8108%

2013

2.90

58,243.21

0.0050%

2014

7.41

7,056.26

0.1050%


7,056.26

3.1.3. RELACIÓN TAMAÑO-INVERSIÓN-RECURSO FINANCIERO Se estima que la se requerirá un monto de inversión inicial de 36120 nuevos soles. A continuación el detalle:

TABLA 3.5: INVERSIÓN SOBRE EL TAMAÑO DEL PROYECTO Conceptos Inversión Inicial Infraestructura

25200

Maquinarias

2650

Utensilios diversos

250

Mobiliario

590

Gastos preoperativos

2200

Capital de trabajo ( materiales y 2890 mano de obra directa) Costos indirectos de operación

2340

TOTAL

36120

F uente: L a Republica

3.1.4. RELACIÓN TAMAÑO-TECNOLOGÍA El proceso de producción de mermelada de aguaymanto requiere de distintas maquinarias, las mismas que son requeridas en ciertas operaciones. Éstas presentan distintas capacidades, siendo esta característica un factor limitante que determina el tamaño de la planta. Entre las máquinas a considerar tenemos: lavador de frutas, despulpadora, marmita, esterilizador, envasadora y etiquetadora. Además se debe considerar que la producción de planta funcionará durante 312 días al año, con un turno de 8 horas por día; ello con la finalidad de producir durante el primer año 1800 toneladas.

3.1.5. SELECCIÓN DEL TAMAÑO Teniendo en cuenta los puntos tratados anteriormente y tomando en cuenta que el proyecto será una empresa nueva con gran potencial de crecimiento en el mercado de las conservas, pero con algunas limitaciones de financiamiento, donde la demanda supera la oferta, se define que la planta tendrá un tamaño de 4320 TM en aguaymanto fresco anual, lo cual estará acorde con la materia prima, la tecnología y el mercado que se pretende cubrir, al llegar al 86% de capacidad instalada, es decir al cuarto año de operación del proyecto.

3.2.LOCALIZACIÓN

3.2.1. LAMBAYEQUE – GENERALIDADES 

Datos generales. Región situada en la parte noroccidental del Perú. Forma parte de la costa norte, pero ésta abarca algunos territorios alto-andinos del noroeste. Su territorio se divide en tres provincias: Chiclayo, Lambayeque y Ferreñafe, siendo la primera la capital del departamento y sede del gobierno regional. 

Es el segundo departamento más pequeño, luego de Tumbes. Es ribereño del Océano Pacífico por el suroeste y limita con los departamentos de Piura por el norte, Cajamarca por el este y La Libertad por el suroeste.



Subdivisiones. Tres provincias (Chiclayo, Lambayeque y Ferreñafe) y treinta ocho distritos.



Superficie. 14,231. 30 km²



Población estimada. 1.239,882 habitantes en el año 2013.



Densidad poblacional. 85,7 habitantes por km²



Transporte. Puertos marítimos (Eten y Pimentel) y Aeropuerto Internacional situada en Chiclayo (base de la FAP José Quiñones Gonzáles).



Principales recursos. Arroz, caña de azúcar y frutales.

ILUSTRACIÓN 3.1: LOCALIZACIÓN DE LA REGIÓN LAMBAYEQUE El aboración: Propia

3.2.2. MACROLOCALIZACIÓN Teniendo el foco macro dentro de la región Lambayeque, se realiza la macrolocalización tomando en cuenta potenciales provincias que se encuentran en la región mencionada. Para poder elegir la provincia con mayor ventaja competitiva se tomará en cuenta la disponibilidad de materia prima que es el aguaymanto, mano obra, terrenos, clima, seguridad, red vial, nivel de instrucción, energía, agua, etc.

Tomando en cuenta que la provincia potencial sugiera zona estratégica ya que la empresa tiene las actividades agro – industrial – exportadora; se evaluará el menor costo de transporte como también la seguridad en el abastecimiento de aguaymanto, y demás factores. Se seleccionan como potenciales zonas para ubicar nuestra planta agroindustrial: Ferreñafe, Chiclayo y Lambayeque.

A. DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA La materia prima del proyecto es el fruto aguaymanto fresco, se va a obtener mediante una alianza con los mismos agricultores. La alianza se basa en proporcionarle un financiamiento llamado “semilla” que cubre los costos que incurren en la siembra, supervisión de ésta (plagas), y la cosecha. Las tierras óptimas para el desarrollo del crecimiento del fruto son las zonas de serranía de Lambayeque, en las que tenemos como principal Incahuasi y Cañaris. Incahuasi promete un abastecimiento entre 25,000 a 30,000 kilos de aguaymanto o tomatillo después de cinco meses de su siembra, el caso de Cañaris el abastecimiento es un 30% del de Incahuasi. Las tierras de Incahuasi están en su mayoría ya comprometidas con otras empresas agro-exportadoras, por el contrario el caso Cañaris no es el mismo y sus tierras no todavía han sido comprometidas por lo cual nuestro enfoque para el programa de alianza empresa-agricultor se ve prometedor. Cañaris puede ofrecer la misma o mayor cantidad de kg de aguaymanto si se expande su terreno de siembra. También se evalúa para su abastecimiento, la disposición de aguaymanto de zonas cajamarquinas, teniendo en cuenta que la región de Cajamarca es líder a nivel nacional en la siembra por terreno de aguaymanto. Por lo cual la disponibilidad de aguaymanto fresco es evaluado con el mismo ponderado para la tres zonas, su accesibilidad para con la materia prima es muy buena.

B. CERCANÍA A LA ZONA DE EMBARQUE Una de las actividades que la empresa del proyecto realizará es la exportación, se tiene una ruta directa con el puerto Paita que está localizada en Piura. La elección del puerto es porque permitirá que los camiones que transportan el producto lo hagan en un menor tiempo con un menor costo relativo al envío al puerto del Callao; también se toma en cuenta que la ruta exportadora ofrece que el producto se ofrezca con el menor tiempo y costo a Los Ángeles – E.E.U.U. Chiclayo se encuentra a una distancia de 223 km. Del puerto de Paita, mientras que Lambayeque se encuentra con una distancia del embarque del puerto de Paita con 218 km., y en mayor recorrido está Ferreñafe con un poco más de 223 km..

C. MANO DE OBRA La empresa requiere personal profesional, técnico y operarios para la planta industrial que realizará la actividad de proceso de mermelada de aguaymanto orgánico. En cuanto a la parte agro, la empresa empleará mano de obra variable en cuanto al proceso de recojo del fruto de aguaymanto. Las universidades en Chiclayo ofrecen una vasta lista de profesionales potenciales para planta; en cuanto a la experiencia en la actividad agroindustrial la ciudad de Chiclayo por ser una zona con actividades industriales tiene disponible mano de obra calificada y experimentada, que también se encuentra desocupada y/o subempleada.

D. VÍAS DE COMUNICACIÓN El factor corresponde a las vías de transporte terrestre para el recojo y envío del aguaymanto desde la zona de sierra lambayecana hasta la planta industrial donde se hará el proceso de mermelada ubicada en el parque industrial de Chiclayo ubicado en la carretera a Pimentel, y también el envío del producto hacia el puerto para la posterior exportación hacia el destino que es Los Ángeles – E.E.UU.

Se tiene un problema en cuanto a la ruta Cañaris – Chiclayo, principalmente desde cierto punto donde no hay carretera asfaltada sino todo lo contrario y se optaría por tomar una ruta mucho más larga que optaría por salir de la región Lambayeque. Por todo lo demás en cuento a las otras rutas, hay kilómetros de carretera asfaltada.

E. CLIMA Es el factor para que el desarrollo del producto sea demandado, es decir gracias al clima de la serranía el producto absorbe el clima de las zonas las cuales están entre 1,800 y 2,800 metros sobre el nivel del mar, caracterizadas por su alta luminosidad y temperaturas promedio entre 13 y 18 grados centígrados.

F. SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE Y ENERGÍA Este factor es muy importante para que la planta puede funcionar en su totalidad, ya que se asegura que el suministro de energía eléctrica mediante las redes eléctricas desarrolle de manera óptima todo el proceso industrial para la elaboración de mermelada de aguaymanto orgánico. Chiclayo una zona industrial y de alto consumo de combustibles, es en esta provincia donde se encuentran el mayor número de surtidores de gasolina, petróleo y gas; seguido de Lambayeque y luego de Ferreñafe en cuanto a porcentaje de disponibilidad.

G. DISPONIBILIDAD DE AGUA Se cree conveniente este factor, porque es indispensable su uso en el proceso, ya que para el comienzo del proceso industrial se deberá lavar el aguaymanto y otros usos para la mermelada de aguaymanto orgánico. Los agricultores de las zonas de la sierra de Lambayeque tiene problemas con su riego pero éste se viene solucionando en estos meses, además la Provincia de Chiclayo se

beneficia porque su abastecimiento dado por SEDAPAL mediante un sistema de redes de agua potablesugiere mayor ventaja para la empresa.

H. INFRAESTRUCTURA FÍSICA – URBANA La ventaja de Chiclayo es sobre su localización en el parque industrial, por lo cual este factor dispone de una adecuada infraestructura física relativa a la plata y urbana también.

a. SELECCIÓN DE LA PROVINCIA La provincia en la cual se situará la planta industrial es en la cual alberge el parque industrial de Lambayeque, ya que el año 2013 se censo a los empresarios de la región para que se tengan un cupo en el próximo parque industrial. Los resultados del censo de la población debieron estar listos para diciembre del año 2013 los cuales se debieron complementar con la base de datos que actualmente manejan los municipios de la región; dicha alianza permitirá que la región tenga un mejor cómputo y hacer más activo el trabajo estadístico. La ubicación tentativa del parque industrial es Eten o Morrope con el fin de que sea una zona de amortiguamiento para que no les gane el sector urbano. Personalmente, el grupo, aún no evalúa si esta ubicación es benéfica y estratégica para nuestra empresa. Es por estas razones tratadas anteriormente que la selección de la provincia se encuentra en stand-by. La selección de macrolocalización, se ha realizado usando el método de los Factores Ponderados, asignando a cada factor una ponderación en función a su importancia (se estableció un valor porcentual entre 0 a 100 % a cada factor), (Ver TABLA 3.6). Luego se aplicó una calificación a cada factor de acuerdo a las ventajas y desventajas de cada provincia en un rango de 1 a 20, apreciándose los resultados en el TABLA 3.7

La alternativa más conveniente para la localización de la planta procesadora de mermelada de aguaymanto, es la Provincia de Chiclayo, por el mayor puntaje obtenido.

TABLA 3.6: FACTORES PARA PONDERAR EL ANÁLISIS PARA LA SELECCIÓN DE LA PROVINCIA FACTOR PONDERACIÓN (%) Disponibilidad de Materia Prima Cercanía a la zona de embarque Vías de Comunicación Disponibilidad de Agua Suministro de Combustible y Energía Mano de Obra Infraestructura Física – Urbana Clima TOTAL E labor aci n : Pr o i a

25 15 12 15 10 13 7 3 100

TABLA 3.7: SELECCIÓN DE PROVINCIAS PARALPARA UBICACIÓN DE LA PLANTA MICROLOCALIZACIÓN Lambayeque

FACTOR PONDERACIÓN (%)

Chiclayo

Ferreñafe

Calificación Ponderación Calificación Ponderación Calificación Ponderación Disponibilidad de Materia Prima

0.25

18

4.5

18

4.5

11

2.75

Cercanía a la zona de embarque

0.15

15

2.25

17

2.55

14

2.1

Vías de Comunicación

0.12

16

1.92

17

2.04

12

1.44

Disponibilidad de Agua

0.15

13

1.95

15

2.25

12

1.8

Suministro de Combustible y Energía

0.1

14

1.4

16

1.6

14

1.4

Mano de Obra

0.13

14

1.82

17

2.21

12

1.56

Infraestructura Física – Urbana

0.07

14

0.98

16

1.12

13

0.91

Clima

0.03

15

0.45

15

0.45

15

0.45

1

119

15.27

131

16.72

103

12.41

TOTAL Elaboraci n: Propia

3.2.3. MICROLOCALIZACIÓN Con el análisis de microlocalización se permite la elección de la mejor zona en la provincia de Chiclayo para la planta agroindustrial de mermelada de aguaymanto. Teniendo en cuenta lo que el proyecto demanda y la ubicación estratégica de la planta, acceso a una carretera asfaltada la cual es la nueva panamericana con ubicaciones con rutas a Chiclayo, Morrope y Chongoyape.

A lo que se refiere a materia prima, las zonas productoras donde se ofrecerá el programa “semilla” están ubicados en la serranía lambayecana: Cañaris e Incahuasi. Éstas se encuentran cerca de la ruta de Chongoyape, y más alejado respecto a Chiclayo y mucho en relación con Morrope. Para los factores de agua, luz y teléfono, las vía de Chiclayo es la más óptima ya por su actividad industrial lo que es en menor potencia para con la de Morrope y Chongoyape.

La disponibilidad para la mano de obra, la cual debe ser calificada tanto profesionales como operarios; se debe tomar en cuenta que se priorice la experiencia en agroindustrias y que conozcan esta actividad de la zona. Se cumple con mayor presencia en Chiclayo, luego Chongoyape y por último Morrope.

Para el factor de terreno para la planta, en Chiclayo se tiene una zona estratégica donde no solo se encuentra el parque industrial sino que también tiene acceso a pocos kilómetros de la carretera que conduce para el embarque de los envíos. En Chongoyape, se encuentran importantes y reconocidas azucareras tales como Pomalca y Tumán; lo que presenta un lado positivo, aprovechamiento de vías, y negativo, poco espacio para instalar una planta industrial. En Morrope, se dispone de espacio pero no el suficiente. En la TABLA 3.9 se muestra los Factores Ponderados en cuanto a dimensión de la microlocalización.

TABLA 3.8: FACTORES DE PONDERACIÓN – MICROLOCALIZACION FACTOR Disponibilidad de Materia Prima Disponibilidad de Terreno Mano de Obra Vías de Comunicación Suministro de Combustible y Energía TOTAL

POND. (%) 30 25 20 15 10 100


a. UBICACIÓN DE LA PLANTA La planta agroindustrial de mermelada de aguyamanto orgánico deberá ubicarse en las vías situada en Chiclayo (Ver FIGURA 3.2), en relación con la evaluación de los factores ponderados analizados en la microlocalización (Ver TABLA 3.10). Se puede ver que según lo evaluado la vía posee mayor ventaja en cuanto a la ruta de Cañaris e Incahuasi, y en potencia Cajamarca, y la ruta hacia Paita.

TABLA 3.9: SELECCIÓN DE LA VÍA TERRESTRES PARALPARA UBICACIÓN DE LA PLANTA - MICROLOCALIZACIÓN FACTORES Disponibilidad de Materia Prima Disponibilidad de Terreno Mano de Obra Vías de Comunicación Suministro de Combustible y Energía TOTAL El aboración: Propia

PESO %

VÍA VÍA VÍA MORROPE CHICLAYO CHONGOYAPE CALIF. POND. CALIF. POND. CALIF. POND.

0.3

20

6

20

6

20

6

0.25 0.2 0.15

20 20 20

5 4 3

10 15 20

2.5 3 3

15 15 20

3.75 3 3

0.1

20

2

15

1.5

15

1.5

1

100

20

80

16

85

17.25

PLANTA INDUSTRIAL

ILUSTRACIÓN 3.2: MAPA DE UBICACIÓN DE LA PLANTA AGROINDUSTRIAL DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGÁNICO. F uente:M in isterio de Tr ansportes y Comuni caciones Elaboración: M TC

4. INGENIERIA DEL PROYECTO

En este capítulo se consideran los procesos de transformación del aguaymanto orgánico como fruto a mermelada, detallando tanto las maquinas tecnológicas que serán necesarias como otras variables relacionadas con la producción. En este apartado también se presentará el balance de materiales, la distribución de la planta, las áreas ocupadas por los equipos principales y secundarios, oficinas, almacenes, patios de maniobras, áreas verdes, etc.

4.1.

CARACTERÍSTICAS TÉCNICAS DEL PRODUCTO A PRODUCIR La mermelada de aguaymanto orgánico presentará las características técnicas que

el cliente americano busca y exige. Una de estas características de mayor peso será la calidad y naturaleza del producto. En la TABLA4.1 donde podemos observar el valor nutricional del producto mermelada aguaymanto orgánico.

TABLA 4.1: TABLA NUTRICIONAL DE LA MERMERLADA DE AGUYAMNTO ORGÁNICO COMPONENTES CONTENIDOS VALORES DIARIOS DE 100 GR. DE ( BASADOS EN UNA AGUAYMANTO DIETA DE 2000 CALORÍAS ) Humedad 78.90 % Carbohidratos 16 g 300 g Ceniza 1.01 g Fibra 4.90 g 25 g Grasa total 0.16 g 66 g Proteína 0.05 g Ácido ascórbico 43 mg 60 mg Calcio 8 mg 162 mg Caroteno 1.61 mg 5000 iu Fósforo 55.30 mg 125 mg Hierro 1.23 mg 18 mg Niacina 1.73 mg 20 mg Riboflavina 0.03 mg 1.7 mg El aboración: Propia

4.1.1. PRODUCTO PRINCIPAL La mermelada parte del fruto aguaymanto, este debe ser un fruto 100% natural. Este producto será envasado en frascos de 250 g cada uno, dicho frasco debe ser de vidrio con el fin de proteger el producto conservando su riqueza natural y nutricional, permitiendo conservar las propiedades físicas y químicas del fruto; así se asegura la calidad exigida.

4.2. PROCESO PRODUCTIVO 4.2.1. TECNOLOGÍAS EXISTENTES Se presentan para cada uno de los procesos productivos de la mermelada de aguyamanto orgánico.

A. LAVADOR DE FRUTAS

TABLA 4.2: MODELOS DE LAVADORES DE FRUTAS INDUSTRIALES CITALSA – LIA 1 LA LAVADORA DE LAVADORA DE CINTA FRUTAS FW-100

citalsa Ventajas:

sormac

sormac Ventajas:

Reducción en consumo de Multifuncional

Ventajas: Lavadora

multifuncional

agua durante la operación Intensa acción de limpieza trasladable del equipo.

e higienización

Realización plenamente en acero

Menor daño del producto Construcción higiénica

inoxidable y con piezas aprobadas

y baja manipulación del Sencilla operación

por la fda

mismo.

Velocidad de cinta variable para

Versatilidad para usarlo Capacidad:

controlar el lavado

en

Sencillo

gran

variedad

productos.

de La capacidad depende

del tipo de producto, las

acceso

para

control

higiénico

dimensiones y el tiempo Capacidad: Hasta 1 ton/h

de residencia deseado

Capacidad: La capacidad depende del tipo de producto y la intensidad de limpieza deseada.


B. DESPULPADORA

TABLA 4.3: MODELOS DE DESPULPADORAS INDUSTRIALES SIEMENS DESPULPADORA DE DESPULPADORA PARA FRUTAS 500 KG HORA

FRUTAS CAP. 1 TON/HORA

comek

citalsa

comek

Ventajas:

Ventajas:

Ventajas:

Interior soldado 100% para

Acero inoxidable

Horizontal con corrector de

facilitar la limpieza y seguridad

El sistema de aspas permite inclinación que la convierte

sanitaria.

que

Mantenimiento reducido.

totalmente seco, (libre de mayor rendimiento.

Posibilita la automatización de

pulpa).

el

desecho

salga en Es

semihorizontal, también

trozadora,

procesos y el establecimiento de Dotada de dos tamices para licuadora y refinadora. líneas continuas de producción.

cualquier

tipo

de

fruta,

Reduce la manipulación del

incluyendo frutas de alta

producto en la línea de

dificultad.

producción

Capacidad:

Capacidad:

Capacidad:

700 a 1000 Kg/h:

500 kg hora

1.000 Kg / h


para

C. MARMITA

TABLA 4.4: MODELOS DE MARMITAS INDUSTRIALES MARMITA DE ALTA

MARMITA VOLCABLE A

MARMITA VOLCABLE A

EFICIENCIA SCM-100

VAPOR CI TALSA MV50

GAS CI TALSA MG50

ESTANDAR

ESTANDAR

Citalsa

Citalsa

Citalsa Ventajas:

Ventajas

El sistema de aspas se encuentra de

El sistema de volcado que posee el

mantenimiento.

forma escalonada, lo que permite

equipo, facilita la evacuación de la

Facilidad a la hora de realizar los

que el raspado de las paredes sea

totalidad del producto que se esté

procesos de limpieza en el interior del

completo y no se queme el procesando.

equipo.

producto.

Encendido eléctrico.

Posee tapas que permite que en permite realizar de una forma eficiente

Ventajas: Fácil

acceso

a

partes

para

El sistema de levantamiento de aspas

Eficiencia térmica superior a equipos procesos como la pasteurización no

y cómoda la limpieza del interior del

similares.

se presente recontaminaciones al

equipo.

Modulación de potencia térmica.

aislar el producto del medio.

Posee un sistema de agitación que

Capacidad:

Capacidad:

permite un alto grado de homogeneidad

Hasta 600 kg/h

Procesar de 50 a 200 litros del

en la temperatura del producto.

producto

Se pueden controlar de forma manual los tiempos de agitación mediante el sistema de arranque directo. La implementación de un sistema de recirculación de agua

Capacidad: Procesar de 50 a 200 litros del producto El aboración: Propia

D. ESTERILIZADOR

TABLA 4.5: MODELOS DE ESTERILIZADORES INDUSTRIALES PLJ - 3000 DESPALETIZADOR ESTERILIZADOR UHT TIPO SEMIAUTOMÁTICO

PLACA

DE ENVASES

Supliers

fishbam

Ventajas: Equipo

foodmachinery

Ventajas: de

Ventajas:

los Opera de forma semiautomática, por recipientes de vidrio y se empuje. trasladan a la zona de En la salida de los envases calentamiento previo. En la disponemos de un soplante zona de esterilización, se para la limpieza de los mismos. esterilizan los recipientes de

Calor de alta eficiencia de

vidrio

este equipo de esterilización

con

lavado,

aire

caliente.

laminar Construido inoxidable

en

acero

reutilización Diseño bien compacto de buena apariencia

control

de

temperatura y etc. La temperatura de descarga de puede ser controlada por sí

Capacidad:

misma

Hasta 3000 b/h

Capacidad: 0.5~20t/h


y

E. ENVASADORA

TABLA 4.6: MODELOS DE ENVASADORAS INDUSTRIALES ENVASADORA ENVASADORA MODELO YXT - YGD

SEMIAUTOMÁTICA A

AUTOMÁTICA DE

PISTÓN

FRASCOS

ingesir

Supliers ingesir Ventajas:

Ventajas:

Ventajas:

Máquina llenadora de botellas Contiene una boca de entrada Cuando un pote es detectado, lineal automática Para

líquidos

de en

plásticas o de vidrio.

manera

botellas succionado

que de

permite se produce el llenado del producto mismo.

desde una tolva, tacho o El dosificador utlizado puede

Permite envasar agua, licores, contenedor. refrescos,

yogur,

ser de balanzas

aguas El equipo está comandado La cinta posse todas las

aromáticas, etc.

por PLC central con pantalla regulaciones

Capacidad:

de

Hasta 2400 b/h

comunicación con el usuario.

envase o botella.

Capacidad:

Capacidad:

900/h

Hasta 1800/h


parametrización

para

poder

y adaptarla a cualquier tipo de

F. ETIQUETADORA

TABLA 4.7: MODELOS DE ETIQUETADORAS INDUSTRIALES MODELO: SS - 1820

MODELO TB-100AS

Supliers

drafpack

MODELO MPC-JA

pharmachine

Ventajas:

Ventajas:

Acero inoxidable

Es usada principalmente para No ocupa mucho espacio etiquetar contenedores Puede ser cambiada de cilíndricos. posición libremente dentro Puede medir del área de trabajo. automáticamente la longitud de las etiquetas Motor de baja capacidad,

Energía 1.2 kw

Capacidad: Hasta 3400 b/h

Ventajas:

Puede dar alarmas cuando no hay suficientes etiquetas, Capacidad: etiquetas rotas, no suficiente 0-80pcs/min cinta cromada.

Capacidad: 120-250pcs/minuto El aboración: Propia

4.2.2. SELECCIÓN DEL PROCESO

Recepción de MP Selección Lavado Descascarado Despulpado Pesado Molienda Cocción Envasado Enfriado Etiquetado Almacenamiento

ILUSTRACIÓN 4.1: PROCESO DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGÁNICO. El abor ación propia

4.2.3. DIAGRAMA DE OPERACIONES

1

16

2

17

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

18

19

20

21

22

23

24

25

26

OPERACIONES

1

Seleccionar la materia prima

2

Pesar la materia prima

3

Transportar la materia prima

4

Almacenar la materia prima

5

Transportar la materia prima

6

Lavar la materia prima

7

Transportar

8

Descascarar la materia prima

9

Controlar la operación de descascarado

10

Transportar la fruta pelada

11

Despulpar la fruta pelada

12

Controlar el despulpado

13

Transportar

14

Pesar la materia prima e insumos

15

Transportar la materia prima e insumos

16

Cocer la materia prima e insumos

17

Controlar la cocción

18

Transportar la mermelada

19

Esterilizar el envase

20

Envasar la mermelada

21

Transportar el producto envasado

22

Enfriar el producto envasado

23

Transportar

24

Etiquetar el producto envasado

25

Transportar

26

Almacenar el producto final

14

15

ILUSTRACIÓN 4.2: DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGÁNICO El aboració aboración n propia

Especificaciones por área: 

Selección: en esta operación se eliminaran las frutas magulladas, las que tienen hongos o estén en estén estado de podredumbre. La calidad de la mermelada dependerá de la excelente selección que se tenga.



Lavado: se realiza con la finalidad de eliminar cualquier tipo de partículas extrañas, suciedad y restos de tierra que pueda estar adherida al fruto. Una vez lavada, se sumerge el fruto en una solución de hipoclorito de sodio, con una concentración de 0.05 a 0.2%, el tiempo no debe ser menor a 15m. Nuevamente se debe enjuagar en abundante agua el fruto.



Descascarado: el pelado se realizará manualmente, eliminando la cáscara de la fruta.



Pulpeado: importante para obtener la pulpa uniforme y se pueda mezclar con los demás ingredientes.



Cocción: una vez que se ha preparado la fruta, se realiza la cocción, agregándoles primero la tercera parte de la cantidad de azúcar, y luego una segunda parte. La pectina es agregada casi al final de la cocción, mezclado con la última tercera parte de azúcar. Seguidamente se añade el ácido cítrico para ajustar el pH y al término de la cocción se agregan los persevantes (Sorbato de potasio y benzoato de sodio).



Envasado: se realiza el envasado mientras este caliente la mermelada o más o menos 85 grados centígrados ya que esta temperatura permite una mayor fluidez del producto al llenarlos en los envases.



Enfriado: se puede realizar por inmersión, por aspersión o por rociada.



Etiquetado: esta operación se realiza con el fin de dar a conocer a los clientes la procedencia y la calidad de los productos y se llevará a cabo gracias a la maquina encargada de ello.



Almacenamiento: los productos terminados se deben almacenar en un lugar fresco y seco (bajo sombra) evitando la luz directa sobre los frascos de mermelada.

4.2.4. Balance de masa.



 

Ingredientes Aguaymanto fresco 742 gr Azúcar blanca 1000 gr Agua 125 gr

Recepción de Pesado Almacenaje Selección

103 gr cáscara (10.3%)

155 gr fruto en mal estado

Pelado Lavado Secado Trozado Cocción Enfriado

742 gr aguaymanto fresco 1000 gr de azúcar blanca 125 125 r de a ua

Envasado Esterilizado 4 frascos de 300gr

Almacenamiento

ILUSTRACIÓN 4.3: BALANCE DE MASA DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGÁNICO El abo aborr ació ación n propia

4.2.4. DIAGRAMA DE FLUJO

C B D

A

E

H

F

G

ILUSTRACIÓN 4.4: DIAGRAMA DE FLUJO DE OPERACIONES DEL PROCESO DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGÁNICO El abo aboració ración n propia

SÍMBOLO

TABLA 4.8: ÁREAS DE LA PLANTA PROCESO MAQUINARIA REQUERIDA

A

Transporte y selección

Faja de selección o escogido

B

Lavado

Lavador de frutas

C

Descarado y despulpado

Despulpadora

D

Pesado

Balanza industrial

E

Cocción

Marmita

F

Esterilización

Esterilizador tipo túnel

G

Envasado y Etiquetado

Envasadora y etiquetadora

H

Producto

terminado

dirigido a almacén El aboración propia

4.3.

REQUERIMIENTOS DE MAQUINARIA Y EQUIPOS PARA ETAPA DE PROCESAMIENTO

Lavador de frutas Utilizado para lavar frutas y hortalizas de hasta 10 cm. Hace uso de un tanque de inmersión con turbulencia y una ducha de aspersión plana para terminar el lavado superficial del producto. Este equipo consta de una bomba que provee la recirculación del agua a presión y de un elevador para retirar el producto que ya ha sido lavado, además posee un tanque de recepción en el cuál se filtra el agua y se descantan ciertos sólidos con la finalidad que éstos no sean recirculados al equipo. (Ver TABLA 4.9)

TABLA 4.9: FICHA TÉCNICA DE LAVADOR DE FRUTAS CITALSA – LIA 1 MODELO PROCEDENCIA

Colombia

MATERIAL

100% acero inoxidable

DIMENSIONES

Frente:

1028 mm.

Largo:

2233 mm.

Alto:

1738 mm.

CAPACIDAD

Hasta 1 ton/h

PESO

250 kg

REQUERIMIENTOS Energía trifásica a 220 V. F uente: Citalsa El aboración propia

Despulpadora Elimina partículas como semillas, vástagos, cáscaras y otros productos no deseados en la obtención de pulpa para jugos, néctar o puré. Ésta deposita la fruta en la tolva de alimentación, permitiendo el ingreso a una primera zona en donde el eje con ayuda de unos pines, rompe la cáscara del producto. Posteriormente, éste pasa por una segunda etapa en donde se ha de encontrar con dos aspas, ajustadas al tamiz, que se encargan de presionar el fruto contra el tamiz y filtrar las partículas. Finalmente las semillas, cáscaras y vástagos siguen su curso y se desalojan por la parte posterior del equipo. La pulpa se filtra por el tamiz y se descarga por uno de los lados del equipo. (Ver TABLA 4.10)

TABLA 4.10: FICHA TÉCNICA DE DESPUPADORA MODELO

SIEMENS

PROCEDENCIA

Colombia

MATERIAL

100% acero inoxidable

DIMENSIONES

Frente:

600 mm.

Largo:

800 mm.

Alto:

1400 mm.

CAPACIDAD

Hasta 1 ton/h

PESO

75 kg

REQUERIMIENTOS Energía trifásica a 220 V. F uente: Ci talsa El abor ación propia

Marmita Equipo formado por una olla de metal, cubierta por una tapa totalmente ajustada. Se utilizada a nivel industrial para procesar alimentos como: mermelada, jalea, chocolate, dulces, confite, salsas, carne, bocadillos, etc., además sirve en las industrias farmacéuticas. (Ver TABLA 4.11)

TABLA 4.11: FICHA TÉCNICA DE UNA MARMITA CITALSA SCM - 100 MODELO PROCEDENCIA

Colombia

MATERIAL

Acero inoxidable

DIMENSIONES

Frente:

1180 mm.

Largo:

2030 mm.

Alto:

1650 mm.

CAPACIDAD

Hasta 700 kg/h

PESO

1600 kg

REQUERIMIENTOS Energía 45 kw F uente: Citalsa El abor ación propia

Esterilizador El esterilizador tipo túnel, está formado por zonas de calentamiento previo, zonas de esterilización y zonas de enfriamiento (Ver TABLA 4.12): - Del equipo de lavado, los recipientes de vidrio ingresan al transportador de cinta

hecho de acero inoxidable y se trasladan a la zona de calentamiento previo, con ello se evita que los frascos se dañen al pasar por la zona de esterilización. - En la zona de esterilización, se esterilizan los recipientes de vidrio con aire laminar

caliente. - En la zona de enfriamiento del túnel estéril, los recipientes de vidrio se enfrían por

acción de una corriente de aire purificado que se encuentra hasta una temperatura de 30ºC. - A la salida de la zona de enfriamiento, los recipientes de vidrio ingresan a la

operación de llenado y de taponamiento.

TABLA 4.12: FICHA TÉCNICA DE UN ESTERILIZADOR MODELO

PLJ - 3000

PROCEDENCIA

China

MATERIAL

Acero inoxidable

DIMENSIONES

Frente:

1500 mm.

Largo:

5000 mm.

Alto:

1850 mm.

CAPACIDAD

Hasta 3000 b/h

PESO

4800 kg

REQUERIMIENTOS Energía 33 kw F uente: Citalsa El abor ación propia

Envasadora Máquina llenadora de botellas lineal automática, para líquidos en botellas plásticas o de vidrio. Permite envasar agua, licores, refrescos, yogur, aguas aromáticas, etc. (Ver TABLA 4.13)

TABLA 4.13: FICHA TÉCNICA DE UNA ENVASADORA MODELO

YXT - YGD

PROCEDENCIA

China

MATERIAL

Acero inoxidable

DIMENSIONES

Frente:

1200 mm.

Largo:

2000 mm.

Alto:

1800 mm.

CAPACIDAD

Hasta 2400 b/h

PESO

1100 kg

REQUERIMIENTOS Energía 1.2 kw F uente: Citalsa El aboración propia

Etiquetadora

TABLA 4.14: FICHA TÉCNICA DE UNA ETIQUETADORA SS - 1820 MODELO PROCEDENCIA

China

MATERIAL

Acero inoxidable

DIMENSIONES

Frente:

1000 mm.

Largo:

2000 mm.

Alto:

1650 mm.

CAPACIDAD

Hasta 3400 b/h

PESO

1100 kg

REQUERIMIENTOS Energía 1.2 kw F uente: Ci talsa El aboración propia

4.4. REQUERIMIENTOS DE MANO DE OBRA Gracias a la existencia de tecnologías que ayudaran en el proceso productivo de la mermelada, la mano de obra será la mínima necesaria. En relación a la capacidad de procesamiento de la planta se requiere del siguiente personal: En el TABLA4.15se puede ver los principales cargos con sus respectivos sueldos, tomando en cuanto que por ley se les debe pagar 14 sueldos.

TABLA 4.15: REQUERIMIENTOS DE MANO DE OBRA PARA EL PROYECTO Cargo Cantidad Sueldo Costo anual Mensual Personal Administrativo Gerente Contador Jefe de ventas Capacitador de campo Seguridad Limpieza Mano de Obra D Recepción y envasado Área de selección Mano de Obra I Jefe de Producción Jefe de Logística Control de calidad Técnicos de mantenimiento Total

1 1 1 1 2 1

3500 1000 2500 1200 500 200

49000 14000 35000 16800 7000 2800

4 4

700 800

1 1 1 2 20

750 750 750 500

9800 11200 0 10500 10500 10500 7000 184100

El aboración propia

4.4.

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

La producción prevista de mermelada de aguaymanto para los próximos 10 años de operación del proyecto, se estableció en base a la demanda española estimada. Se tomó en cuenta las siguientes pautas:

Se trabajará en un solo turno de 8 horas diarias durante 26 días al mes, es decir 312 días al año. El primer año de producción será 2160 TM de PT, que equivale a 43% de la capacidad instalada. A partir del cuarto año se elaborará 4320 TM de mermelada de aguaymanto utilizándose así 86% de la capacidad de la planta. En el TABLA 4.16 se muestra el programa de producción del proyecto.

TABLA 4.16: PROGRAMA DE PRODUCCIÓN POR TONELADAS Capacidad Año TM/Día TM/Mes TM/Año Instalada Frascos/Año 1

6.92

180.00

2160.00

43%

8640000

2

8.65

225.00

2700.00

54%

10800000

3

10.38

270.00

3240.00

65%

12960000

4

13.85

360.00

4320.00

86%

17280000


4.5.

DISTRIBUCIÓN DE PLANTA

Comprende áreas las cuales son indispensables para la adecuada gestión y crecimiento de la planta.

A. Área de producción Comprende ambientes áreas relacionadas directamente con el proceso de producción para la elaboración de la mermelada de aguaymanto, los almacenes tanto de materia prima como de los productos terminados, laboratorio.

B. Área de administración Comprende ambientes administrativos, oficinas del gerente y secretaria. También se debe tomar en cuenta que aquí se realizará los papeleos para todos los programas que se

incorporará para la parte agro del proyecto. También se encuentra el departamento de comercio exterior.

C. Área de Servicios Generales. Comprende áreas que no comprenden parte de producción, tales como la caseta de vigilancia, servicios higiénicos, almacenes de residuos industriales.

D. Áreas auxiliares. Comprende áreas exteriores a la planta, como jardines, estacionamientos, áreas de recreación. Las áreas anteriores deben tener en cuenta factores que se deben lograr con la distribución de la planta5: -

Óptimo flujo: con este factor se logra que no halla cruces ni interrupciones en un proceso.

-

Mínimo recorrido: con este factor se toma en cuenta que se debe perder lo menos posible en los recorridos para las actividades de transporte, que no genera valor agregado.

-

Utilización del espacio cubico: con este factor de toma en cuenta el uso del espacio de los almacenes donde se acopia productos, insumos y materia prima, de modo que se aproveche al máximo el espacio disponible.

-

Satisfacción y seguridad: factor que presenta a la planta como un lugar de trabajo mantener la seguridad adecuado y que se pueda controlar los accidentes de trabajo.

5

Chávez, R. &Juscamaita, M. (2013)

al mercado Estadounidense”.

“Estudio de Pre-factibilidad

para la exportación de cacao en grano tostado

Sección de bloques: Tomándose una lista de todas las áras que componen la tabla (ver TABLA 4.18), éstas se muestran se grafican en bloques para la distribución de las áreas (ver ILUSTRACIÓN 4.5)

TABLA 4.17: ÁREAS DE LA PLANTA # 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

AREAS AREA DE ADMINISTRACIÓN ALMACEN DE MATERIA PRIMA AREA DE PELADO AREA DE PESADO AREA DE LAVADO AREA DE DESPULPADO AREA DE COCCIÓN AREA DE ACONDICIONADO AREA DE PRENSADO AREA DE ESTERELIZADO AREA DE ENVASADO AREA DE ETIQUETADO ALMACEN DE PRODUCTO TERMINADO ALAMACEN DE RESIDUOS INDUSTRIALES LABORATORIO ZONA DE EMBARQUE Y DESEMBARQUE


ÁREA DE ADMINISTRACIÓN

ALMACÉN DE MATERIA PRIMA

3

OFICINA DEL EJEFE DE PRODUCCIÓN

4

OFICINA DE LOGÍSTICA 5

6

7

ZONA DE EMBARQUE Y DESEMBARQUE

ALMACÉN DE PRODUCTOS TERMINADO

12

8

SSHH DEL PERSONA

9

11 COMEDOR

VIGILANCIA ALMACÉN DE RESIDUOS INDUSTRIALES

ILUSTRACIÓN 4.5: DIAGRAMA DE BLOQUES UNITARIOS Elaboraci n Propia

10

LABOR ATORIO

2.8.1.

EDIFICACIONES

TABLA 4.18: METRAJE DE LAS ÁREAS DE LA PLANTA ÁREA m2 ALMACEN DE MATERIA PRIMA 641 AREA DE PESADO 50 AREA DE LAVADO 50 AREA DE DESPULPADO 50 AREA DE COCCIÓN 50 AREA DE ACONDICIONADO 50 AREA DE PRENSADO 50 ÁREAS DE AREA TAMIZADO 25 PRODUCCIÓN AREA DE ESTERELIZADO 25 AREA DE ENVASADO 50 AREA DE ETIQUETADO 50 ALMACEN DE PRODUCTO TERMINADO 800 ALAMACEN DE RESIDUOS 200 INDUSTRIALES LABORATORIO 80 ZONA DE EMBARQUE Y DESEMBARQUE 750 AREA DE ADMINISTRACIÓN 32 ÁREAS OFICINA DEL JEFE DE PRODUCCIÓN 15 ADMINISTRATIVAS OFICINA DE LOGÍSTICA 15 30 ÁREAS DE SERVICIOS SSHH PARA PERSONAL GENERALES COMEDOR 32 ESTACIONAMIENTO 50 ÁREAS AUXILIARES ÁREAS VERDES 30 TOTAL 3075 El aboración: Propia

2.8.2.

TERRENO

El proyecto considera necesario un terreno de 3075 m2 el cual estará ubicado en la localidad de Chiclayo, camino a Pimentel. Teniendo una área Construida de 3045 m2.

4.6.

REQUERIMIENTO PARA PROCESO PRODUCTIVO

4.7.1. MATERIA PRIMA

El cultivo de la materia prima será financiado por el proyecto, con lo cual tendremos asegurado el abastecimiento, el aumento gradual de la producción requerirá un mayor volumen de materia prima, por consiguiente un aumento gradual de las hectáreas sembradas de este producto. Para obtener la mermelada de aguaymanto, se empleará aguaymanto fresco con las características indicadas anteriormente. La TABLA 4.19 se muestra los requerimientos anuales de aguaymanto fresco para el proceso de producción y el hectareaje demandado.

TABLA 4.19: REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA Requerimiento de aguaymanto en TM Año

Hectáreas requeridas anuales

Diario

Mensual

Anual

1

7.5

150

1800

400

2

9.4

187.5

2250

500

3

11.3

225

2700

600

4

15

300

3600

800


4.7.2. ENVASES Y ETIQUETAS La mermelada de aguaymanto será exportada en envases de vidrio de 250 gr cada uno, esterilizados como indica el certificado de calidad tanto nacional como internacional, enviados en cajas de cartón de acuerdo a la cantidad de pedido de nuestro cliente y teniendo en cuenta la minimización de los costos de estiba y transporte en los containers. Este envase de vidrio tiene la función de proteger el producto, con lo cual asegura su calidad. El requerimiento de etiquetas es un poco mayor al número de envases ya que siempre existen accidentes de mal etiquetado. Estas serán adhesivas. En la TABLA 4.20se observa el requerimiento anual de envases y etiquetas, con su respectivo costo.

TABLA 4.20: REQUERIMIENTO DE INSUMOS Requerimiento/ Año 1 2 3 A. Envases (vidrio) *Vidrio (Unid) 8640000 10800000 12960000 * Envases de seguridad 432000 540000 648000 (0.005%) Total de envases 9072000 11340000 13608000 *Costo (S/.1.70 /Unidad) 15422400 19278000 23133600 B. Etiquetas *Cantidad (Unidades) 8640000 10800000 12960000 *Etiquetas de seguridad 432000 540000 648000 (0.005%) Total de etiquetas 9072000 11340000 13608000 *Costo (S/.0.02/Unid) 181440 226800 272160 El aboración: Propia

ILUSTRACIÓN 4.6: ETIQUETA DEL PRODUCTO E l abor aci n Pr o i a

4 --> 10 17280000 864000 18144000 30844800 17280000 864000 18144000 362880

4.7.3. AGUA. El uso que tiene es diverso e importante, por ello nos atrevemos a mencionar que ésta se requiere en funciones como: - Aseo de la zona de proceso y limpieza de la planta en general. - Lavado de la fruta. - Cocción de la mermelada de aguaymanto. - Sistema de enfriamiento de la maquinaria.

El requerimiento de agua (Ver TABLA 4.21) fue hallado en base a la cantidad en toneladas de aguaymanto fresco producido, teniendo presente que la planta trabaja durante 312 días al año y 26 días al mes.

TABLA 4.21: REQUERIMIENTO DE AGUA EN LITROS AÑO 1 2 3 4

DIARIA 721 901 1082 1442

MENSUAL 18750 23438 28125 37500

ANUAL 225000 281250 337500 450000


4.7.4. ENERGÍA ELÉCTRICA Se debe tener en cuenta que anualmente se produce 1800 toneladas, sin embargo esta producción se halla distribuida entre 252 días (periodo de trabajo), tratándose de una producción diaria de 7.14 toneladas, la misma que equivale a 7140 kilogramos. A continuación se procede a mostrar la maquinaria requerida en la producción de mermelada con su respectiva potencia de funcionamiento en base a una tonelada, y en la TABLA 4.5 se muestra la energía eléctrica que consume cada máquina:

a. Lavadora Potencia = PBOMBA + PMOTOREDUCTOR P = (1.5 HP + 1.2 HP) *0.74 P = 1.12 Kw/h + 0.897 Kw/h P = 2.017 Kw/h Trabajo (Tn) = WBOMBA + WMOTOREDUCTOR W = 1.12 * 0.99 + 0.897 * 0.99 W = 1.11 Kw/h + 0.89 kw/h W = 2 Kw/h

b. Despulpadora Potencia = PMOTOR P = 5 HP P = 5 * 0.74 P = 3.7 Kw/h Trabajo (Tn) = WMOTOR W = 5 * 0.99 W = 4.95 Kw/h

c. Marmita Potencia = PMOTOR P = 4 HP P = 4 * 0.74 P = 2.96 Kw/h Trabajo (Tn) = WMOTOR W = 2.96 * 1 W = 2.96 Kw/h

d. Esterilizadora Potencia = PBOMBA + PVENTILADOR P = (0.33 HP + 1HP) *0.74 P = 0.2442 Kw/h + 0.74 Kw/h P = 0.98 Kw/h Trabajo (Tn) = WMOTOR W = 0.98 * 1 W = 0.98 Kw/h

e. Envasadora Potencia = PMOTOR P = 1.5 HP P = 1.5 * 0.74 P = 1.11 Kw/h Trabajo (Tn) = WMOTOR W = 1.11 * 1 W = 1.11 Kw/h

f. Etiquetadora Potencia = PMOTOR P = 1.5 HP P = 1.5 * 0.74 P = 1.11 Kw/h Trabajo (Tn) = WMOTOR W = 1.11 * 1 W = 1.11 Kw/h

TABLA 4.22: CONSUMO DE ENERGIA POR CADA MA UINARIA MAQUINARIA Kw/h Lavadora

2

Despulpadora

4.95

Marmita

2.96

Esterilizadora

0.98

Envasadora

1.11

Etiquetadora

1.11

Total

13.11

El abor ación propia

De acuerdo a la TABLA4.22 se obtiene que producir 1 Tn de mermelada de aguaymanto se consume 13.11 Kw/h. ello nos servirá como factor para encontrar el consumo de energía de acuerdo a la producción de mermelada anual del estudio.

4.7.5. CAPACIDADES DE LOS EQUIPOS Y MAQUINARIAS

TABLA 4.23: CAPACIDAD Y CANTIDAD DE EQUIPOS Y MAQUINARIA Maquinaria y equipos Capacidad # Lavadora

3000 kg /h

2

Despulpadora

3000 kg /h

2

Marmita

2000 kg / h

3

Esterilizadora

9000 b/ h

3

Envasadora

8000 b/ h

3

Etiquetadora

9000 b/ h

3


4.7.

CONTROL DE CALIDAD

Para el proceso del control de calidad se debe realizar determinantes puntos que deben tomarse en cuenta para que el producto final pueda ser recibido si ninguna traba por parte de la aduana de Los Ángeles – EE.UU. Se debe analizar los siguientes determinantes: a. Supervisar todo el proceso de siembra y cosecha de la materia prima para luego supervisar la calidad de ésta en el proceso de recepción. b. Comprobar el peso correcto de la materia prima. c. Supervisar en la etapa de selección la eliminación de aguaymantos dañados y descompuestos. d. Evaluar: -

Criterios organolépticos Las mermeladas de frutas se calificarán por su calidad, asignándole un puntaje de acuerdo con la importancia relativa de cada factor expresado numéricamente en una escala de 1 a 100. (Ver Tabla 4.6)

TABLA 4.24: CRITERIOS DE CALIDAD FACTOR Consistencia Color Ausencia de defectos Sabor y aroma TOTAL F uente: N TP 203.047:1991 El aboración: Propia

PUNTOS 20 20 20 40 100

-

Criterios microbiológicos de calidad sanitaria e inocuidad. (Ver TABLA 4.7) TABLA 4.25: CRITERIOS MCRIBIOLÓGICOS Agente microbiano

Categoría

Clase

n

c

Límite por g m

M

MOHOS

3

3

5

1

102

103

LEVADURAS

3

3

5

1

102

103

F uente: DI GESA El aboración: Propia

e. Realizar las pruebas correspondientes al producto envasado (peso, envasado, humedad, etc.) f. Determinación de la calidad del producto almacenado.

4.8.

A B C D E F G H I J K L M N Ñ O P Q R S T U

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

TABLA 4.26: CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL PROYECTO Fecha Fecha Actividades Duración de Inicio Fin Predecesoras Cronograma de Implementación 169 05-ene 05-jul Constitución de la empresa 2 05-ene 06-ene Permisos municipales 1 05-ene 05-ene Trámites legales 1 06-ene 06-ene C Definición de Localización 4 07-ene 12-ene Búsqueda de posibles terrenos 1 07-ene 07-ene D Evaluación de propuestas 1 08-ene 08-ene F Selección de propuestas 1 09-ene 09-ene D Compra del terreno 1 12-ene 12-ene H Ejecución de los estudios de Ingeniería 1 13-ene 13-ene Estudios de resistencia de suelos 1 13-ene 13-ene I Estudio de impacto ambiental 1 13-ene 13-ene I Construcción de obras civiles 24 13-ene 13-ene Diseño de la distribución de la planta 1 13-ene 13-ene I Contratar a empresa de construcción 1 14-ene 14-ene N Adquisición de materiales 1 16-ene 16-ene Construcción de obras civiles 20 19-ene 13-ene O Suministro e instalación de equipos y maquinarias 28 13-ene 19-ene Definir equipos y maquinarias necesarias 2 13-ene 14-ene N Adquisición de equipos y maquinarias 2 19-ene 20-ene Instalación de equipos y maquinarias 2 20-feb 21-ene Recepción de obras, pruebas y puesta en marcha 135 20-feb 05-ene T


5. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION

5.1.CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA La empresa será creada bajo la denominación de Sociedad Anónima Cerrada (SAC), pues se considera que ésta se ajusta a la modalidad que se desea constituir al presentar características como: - Sociedad en la que predomina el elemento personal, concebida para entidades

integradas por accionistas de estrecha vinculación. - El capital social se encuentra dividido en alícuotas denominadas acciones, no

inscribibles en el Registro de Mercado de Valores. Éstas pueden transferirse o negociarse. - De acuerdo con su naturaleza no puede contar con un número mayor de 20 accionistas.

La responsabilidad de éstos es limitada, es decir, está restringida al monto o capital que aportan, en caso sea mayor no tendrán responsabilidad sobre ella. - No es necesario pagar la totalidad del aporte de capital para constituirla 5.1.1. Car acterísticas de la Sociedad Anóni ma Cerrada

- Denominación. Debe incluir la indicación de “Sociedad Anónima Cerrada”, o las

siglas “S.A.C.” a continuación del nombre de la empresa. - Capital. Se divide en alícuotas denominadas acciones, no inscribibles en el

Registro de Mercado de Valores; éste está integrado por los aportes de los socios, quienes no responden personalmente por las deudas sociales. Los accionistas y la propia sociedad cuentan con el derecho de adquisición preferente respecto a la transferencia de acciones. - Accionistas. Integrada por accionistas de estrecha vinculación que limitan la

responsabilidad en relación al aporte efectuado. De acuerdo a su naturaleza no puede contar con un número mayor de 20 accionistas, pero ello no limita su posibilidad para manejar grandes capitales. - Constitución. Para constituir una sociedad anónima cerrada, básicamente se

requiere: a. El nombre de la sociedad. Se debe realizar una búsqueda previa en registro públicos, con el objetivo de asegurar que el nombre elegido no lo posee alguien más. Éste incluye la reserva del nombre.

b. Capital social. Para que se constituya la sociedad es necesario que tenga su capital suscrito totalmente, y cada acción suscrita esté pagada, por lo menos, en un 25%. No se exige un monto mínimo de capital social, a efectos de constituir la sociedad. c. Socios. Tener como mínimo 2 socios y no más de 20 socios. Es la ventaja de esta sociedad dado que usualmente las sociedades anónimas cerradas se forman con 2 socios. d. Gerente general. Designar aquel sujeto encargado de ejercer las funciones de este cargo. e. Directorio. A través del pacto social o estatuto de la sociedad se ha de establecer la existencia del directorio. Sin embargo, si se determina la no existencia de éste, todas las funciones establecidas para este órgano societario serán ejercidas por el gerente general. f. Domicilio y duración. Éstos son aspectos obvios, sin embargo no pueden ser considerados irrelevantes. Por ello se debe indicar el lugar en el que se ha de establecer la entidad como la duración de la sociedad, la misma que puede ser indefinida o definida. - Aportes de los accionistas. Los aportes pueden ser efectuados en moneda

nacional y/o extranjera, así como en bienes físicos o tangibles o a través de contribuciones tecnológicas intangibles, que se puedan presentar bajo la forma de bienes físicos, documentos técnicos e instrucciones; que sean susceptibles de ser valorizados. Los aportes no dinerarios serán revisados por el Directorio. Luego de mencionar las principales características de la Sociedad Anónima Cerrada (SAC), se considera indispensable establecer los pasos que se deben realizar con el único objetivo de constituir una entidad.

GRÁFICO 5.1: CONSTITUCIÓN DE UNA ENTIDAD INICIO

Elaborar la Minuta de

Inscribir ante SUNARP

Legalizar los libros

Constitución Social

los nombramientos

contables

Elevar Minuta a

Obtener el RUC ante

Obtener autorización

Escritura Pública

SUNAT

del libro de Planillas

Inscribir la sociedad

Obtener la Licencia de

Legalizar los libros

ante la SUNARP

funcionamiento

societarios

FIN


5.2.ESTRUCTURA ORGÁNICA Y FUNCIONAL DE LA EMPRESA

A. LA JUN TA GENERAL DE ACCIONI STAS

Es la congregación de los accionistas debidamente convocada, para decidir asuntos propios de su competencia. Viene a ser el órgano máximo de la sociedad. Sus acuerdos serán aceptados por todos los miembros quienes deben reunirse en asambleas ordinarias (obligatorias) o extraordinarias (opcionales), a las que deben asistir por lo menos socios que posean la mitad del capital aportado. Las asambleas extraordinarias se convocan por acuerdo del directorio o por acuerdo de los accionistas que son dueños de la quinta parte del capital pagado. Entre las atribuciones de este órgano está el de elegir a los miembros del directorio.

B. DIRECTORIO

Es elegido por la Junta General de Accionistas, debiendo ser inscrita dicha designación en el Registro de Personas Jurídicas de la Zona Registral correspondiente al lugar donde se constituya. Para ser director no se requiere ser accionista; salvo que el Estatuto disponga lo contrario. Asimismo, puede ser Director un extranjero domiciliado o no. 

El número de directores será fijado en el estatuto, y en su defecto, lo determinará la Junta General. El número de directores no podrá ser inferior a tres por motivos de diversidad en los puntos de opinión para la empresa.



El directorio tiene las facultades de representación legal y de gestión necesarias para la administración de la sociedad dentro de su objeto social.



El Directorio está obligado a formular la memoria, los estados financieros y la propuesta de aplicación de las utilidades en caso de haberlas. Los documentos anteriormente señalados deberán reflejar en forma clara y precisa, la situación económica y financiera de la organización, las utilidades obtenidas o las pérdidas sufridas y el estado de sus negocios.

C. GERENTE GENERAL

Representada por el gerente, quien es la persona encargada de la administración directa e inmediata de la empresa y ejecutor de las decisiones tomadas por el directorio. Es el representante legal y es el responsable de que todas las actividades funcionales como: la producción, las ventas y finanzas, se realicen de acuerdo a las políticas y planes establecidos previamente.

Perfil: el gerente de la empresa deberá ser de preferencia un Ingeniero Industrial con conocimientos en administración y negocios internacionales o un Administrador de empresas con conocimientos en ingeniería de una planta productora. Deberá tener experiencia en empresas agroindustriales que procesan especies para exportación. Deberá ser una persona responsable, con capacidad de mando, observadora y creativa.

GRÁFICO 5.2: ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS

DIRECTORIO

GERENCIA GENERAL

SECRETARÍA

DPTO. DE LOGÍSTICA El aboración: Propia

CONTABILIDAD

DPTO. DE PRODUCCIÓN

DPTO. DE CONTROL DE CALIDAD

DPTO DE VENTAS

D. JEF E DE PRODUCCI ÓN

Es el responsable de todas las actividades productivas realizadas en la planta. Establece los programas, controles y políticas operativas de trabajo en la planta industrial. El jefe de producción será el encargado de dirigir y controlar la ejecución del programa de producción establecido, incluyendo actividades previas al desarrollo del proceso como son la verificación del correcto funcionamiento de los equipos y el oportuno abastecimiento de los materiales y suministros, tanto en calidad como en cantidad. Controlará la uniformidad de la calidad del producto en coordinación con el jefe de Control de Calidad, además de velar por el cumplimiento de los programas de seguridad e higiene industrial.

Perfil: Preferencialmente se requerirá un ingeniero industrial con experiencia en jefatura de plantas agroindustriales, capacidad de mando y con buena disposición para el trabajo en equipo y el empowerment. E. JEFE D E CONTROL DE CAL I DAD

Estará encargado de controlar que el producto en proceso cumpla con los parámetros técnicos necesarios, para así asegurar al final, un producto que cumpla con los estándares de calidad requeridos por el mercado estadounidense para su posterior comercialización. Además realizará el análisis de la materia prima que ingresa a la planta e informará los resultados al Jefe de producción.

Perfil: El presente puesto deberá ser ocupado por un ingeniero en industrias alimentarias o por un ingeniero químico, con experiencia en el trabajo de laboratorio y control de calidad, de preferencia con conocimientos sobre especies como el aguaymanto. F . JEF E D E L OGÍSTI CA

Es el responsable de la compra de materia prima e insumos a utilizarse en el proceso productivo, además de llevar un inventario diario de estas en el almacén. De igual manera responderá por el producto terminado almacenado.

Perfil: El jefe de logística deberá ser un ingeniero industrial con experiencia en el manejo de almacenes, deberá ser una persona eficiente y responsable; con conocimiento en el almacenamiento de materia prima perecible. G. JEFE DE VENTAS

Es el encargado de las ventas internacionales del producto. También se encarga de realizar las actividades de marketing y planificar campañas de promoción así como la participación del producto en ferias; llevará a cabo el proceso de exportación, evaluación de los precios del mercado y cobranza. Tiene contacto directo con los compradores, para coordinar los volúmenes que demandarán con la disponibilidad del producto terminado, además tiene la autoridad de dar descuentos dependiendo de los volúmenes de compra que se maneje. Debe estar enterado de los nuevos empaques y presentaciones que el mercado exige de acuerdo a los destinos y volúmenes que demandan para satisfacerlos de la mejor manera posible.

Perfil: El encargado de este puesto deberá ser un licenciado en administración, con experiencia en actividades de exportación de productos agroindustriales y marketing. H . CAPACI TADOR DE CAM PO

Es el encargado de capacitar al agricultor sobre la siembra, cosecha y cuidados del aguaymanto fresco, además verificará que el producto llegue en óptimas condiciones para la cosecha, para de esta manera tener una materia prima óptima para el proceso de elaboración de mermelada que ejecuta planta.

Perfil: El encargado de este puesto deberá ser un Ingeniero Agrónomo, con experiencia en cultivos no tradicionales y en especial con amplia experiencia en el cultivo de productos del genero Capsicum. I . CONTADOR

Se encargará de llevar los registros contables de la empresa. Además preparará estadísticas de la empresa.

Perfil: El Asesor Contable deberá ser un Contador Público Colegiado con experiencia en empresas agroindustriales; deberá ser una persona eficiente y responsable. J. SECRETARIA

Se requerirá de una secretaria que se encargará de apoyar al Gerente General, preparará y coordinará las reuniones; además será el nexo entre el Gerente y resto de la empresa. K. OPERARIOS

Se requerirá de 8 operarios quienes estarán bajo la supervisión del Jefe de Planta. Estarán a cargo de los trabajos en los almacenes de materia prima y producto terminado, además también trabajarán en el proceso productivo en la parte de selección y envasado. Se les exigirá responsabilidad y experiencia en el trabajo de Planta.

5.3.ADMINISTRACIÓN GENERAL Se tomará en cuenta para cada operación que involucra la actividad de la empresa: A. Comercialización.

Las operaciones de exportación se realizarán mediante una transacción internacional, ésta se dará mediante intermediarios bancarios tanto de la parte del exportador como del importador; el exportador enviará la factura comercial (DUA) que será enviada al Banco del importador, a la vez el importador proporcionará a su Banco una carta de crédito para que así la transacción concluya con el pago por la mercancía. Se usará el término comercial FOB Paita. Para la exportación es necesario el apoyo de un operador logístico, RAnsa es una empresa especializada en todos los procesos logísticos. El proyecto tomará el servicio integral de logística de Ransa que incluye procesos de: la carga internacional (acreditaciones aduaneras, fiscales y legales), agencia de aduanas, almacenaje (niveles de inventarios, optimizar costos, etc), transporte y distribución.

B. Compras.

Las compras para adquirir el producto, se debe aclarar que no se acopiará sino que se otorgará un crédito semilla previa alianza con una entidad bancaria para cubrir costos de compra de semilla, siembra, riego, cosecha, etc.; y así se aplique lo establecido por el mercado justo. Para los demás procesos que incluyan materiales directos (envase, insumos, etiquetas, etc) y materiales indirectos, se llevará a cabo bajo la supervisión del jefe de logística que estará siempre presente para que los materiales estén en el área con la cantidad requerida, con la cantidad estimada y en el tiempo dado. C. Políti ca F inanciera.

Se tendrá a final de cada una distribución de utilidades a cada socio por cada cierre de periodo, éste será proporcional con los aportes de los socios. D. Personal.

El pago del personal se dará respecto a lo que se indique al mercado laboral respetando todos los beneficios dados por el Estado. Como es una empresa industrial, se trabajará Se trabajará en un solo turno de 8 horas diarias durante 26 días al mes, es decir 312 días al año; se tomará en cuenta las horas extras según requerimientos. El personal de la planta será remunerado mensualmente bajo una planilla. E. Políti ca de Cont rol.

Este aspecto es fundamental, y abarca todas las actividades de la empresa: desde la calidad de la materia prima que ingresa (consistencia, color, ausencia de defectos, sabor y aroma) que nos entregan los agricultores, hasta la calidad del producto final (requerimiento fitosanitario para ingreso al mercado estadunidense), todos los análisis serán realizados en el laboratorio de la planta por el encargado del control de calidad efectuándose mediante una muestra por cada avance de actividades, analizándose y dando un resultado para su posterior avance. Por otro lado, la gerencia realizará mensualmente la revisión de cumplimiento de los objetivos de la empresa (Manual de buenas prácticas de manufactura).

5.4.ESTABLECIMIENTO Y FUNCIONAMIENTO Tras la realización de la constitución de la empresa, corresponde su inscripción en la SUNARP con el fin de obtener la razón social de la empresa. PRODUCE (Ministerio de Producción) extenderá el Registro Industrial requerido y con el permiso de ESSALUD se podrán iniciar las actividades, en este caso, la construcción de la obra civil. A continuación los pasos más detallados para el inicio del funcionamiento de la empresa: Pasos para el establecimiento de la empresa 1. Realizar la Minuta de Constitución Social con asesoría de un abogado. La minuta contendrá los siguientes puntos (la reserva del nombre en registros públicos, presentación de los documentos personales, descripción de la actividad económica, capital de la empresa y estatuto). Tiempo: 2 días. 2. Elevar la Minuta a Escritura Pública ante un notario. Tiempo: 3 días 3. Inscribir ante la SUNARP la sociedad (nombramiento de directores, gerentes y apoderados). Tiempo: 15 días. 4. Obtener a través de la SUNAT el registro único del contribuyente (RUC). Tiempo: 1 día 5. Adquirir la licencia municipal del funcionamiento ante la municipalidad de Chiclayo. Tiempo: 20 días. 6. Legalizar todos los libros contables ante un notario público. Tiempo 2 días. 7. Obtener la autorización del libro de Planillas (número de trabajadores, remuneraciones, derechos, obligaciones laborales, etc) ante el Ministerio de Trabajo y Promoción Social (MTPS). Tiempo: 5 días. 8. Legalizar los libros societarios (Libro de Actas de Junta General de Accionistas, matrícula de Acciones. Libro de Acta de Acuerdos del Directorio, entre otros). Tiempo: 2 días

5.5.ASPECTOS LEGALES 5.5.1. TRI BU TACI ÓN

-

Impuesto a la Renta. Impuesto que grava a las rentas que provienen del capital, del trabajo o de ambos factores y consiste en el pago anual del 15% de la renta neta.

-

Impuesto General a las Ventas (IGV). Éste grava la venta de bienes inmuebles, prestación de servicios, contratos de construcción, entre otros. Actualmente el porcentaje que se paga por este concepto es del 18% de las ventas realizadas por la empresa.

-

Saldo a favor del exportador. Es el IGV que grava a las adquisiciones (locales o importadas) realizadas por la empresa en pos de realizar la exportación. Se trata de un saldo a favor del exportador (Crédito fiscal) sobre el cual se tiene derecho de solicitar su devolución o compensación. En caso se realice una devolución existe un límite máximo de 19% del valor FOB de las exportaciones realizadas en un período.



Tributos del gobierno local

-

El Impuesto Predial. Tributo de periodicidad anual que grava el valor de los predios urbanos y rústicos. Para efectos del Impuesto se considera predios a los terrenos como a las edificaciones e instalaciones fijas y permanentes que constituyan

partes

integrantes

de

dichos

predios.

La

recaudación,

administración y fiscalización del impuesto corresponde a la Municipalidad Distrital donde se encuentre ubicado el predio. -

El Impuesto al Patrimonio Vehicular. Impuesto de periodicidad anual y grava la propiedad de los vehículos con una antigüedad no mayor de tres años. Dicho plazo se computará a partir de la primera inscripción en el Registro de Propiedad Vehicular de los Registros Públicos. Están obligados al pago, en calidad de contribuyentes, las personas naturales o jurídicas propietarias de los vehículos afectos.

-

Los Arbitrios Municipales. Originados por la prestación de un servicio público por parte de las Municipalidades, es decir, son aquellas tasas que se pagan por la prestación y mantenimiento del servicio público



Tributos de comercio

- Drawback. Régimen aduanero que permite, como consecuencia de la

exportación de mercancías, evitar el pago de los Derechos Arancelarios de importación de los insumos utilizados en la producción de bienes nacionales destinados a la exportación, impidiendo el incremento del costo y precio final del producto. - Aranceles. La exportación al mercado estadounidense se realiza con cero

aranceles, a causa de la firma del tratado de libre comercio entre Perú y EEUU; el cual se encuentra en vigencia desde el año 2009. 5.1.2. Benefi cios social es

- CTS. Depósito semestral realizado por el empleador al trabajador en planilla o

aquel que trabaja como mínimo cuatro horas diarias. Ésta es equivalente a un dozavo de la Remuneración computable (RC) del trabajador, por cada mes completo de servicios que hubiera prestado en el periodo semestral correspondiente. - Gratificaciones. Los trabajadores sujetos al régimen laboral de la actividad

privada tienen derecho a percibir dos gratificaciones equivalentes a una remuneración mensual, una de ellas con motivo de Fiestas Patrias y otra con motivo de Navidad. Las gratificaciones deberán ser abonadas durante la primera quincena de los meses de julio y diciembre. - Vacaciones. Las normas constitucionales y la legislación laboral nacional

consagran el descanso semanal remunerado, los feriados no laborales y las vacaciones anuales pagadas correspondientes a 30 días.

5.1.3. Certificaciones

- Certificado de Origen. Es el documento que acredita la procedencia de la

mercadería o producto a exportarse. Este es necesario para acceder a las preferencias arancelarias que brinda el Tratado de Libre Comercio entre Perú y EEUU. Se debe mencionar que el tiempo aproximado de este trámite es de 8 días útiles. - Certificación HACCP (HazardAnalysisCritical Control Points) . Sistema de

gestión de inocuidad de alimentos. Éste asegura la obtención de un producto higiénico y seguro, lo cual es requerido por el gobierno estadounidense para la importación de productos alimenticios. Esta certificación requiere de tres auditorias, que se detallan a continuación, así como los costos y tiempos estimados.

TABLA 5.1: PASOS PARA OBTENER EL CERTIFICADO HACCP COSTO EN CONCEPTOS TIEMPO SOLES Pre-auditoría

1 día

2,650

Auditoria de Certificación

2 días

5,400

Auditoria de Seguimiento

2 días

5,400

TOTAL

13,450

El aboració aboración: n: Propia

- Certificado Sanitario de Exportación. Certificación básica en el proceso de

exportación, que permite realizar cualquier proceso comercial en relación a la mermelada de aguaymanto orgánico. El costo asociado es de 0.75% de una UIT (S/. 3650) para alimentos en general. Los documentos necesarios son los siguientes: 

Solicitud dirigida al director de DIGESA.



Declaración Jurada con Nº de RUC y firmada por representante legal.



Informe de análisis físicos, químicos y microbiológicos del producto a exportar emitido por un laboratorio acreditado.



Información sobre el estado de la habilitación sanitaria del establecimiento durante el procesamiento del lote a exportar.



Especificaciones solicitadas por el exportador.



Pago por derecho de trámite.

- Certificado fitosanitario. Certificado oficial emitido por el Servicio Nacional de

Sanidad agraria (SENASA), con la finalidad de certificar la condición fitosanitaria de las plantas y productos naturales que han sido inspeccionados durante los procesos. Para efectos del proyecto es necesario obtener esta certificación, la misma que se ha de dirigir a la materia prima, es decir, al aguaymanto en fruto. Los requisitos se detallan a continuación: 

Certificación de Lugar de producción.



Inspección fitosanitaria.



Plantas productora o empacadora aprobadas por SENASA.

5.1.4. Requi Requi sitos l egales para l a produ cción y expor expor tación

- Licencia de funcionamiento de una planta industrial. Se deberá gestionar el

permiso de edificación de la misma, la cual involucrará una revisión ante el objetivo de garantizar que ésta no comprometa el medio ambiente como el bienestar de la comunidad. - Etiquetado del producto final. Es uno de los requisitos solicitados por el

gobierno Estadounidense para el proceso de exportación de productos alimenticios o agroindustriales. En el etiquetado se requiere de: 

Nombre del producto y tipo



Identificación del lote



Razón social de la empresa y logotipo



Contenido neto como el contenido bruto en unidades del Sistema Internacional de Unidades



País de origen y puerto de destino

6. INVERSIONES

6.1.ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES 6.1.1. INVERSIÓN FIJA. La planta industrial de mermelada de aguaymanto orgánico dispone de un área de 3075 m2, ésta se encuentra ubicado en el parque industrial específicamente al frente de la universidad San Martín. En dicha área se efectuará una remodelación de la infraestructura adecuándola a la que se requiere y que se ha dado en el plano, teniendo solo 3045 m2 para construcción y lo demás se cree conveniente para las áreas verdes. 

INVERSIÓN FIJA TANGIBLE

a) Terreno

Se ha estimado un área de 3 075 m2, teniéndose como costo de compra el monto de S/. 5, 600, 000 nuevos soles y se proporciona el precio por m2 correspondiente a S/. 1,821. b) Re Remode modelaci laci ón de la edif edif icación icación y l a in fr aes aestr uctur a

Se muestra en TABLA 6.1 los costos para la edificación e infraestructura de la planta, teniendo en cuenta el costo por m2 y luego su costo total respecto a los 3045 m2 que posee el terreno para construir.

TABLA 6.1: 6.1: COSTO POR POR M DE LA CONSTRUCCIÓ CONSTRUCCIÓN NY EDIFICACIÓN EDIFICACION INFRAESTRUCTURA DESCRIPCION (N.S./m2) (N.S./m2) Bases, vigas y columnas 241.12 241.12 Muros 167.71 373.98 Techos 123.71 78.52 Pisos 119.35 17.88 Revestimientos 46.23 46.23 Puertas y ventanas 61.2 39.31 Baños 39.24 39.34 F uente: uente: El Peru Peru ano (2010) (2010) El aboració aboración: n: Propia

En la TABLA 6.2 se calcula mediante la multiplicación de los costos por m2 por el total de m2 para edificación e infraestructura de la planta industrial de mermelada de aguaymanto orgánico, los cuales ascienden a el monto correspondiente a S/. 9, 9021.44 nuevos soles en construcción y S/. 2, 443, 065.98 en infraestructura.

TABLA 6.2: COSTOS TOTALES DE LA CONSTRUCCIÓN Y EDIFICACIÓN DE LA PLANTA COSTO TOTAL COSTO TOTAL DESCRIPCION CONSTRUCCIONES INFRAESTRUCTURA (N.S./m2) (N.S./m2) Bases, vigas y columnas 29898.88 704311.52 Muros 20796.04 1092395.58 Techos 15340.04 229356.92 Pisos 14799.4 52227.48 Revestimientos 5732.52 135037.83 Puertas y ventanas 7588.8 114824.51 Baños 4865.76 114912.14 TOTAL 99021.44 2443065.98 El aboración: Propia

c) Instalaciones

Las instalaciones eléctricas y sanitarias tienen un monto correspondiente de S/. 213.03 nuevos soles por m2, presentando en la TABLA 6.3 el costo que corresponde a las áreas de administración y producción.

TABLA 6.3: COSTOS DE LAS INSTALACIONES ELÉCTRICAS Y SANITARIAS DE LA EMPRESA COSTO POR COSTO AREA UNIDAD CANTIDAD m2 TOTAL Producción m2 2921 213.03 622260.63 Administración m2 62 213.03 13207.86 Otras m2 52 213.03 11077.56 TOTAL 646546.05 El aboración: Propia

d) Maquinaria

La maquinaria industrial que se requiere, tanto por su capacidad como la cantidad, se muestra en la TABLA 6.4 con los costos que le corresponden. Sin embargo, se debe tener en cuenta que estos montos se encuentran en dólares, razón por la cual se verán afectados por el tipo de cambio.

TABLA 6.4: COSTOS DE LA MAQUINARIA INDUSTRIAL DE LA PLANTA COSTO COSTO DESCRIPCION CANTIDAD UNITARIO TOTAL Lavadora 2 13970 27940 Despulpadora 2 8760 17520 Marmita 3 5500 16500 Esterilizadora 3 15000 45000 Envasadora 3 25000 75000 Etiquetadora 3 12000 36000 TOTAL 217960 El aboración: Propia

e) M obil iar io y Equi po de oficin a

Se debe tomar en cuenta que para la implementación de las áreas de administración será necesario adquirir mobiliario y equipos que se necesita para efectuar efectivamente las actividades que les corresponden. En la TABLA 6.5 se muestran la cantidad y los costos tanto unitarios como totales correspondientes al mobiliario y equipo de oficina que se adquirirá.

TABLA 6.5: COSTOS DEL MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA DE LA PLANTA MOBILIARIOS Y VALOR CANTIDAD COSTO TOTAL EQUIPOS DE OFICINA UNITARIO Escritorio de Oficina 6 205 1230 Muebles para computadora 4 75 300 Sillas para oficinas 10 35 350 Bancas para baño 4 17 68 Archivador 3 120 360 Estante 2 90 180 Computadora- Impresora 6 200 1200 Teléfono-fax 2 320 640 Extinguidores 5 80 400 Papelera 5 2.5 12.5 TOTAL 4740.5 El aboración: Propia



INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE

En la TABLA 6.6 se muestran todos los gastos que se efectuarán en cuanto a la constitución, capacitación y organización; como también la licencia de funcionamiento y los estudios que conciernen a pre – factibilidad del proyecto como el Impacto Ambiental de éste.

TABLA 6.6: COSTOS DE ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES DESCRIPCIÓN MONTO Gastos de Constitución 1400.00 Gastos de Capacitación

1000.00

Gastos de Organización

1200.00

Estudio de Impacto Ambiental

2300.00

Estudio de Pre- factibilidad

10800.00

Licencia de Funcionamiento

690.00

Imprevistos

1350.00

TOTAL El aboración: Propia

18740.00

6.1.2. CAPITAL DE TRABAJO Capacidad de la compañía para realizar actividades con normalidad durante el corto plazo. Por ello, éste es considerado como aquel fondo económico del cual hace uso la entidad para reinvertir y obtener utilidades, manteniendo la operación corriente del negocio. Las empresas para poner en marcha un negocio, requieren de recursos para cubrir insumos, materia prima, pago de mano de obra, compra de activos fijos, pago de gastos de operación etc. Bajo este escenario, surge la necesidad de tener disponible este capital durante el corto plazo para cubrir las necesidades de la empresa a tiempo. Es preciso añadir, que se requiere de un capital de trabajo, necesario para operar, durante dos meses de producción. Ello se origina, por el recorrido que atraviesa el producto terminado para llegar al destino, tratándose éste de EE.UU - California. El monto total del capital de trabajo se resume en la TABLA 6.11. - Materia prima. Se requiere de un monto de S/. 166,667.00 para operar durante

los dos primeros meses de operación de la planta. El costo de financiar una hectárea de cultivo de aguaymanto fresco se observa en TABLA 6.7.

TABLA 6.7: MATERIA PRIMA A DOS MESES MATERIA PRIMA Costo de producción por hectárea

2500

Toneladas por hectárea

4.50

Necesidad de MP para 2 meses

300

Necesidad de hectáreas

67

Costo de materia prima para 2 meses El aboración: Propia

166667

- Envases y etiquetas. Se considera un monto estimado de S/. 9,675.00; ello hallado

en relación al consumo de la planta durante dos meses de producción de mermelada de aguaymanto orgánico. El costo de los envases y etiquetas etiquetas se observa en TABLA 6.8.

TABLA 6.8: ENVASES Y ETIQUETAS A DOS MESES ENVASES Y ETIQUETAS Necesidad de vidrio para 1 año

33750

Necesidad de vidrio para 2 meses

5625

Costo por envase de vidrio

1.70

Costo total de la necesidad de vidrio Necesidad de etiquetas para 1 año

9563 33750

Necesidad de etiquetas para 2 meses

5625

Costo por etiqueta

0.02

Costo total de la necesidad de etiquetas

113

Costo total de envases y etiquetas

9675


- Servicios. Comprende energía eléctrica y requerimiento de agua. Por ello se

requiere en promedio un total de S/. 1,680.00 para la energía eléctrica durante los dos meses y respecto al requerimiento de agua, se tiene noción sobre el costo por metro cúbico para las empresas, siendo éste de S/. 4.79. Ver TABLA 6.9 y TABLA 6.10.

TABLA 6.9: ENERGÍA ELÉCTRICA A DOS MESES ENERGÍA ELÉCTRICA Total para maquinaria

13.11

Total para las oficinas y demás

2.622

Total de kw/h usados en la fábrica Total de kw/h requeridos para 2 meses Costo kw/h

15.732 6041.088 0.27803922

Costo de la necesidad de Kw/h

1680


TABLA 6.10: AGUA A DOS MESES AGUA Requerimiento de agua por 2 meses

37500

Requerimiento de agua para 2 meses

37.50

Costo de m para empresas empresas

Costo de la necesidad de agua

4.79

179.63

El abo aborr ació ación: n: Propia

- Remuneraciones. Es necesario disponer de S/. 30,683.33; con la finalidad de

cubrir los sueldos de los trabajadores durante dos meses. Este monto se observa en la TABLA 6.11.

TABLA 6.11: REMUNERACIÓN A DOS MESES REMUNERACIONES Costo anual

184100

Costo por 2 meses de funcionamiento 30683.33 El aboració aboración: n: Propia

- Promoción y publicidad. Se considera un monto de S/. 3,102.00 durante los

primeros meses de venta del producto de mermelada me rmelada de aguaymanto orgánico. - Gastos de oficina. Se estima un monto de S/. 448. - Exportación. Comprende el costo de transportar el producto desde la planta hasta

el puerto de Paita y los tramites de aduanas. Sin embargo, el operador logístico RANSA se encargará de todo ello. Su costo por envío de 180 TM es de S/. 2,631.00 por mes, por tanto para el periodo de dos meses se realizarán envíos con un monto de S/. 5,262.00

TABLA 6.12: CAPITAL DE TRABAJO CAPITAL DE TRABAJO TOTAL Materia prima Costo de materia prima para 2 meses Envases y etiquetas Costo total de la necesidad de vidrio Costo total de la necesidad de etiquetas Energía eléctrica Costo de la necesidad de Kw/h Agua Costo de la necesidad de agua Remuneraciones Costo por 2 mes de funcionamiento Promoción y publicidad Gastos de oficina Exportación TOTAL El abo aboració ración: n: Propia

166666.67 9563 113 1679.66 179.63 30683.33 3102 448 5262 217696.28

6.1.3. INVERSIÓN TOTAL La suma de inversión fija tangible e intangible junto al capital de trabajo, se trata de un monto respecto a la inversión total del proyecto de S/. 9, 641,406. Ello se detalla en la TABLA 6.13

TABLA 6.13: INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO INVERSIÓN TOTAL INVERSIÓN FIJA Inversión Fija Tangible 5600000 - Terreno 99021.44 - Edificación 2443065.98 - Infraestructura 646546.05 - Instalaciones 611595.76 - Maquinaria 4740.50 - Mobiliario y equipo de oficina Total Inv. Fija Tangible 9404969.73 Inversión Fija Intangible 1400 - Gastos de construcción 1000 - Gastos de capacitación 1200 - Gastos de organización 2300 - Estudio de impacto ambiental 10800 - Estudio de pre - factibilidad 690 - Licencia de funcionamiento 1350 - Imprevistos Total Inv. Fija Intangible 18740 INVERSIÓN CAPITAL DE TRABAJO 166666.67 - Materia prima 9675 - Envases y etiquetas 1679.66 - Energía eléctrica 179.63 - Agua 30683.33 - Remuneraciones 3102 - Promoción y publicidad 448 - Gastos de oficina 5262 - Exportación Total Inv. Capital de Trabajo 217696.29 INVERSIÓN TOTAL DEL 9641406 PROYECTO El abo aborr ació ación: n: Propia

7. FINANCIAMIENTO

7.1.FUENTES DE FINANCIAMIENTO Para el financiamiento se consideraron programas de crédito que ofrece la Corporación Financiera de Desarrollo (COFIDE), entre los que se encuentran: Programa de Crédito PROBID, Programa de Crédito Multisectorial, Programa Microglobal (para Microempresas), Programa de Crédito PROPEM (para pequeñas empresas), Programa de Crédito FONDEMI, entre otros (ver TABLA7.1.) El Programa PROBID, se tiene como el programa ideal ya que se ajusta a las necesidades de este proyecto, ya que éste financia el establecimiento, ampliación y/o modernización de las actividades del sector privado del país. El PROBID financia hasta el 100% de los proyectos en la adquisición de activos y/o capital de trabajo, por un monto máximo de US$ 20 millones de dólares. Los plazos de amortización serán como mínimo 1 año y como máximo 15 años y puede incluir un periodo de gracia de acuerdo a las necesidades del proyecto.

TABLA 7.1: PROGRAMAS Y LÍNEAS DE FINANCIAMIENTO DE COFIDE PROGRAMAS

PLAZOS Pago Gracia

DESTINO

PROGRAMA MULTISECTORIAL DE INVERSION Inversión. Exportaciones de bienes PROBID de capital. Capital de trabajo estructural MULTISECTORIAL: NUEVOS SOLES

Inversión. Capital estructural

de

MONTOS

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

15 años

De acuerdo al proyecto

Hasta US$ 20000000 por proyecto

Hasta el 100% del requerimiento

10 años

2 años

Hasta US$ 10000000 por su prestatario


trabajo

PROGRAMA MYPES MICROGLOBAL MICRO EMPRESA

PROPEM PEQUEÑA EMPRESA

HABITAT PRODUCTIVO

CREDITOS SUBORDINADOS

Inversión. Capital de trabajo

4 años

Inversión

10 años

Capital de trabajo

3 años

Capital de trabajo. Adquisición maquinarias y equipos.

4 años

Adquisición, construcción, ampliación y mejoras de locales de 7 años negocios y viviendas. Fortalecimiento del patrimonio Mínimo: 8 efectivo de las IFIES elegibles. años Ampliar servicios financieros a Máximo: favor de las PYMES 10 años

Máximo US$ 10000 por su prestatario. La cartera 1 año promedio de la IFIF, no excederá de US$ 5000 De acuerdo Hasta US$ 300000 por su al proyecto prestatario Hasta US$ 70000 por su 1 año prestatario Máximo US$ 10000. La 1 año cartera promedio no excederá de US$ 6000 1 años

5 años

Máximo US$ 2000000 por IFIE

Hasta el 100% del requerimiento Hasta el 100% del requerimiento


Hasta el 100% del Máximo US$ 2000000 por su monto solicitado por la prestatario IFIE

FONDEMI

Inversión. Capital de trabajo

2 años

1 año

Máximo US$ 10000 por su prestatario


Sujetos a disponibilidad de COFIDE Hasta US$ 5000000 por su prestatario

Hasta el 100% del requerimiento Hasta el 100% del requerimiento

PROGRAMA DE CAPITAL DE TRABAJO CORTO PLAZO

Capital de trabajo

MEDIANO PLAZO

Capital de trabajo

Máximo 360 días 7 años

2 años

PROGRAMA DE COMERCIO EXTERIOR FIMEX

FIEX

Importaciones

Máximo un año

Mínimo US$ 20000

Pre y Post Embarque

Máximo un año

Mínimo US$ 20000

Capital de trabajo

Inversión y Exportaciones de bienes de capital Bienes durables, bienes de capital IMPORT - CHILE y servicios, proyectos llave de mano Bienes de capital procedentes de IMPORT - USA Alemania, otros países de Europa y USA Bienes, servicios y proyectos IMPORT - HUNGRÍA procedentes de Hungría IMPORT - PAÍSES NÓRDICOS

Bienes, servicios y proyectos

PROGRAMAS HIPOTECARIOS Adquisición de vivienda en FONDO MI VIVIENDA primera venta

3 años

1 año

Hasta US$ 3000000

15 años

De acuerdo al proyecto

Hasta US$ 20000000

Hasta el 100% del requerimiento Hasta el 100% del requerimiento Hasta el 100% del requerimiento Hasta el 100% del requerimiento

Hasta 10 años

Mínimo US$ 20000

Hasta el 100% del suministro

Hasta 5 años

Mínimo 500000 Euros o su equivalente en US$

Hasta el 85% del valor del suministro

Hasta 10 años

Mínimo US$ 50000

Hasta 10 años

Mínimo US$ 20000

Hasta 20 años

Hasta el 85% del valor del suministro Hasta el50% del costo total del suministro

Hasta el 90% del valor máximo de la vivienda (35 UIT)

Hasta 25 años

COFICASA

5 años

MICROCRÉDITO

1 año

PROGRAMAS DE CAPACITACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO Estudios de postgrado y CODIESTUDIOS 7 años 2 años especialización Capacitación del personal Estudios de especialización o COFIDE TENIFICA transferencia de tecnología. 4 años 1 año Contratación de expertos o consultores. OTROS PROGRAMAS Restauración, reparación, reconversión, mejoras y/o ampliación de inmuebles ubicados CENTROS URBANOS 15 años 1 año en centros urbanos con fines de vivienda o desarrollo de un proyecto productivo o de servicio. 




Hasta el 50% del valor de la vivienda o del valor de tasación, el que resulte menos. El monto máximo del valor de la vivienda será de US$ 120000 Máximo US$ 5000 por su Hasta el 100% del prestatario requerimiento Máximo US$ 20000 por su prestatario


Máximo US$ 100000 por operación


Máximo US$ 50000 por su prestatario


7.2.APORTES PARA EL FINANCIAMIENTO El financiamiento está orientado hacia la adquisición de activos fijos y a la conformación del capital de trabajo, que permitirá al proyecto poder iniciar sus operaciones productivas y comerciales. El costo del proyecto de inversión es de S/. 9, 641,406.00, del cual el 35% (es decir S/. 3, 419,842.35) es aporte propio y el 65% (S/. 6, 221,563.67) restante será financiado mediante un crédito bancario. Ser vici o de deuda

El crédito que se requiere para cubrir parte del capital de trabajo y parte de la inversión fija asciende a US$ 6196006.08 el cual se cancelará en un plazo de 5 años.

7.3.ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO Ésta se detalla a través de la TABLA 7.2, la misma en la cual se logra observar el aporte realizado por los accionistas como aquel monto producto del financiamiento proporcionado por COFIDE (65%)

TABLA 7.2: ESTRUCTURAS DE FINANCIAMIENTO PARA EL PROYECTO APORTE FINANC. DETALLE TOTAL COFIDE PROPIO INVERSIÓN FIJA Inversión Fija Tangible 1960000 3640000 - Terreno 34657.50 64363.94 - Edificación 855073.08 1587992.90 - Infraestructura 226291.12 420254.93 - Instalaciones 214058.52 397537.24 - Maquinaria 1659.18 3081.33 - Mobiliario y equipo de oficina Total Inv. Fija Tangible 9404969.73 Inversión Fija Intangible 1400 - Gastos de constitución 1000 - Gastos de capacitación 1200 - Gastos de organización 2300 - Estudio de impacto ambiental 10800 - Estudio de pre - factibilidad 690 - Licencia de funcionamiento 1350 - Imprevistos Total Inv. Fija Intangible 18740 INVERSIÓN CAPITAL DE TRABAJO 58333.3345 108333.3355 - Materia prima 9675 - Envases y etiquetas 1679.66 - Energía eléctrica 179.63 - Agua 30683.33 - Remuneraciones 3102 - Promoción y publicidad 448 - Gastos de oficina 5262 - Exportación Total Inv. Capital de Trabajo 217696.29 INVERSIÓN TOTAL DEL 3419842.35 6221563.67 9641406.02 PROYECTO El aboración: Propia

7.4.SERVICIO DE DEUDA

El crédito que se requiere para cubrir parte del capital de trabajo y parte de la inversión fija asciende a US$ 6196006.08 el cual se cancelará en un plazo de 5 años.

7.4.1. CARACT ERI STI CAS DE L CRÉDI TO 

Pago por Periodo: Mensual



Plazo Total: 5 años



Periodo de gracia: 0 Meses.



Plan de pagos: amortización constante.



Tasa de Interés anual: 15 % anual efectiva



Monto del Préstamo: S/. 6, 221,563.673



Tasa de interés efectiva mensual = 0.012

De acuerdo a esto deduciremos nuestro cronograma de pagos mensuales. Ver TABLA 7.4 Convertimos la tasa anual efectiva en trimestral: Iem =

Iem =

    √      

= 0.012

El sistema de pagos con cuotas decrecientes se opta debido a una exigencia de COFIDE. Este crédito incluye un período de gracia de un año y medio, evaluado también por COFIDE, el cual está de acuerdo a las necesidades del proyecto.

TABLA 7.3: DATOS DEL CRÉDITO PARA EL PROYECTO Pago por periodo Plazo total Periodo de gracia Plan de pagos Tasa de interés anual Monto del préstamo Tasa interés efectiva mensual Amortización El abor ación: Propia

mensual 5 0 Amort. constante 15% 6221563.673 0.012 103692.7279

TABLA 7.4: CRONOGRAMA DE PAGOS MENSUALES PARA EL PROYECTO Año Mes Saldo Interés Amortización Cuota 1 6221563.67 74658.7641 103692.7279 178351.492 2 6117870.95 73414.4513 103692.7279 6191285.4 3 6014178.22 72170.1386 103692.7279 6086348.36 4 5910485.49 70925.8259 103692.7279 5981411.32 5 5806792.76 69681.5131 103692.7279 5876474.27 6 5703100.03 68437.2004 103692.7279 5771537.23 1 7 5599407.31 67192.8877 103692.7279 5666600.19 8 5495714.58 65948.5749 103692.7279 5561663.15 9 5392021.85 64704.2622 103692.7279 5456726.11 10 5288329.12 63459.9495 103692.7279 5351789.07 11 5184636.39 62215.6367 103692.7279 5246852.03 12 5080943.67 60971.324 103692.7279 5141914.99 13 4977250.94 59727.0113 103692.7279 5036977.95 14 4873558.21 58482.6985 103692.7279 4932040.91 15 4769865.48 57238.3858 103692.7279 4827103.87 16 4666172.75 55994.0731 103692.7279 4722166.83 17 4562480.03 54749.7603 103692.7279 4617229.79 18 4458787.3 53505.4476 103692.7279 4512292.75 2 19 4355094.57 52261.1349 103692.7279 4407355.71 20 4251401.84 51016.8221 103692.7279 4302418.67 21 4147709.12 49772.5094 103692.7279 4197481.62 22 4044016.39 48528.1966 103692.7279 4092544.58 23 3940323.66 47283.8839 103692.7279 3987607.54 24 3836630.93 46039.5712 103692.7279 3882670.5 25 3732938.2 44795.2584 103692.7279 3777733.46 26 3629245.48 43550.9457 103692.7279 3672796.42 27 3525552.75 42306.633 103692.7279 3567859.38 28 3421860.02 41062.3202 103692.7279 3462922.34 29 3318167.29 39818.0075 103692.7279 3357985.3 30 3214474.56 38573.6948 103692.7279 3253048.26 3 31 3110781.84 37329.382 103692.7279 3148111.22 32 3007089.11 36085.0693 103692.7279 3043174.18 33 2903396.38 34840.7566 103692.7279 2938237.14 34 2799703.65 33596.4438 103692.7279 2833300.1 35 2696010.92 32352.1311 103692.7279 2728363.06 36 2592318.2 31107.8184 103692.7279 2623426.02

Año

4

5

Mes 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60

TOTAL El aboración: Propia

Saldo 2488625.47 2384932.74 2281240.01 2177547.29 2073854.56 1970161.83 1866469.1 1762776.37 1659083.65 1555390.92 1451698.19 1348005.46 1244312.73 1140620.01 1036927.28 933234.551 829541.823 725849.095 622156.367 518463.639 414770.912 311078.184 207385.456 103692.728 189757692

Interés 29863.5056 28619.1929 27374.8802 26130.5674 24886.2547 23641.942 22397.6292 21153.3165 19909.0038 18664.691 17420.3783 16176.0655 14931.7528 13687.4401 12443.1273 11198.8146 9954.50188 8710.18914 7465.87641 6221.56367 4977.25094 3732.9382 2488.62547 1244.31273 2277092.3

Amortización 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 103692.7279 6221563.673

Cuota 2518488.97 2413551.93 2308614.89 2203677.85 2098740.81 1993803.77 1888866.73 1783929.69 1678992.65 1574055.61 1469118.57 1364181.53 1259244.49 1154307.45 1049370.41 944433.366 839496.325 734559.284 629622.244 524685.203 419748.162 314811.122 209874.081 104937.041 185916913

8. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

8.1. Presupuestos de costos y gastos 8.1.1. Costos de Producción Se refiere a aquellos que intervienen durante la elaboración del producto. Éstos se dividen en costos directos y costos indirectos. 8.1.1.1. Costos directos - Materia prima. Constituida por el aguaymanto fresco, siendo los costos

financiados en su totalidad por el proyecto. Ver TABLA Nº 8.1

TABLA 8.1: COSTOS DE MP EN TN Año TM/Año Costo/TM 1

1800

1000000

2

2250

1250000

3

2700

1500000

4

3600

2000000


- Otros insumos. Constituido por los costos generados a raíz del requerimiento de

azúcar durante la elaboración de la mermelada de aguaymanto orgánico. Ver TABLA Nº 8.2.

TABLA 8.2: COSTOS DE AZÚCAR Año 1 2 3 4

COSTOS DE AZÚCAR TM/Año Kg 1800 2425876.011 2250 3032345.013 2700 3638814.016 3600 4851752.022

Costos 1455525.61 1819407.01 2183288.41 2911051.21


- Envases y etiquetas. A través de la TABLA Nº 8.3 se muestran los costos

pertenecientes a envases y etiquetas requeridas durante el proceso de mermelada de aguaymanto orgánico.

TABLA 8.3: COSTOS DE ENVASES Y ETIQUETAS Requerimiento por Año

1

2

3

4 a 10

Envases Unidades

8640000

10800000

12960000

17280000

Envases de seguridad

432000

540000

648000

864000

Total de envases

9072000

11340000

13608000

18144000

15422400

19278000

23133600

30844800

TOTAL

Etiquetas Unidades

8640000

10800000

12960000

17280000

Etiquetas de seguridad

432000

540000

648000

864000

Total de etiquetas

9072000

11340000

13608000

18144000

TOTAL

181440

226800

272160

362880


- Mano de obra directa. Conformado por los salarios de aquellos operarios que

trabajan en el área de selección, recepción y envasado. El monto corresponde a 8 salarios que en conjunto constituyen una cantidad anual de S/. 23, 835.00. Ver TABLA Nº 8.4.

TABLA 8.4: COSTOS DE MANO DE OBRA Cargo

Cantidad

Sueldo Mensual

Costo anual

Aportac. 13.5%

Total pagado

Personal Administrativo Gerente Contador Jefe de ventas Capacitador de campo Seguridad Limpieza

1 1 1 1 2 1

3500 1000 2500 1200 500 200

49000 14000 35000 16800 7000 2800

6615 1890 4725 2268 945 378

55615 15890 39725 19068 7945 3178 141421

700 800

9800 11200

1323 1512

11123 12712 23835

750 750 750 500

10500 10500 10500 7000

1418 1418 1418 945

11918 11918 11918 7945 43698

TOTAL Mano de Obra D Recepción y envasado Área de selección

4 4

TOTAL Mano de Obra I Jefe de Producción Jefe de Logística Control de calidad Mantenimiento

1 1 1 2

TOTAL El aboración propia

- Agua. Se refiere al requerimiento de agua necesario para la cocción de mermelada

de aguaymanto orgánico. Ver costos de producción a través de TABLA Nº 8.5.

Año

TABLA 8.5: COSTOS DE AGUA Costo de Costo de Anual Costo m3 Producción mantenimiento

1

225000

1077.75

862.20

215.55

2

281250

1347.19

1077.75

269.44

3

337500

1616.63

1293.30

323.33

4 a 10

450000

2155.50

1724.40

431.10


8.1.1.2. Costos indirectos - Mano de obra indirecta. Constituido por el jefe de producción, jefe de logística,

control de calidad y mantenimiento; generando un costo anual de S/. 43, 698.00. Ver TABLA Nº 8.4. - Costo de servicio. Monto que se refiere a aquellos costos que surgen del servicio

de energía y agua requerida en mantenimiento. Ver TABLA Nº 8.5 y Nº 8.6.

TABLA 8.6: COSTOS DE ENERGÍA Año

TM/Año

1 2 3 4 a 10

1800 2250 2700 3600

KW/h Producción 23598 29498 35397 47196

KW/h Oficinas

KW/h Total

Costo

4720 5900 7079 9439

28318 35397 42476 56635

7873.40 9841.75 11810.10 15746.81


- Gastos en seguros. Obtenidos del monto anual de activos fijos tangibles,

representando el 1% del costo total de cada uno de ellos. Ver TABLA Nº 8.7.

TABLA 8.7: GASTOS EN SEGUROS Activos

Valor activo Gasto anual

Obras civiles

3188633

31886

Maquinaria

611596

6116

4741

47

Mobiliario y equipo

TOTAL

38049.70


- Gastos de mantenimiento. Obtenidos de acuerdo a los porcentajes de cada activo.

Los resultados se muestran a través de la TABLA Nº 8.9.

TABLA 8.8: GASTOS EN ACTIVOS AÑOS

ACTIVOS

1-2

3-5

6 - 10

Maquinaria y Equipos

1%

2%

4%

Obras civiles

2%

2%

3%

Mobiliario y equipo de oficina

1%

2%

3%

Equipos de laboratorio

2%

2%

3%


TABLA 8.9: GASTOS EN MANTENIMIENTO Activos

1a2

3a5

6 a 10

Obras civiles

63773

63773

95659

Maquinaria

6116

12232

24464

47

95

142

69936

76099

120265

Mobiliario y equipo

TOTAL El aboración propia

8.1.2. Depreciación y amortización de activos fijos. Se presenta en la TABLA 8.10 la depreciación y amortización de los activos tangibles e intangibles, dada su uso durante los próximos 10 años, tomando en cuenta lo determinado por la SUNAT.

TABLA 8.10: CALCULO DE LA DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS FIJOS Inversión Depreciación Anual DESCRIPCION Total (%) 1 – 10 Inversión Fija Tangible Edificación 99018.44 3 2970.553 Infraestructura 2443062.98 3 73291.889 Instalaciones 646536.05 10 64653.605 Maquinaria 611596.00 10 61159.6 Mobiliario y equipo de oficina 4715.50 25 1178.875 Total Depreciación 203254.522 Inversión Fija Intangible Gastos de constitución 1400 10 140 Gastos de capacitación 1000 10 100 Gastos de organización 1200 10 120 Estudio de impacto ambiental 2300 10 230 Estudio de pre - factibilidad 10800 10 1080 Licencia de funcionamiento 690 10 69 Imprevistos 1350 10 135 Total Amortización 1874 TOTAL 205128.522 El aboración propia

8.1.3. Gastos de operación. A. GASTOS ADMINISTRATIVOS. Aquí están comprendidos el sueldo del personal administrativo, como también los útiles de oficina, pagos a la municipalidad e imprevistos, se ha calculado el total de como Gastos Administrativos anuales, los cuales detallamos en la TABLA 8.11.

TABLA 8.11: GASTOS ADMINISTRATIVOS DESCRIPCIÓN - Personal Administrativo - Pagos a la Municipalidad - Útiles de Oficina - Imprevistos Total gastos administrativos

AÑOS (1 - 10) 141421 1000 1200 1000 144621


B. GASTOS DE VENTAS. Se refieren a los desembolsos hechos para la comercialización del producto final. Abarca los ítems siguientes: - Promoción y Publicidad. Se ha fijado un desembolso anual de 34122 soles.

Gastos de Exportación. Son los desembolsos realizados para garantizar la comercialización del producto al mercado exterior teniendo a Paita como puerto de salida. El transporte del producto desde la planta ubicada en el parque industrial al puerto de Paita, su almacenaje (esperando el embarque), más los trámites aduaneros estará a cargo del Operador Logístico RAMSA (cuya tasa es de US$ 1100 por cada contenedor de 40 pies) estando continuamente bajo la supervisión de nuestro Jefe de Ventas. Los gastos anuales de exportación se observan en la TABLA 8.12.

TABLA 8.12: GASTOS DE EXPORTACIÒN ANUALES CONCEPTO Número de envíos anuales Gastos de exportación (RAMSA) El abor ación propia

AÑOS 1 31 95480

2 33 40040

3 34 43120

4 – 10 36 49280

C. GASTOS FINANCIEROS. Están constituidos por los intereses derivados del financiamiento de la inversión. Ver TABLA º 8.13.

TABLA 8.13: GASTOS DE FINANCIAMIENTO AÑO INTERES 1 791184.09 2 616978.42 3 442772.75 4 268567.08 5 94361.41 TOTAL 2213863.74 El aboración propia

TABLA 8.14: COSTO TOTAL 1 I. COSTO DE PRODUCCIÓN a. Costos Directos Materia prima 1000000 Otros insumos 1455526 Envases y etiquetas 15603840 Mano de obra directa 23835 Agua 862 Total de costos directos 18084062.8 b. Costos Indirectos Mano de obra indirecta 43698 Costos de servicio 8088.95 Gastos en seguros 38049.70 Gastos de mantenimiento 69936 Total de costos indirectos 159772 II. GASTOS ADMINISTRATIVOS Personal administrativo 141421 Pagos a la municipalidad 1000 Útiles de oficina 1200 Imprevistos 1000 Total de administrativos 144621 III. GASTOS DE VENTAS Promoción y publicidad 34122 Gastos de exportación 95480 Total de gastos de ventas 129602 IV. GASTOS DE DEPRECIACIÓN Depreciación Tangibles 203254.522 Amortización Intangibles 1874 Total de depreciación 205128.522 V. GASTOS FINANCIEROS Interés de financiamiento 791184.09 Total de gastos financieros 791184.09 TOTAL 19514371 El aboración propia

2

3

4

5

6 a 10

1250000 1500000 2000000 2000000 2000000 1819407 2183288 2911051 2911051 2911051 19504800 23405760 31207680 31207680 31207680 23835 23835 23835 23835 23835 1078 1293 1724 1724 1724 22599119.8 27114176.7 36144290.6 36144290.6 36144290.6 43698 10111.19 38049.70 69936 161794

43698 12133.43 38049.70 76099 169980

43698 16177.91 38049.70 76099 174024

43698 16177.91 38049.70 76099 174024

43698 16177.91 38049.70 120265 218190

141421 1000 1200 1000 144621

141421 1000 1200 1000 144621

141421 1000 1200 1000 144621

141421 1000 1200 1000 144621

141421 1000 1200 1000 144621

34122 40040 74162

34122 43120 77242

34122 49280 83402

34122 49280 83402

34122 49280 83402

203254.522 203254.522 203254.522 203254.522 203254.522 1874 1874 1874 1874 1874 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522 616978.42 442772.75 268567.08 94361.41 0 616978.42 442772.75 268567.08 94361.41 0 23801804 28153921 37020034 36845828 36795632

8.2. Presupuesto de ingresos

Se obtiene por las ventas realizadas durante el proyecto a precios constantes. Los ingresos del proyecto están determinados por la suma de las ganancias recibidas de la venta de mermelada en frascos de 250 gr. La mermelada de aguaymanto orgánico tendrá un precio de venta de US$ 3.39 / Kg. Sin embargo, éste se ve afectado por el actual tipo de cambio, el cual se trata de S/. 2.806. Los ingresos se pueden visualizar en la TABLA 8.15

TABLA 8.15: PRESUPESTO DE INGRESOS AÑOS 1 2 3 4 – 10

Volumen de Ventas (TM) 2160 2700 3240 4320

Precio Unitario TM 9500 9500 9500 9500

Ingreso Total 20520000 25650000 30780000 41040000


8.3. Presupuesto de costos fijos y variables Para poder determinar el punto de equilibrio, los Costos Totales deben desagregarse en Costos Fijos y Costos Variables. Estos costos se detallan en la TABLA 8.16

TABLA 8.16: COSTOS FIJOS Y COSTOS VARIABLES CONCEPTO / AÑOS 1 2 3 a. Costos Variables Materia prima 1000000 1250000 1500000 Otros insumos 1455526 1819407 2183288 Envases y etiquetas 15603840 19504800 23405760 Mano de obra directa 23835 23835 23835 Agua 862 1078 1293 Gasto de ventas 129602 74162 77242 Servicios 8088.95 10111.19 12133.43 Total de costos variables 18221754 22683393.2 27203551.4 b. Costos Fijos Mano de obra indirecta 43698 43698 43698 Gastos en seguros 38049.7 38049.7 38049.7 Gastos de mantenimiento 69936 69936 76099 Depreciación y amortiz. 205128.522 205128.522 205128.522 Gastos administrativos 144621 144621 144621 Gastos financieros 791184.09 616978.42 442772.75 Total de costos fijos 1292617.31 1118411.64 950368.972 TOTAL 19514371.3 23801804.8 28153920.4 El aboración propia

4 2000000 2911051 31207680 23835 1724 83402 16177.91 36243869.9

5 2000000 2911051 31207680 23835 1724 83402 16177.91 36243869.9

6 a 10 2000000 2911051 31207680 23835 1724 83402 16177.91 36243869.9

43698 43698 43698 38049.7 38049.7 38049.7 76099 76099 120265 205128.522 205128.522 205128.522 144621 144621 144621 268567.08 94361.41 0 776163.302 601957.632 551762.222 37020033.2 36845827.5 36795632.1

8.4. Punto de equilibro El Punto de Equilibrio, también denominado Punto de Nivelación es aquel punto donde se cruzan la línea de costos totales y la línea del ingreso total, es el nivel de producción vendida, en la que los ingresos totales por ventas, son iguales a los costos totales de lo vendido, es aquel nivel de producción vendida en que la empresa no pierde ni gana y por lo tanto su utilidad es cero. Para calcular los diferentes valores del punto de equilibrio, se utilizaron los datos de las TABLAS 8.15 y 8.16 en las siguientes formulas; mostrándose los resultados en la TABLA 8.17.

TABLA 8.17: PUNTO DE EQUILIBRIO AÑO 1 2 3 4 5 6 – 10

Producción Vendida (TM) 2160 2700 3240 4320 4320 4320


Ingreso Total

CF

CV

CVu

Pu

Qe

Ie

20520000 25650000 30780000 41040000 41040000 41040000

1292617 1118412 950369 776163 601958 551762

18221754 22683393 27203551 36243870 36243870 36243870

8436.00 8401.26 8396.16 8389.78 8389.78 8389.78

9500 9500 9500 9500 9500 9500

1214.86 1017.90 860.96 699.11 542.20 496.99

11541195.63 9670057.57 8179163.32 6641550.85 5150890.56 4721373.51

9. ESTADOS FINANCIEROS

Los Estados Financieros son informes que se utilizaran para dar a conocer la situación económica y financiera que experimentara la empresa entre los años que constituirá el proyecto, es decir, en el horizonte de la vida útil de este.

9.1. ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS Es un estado financiero que muestra el resultado de las operaciones de una empresa en un periodo determinado. La utilidad o pérdida que generará al comparar los ingresos obtenidos frente a los egresos que dieron origen a la puesta en marcha de la planta. El estado de pérdidas y ganancias comprende:

9.1.1. INGRESOS. Se refiere a los ingresos por ventas, los que han sido determinados anteriormente mediante las proyecciones de ventas en el capítulo de estudio de mercado, suponiendo que estas se efectuarán desde el primer día de operaciones.

9.1.2. EGRESOS. Aquí se consideran los costos de fabricación, gastos de operación, depreciación y gastos financieros, que fueron analizados anteriormente.

9.1.3. IMPUESTO A LA RENTA. El Impuesto a la Renta a cargo de las personas jurídicas domiciliadas se determinará aplicando la tasa del 30% sobre su renta neta.

TABLA 9.1: ESTADO DE GANANCIAS Y P RDIDAS CONCEPTO - AÑOS Ingresos Ventas Total de Ingresos (Costo de Producción) Utilidad Bruta (Gastos Administrativos) (Gastos de Ventas) Utilidad Operativa (Gastos de Depreciación) Utilidad Antes de Intereses (Gastos Financieros) Utilidad Antes de impuestos (Impuesto a la Renta 30%) UTILIDAD NETA El aboración propia

1

2

3

4

5

6 a 10

20520000 25650000 30780000 41040000 41040000 41040000 20520000 25650000 30780000 41040000 41040000 41040000 18243835 22760914 27284157 36318315 36318315 36362481 2276165.011 2889085.821 3495843.268 4721684.889 4721684.889 4677519.234 144621 144621 144621 144621 144621 144621 129602 74162 77242 83402 83402 83402 1986923.011 2670302.821 3273980.268 4493661.889 4493661.889 4449496.234 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522 1781794.489 2465174.299 3068851.746 4288533.367 4288533.367 4244367.712 791184.09 616978.42 442772.75 268567.08 94361.41 0 2572978.579 3082152.719 3511624.496 4557100.447 4382894.777 4244367.712 771893.5737 924645.8157 1053487.349 1367130.134 1314868.433 1273310.314 1801085.005 2157506.903 2458137.148 3189970.313 3068026.344 2971057.398

9.2. FLUJO DE CAJA PROYECTADO Es un Estado Financiero en el que se presenta los movimientos de entradas y salidas de dinero en efectivo con el fin de determinar la liquidez de la empresa. Este método es utilizado en la Planificación del efectivo a largo plazo y toma como punto de partida la Utilidad Neta después de Impuestos, del Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado. Este enfoque se puede realizar mediante dos modalidades, las cuales se emplearan dentro del proceso de Evaluación del Proyecto y son conocidas como: Flujo Neto de Caja Económico y Flujo Neto de Caja Financiero. A continuación se muestra el Flujo de Caja que indica el movimiento de los fondos del dinero que tiene el proyecto, es decir, los ingresos y erogaciones de Efectivo durante la vida del proyecto. (Ver TABLA 9.2)

TABLA 9.2: FLUJO DE CAJA PROYECTADO CONCEPTO / AÑO I. INGRESOS Ventas Total Ingreso II. EGRESOS Costos de Inversión (Activo Fijo Tangible) (Activo Fijo Intangible) (Capital de Trabajo) (Imprevistos 2%) (Total de Inversión) Egresos por Actividad (Costo de Producción) (Gastos Administrativos) (Gastos de Ventas) UTILIDAD OPERATIVA (Depreciación) Utilidad Antes de Impuestos (Impuesto a la Renta 30 %) (Inversión) Depreciación F. DE CAJA ECONOMICO Préstamo (Servicio de Deuda) Escudo Fiscal (IRFC - IREPG) F. DE CAJA FINANCIERO

0

1

2

3

4

5

20520000 20520000

25650000 25650000

30780000 30780000

41040000 41040000

41040000 41040000

-18243834.99 -144621 -129602

-22760914.18 -144621 -74162

-27284156.73 -144621 -77242

-36318315.11 -144621 -83402

-36318315.11 -144621 -83402

2001942.011 -205128.522 1796813.489 -539044.0467 0 205128.522 1462897.964 0 -791184.09 237355.227 909069.1013

2670302.821 -205128.522 2465174.299 -739552.2897 0 205128.522 1930750.531 0 -616978.42 185093.526 1498865.637

3273980.268 -205128.522 3068851.746 -920655.5239 0 205128.522 2353324.745 0 -442772.75 132831.825 2043383.82

4493661.889 -205128.522 4288533.367 -1286560.01 0 205128.522 3207101.879 0 -268567.08 80570.124 3019104.923

4493661.889 -205128.522 4288533.367 -1286560.01 0 205128.522 3207101.879 0 -94361.41 28308.423 3141048.892

-9404969.73 -18740 -217696.29 -1350 -9642756.02

-9642756.02 -9642756.02 6196006.08 -3446749.94

CONCEPTO / AÑO I. INGRESOS Ventas Total Ingreso II. EGRESOS Costos de Inversión (Activo Fijo Tangible) (Activo Fijo Intangible) (Capital de Trabajo) (Imprevistos 2%) (Total de Inversión) Egresos por Actividad (Costo de Producción) (Gastos Administrativos) (Gastos de Ventas)

41040000 41040000

41040000 41040000

41040000 41040000

41040000 41040000

41040000 41040000

-36362480.77 -144621 -83402

-36362480.77 -144621 -83402

-36362480.77 -144621 -83402

-36362480.77 -144621 -83402

-36362480.77 -144621 -83402

UTILIDAD OPERATIVA (Depreciación) Utilidad Antes de Impuestos (Impuesto a la Renta 30 %) (Inversión) Depreciación F. DE CAJA ECONOMICO Préstamo (Servicio de Deuda) Escudo Fiscal (IRFC - IREPG) F. DE CAJA FINANCIERO

4449496.234 -205128.522 4244367.712 -1273310.314 0 205128.522 3176185.92 0 0 0 3176185.92

4449496.234 -205128.522 4244367.712 -1273310.314 0 205128.522 3176185.92 0 0 0 3176185.92

4449496.234 -205128.522 4244367.712 -1273310.314 0 205128.522 3176185.92 0 0 0 3176185.92

4449496.234 -205128.522 4244367.712 -1273310.314 0 205128.522 3176185.92 0 0 0 3176185.92

4449496.234 -205128.522 4244367.712 -1273310.314 0 205128.522 3176185.92 0 0 0 3176185.92

Elaboración pr opia

6

7

8

9

10

10. EVALUACION ECONOMICA FINANCIERA

10.1.COSTO DE CAPITAL DE LA EMPRESA También se denomina Tasa de Descuento, y es aquel costo del dinero que se obtiene del promedio ponderado del costo estimado de los fondos que se han de invertir en la empresa. El proyecto será financiado mediante un programa de crédito vía COFIDE a una tasa anual efectiva de 15%, además asumimos un costo de 16.79% respecto al Aporte Propio, el cual se obtiene mediante cálculos (CAP) que hacen uso del Riesgo País actual (1.56% marzo del 2014 – JP MORGAN) y del porcentaje que representa la rentabilidad de invertir en otro proyecto (15% de rentabilidad para la Comercialización y Exportación de mermelada de Mamey). Por ello, de acuerdo al cuadro Nº 10.1., el costo de capital a utilizar en la evaluación es de 15.63%.

*( )  ()+  *()  (  )+   TABLA 10.1: COSTO DE CAPITAL Fuente de Fracción Ponderación Monto Interés Financiamiento del total % Crédito COFIDE 6221563.67 15 0.65 9.68 Aporte propio 3419842.35 16.79 0.35 5.96 Costo promedio ponderado de capital 15.63 El abor ación propia

10.2.EVALUACIÓN ECONÓMICA La evaluación económica viene a ser aquella que toma en consideración solamente el flujo real de los bienes y servicios productivos generados y/o absorbidos por el proyecto de Inversión. Bajo esta perspectiva no interesa la procedencia u origen del financiamiento,

debido a ello no considera el préstamo, es decir, las fuentes externas de financiamiento, ni su amortización ni sus intereses. Como indicadores de la Evaluación Económica de un proyecto de inversión, se emplean: - El Valor Actual Neto Económico (VANE) - La Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) - La Relación Beneficio / Costo. - Periodo de Recupero de la Inversión (Económico).

Para la obtención de estos indicadores se utiliza como información básica el Estado Proyectado de Pérdidas y Ganancias y el Flujo Proyectado de Caja Económico. Estos informes contables serán explicados a continuación.

10.2.1. EL VALOR ACTUAL NETO ECONÓMICO (VANE)

Este indicador nos mide los beneficios que generaría la empresa en el horizonte de planeamiento, actualizados al presente año. El costo de oportunidad para nuestro capital es de 15%. El criterio para tomar decisiones de aceptación o rechazo del Proyecto, cuando se emplea el método del valor actual neto (VAN) es el siguiente: Si VANE > 0 → Aceptar el Proyecto. Si VANE < 0 → Rechazar el Proyecto. Si VANE = 0 → Indiferente.

La Formula a utilizar es:

     ()

Dónde: -

       

- VANE = Valor Actual Neto Económico. - i = Costo de Capital (15%)

TABLA 10.2: FLUJO NETO ECONÓMICO FLUJO AÑO ECONÓMICO 0 -9642756.02 1 1462897.964 2 1930750.531 3 2353324.745 4 3207101.879 5 3207101.879 6 3176185.92 7 3176185.92 8 3176185.92 9 3176185.92 10 3176185.92 El abor ación propia

              (  ) (  ) ( )                    ( ()  () () )   ()  ()  ()  

Lo que quiere decir que después de recuperar la inversión se tendrá un ingreso adicional de S/. 3 358 244.95 nuevos soles, y según el criterio de decisión el VANE es mayor que cero por lo tanto se acepta el proyecto.

10.2.2. TASA INTERNA DE RETORNO ECONÓMICO Tasa de interés a la que se igualan los flujos netos económicos actualizados al año presente (cero) con la inversión del proyecto. Es aquel valor de la tasa de interés que hace que el VAN sea igual a cero Si la TIRE encontrado es mayor que la tasa de descuento de 15% entonces se acepta el proyecto, de lo contrario se rechaza. El criterio para tomar decisiones de aceptación o rechazo del proyecto cuando se emplea el Método de la Tasa Interna de Retorno (TIR) es el siguiente: Si TIRE es mayor que cero y mayor que el costo de capital, se Acepta el proyecto. Si TIRE es menor o igual que cero, y menor que el costo de capital, se rechaza el proyecto.

     ()      () Usando la Hoja de Cálculo Excel tenemos que el valor del TIRE = 22% El valor del TIRE es 22%, el cual es mayor que cero y además es mayor que el interés del costo de oportunidad de capital (15%), por lo tanto se acepta el proyecto.

10.2.3. LA RELACIÓN BENEFICIO / COSTO Este indicador divide el Valor Actual de los beneficios futuros entre la inversión. La Formula a utilizar es:

  ∑   ( )   

Este indicador tiene que ser mayor que 1 para que el proyecto sea rentable: - Si BC < 1 el proyecto no genera beneficio. - Si BC = 0 el proyecto no genera ni utilidad ni ganancia. - Si BC > 1 el proyecto es rentable.



⌈

                       () ( ()  () ()  )  ( )  ()  ()  ()  ()





⌉

1.35%

Tenemos que el BC es mayor que uno por lo tanto el proyecto es rentable, y por cada nuevo sol invertido se recupera S/. 1,35 nuevos soles.

10.2.4. PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSIÓN (ECONOMICO) Este indicador, calcula el número de periodos necesarios para recuperar la inversión inicial. Esta recuperación se da mediante las utilidades obtenidas. Los cálculos para hallar el periodo de recuperación de la inversión se observan en la TABLA 10.3. Vemos que la inversión se recupera a los 7 años, 6 meses (PRIE = 7,46 años) de operación de la planta, con lo cual llegamos a la conclusión, que el proyecto es rentable.

AÑO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

TABLA 10.3: PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSIÓN (ECONOMICO) FLUJO DE FLUJO DE CAJA FLUJO CAJA ECONÓMICO ECONÓMICO ECONÓMICO ACTUALIZADO ACUMULADO -9642756.02 -9642756.02 -9642756.02 1462897.964 1272085.19 -8370670.83 1930750.531 1459924.79 -6910746.05 2353324.745 1547349.22 -5363396.83 3207101.879 1833670.91 -3529725.92 3207101.879 1594496.44 -1935229.48 3176185.92 1373152.82 -562076.65 3176185.92 1194045.93 631969.28 3176185.92 1038300.81 1670270.09 3176185.92 902870.27 2573140.36 3176185.92 785104.58 3358244.94


10.3.EVALUACIÓN FINANCIERA Es aquella que, además de considerar el Flujo Real de los Bienes y Servicios productivos generados y/o absorbidos por el Proyecto de Inversión, considera el préstamo o financiamiento externo, su amortización y sus intereses. En tal sentido, este enfoque corresponde al Análisis del Flujo, monetario (ingresos) relativo a los bienes y servicios producidos por el Proyecto, más los prestamos recibidos de terceros o fuentes externas de financiamiento y del Flujo monetario (egresos), en contrapartida, por los bienes y servicios utilizados, más los pagos de los servicios financieros, ósea, la amortización y los intereses de los prestamos obtenidos.

Como indicadores de la evaluación financiera se utiliza: - El Valor Actual Neto Financiero (VANF) - La Tasa Interna de Retorno Financiero (TIRF) - La Relación Beneficio / Costo. - Periodo de Recupero de la Inversión (Financiero).

10.3.1. VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO Para hallar el VANF se actualiza el Flujo Neto de Caja Financiero donde si se considera la amortización y se compara el valor Actual obtenido con el valor Actual de la Inversión Inicial financiada con préstamos o recursos externos, es decir incluye los intereses y amortizaciones del préstamo, así mismo sus ingresos y gastos del proyecto. Este índice nos permite conocer la capacidad del proyecto desde el punto de vista del préstamo. La fórmula a utilizar es:

     () Dónde: - FNFn = Beneficio Neto Financiero en el año “n” - VANF = Valor Actual Neto Financiero. - i = Costo de Capital (15%)

TABLA 10.4: FLUJO NETO FINANCIERO AÑO

FLUJO FINANCIERO

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

-3446749.94 909069.1013 1498865.637 2043383.82 3019104.923 3141048.892 3176185.92 3176185.92 3176185.92 3176185.92 3176185.92


              (  ) (  ) ( )                    ( ()  () () )   ()  ()  ()  

Al actualizar por el mismo método con una tasa de costo de capital de 15% tenemos que nuestro VANF es de S/. 8, 401,974.614 nuevos soles demostrando que aún con el fuerte préstamo se puede llevar a cabo el proyecto.

10.3.2. TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERO La TIRF se ha obtenido con el mismo procedimiento para hallar la TIRE, usando la siguiente formula:

   () Usando la Hoja de Cálculo Excel tenemos que el valor del TIRF = 52%

El valor del TIRF es 52%, el cual es mayor que cero y además es mayor que el interés del costo de oportunidad de capital, por lo tanto se determina la aceptación del proyecto.

10.3.3. LA RELACIÓN BENEFICIO / COSTO Este indicador divide el Valor Actual Neto Financiero de los beneficios futuros entre la inversión.

  ∑   ( )   



⌈

                        ( ) ( ) ( ) ( ) )  (                        ()      () () () ()





⌉

3.44%

Tenemos que el BC es mayor que uno por lo tanto el proyecto es rentable, y por cada nuevo sol invertido se recupera S/. 3,44 nuevos soles.

10.3.4. PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSION (FINANCIERO)

Los cálculos para hallar el periodo de recuperación de la inversión se observan en la TABLA 10.5. Vemos que la inversión se recupera a los 4 años, 11 meses (PRIF = 4,91 años) de operación de la planta, con lo cual llegamos a la conclusión, que el proyecto es rentable.

TABLA 10.5: PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSIÓN (FINANCIERO) AÑO

FLUJO FINANCIERO

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

-3446749.94 909069.1013 1498865.637 2043383.82 3019104.923 3141048.892 3176185.92 3176185.92 3176185.92 3176185.92 3176185.92

FLUJO FINANCIERO ACTUALIZADO -3446749.94 790494.87 1133357.76 1343558.03 1726183.04 1561656.43 1373152.82 1194045.93 1038300.81 902870.27 785104.58

FLUJO FINANCIERO ACUMULADO -3446749.94 -2656255.07 -1522897.31 -179339.28 1546843.76 3108500.19 4481653.02 5675698.95 6713999.76 7616870.03 8401974.61


10.4.ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD Es el método que consiste en medir cuan sensible es la TIR y el VAN, ante variaciones de una (o más) variables del proyecto, con el fin de determinar si continua siendo rentable. Se han analizado dos alternativas de variación:

10.4.1. VARIACIÓN DE LOS INGRESOS Se ha considerado la disminución de los ingresos por las ventas en un 1% (TABLA 10.8) y 2.8% (TABLA 10.9), resultando los indicadores de evaluación que se observan en la TABLA 10.6.

TABLA 10.6: ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN PORCENTAJE INDICADOR COSTO DE CAPITAL VANE VANF TIRE TIRF BC BF

1% 0.15 2170039.61 7213769.28 0.20 0.47 1.23 3.09

2.8% 0.15 387731.62 5431461.29 0.16 0.40 1.04 2.58


Estos indicadores establecen que el proyecto sigue siendo rentable, aun cuando los ingresos disminuyen hasta un 2.8%, es decir, una disminución mayor al 2.8% hará que el proyecto sea no rentable y generará perdidas.

10.4.2. VARIACIÓN DE LOS EGRESOS Se ha probado la sensibilidad del proyecto en el caso de un incremento de los egresos en un 2.5% (TABLA 10.10) y 3.1% (TABLA 10.11), resultando los indicadores que se muestran en la TABLA 10.7.

TABLA 10.7: ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD EGRESOS AUMENTADOS EN PORCENTAJE INDICADOR Costo de capital VANE VANF TIRE TIRF BC BF

2.5% 0.15 705035.45 5748765.12 0.17 0.41 1.07 2.67

3.1% 0.15 68265.17 5111994.84 0.15 0.39 1.01 2.48


Estos indicadores demuestran la rentabilidad en condiciones pesimistas de variación de los egresos, donde se llega a la conclusión que el proyecto es rentable hasta un aumento de 3.1% de los egresos, pasado el cual el proyecto no será rentable y empezará a generar pérdidas.

TABLA 10.8: ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN UN 1% AÑO

INVERSIÓN

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

-9642756.02

INGRESOS

EGRESOS

20314800.00 25393500.00 30472200.00 40629600.00 40629600.00 40629600.00 40629600.00 40629600.00 40629600.00 40629600.00

18518057.99 22979697.18 27506019.73 36546338.11 36546338.11 36590503.77 36590503.77 36590503.77 36590503.77 36590503.77

COSTO DE CAPITAL VANE VANF TIRE TIRF BC BF El aboración propia

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO ACTUALIZADO -9642756.02 1147180.838 1324159.192 1405680.772 1669417.636 1451667.509 1248953.751 1086046.74 944388.4698 821207.365 714093.3609

0.15 2170039.615 7213769.284 20% 47% 1.23 3.09

FLUJO DE CAJA FNANCIERO ACTUALIZADO -3446749.94 665590.5228 997592.1643 1201889.583 1561929.766 1418827.501 1248953.751 1086046.74 944388.4698 821207.365 714093.3609

TABLA 10.9: ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN UN 2.8% AÑO

INVERSIÓN

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

-9642756.02

INGRESOS

20007000.00 25008750.00 30010500.00 40014000.00 40014000.00 40014000.00 40014000.00 40014000.00 40014000.00 40014000.00

EGRESOS

18518057.99 22979697.18 27506019.73 36546338.11 36546338.11 36590503.77 36590503.77 36590503.77 36590503.77 36590503.77


0.15 387731.6199 5431461.289 16% 40% 1.04 2.58

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO ACTUALIZADO

FLUJO DE CAJA FNANCIERO ACTUALIZADO

-9642756.02 959824.3167 1120510.799 1193178.101 1423037.727 1237424.11 1062655.144 924047.951 803519.9574 698713.0064 607576.5273

-3446749.94 478234.0011 793943.7711 989386.9118 1315549.857 1204584.102 1062655.144 924047.951 803519.9574 698713.0064 607576.5273


INVERSIÓN

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

-9642756.02

INGRESOS

20520000.00 25650000.00 30780000.00 41040000.00 41040000.00 41040000.00 41040000.00 41040000.00 41040000.00 41040000.00

EGRESOS

18518057.99 22979697.18 27506019.73 36546338.11 36546338.11 36590503.77 36590503.77 36590503.77 36590503.77 36590503.77




-9642756.02 990288.6517 1155845.619 1230850.267 1467999.878 1276521.633 1096318.844 953320.7338 828974.5511 720847.4357 626823.8572

-3446749.94 508698.336 829278.5911 1027059.077 1360512.008 1243681.625 1096318.844 953320.7338 828974.5511 720847.4357 626823.8572

0.15 705035.4496 5748765.119 17% 41% 1.07 2.67


INVERSIÓN

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

-9642756.02

INGRESOS

20520000.00 25650000.00 30780000.00 41040000.00 41040000.00 41040000.00 41040000.00 41040000.00 41040000.00 41040000.00

EGRESOS

18518057.99 22979697.18 27506019.73 36546338.11 36546338.11 36590503.77 36590503.77 36590503.77 36590503.77 36590503.77

COSTO DE CAPITAL VANE VANF TIRE TIRF BC BF Elaboración propia



-9642756.02 922657.4834 1082866.618 1154890.518 1380238.831 1200207.679 1029878.689 895546.6859 778736.2486 677161.9553 588836.4829

-3446749.94 441067.1677 756299.5906 951099.3286 1272750.961 1167367.671 1029878.689 895546.6859 778736.2486 677161.9553 588836.4829

0.15 68265.17076 5111994.84 15% 39% 1.01 2.48

10.5.EVALUACIÓN SOCIAL La llamada Revolución Verde o el “boom” de la Responsabilidad Social Empresarial representaron un cambio radical en la producción, convirtiéndose en toda una obligación de las compañías conocer cómo impactan en la ciudadanía y de qué manera benefician a su entorno; creando bienestar y además un valor social a sus productos o servicios para el cliente. A continuación algunos aspectos positivos que el proyecto permitirá: 1. Servir al público exterior con productos útiles y en condiciones justas. Han de suministrarse en condiciones aceptables de calidad, servicio, plazo, y precio. 2. Generar puestos de trabajo en la región de Lambayeque. 3. Mejorar la calidad de vida y bienestar de los trabajadores agricultores rurales de Cañarís e Incahuasi brindándoles capacitaciones y un ingreso no eventual. 4. Promoción

del

producto

peruano

orgánico

Aguaymanto

al

exterior,

potencializando el nombre de “producto peruano”. 5. Incrementar los ingresos por exportaciones en el sector de productos no tradicionales.

11. ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL

11.1. GENERALIDADES Es importante reconocer que cualquier actividad que realice el hombre generará algún impacto en el ambiente. La interacción entre el ser humano con el ambiente siempre se ha dado y aquella interacción representa un sistema complejo de resultados que pueden ser positivos y negativos. En los últimos años conocer la magnitud del impacto del proyecto sobre la zona en la que se realizará el mismo ha tomado mucha importancia debido principalmente a las siguientes razones: 1. Exigibilidad de un desarrollo sostenible: se debe tener la capacidad de producir eficientemente, sin alterar en forma negativa el medio o buscar el menor impacto posible. 2. Normatividad: a nivel nacional e internacional existe un requerimiento de ley en relación a la protección del medio ambiente por todos los miembros de la sociedad: empresas, familias, instituciones, etc. 3. Desventaja competitiva: el usuario o el cliente de hoy toma en cuenta mucho la responsabilidad social que tienen las empresas. Ser responsable para las empresas significa una creación de valor a largo plazo y sostenible en sus productos en relación a sus competidores. A nivel internacional el Programa de las Naciones Unidad para el Medio Ambiente – PNUMA, considerando el contexto planteado, establece que el “ambiente” abarca todos los factores físicos y sociales y en tal sentido el estado de cada país debe ser agente regulador de su cuidado controlando la actuación de las empresas. En Perú MINAM es el principal actor en relación al cuidado del ambiente; es una institución gubernamental que promueve la sostenibilidad ambiental del país conservando, protegiendo, recuperando y asegurando las condiciones ambientales, los ecosistemas y los recursos naturales. La Evaluación de Impacto Ambiental (EIA) es el método más efectivo para evitar los ataques al medio ambiente y conservar los recursos naturales en la ejecución de proyectos. La Directiva considera que se deben evaluar los efectos de un proyecto para proteger la

salud humana, contribuir a la mejora de la calidad de vida, mantener la biodiversidad y conservar los ecosistemas. Este capítulo tendrá la finalidad de estudiar los impactos ambientales que ocasionará el proyecto de la implementación de una empresa productora y comercializadora de mermelada de aguaymanto orgánico a un mercado internacional ubicada en el departamento de Lambayeque.

11.2. OBJETIVOS 11.2.1. OBJETIVO GENERAL

Identificar y analizar los impactos ambientales que producirán las etapas de preoperación y operación del proyecto, con la finalidad de buscas medidas que minimicen o eviten aquellos impactos ambientales negativos y en relación a los positivos, aquellas medidas que refuercen los beneficios generados.

11.2.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS   

Describir general del proyecto en relación con el uso del suelo y otros recursos naturales. Determinar y evaluar los efectos del proyecto en sus etapas de preoperación y operación. Plantear medidas para reducir, eliminar o compensar los efectos ambientales significativos.

11.3. MARCO INSTITUCIONAL Y NORMATIVO 11.3.1. INSTITUCIONES a. CONAM

El Consejo del Ambiente es la autoridad ambiental nacional del Perú. Tiene por finalidad planificar, promover, coordinar, controlar y velar por el ambiente y el patrimonio natural de la Nación. Tiene como objetivo promover la conservación del ambiente a fin de cooperar al desarrollo integral de la persona humana sobre la base de garantizar una adecuada calidad de vida, propiciando el equilibrio entre el desarrollo socioeconómico, el uso sostenible de los recursos naturales y la conservación del ambiente. Constituye un organismo público descentralizado adscrito al ámbito de la Presidencia del Consejo de Ministros.

b. SINIA

El SINIA es un sistema de alcance nacional, capaz de recopilar información con el fin de ponerla a disposición de organismos gubernamentales, no gubernamentales y público en general. Tiene como finalidad garantizar el acceso, difusión e intercambio de la información ambiental generada en el país. La información que dispone este sistema, asimismo, permite apoyar la toma de decisiones en temas ambientales, a nivel nacional y regional. El Sistema Nacional de Información Ambiental publica toda la información disponible en el Ministerio del Medio Ambiente, sobre temas ambientales, así como aquella que comparten los servicios públicos con competencia ambiental. La información tiene un alcance nacional, con un desglose regional en aquellos casos en los que se dispone de tales datos.

c.

El Servicio Nacional de Certificación Ambiental para las Inversiones Sostenibles – SENACE

Es un organismo público especializado, adscrito al Ministerio del Ambiente, pero con autonomía técnica, desde diciembre del 2012. Su principal función es la revisión y aprobación de los Estudios de impacto Ambiental Detallados (EIA-d). Entre sus otras funciones tenemos: formular propuestas para la mejora continua de los procesos de evaluación de impacto ambiental e implementar la Ventanilla Única de Certificación Ambiental en los procedimientos de aprobación de EIA-d.

d. Organismo de Evaluación y Fiscalización Ambiental (OEFA)

El Organismo de Evaluación y Fiscalización Ambiental (OEFA) es un organismo público, técnico especializado, adscrito al Ministerio del Ambiente. Es el ente rector del Sistema Nacional de Evaluación y Fiscalización Ambiental (SINEFA). Este órgano tiene la responsabilidad de supervisar que los administrados bajo su ámbito de competencia cumplan las obligaciones ambientales derivadas de la normativa ambiental, de sus instrumentos de gestión ambiental y de los actos y disposiciones administrativas emitidas por el OEFA. Asimismo, como ente rector del SINEFA, supervisa que las funciones de fiscalización ambiental a cargo de las Entidades de Fiscalización Ambiental (EFA) de ámbito nacional, regional y local se realicen de forma independiente, imparcial, ágil y eficiente. Para tal efecto, el OEFA tiene la facultad de dictar normas, directivas, lineamientos y procedimientos de obligatorio cumplimiento por parte de las EFA.

11.3.2. REGLAMENTACIÓN AMBIENTAL La Constitución Política del Perú establece que los recursos naturales, renovables y no renovables, son patrimonio de la Nación por lo tanto, el estado es soberano en su aprovechamiento. Por ley orgánica se fijan las condiciones de su utilización y de su otorgamiento a particulares. La concesión otorga a su titular un derecho real, sujeto a dicha norma legal. El Estado determina la política nacional del ambiente. Promueve el uso sostenible de sus recursos naturales y está obligado a promover la conservación de la diversidad biológica y de las áreas naturales protegidas. En relación al marco de las ´políticas ambientales se han promulgado una serie de normas legales de las cuales se han tomado en cuenta las siguientes: a. Ley General del Ambiente (Ley 28611) La presente Ley es la norma ordenadora del marco normativo legal para la gestión ambiental en el Perú. Establece los principios y normas básicas para asegurar el efectivo ejercicio del derecho a un ambiente saludable, equilibrado y adecuado para el pleno desarrollo de la vida, así como el cumplimiento del deber de contribuir a una efectiva gestión ambiental y de proteger el ambiente, así como sus componentes, con el objetivo de mejorar la calidad de vida de la población y lograr el desarrollo sostenible del país. b. Ley Marco del Sistema Nacional de Gestión Ambiental (LEY Nº 28245) La presente Ley tiene por objeto asegurar el más eficaz cumplimiento de los objetivos ambientales de las entidades públicas; fortalecer los mecanismos de transectorialidad en la gestión ambiental, el rol que le corresponde al Consejo Nacional del Ambiente - CONAM, y a las entidades sectoriales, regionales y locales en el ejercicio de sus atribuciones ambientales a fin de garantizar que cumplan con sus funciones y de asegurar que se evite en el ejercicio de ellas superposiciones, omisiones, duplicidad, vacíos o conflictos. El ejercicio de las funciones ambientales a cargo de las entidades públicas se organiza bajo el Sistema Nacional de Gestión Ambiental y la dirección de su ente rector.

c. Ley del Sistema Nacional de Evaluación del Impacto Ambiental (Ley Nº 27446) El Sistema Nacional de Evaluación de Impacto Ambiental establecido en la Ley Nº 27446, tiene por finalidad la creación de un sistema único y coordinado de identificación, prevención, supervisión, control y corrección anticipada de los impactos ambientales negativos derivados de las acciones humanas expresadas por medio de proyectos de inversión, así como el establecimiento de un proceso uniforme que comprenda los requerimientos, etapas y alcances de las EIA y el establecimiento de los mecanismos que aseguren la participación ciudadana en el proceso de Evaluación de Impacto Ambiental. d. Ley Marco del Sistema Nacional de Gestión Ambiental ( Ley Nº 28245) La Ley Marco del Sistema Nacional de Gestión Ambiental, regula el funcionamiento del Sistema Nacional de Gestión Ambiental (SNGA), el que se constituye sobre la base de las instituciones estatales, órganos y oficinas de los distintos ministerios. El SNGA tiene por finalidad orientar, integrar, coordinar, supervisar, evaluar y garantizar la aplicación de las políticas, planes, programas y acciones destinados a la protección del ambiente y contribuir a la conservación y aprovechamiento sostenible de los recursos naturales. e. Ley marco para el crecimiento de la inversión privada (Decreto Legislativo N° 757) La presente Ley tiene por objeto garantizar la libre iniciativa y las inversiones privadas, efectuadas o por efectuarse, en todos los sectores de la actividad económica y en cualesquiera de las formas empresariales o contractuales permitidas por la Constitución y las leyes. Establece derechos, garantías y obligaciones que son de aplicación a todas las personas naturales o jurídicas, nacionales o extranjeras, que sean titulares de inversiones en el país. Sus normas son de observancia obligatoria por todos los

organismos del Estado, ya sea del Gobierno Central, Gobiernos Regionales o Locales, a todo nivel. f. Ley orgánica para el aprovechamiento sostenible de los (Ley n° 26821) La presente Ley Orgánica norma el régimen de aprovechamiento sostenible de los recursos naturales, en tanto constituyen patrimonio de la Nación, estableciendo sus condiciones y las modalidades de otorgamiento a particulares en cumplimiento del mandato contenido en loa Artículos 66° y 67° del Capítulo II del Título III de la Constitución Política del Perú y en concordancia con lo establecido en el Código del Medio Ambiente y los Recursos Naturales y los convenios internacionales ratificados por el Perú. La presente Ley Orgánica tiene como objetivo promover y regular el aprovechamiento sostenible de los recursos naturales, renovables y no renovables, estableciendo un marco adecuado para el fomento a la inversión, procurando un equilibrio dinámico entre el crecimiento económico, la conservación de los recursos naturales y del ambiente y el desarrollo integral a la persona humana. g. Ley Orgánica de Municipalidades ( Ley n° 27972) Los gobiernos locales son entidades, básicas de la organización territorial del Estado y canales inmediatos de participación vecinal en los asuntos público, institucionalizan y gestionan von autonomía los intereses propios colectivos, siendo elementos esenciales del gobierno local, el territorio, la población y la organización. Los gobiernos locales representan al vecindario, promueven la adecuada prestación de los servicios locales del desarrollo integral, sostenible y armónico de su circunscripción.

h. Otras normas a Consultar 

Ley General de Salud (Ley n° 268442)



Ley General de Residuos Sólidos (Ley n° 27314)



Ley Marco de Sanidad Agraria



Código Penal D.L n° 635

11.4. ANÁLISIS Y EVALUACIÓN DE IMPACTOS AMBIENTALES 11.4.1. FACTORES AMBIENTALES CONSIDERADOS En el presente Estudio de Impacto Ambiental se presentan tanto las variables que representan las características de las áreas involucradas en el proyecto como por las variables que pueden ser alteradas en diferentes grados por las acciones del proyecto agroindustrial. Se determinan los siguientes factores ambientales que podrían verse afectados en las diversas etapas del proyecto:

TABLA 11.1: FACTORES AMBIENTALES Medio Componentes Factores Ambientales Calidad de Aire Atmósfera Ruido Agua Uso del agua Ambiente Físico Generación de residuos sólidos Suelos Calidad de Suelo Uso Potencial de suelos Arborización Flora Alteración de la vegetación Ambiente Biológico Aves Fauna Alteración de hábitats Usos del suelo Estética

Ambiente SocioEconómico

Nivel Social

Cambio de uso Creación de Áreas Verdes Visual Paisaje Empleo Desarrollo agroindustrial Riesgo a la salud de la población Riesgo a la salud del trabajador Incremento de la actividad comercial


11.4.2. ACTIVIDADES CONSIDERADAS DEL PROYECTO A. Actividades a desarrollar durante la etapa de pre-operación Movilización de equipos y maquinarias a la planta, montaje electromecánico, instalación del sistema de agua potable, sistema eléctrico y sanitario, construcción y acabados de la planta, transporte de materia prima e insumos y prueba de inicio de operaciones.

B. Actividades a desarrollar durante la operación del Proyecto Procesos de la Planta: Recepción, selección, lavado, descarado, despulpado, pesado, molienda, cocción, envasado, enfriado, etiqueta y almacenado.

Otras Actividades a desarrollar: Trabajos de mantenimiento, Actividades administrativas, SS.HH. y otros servicios y Almacenamiento de residuos industriales. C. Actividades a desarrollar en la Fase de Abandono Movilización y Desmovilización, retiro de equipos y maquinarias, y rehabilitación del área.

11.4.3. ANÁLISIS DE IMPACTOS En los siguientes puntos se describen los impactos más significativos sobre cada uno de los factores ambientales considerados, a generarse por cada actividad en las diferentes etapas del proyecto.

11.4.3.1. FASE DE PRE OPERACIÓN Afectación a la calidad de aire Este impacto se evalúa con carácter Negativo, ya que tiene como consecuencia de las actividades de equipamiento, construcción y acabados e implementación del sistema de agua potable y sanitario para la planta, por el empleo de las maquinarias y los equipos motorizados utilizados para el montaje y diversas instalaciones, los cuales incidirán directamente sobre la calidad de aire del área de influencia del proyecto agroindustrial. Es preciso señalar que debido a la poca magnitud de las unidades motorizadas a emplear, el impacto a generarse tiene una magnitud reducida y focalizada al entorno inmediato de la zona de trabajo. Este impacto alcanza una calificación integral Negativa, Baja o Leve.

Afectación a la calidad de ruido ambiental Este impacto se evalúa con como Directo de carácter Negativo, es ocasionado por la operación de los equipos y maquinarias. Se estima que los niveles de ruidos generados alcanzarán niveles molestos a poca distancia de los puntos de generación, disminuyendo considerablemente su intensidad conforme se aleja

del punto de generación. Estos niveles de ruidos afectaran principalmente a las personas que se encuentran en la zona de trabajo y en menor grado a las personas que viven aledañas al Parque Industrial porque estos viven a una prudente distancia. La evaluación de este impacto alcanza una calificación integral Negativa, Baja o Leve.

Generación de residuos sólidos Este impacto se evalúa con carácter Negativo, está referido al riesgo de posible contaminación

del

suelo,

durante

las

actividades

de

construcción,

equipamiento, acabados e implementación del sistema de agua potable, sistema eléctrico y sanitario de la planta agroindustrial, generando residuos sólidos principalmente en el desembalaje de maquinarias, equipos, tuberías, cables y muebles propios de la planta, además de los residuos provenientes del montaje electromecánico, y los acabados finales. Cabe mencionar que estos residuos sólidos no son peligrosos. Este impacto alcanza una calificación integral Negativa, Baja o Leve.

11.4.3.2. FASE DE OPERACIÓN Afectación a la calidad de aire Este impacto es Directo evaluado de carácter Negativo, aparece como consecuencia de las actividades de los procesos de operación de la planta agroindustrial, referida principalmente las emisiones proceden de la combustión en las marmitas de procesos de cocción y esterilización de la materia prima; las emisiones son de vapor de agua acompañado de grasas generadas en el proceso de cocción Este impacto alcanza una calificación integral Negativa, Baja o Leve.

Afectación a la calidad de ruido ambiental Este impacto Directo de carácter Negativo, es ocasionado por la operación de los equipos y maquinarias, asimismo por el tránsito de vehículos motorizados

en las operaciones de carga y descarga de materias primas, insumos y productos finales. Se estima que este contaminante físico alcanzará niveles molestos a poca distancia de los puntos de generación, disminuyendo considerablemente su intensidad conforme se aleja del punto de generación. Por la distancia existente entre la planta y las viviendas de las familias cercanas al Parque Industrial, se estima que los niveles de ruidos no afectarán demasiado. La Evaluación de este impacto alcanza una calificación integral Negativa, Baja o Leve.

Generación de residuos sólidos Este impacto directo de carácter Negativo, está referido a la contaminación del suelo por residuos sólidos, en la etapa de operación de la planta agroindustrial, identificándose

principalmente

la

generación

de

residuos

orgánicos

(domésticos), provenientes del proceso de selección (aguaymanto no apto para la producción). Además se prevé la generación de residuos sólidos en las actividades de mantenimiento y en áreas complementarias a los procesos, como; comedor, oficinas y vestuarios, estos residuos sólidos también son caracterizados como domésticos. Cabe mencionar que los residuos que se generarán no son peligrosos, por lo que en la evaluación, este impacto alcanza una calificación integral Negativa, Media o Moderada.

CARACTERÍSTICAS

Y

TIPOS

DE

RESIDUOS

SÓLIDOS

A

GENERARSE La identificación y clasificación de los residuos a generarse en las etapas de pre-operación y operación de la futura Planta Agroindustrial se efectuará en consideración del Artículo 27º del Decreto Supremo Nº 057-2004-PCM “Reglamento de la Ley General de Residuos Sólidos”.

- Área de oficinas administrativas

Se generan en ésta área residuos sólidos tales como materiales y restos de papelería de oficina, botellas de plástico, cartón, bolsas, envases de alimentos. Estos tipos de residuos no se encuentran clasificados en el Reglamento de la Ley General de Residuos Sólidos, sin embargo de acuerdo a sus características son compatibles con la clasificación de Residuos Comerciales y Domésticos NO PELIGROSOS. - Comedores y Vestuarios

Se generan en ésta área residuos sólidos tales como restos de alimentos, botellas de plástico, cartón, bolsas, envases de alimentos y similares. Este tipo de residuo no se encuentra clasificado en el Reglamento de la Ley General de Residuos Sólidos, sin embargo de acuerdo a sus características son compatibles con la clasificación de Residuos Comerciales y Domésticos NO PELIGROSOS. - Almacenes

Se generan en ésta área residuos sólidos provenientes de la papelería de oficina, restos de embalajes de materia prima e insumos (bolsas, sacos, cajas, recipientes diversos, etc.), restos o parihuelas de madera en mal estado donde se recepciona la materia prima, así como insumos o materia prima defectuosa, vencida o descartada. Estos residuos, son considerados como RESIDUOS INDUSTRIALES y según el Reglamento de la Ley General de Residuos Sólidos, son clasificados como RESIDUOS NO PELIGROSOS.

- Mantenimiento de Maquinaria y Equipo

Durante la etapa de operación del proyecto se realizará trabajos de mantenimiento y reparaciones de los equipos, maquinarias e instalaciones de la planta agroindustrial. En estas actividades se generarán diversos residuos asociados principalmente a sustancias o materiales empleadas para limpieza y lubricación de equipos y maquinarias. Según el Reglamento de la Ley General de Residuos Sólidos, estos residuos pueden ser clasificados como: RESIDUO INDUSTRIAL.

Posible afectación a la calidad del suelo Este impacto de carácter Negativo, se ve generado por los efluentes líquidos que son del lavado y limpieza de la zona de producción, almacenes y de las otras áreas como el comedor, las oficinas, los pasillos y vestuarios. Este impacto alcanza una calificación integral Negativa, Baja o Leve.

Riesgo de afectación de la salud de los trabajadores Este es un impacto Directo de carácter Negativo, se relaciona con los riesgos a accidentes que atentes con la salud del personal de la empresa, para la etapa de operación de la planta agroindustrial, en los distintos procesos que esta tenga. El riesgo principal está relacionado con la exposición del trabajador a los posibles accidentes ocupacionales propios del trabajo y a la exposición de ruidos de los equipos y maquinarias de la zona de proceso. Esta evaluación de impacto alcanzó una calificación integral Negativa, Baja o Leve.

Riesgo de afectación de la salud de la población Este impacto categorizado como riesgo, está referido a la posibilidad de ocurrencia de accidentes que se tengan en las actividades de las etapas de

producción de la planta agroindustrial. Durante esta etapa los riesgos a la salud de la población se derivan principalmente por la posible ocurrencia de accidentes de tránsito en el transporte, sea; de personal, materia prima e insumos a la planta o de salida de personal y productos finales. Este impacto alcanza una calificación integral Negativa, Baja o Leve.

11.4.3.3. FASE DE CIERRE O ABANDONO Se describe en esta fase sobre el momento de cierre o abandono de la planta por lo cual se redacta un Plan de Cierre y Abandono contempla así, el retiro, tratamiento y disposición de posibles materiales contaminantes por las actividades de pre-operación y operación del proyecto agroindustrial, incluyendo el trabajo necesario para devolver el ambiente a su condición natural o ambientalmente aceptable. Se teniendo en cuenta para esto que los impactos señalados anteriormente tienen un carácter positivo en virtud de los principios de recuperación de áreas disturbadas.

11.4.4. ANÁLISIS GENERAL DE IMPACTOS AMBIENTALES Después de haber detectado, calificado y descrito los diferentes factores para analizar los impactos ambientales teniendo en cuenta las diferentes actividades y operaciones de la planta agroindustrial durante y post funcionamiento de ésta, presentando un determinado grado de relevancia ambiental en función de sus índices de calificación obtenidas luego del análisis específico de cada una de las interacciones identificadas. Con los resultados obtenidos de la evaluación de los impactos en cada uno de los sectores de trabajo se puede afirmar que las actividades del proyecto agroindustrial, tienen un impacto negativo BAJOS o LEVES A MEDIOS o

MODERADOS de acuerdo a la escala empleada en nuestro caso para la valorización de impactos. Por lo cual, con lo datos arrojados por el estudio se puede afirmar que la ejecución del presente proyecto agroindustrial es ambientalmente viable. Esta viabilidad se verá reforzada por el compromiso de cumplimiento consciente de los programas específicos de manejo ambiental por parte de los responsables de la planta, durante las diferentes etapas del Proyecto Agroindustrial “Producción de Mermelada de Aguaymanto orgánico en el Departamento de Lambayeque para exportar a Los Ángeles – EE.UU.”.

11.5. PLAN DE GESTIÓN AMBIENTAL 11.5.1. PLAN DE ACCIÓN PREVENTIVO CORRECTOR En este plan de acción se tienen por objetivos el prevenir, minimizar y/o mitigar los impactos ambientales negativos que podrían ser generados por las actividades de pre operación y operación del Proyecto Agroindustrial “Producción de mermelada de aguaymanto en el Departamento de Lambayeque para exportar a Los Ángeles – EE.UU.”; así como, proponer las medidas ambientales que aumenten y/o multipliquen los impactos ambientales positivos. Se toma en cuenta también los lineamientos técnicos legales, durante el desarrollo del tiempo de vida útil del proyecto, que permitirá asegurar un manejo ambiental adecuado. Destacando las acciones de prevención y mitigación, se cumplan de manera consciente y responsable derivando por cargos y responsabilidades del personal de la planta. Asimismo el proyecto agroindustrial, deberá contar con los presupuestos y partidas necesarias que garanticen su ejecución. Las acciones destinadas a prevenir o corregir los efectos de los impactos identificados en la evaluación de impactos ambientales, se han esquematizado en los

siguientes cuadros, que contienen cada una de las interacciones negativas identificadas y calificadas con sus respectivas medidas y/o acciones específicas. e. ETAPA DE PRE-OPERACIÓN

TABLA 11.2: ACCIONES DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES – PRE OPERACIÓN (A) IMPACTO AMBIENTAL: AFECTACIÓN A LA CALIDAD DE AIRE 

Causa del impacto Objetivo de las medidas a tomar

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Medidas preventivas, correctivas y/o de mitigación El aboración propia

Incremento de material particulado y gases por el uso de vehículos motorizados para el montaje de los equipos, maquinarias e instalaciones. Asimismo durante el montaje de equipos y máquinas industriales se realizarán actividades de soldadura, que generarán humos metálicos. Minimizar la generación de los contaminantes de aire (material particulado y gases). Los agentes contaminantes generados serán pocos significativos, considerando son generados por el montaje de instalaciones, equipos y maquinarias necesarios para los procesos a desarrollarse. Sin embargo como medida preventiva se deberá establecer como regla de aplicación obligatoria que todas las unidades motorizadas y equipos de soldaduras empleadas se encuentren en perfecto estado de operación.

TABLA 11.3: ACCIONES DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES – PRE OPERACIÓN (B) IMPACTO AMBIENTAL: AFECTACIÓN A LA CALIDAD DE RUIDO AMBIENTAL Causa del impacto Objetivo de las medidas a tomar

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Medidas preventivas, correctivas y/o de mitigación

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Incremento de los niveles de ruido por el tránsito de vehículos motorizados, y el montaje de instalaciones, equipos y maquinarias.

Minimizar los niveles de ruido en los puntos de generación El transporte deberá restringirse a horario nocturno para evitar molestias sensoriales a la población cercana a la planta. Establecer como regla de aplicación obligatoria que todas las unidades motorizadas empleadas se encuentren en perfecto estado de operación, a fin de evitar la generación de ruidos molestos. Prohibiendo asimismo, el empleo innecesario de claxon, sirenas y otros generadores de ruidos molestos. Evitar en lo posible la generación innecesaria de ruidos molestos durante el montaje de instalaciones, equipos y maquinarias. En las áreas de generación de ruido, los trabajadores utilizarán en forma obligatoria los protectores auditivos (tapones, orejeras, etc.).


TABLA 11.4: ACCIONES DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES – PRE OPERACIÓN (C) IMPACTO AMBIENTAL: AFECTACIÓN A LA CALIDAD DE RUIDO AMBIENTAL Causa del impacto Objetivo de las medidas a tomar

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  


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Producto del montaje electromecánico, construcciones, desembalaje de equipos, maquinarias, tuberías, cables y muebles propios de la futura planta agroindustrial. Minimizar la generación de residuos sólidos. Manejar adecuadamente los residuos sólidos a generarse. Los residuos generados serán manejados de acuerdo a lo establecido en el Plan de Manejo de Residuos sólidos, que estará acorde a la Ley General de Residuos Sólidos (Ley Nº 27314) y su Reglamento. (D.S. N° 057-2004PCM). Se dictarán charlas de educación ambiental al equipo de trabajo de las obras, orientados a la minimización y manejo adecuado de los residuos sólidos a generarse.

B. ETAPA DE OPERACIÓN

TABLA 11.5: ACCIONES DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES – OPERACIÓN (A) IMPACTO AMBIENTAL: AFECTACIÓN A LA CALIDAD DE RUIDO AMBIENTAL


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



Medidas preventivas, correctivas y/o de mitigación 

Incremento de los niveles de ruido debido al funcionamiento de los equipos y maquinarias a emplearse para los diferentes procesos productivos de la futura planta agroindustrial.

Minimizar los niveles de ruido en los puntos de generación Se colocarán paneles de encajonamiento o confinamiento de las maquinarias o equipos considerados de máxima generación de ruidos que sean posibles para atenuar los niveles de emisión de ruidos hacia las viviendas aledañas al parque industrial donde se encuentra la planta agroindustrial. Esta medida atenuará la intensidad del ruido que pueda impactar sobre las viviendas más cercanas a la Planta. En las áreas de generación de ruido (Zona de Procesos), los trabajadores utilizarán en forma obligatoria los protectores auditivos (tapones, orejeras, etc.).


TABLA 11.6: ACCIONES DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES – OPERACIÓN (B) IMPACTO AMBIENTAL: GENERACION DE RESIDUOS SÓLIDOS 

Causa del impacto Objetivo de las medidas a tomar Medidas preventivas, correctivas y/o de mitigación El abor ación propia

Generación de residuos sólidos, principalmente por proceso de selección o escogido de aguaymanto en mal estado y en la limpieza por el ciclón filtrador (tierra y polvo). Asimismo se generará residuos debido a las actividades de mantenimiento y áreas complementarias (comedor, oficinas, vestuarios, etc.).

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Minimizar la generación de residuos sólidos.

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Manejo adecuado de los residuos sólidos a generarse.



Elaboración e Implementación del Plan de Manejo de Residuos Sólidos, que estará acorde a la Ley General de Residuos Sólidos (Ley Nº 27314) y su Reglamento. (D.S. N° 057-2004-PCM).

TABLA 11.7: ACCIONES DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES – OPERACIÓN (C) IMPACTO AMBIENTAL: POSIBLE AFECTACIÓN A LA CALIDAD DEL SUELO


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Disposición temporal de efluentes líquidos con desinfectantes, debido a la limpieza de la zona de procesamiento, almacenes y de las áreas complementarias a los procesos.

Evitar la contaminación de los suelos. Los efluentes industriales productos del lavado de la planta deberán ser tratados, antes de ser dispuestos a la red de desagües de la zona Se implementará un Programa de Mantenimiento de la red sanitaria de la planta. Evitar la percolación de líquidos contaminantes al subsuelo de la planta.


TABLA 11.8: ACCIONES DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES – OPERACIÓN (D) IMPACTO AMBIENTAL: RIESGO DE AFECTACION A LA SALUD DEL TRABAJADOR

Causa del impacto Objetivo de las medidas a tomar Medidas preventivas, correctivas y/o de mitigación

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Riesgo de afectación a la salud del trabajador, debido a los diferentes procesos y operaciones a realizarse en la futura planta industrial.

Prevenir los riesgos de afectación a la salud del trabajador. Implementar un Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo, según lo exigido por el D.S. Nº 009-2005-TRA. El sistema deberá incluir plan de contingencia, plan de prevención de riesgos ocupacionales, etc.

TABLA 11.9: ACCIONES DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES – OPERACIÓN (E) IMPACTO AMBIENTAL: RIESGO DE AFECTACION A LA SALUD DEL TRABAJADOR


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Riesgo de afectación a la salud de la población humana existente en la zona de la futura planta agroindustrial. Prevenir el riesgo de afectación a la salud de la población humana. Aplicar el programa de monitoreo ambiental, que permita vigilar que los niveles de concentración de los contaminantes atmosféricos a evaluarse, se encuentren dentro de los estándares nacionales de calidad ambiental del aire. Se llevará a cabo charlas de capacitación dirigida a las familias cercanas a la planta. Los temas a dictarse estarán referidos a la prevención de riesgos ambientales, así como al cuidado y protección del medio ambiente. Todo vehículo motorizado que utilice la planta para el transporte de materia prima, insumos, productos deberán contar con el SOAT respectivo.


11.6. ESTRATEGIAS DE MANEJO DE RESIDUOS

Estas acciones son concordantes con el Artículo 10º del Decreto Supremo N° 057-2004PCM “Reglamento de la Ley General de Residuos Sólidos” que establece que todo generador está obligado a acondicionar y almacenar en forma segura, sanitaria y ambientalmente adecuada los residuos, previo a su entrega a la Empresa Prestadora de Servicios de Residuos Sólidos (EPS-RS) o a la Empresa Comercializadora de Residuos Sólidos (EC-RS) o municipalidad, para continuar con su manejo hasta su destino final. La aplicación de estrategias para un manejo adecuado de los residuos que se generarán en las actividades a efectuar, se realizará de acuerdo con los siguientes procedimientos:

11.6.1. MINIMIZACIÓN DE VOLUMEN DE RESIDUOS GENERADOS

En concordancia con el Artículo 60° y 61° del Decreto Supremo N° 057-2004-PCM “Reglamento de la Ley General de Residuos Sólidos”, se llevará una disciplina sobre la reducción del volumen de residuos generados con la finalidad de reducir la cantidad de éstos, por lo que serán tratados, transportados y dispuestos en los rellenos sanitarios y lugares adecuados, con beneficios ambientales y reducción del riesgo de contaminación por residuos. Esta reducción se podrá lograr mediante técnicas de reaprovechamiento (reutilización, recuperación o reciclaje). La minimización consiste en la reducción del volumen de residuos en el punto donde se produce el residuo. Durante la etapa de operación se tendrá como primera opción la adquisición de materiales e insumos en recipientes de mayor capacidad en lugar de envases pequeños, buscando preferentemente proveedores que vuelvan a recibir los envases de sus productos.

11.6.2. REUTILIZACIÓN Y RECICLAJE

Con la finalidad de reducir los residuos a ser dispuestos, el personal, en medida de lo posible, reutilizará los materiales durante la construcción. El procedimiento para el manejo de desechos reciclables consistirá en separar, clasificar, compactar y almacenar los desechos. El almacenaje se hará en contenedores adecuados. Estos contenedores tendrán una etiqueta en los que se consignará el tipo de desechos, peso y volumen. 

Se debe evitar la eliminación de cajas de cartón y otro tipo de embalajes, se designará una función de re-uso para fines futuros.

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Los residuos contaminados serán transportados en cilindros para mayo seguridad.

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Los aceites y lubricantes usados (no contaminados) pueden usarse en talleres como lubricantes de tipo industrial para máquinas y herramientas que no requieran lubricación final.

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Los desechos combustibles se almacenarán de acuerdo a su naturaleza. Los aceites quemados se almacenarán en tambores con tapa y se transportarán por empresas especializadas para su confinamiento final.

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Las pinturas y solventes deben utilizarse completamente.

11.7. PROCEDIMIENTOS PARA EL MANEJO DE RESIDUOS

El manejo de residuos será de acuerdo al tipo de residuo generado y teniendo en cuenta su grado de inflamabilidad, peligrosidad y toxicidad. Para por lo que se cree conveniente implementar un manual con un procedimiento para cada tipo de residuos durante la gestión de la obra, trabajándose con la implementación de servicio de una empresa externa.

11.7.1. ETIQUETADO

El etiquetado de los contenedores de residuos donde se buscará facilitar la identificación y clasificación de residuos, para su adecuado manejo y disposición final a través de una Empresa Prestadora de Servicios de Residuos Sólidos (EPSRS). Esta medida tiene por objeto reducir riesgos en la manipulación, embalaje y transporte de residuos, de modo que cada tipo de residuo pueda ser fácilmente reconocible y manipulado de acorde al grado de peligrosidad.

11.7.2. ALMACENAMIENTO TEMPORAL Y CENTRAL DE LOS RESIDUOS SÓLIDOS

Para el almacenamiento de los residuos sólidos se tendrán en consideración los lineamientos y especificaciones establecidas en los Artículos 38°, 39°, 40° y 41° del Decreto Supremo N° 057-2004-PCM “Reglamento de la Ley General de Residuos Sólidos”. Bajo esta consideración, se contará con un espacio seguro denominado Área de Almacenamiento de Residuos Industriales, el cual cumplirá con todas las especificaciones técnicas necesarias para un manejo ambientalmente seguro de tales residuos. Inicialmente los residuos serán dispuestos en contenedores previamente rotulados de acuerdo al código de colores y a las características de los desechos en lugares estratégicos dentro de las áreas de trabajo para luego ser trasladados y almacenados provisionalmente en el Área de Almacenamiento de Residuos Industriales, para finalmente ser manejados por una Empresa Prestadora de Servicios (EPS-RS) recolección y transporte y disposición final. Para controlar fugas de residuos, los cilindros serán inspeccionados periódicamente en busca de oxidación o posibles puntos de falla en el recipiente, para el reemplazo de los mismos.

11.7.3. REGISTRO DEL VOLUMEN DE RESIDUOS GENERADOS La instalación para almacenamiento de residuos industriales tendrá piso de hormigón o cualquier otro material impermeable y una barrera continua impermeable de aproximadamente 15 cm. de altura alrededor del perímetro del piso, una canaleta de recolección de posible derrame de líquidos y/o agua y un sumidero

de capacidad adecuada para el almacenamiento de estos líquidos. El lugar de almacenamiento tendrá un techo para proteger a los contenedores o cilindros de la intemperie, ventilación adecuada, y contará con elementos de lucha contra incendios (Extintor PQS de 30 Kg.).

11.7.4. TRANSPORTE Y DISPOSICIÓN FINAL

El retiro, transporte y la disposición final de los residuos sólidos generados por el proyecto, se efectuará exclusivamente mediante la contratación de una Empresa Prestadora de Servicios de Residuos Sólidos (EPS-RS) o servicio municipal y su disposición será necesariamente en rellenos sanitarios autorizados. Bajo ningún concepto, se permitirá la disposición final de los residuos del proyecto en “botaderos”, “basurales” o similares, asimismo se prohíbe terminantemente la incineración a cielo abierto de los residuos; considerándolo como norma de la política de la planta agroindustrial.

11.8. PLAN DE CIERRE Y ABANDONO 11.8.1. GENERALIDADES El Plan de Cierre y abandono comprende las acciones a tomar para mitigar los impactos ambientales que se puedan generar debido al abandono de las actividades, luego de culminar el tiempo de vida útil de la planta agroindustrial. La realización de estas actividades no sólo requiere de consideraciones técnicas, sino también ambientales, debido a que el abandono y retiro de las áreas de las instalaciones puede generar algunas alteraciones o modificaciones ambientales.

Las acciones que deben ejecutarse para el cierre o abandono de operaciones deben realizarse con el objetivo que el área donde se desarrollaron los trabajos, así como las instalaciones, no constituyan un peligro posterior de contaminación del ambiente o de daño a la salud y la vida de las poblaciones vecinas, por lo que contemplará, entre otras medidas, la protección o remoción, según sea el caso, de infraestructura peligrosa (cimentaciones, estructuras metálicas, etc.), eliminación de instalaciones eléctricas que existieran, etc. El abandono del área o instalaciones contempla el retiro, tratamiento y disposición de posibles materiales contaminantes que excedan los criterios específicos. El Plan de Cierre incluye las medidas necesarias para mitigar el daño ambiental que causará el abandono de la futura Planta de Producción de Mermelada de Aguaymanto Orgánico una vez concluidas sus actividades. Asimismo, permitirá restaurar las áreas intervenidas que fueron ocupadas.

11.8.2. OBJETIVOS Y METAS

El objetivo principal del Plan de Cierre y Abandono es realizar las acciones más adecuadas luego de la culminación de la etapa operativa del proyecto, para recuperar las áreas que hayan sido afectadas, esta recuperación se hará rehabilitando las áreas disturbadas hasta obtener un ambiente permanente y estable y que sea compatible con las áreas existentes en los alrededores que no hayan sufrido alteraciones de ningún tipo.

Asimismo, se proyecta que el cierre de las operaciones de la actividad agroindustrial no se constituya posteriormente en un peligro potencial para la vida y la salud de las poblaciones existentes en la zona.

El Plan de Cierre y Abandono del proyecto tiene como metas generales garantizar que se alcance como mínimo las siguientes condiciones ambientales:

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Estabilidad Física: Las superficies y estructuras que queden luego de la culminación del proyecto deberán ser físicamente estables de forma que no se constituyan en un peligro a la salud y seguridad pública, como resultado de fallas o deterioro físico. Se exceptúa de esta consideración a los movimientos de tierra que no pongan en peligro la seguridad y salud pública o el ambiente adyacente.

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Estabilidad Química: Las superficies y estructuras que queden luego del cierre de las operaciones, deberán ser químicamente estables, no debiendo poner en peligro la seguridad y salud pública.

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Uso del terreno y requerimientos estéticos: Se espera rehabilitar el terreno para dejarlo compatible con el uso de terrenos aledaños o propósitos de desarrollo de la comunidad involucrada.

11.8.3. PROGRAMA DE ACTIVIDADES La ubicación del proyecto corresponde a una zona de naturaleza industrial localizada en la Ciudad de Chiclayo, Parque Industrial Carretera Pimentel. En este sentido que para ejecutar el plan de abandono se considerará esta situación, para no perjudicar el desarrollo de las otras actividades económicas que se desarrollan en los alrededores. El concepto principal de un plan de abandono es realizar las acciones más adecuadas con el objeto de recuperar las áreas que hayan sido afectadas y que no se constituya posteriormente en un peligro potencial para la vida y las actividades

11.8.4. PLAN DE ACCIONES        

Desarrollo del cronograma del plan de abandono. Inventario de los equipos e instalaciones que se quedarán en la zona. Se procederán a reubicar los materiales o insumos de la zona a abandonar (estructuras metálicas, equipos, máquinas, etc.). Manejo adecuado para el transporte de sustancias y materiales contaminantes. Control de acceso para todas las estructuras. Reacondicionamiento de las zonas perturbadas. Remediación de suelos contaminados. Presentación del informe de Abandono a la autoridad competente.

11.8.5. ACTIVIDADES A REALIZAR En todas las etapas de la ejecución del plan de abandono deberá intervenir directamente la gerencia como representante del comité de seguridad e higiene, cuya obligación será controlar que la secuencia de las actividades sea la correcta.

11.8.5.1. Áreas Operativas 

Se actualizará los planos de construcción, de montajes estructurales y de instalaciones en general.

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Realizar el inventario de los equipos y maquinarias, detallando las características físicas de los mismos, que deberán considerarse para el desmontaje respectivo, las medidas de seguridad deberán ser practicadas estrictamente.

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Realizar un metrado de las obras civiles y excavaciones para proceder al retiro. Las normas reguladoras para este tipo de actividad serán consideradas.

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Retiro de las estructuras metálicas, tanques de almacenamiento, líneas de tubería, etc.

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Los residuos sólidos de tipo industrial serán retirados, considerando criterios de prevención de impactos al medio ambiente. Para la disposición se contratará a una empresa especializada.

11.8.5.2. Áreas Administrativas. 

Desmontaje de las infraestructuras existentes. Los residuos sólidos serán retirados y transportados con las medidas de seguridad del caso. La disposición final se hará en un relleno sanitario que cuente con la respectiva autorización como EPS-RS otorgada por el Ministerio de Salud.

11.8.6. RESPONSABLE DE EJECUCIÓN DE LAS ACCIONES DE CIERRE Por otro lado, las acciones de cierre y rehabilitación definitiva luego del tiempo de vida útil o cierre del proyecto agroindustrial, tendrá como responsable de su ejecución al titular del proyecto.

11.8.6.1. Cronograma de aplicación. 

Por otro lado, el periodo de ejecución de las acciones de cierre y rehabilitación definitiva luego del tiempo de vida útil o cierre del proyecto agroindustrial, se estima que será en un plazo aproximado de 02 meses.

CONCLUSIONES

1. El producto a exportar será la mermelada de aguaymanto orgánico y contará con los estándares de calidad exigibles por el cliente externo, su presentación será en envases atractivos de vidrio de 300g y se vendará en relación a que es un producto 100% natural y con exquisito sabor. 2. La materia prima principal de nuestro producto es el fruto aguaymanto, el cual se exporta como bien tradicional. Ha tenido y tiene una gran acogida por su sabor exótico, su riqueza en vitamínica y los beneficios a la salud que ofrece. 3. En relación al entorno de la empresa productora y comercializadora de aguaymando; tomando en cuenta los factores políticos y económicos; se puede decir que la situación para el desarrollo para la empresa es favorable, un PBI favorable y una situación política en pro a la realización de empresas. 4. La demanda es favorable en el mercado eterno, con tendencia a seguir creciendo. Hemos elegido el mercado España – Los Ángeles en contra de España y Bolivia, que eran mercados igual atractivos, después de haber analizado variables como la cercanía territorial, Tlcs, demanda, economía y estilo de vida del cliente; el cual es una persona relativamente joven y de vida saludable. La oferta, nuestra competencia a nivel internacional es Francia quien ya tiene una relación comercial en jaleas con Estados Unidos y en relación a la competencia interna que exporta a nuestro mercado objetivo también es Multifoods S.A.C. que tiene gran participación en exportación con un 86% . El mercado de exportación de mermeladas aún está creciendo, ya existen vendedores tal vez posicionados pero aún son pocos dónde con nuestro producto de calidad podremos también la oportunidad de ganar parte de la demanda. 5. La planta tendrá un tamaño de 4320 TM en aguaymanto fresco anual, lo cual estará acorde con la materia prima, la tecnología y la producción de planta; la cual funcionará durante 312 días al año, con un turno de 8 horas por día. Para la localización de la planta se ha elegido Chiclayo en el parque industrial, específicamente, por temas de mano de obra; vías de comunicación; cercanía al puerto de Paita entre otros. 6. El proceso de producción cuenta con 11 pasos aproximadamente, incluyendo el almacenamiento del producto final (la mermelada). Las máquinas que se utilizaran

para dicho proceso serán básicamente: etiquetadora, envasadora, esterilizador, marmita, despulpadora y lavadora de frutas. 7. La inversión del proyecto ascenderá a 9641406.02 soles financiado en un 35% por los propietarios y un 65% financiado por COFIDE en cuentas mensuales en un periodo de 5 años con una tasa del 15% tea. 8. Finalmente, analizando los estados financieros que se tendrían ( estado de ganancias y pérdidas, flujo de caja entre otros) es viable llevar a cabo el proyecto . En relación al impacto ambiental que conllevará estos no son relativamente significativos, pueden ser controlados y manejados por la empresa. la empresa productora y comercializadora de mermelada de aguaymanto en Lambayeque es operable.

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